Bio-Thera Solutions, Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 4, 2021

中国国际金融股份有限公司

关于百奥泰生物制药股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为 百奥泰生物制药股份有限公司（以下简称“百奥泰”或“公司”）首次公开发行 股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（证监会公 告[2012]44 号）》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、 《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》、《科创板上市公 司持续监管办法（试行）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适 用指引第 1 号——规范运作》等法律法规的规定，对百奥泰 2020 年度募集资金 存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

经上海证券交易所科创板上市委员会2019年11月20日审核同意，并经中国证 券监督管理委员会2020年1月14日《关于同意百奥泰生物制药股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]92号）注册同意，公司公开发行人 民币普通股6,000万股，发行价格为人民币32.76元/股。募集资金总额为人民币 196,560.00万元，扣除发行费用后，募集资金净额为人民币187,619.98万元。以上 募集资金到位情况已经由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2020 年2月17日出具安永华明（2020）验字第61494123_G03号《百奥泰生物制药股份 有限公司验资报告》。

为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司已对募集资金进行 了专户存储。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金 专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管

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协议。详细情况请参见公司已于 2020 年 2 月 20 日披露于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）的《百奥泰生物制药股份有限公司首次公开发行股票科创板 上市公告书》。

（二）募集资金本报告期使用金额及期末余额情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 75,902.08 万元，公司募集 资金余额为 9,697.99 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除预提所得税、银行 手续费及部分上市发行费用后的净额），明细见下表：

项目	金额（人民币元）
募集资金总额	1,965,600,000.00
减：发行有关费用	89,400,216.30
募集资金净额	1,876,199,783.70
减：募集资金累计使用金额（包括置换先期投入金额）	759,020,832.14
其中：药物研发项目	470,970,062.17
营销网络建设项目	92,972,810.53
补充营运资金	195,077,959.44
减：期末用于现金管理的暂时闲置募集资金金额	940,000,000.00
加：募集资金利息收入扣除手续费净额	19,800,930.05
减：暂时补充流动资金	100,000,000.00
截至2020 年12 月31 日募集资金余额	96,979,881.61

二、募集资金管理情况

为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，切实保护投资 者利益，公司根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等 相关规定和要求，结合公司实际情况，公司制定了《百奥泰生物制药股份有限公 司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），将

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募集资金存放于董事会批准设立的募集资金专项账户集中管理，公司按规定要求 管理和使用募集资金。

（一）募集资金三方监管协议签订情况

2020 年 2 月，根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》，公司 已与中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）和中信银行股份有限 公司广州分行、上海浦东发展银行股份有限公司广州天河支行、招商银行股份有 限公司广州开发区支行（以下简称“开户银行”）分别签订《募集资金专户存储 三方监管协议》。《募集资金专户存储三方监管协议》对发行人、保荐机构及开 户银行的相关责任和义务进行了详细约定，协议明确了各方的权利和义务。上述 已签订的三方监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重 大差异。截至 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金的使用严格遵照制度及《募 集资金专户存储三方监管协议》的约定执行。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金存储情况如下：

开户银行	银行账号	募集资金余 额 （人民币元）
中信银行股份有限公司广州分行	8110901012301091862	72,637,269.19
上海浦东发展银行股份有限公司广州天河支行	82070078801700000726	622,902.07
招商银行股份有限公司广州开发区支行	120908667010704	23,719,710.35
合计		96,979,881.61

上述余额包括累计收到的银行存款利息扣除预提所得税、银行手续费及部分 上市发行费用后的净额。

三、 2020 年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

截至 2020 年 12 月 31 日，募投项目的资金使用情况详见本报告“附件 1 募 集资金使用情况对照表” 。

（二）募投项目先期投入及置换情况

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公司于 2020 年 3 月 18 日召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第 十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议 案》，同意公司使用募集资金人民币 243,392,637.41 元置换预先投入募投项目的 自筹资金。上述自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况经安永华明会计师事 务所（特殊普通合伙）鉴证并出具了《百奥泰生物制药股份有限公司专项鉴证报 告》（安永华明(2020)专字第 61494123_G01 号）。公司独立董事发表了明确同意 的意见。

