Bio-Thera Solutions, Ltd. — Audit Report / Information 2022

Apr 26, 2023

百奥泰生物制药股份有限公司

内部控制审计报告

二〇二二年度

百奥泰生物制药股份有限公司 内部控制审计报告

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一、 2022 年度内部控制审计报告 1-2

内部控制审计报告

信会师报字[2023]第 ZC10256 号

百奥泰生物制药股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了百奥泰生物制药股份有限公司(以下简称百奥泰) 2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是百奥泰董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 讲行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,百奥泰于2022年12月31日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内部控制审计报告第1页

中国注册会计师: 何健勇

二〇二三年四月二十六日

中国•上海

内部控制审计报告第2页

《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 $\Box$ 中华人民共和国财政部制 证书序号:0001247 丑 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 凾 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 政部门交回《会计师事务所执业证书》。 二〇一八 年 明 应当向财政部门申请换发。 发证机关: 说 出借、转让。 凭证。 租、 $\alpha'$ $4^{2}$ က

批准执业文号: 护财会 [2000] 26号 (转制批文 沪财会[2010]82号) 批准执业日期: 2000年6月13日 (转制日期 2010年12月31日) 称: 立信会计师事务所 (特殊普通合伙) 区南京东的1号四楼 aaaaaaaaaaa 首席合伙人: 朱建弟会 出 1-1
1. 中 (1) 会计师事务所 执业证书 AND PUBL 式:特殊普通合伙制 执业证书编号: 31000006 所:上海市黄 形 场 织 营 组 经 名

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号:
No. of Certificate

440100020044

广东省注册会计师协会 批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs

1999 $\underset{y}{\neq} 06$ $A_{\rm m}$ 02 发证日期: Date of Issuance

2022年8月换发

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