百奥泰生物制药股份有限公司

内部控制审计报告

二〇二三年度

百奥泰生物制药股份有限公司内部控制审计报告

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一、	年度内部控制审计报告 2023	1-2

内部控制审计报告

信会师报字[2024]第 ZC10207 号

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了百奥泰生物制药股份有限公司(以下简称百奥泰) 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是百奥泰董事会的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

我们认为,百奥泰于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内部控制审计报告第 1页

中国注册会计师: 何健勇 00062546

中国•上海

野说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、应当向财政部门申请换发。 $\sim^{'}$ $\sim^{'}$	应当向财 $\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》会计师事务所终止或执业许可注销的, 转让。出借、租. $4^{'}$	匝 Ξ 传门年发证机关: $\frac{1}{1}$	中华人民共和国财政部制
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PUBLIC

SINUNITY

首席合伙人:朱建弟

主任会计师:

经营场所:上海市黄浦区南京东路61号四楼

IN PAN

执业证书

会计师事务所

立十殊 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

批准执业文号: 沪财会〔2000〕26号(转制批文沪财会[2010]82号) 批准执业日期: 2000年6月13日 (转制日期 2010年12月31日) 执业证书编号: 31000006

式: 特殊普通合伙制

组织形

名

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号:
No. of Certificate

440100020044

广东省注册会计师协会批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs

1999 $#$ 06 $A_{\rm m}$ 02 发证日期: Date of Issuance

2022年8月换发

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