截至 2020 年 12 月 31 日，公司已将募集资金 243,392,637.41 元置换公司先 期投入募投项目的自筹资金。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于 2020 年 9 月 21 日召开第一届董事会第二十一次会议、第一届监事会 第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》，同意使用不超过人民币 1 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限 自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，并且公司将随时根据募投项目的 进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。公司独立董事发表了明确同意的 独立意见。

截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金 100,000,000 元补充流动资 金。

（四）对暂时闲置募集资金的现金管理情况

公司于 2020 年 3 月 18 日召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第 十次会议，审议通过了公司《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》， 同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超 过人民币 16 亿元的暂时闲置资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、 有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款和协定存款、通知存款、定期 存款、大额存单、通知存款等），使用期限不超过 12 个月，自董事会审议通过之 日起 12 个月内有效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。独立 董事发表了明确同意的意见。

2020 年度，公司使用募集资金购买理财产品共获得投资收益人民币

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15,815,275.88 元。

截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为 94,000 万元，具体情况如下：

				单元：人民币元	单元：人民币元	单元：人民币元
存放银行	产品名称	存款方 式	余额	到期日	预期 年化 收益 率	存 款 期 限
上海浦东 发展银行 广州天河 支行	浦发利多多 公司稳利固 定持有期 JG6006 期 （360天）	结构性 存款	300,000,000.00	2021年3月15日	3.70%	360 天
招商银行 股份有限 公司广州 开发大道 支行	招商挂钩黄 金看涨三层 区间一年	结构性 存款	200,000,000.00	2021年3月25日	3.55%	395 天
中信银行 股份有限 公司广州 黄埔支行	中信结构性 存款	结构性 存款	300,000,000.00	2021年1月4日	1.48%	103 天
招商银行 股份有限 公司广州 开发大道 支行	招商挂钩黄 金看涨三层 区间三个月	结构性 存款	60,000,000.00	2021年2月18日	1.65%	97 天
上海浦东 发展银行 广州天河 支行	浦发利多多 公司稳利固 定持有期 JG9013 期 （30天）	结构性 存款	80,000,000.00	2021年1月13日	1.15%	30 天
合计			940,000,000.00

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归 还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包

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括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在节余募集资金投资项目使用情况。 （八）募集资金使用的其他情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司无募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2020 年度，公司已按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、上市公司临时公告格式指引第十六号和公司募集资金使用管理制度等 相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况， 不存在募集资金管理及披露违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如 实履行了披露义务。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报 告的结论性意见

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会关于 2020 年度募集 资金存放与使用情况的专项报告（以下简称“专项报告”）执行了鉴证，认为：百 奥泰上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管指引第 2 —— 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上 海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》及相关格式指引的要 求编制，并在所有重大方面如实反映了公司 2020 年度募集资金的存放和实际使 用情况。

七、保荐机构核查意见

经核査，保荐机构认为：百奥泰首次公开发行 A 股股票募集资金在 2020 年

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度的存放与使用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》、 《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法规和公 司相关募集资金管理办法的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及 时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不 存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于百奥泰生物制药股份有限公 司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人： 谢显明

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任孟琦
中国国际金融股份有限公司
年 月 日
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附件 1

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

											单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金净额				187,619.98		本年度投入募集资金总额					75,902.08
变更用途的募集资金总额				-		已累计投入募集资金总额					75,902.08
变更用途的募集资金总额比例				-
承诺投资项目	已变更 项目， 含部分 变更 （如 有）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额	截至期末承 诺投入金额 （1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)=(2)-(1)	截至期末 投入进度	项目达 到预定 可使用 状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目 可行 性是 否发 生重 大变 化
								(%)(4)=(2 )/(1)
药物研发项目	无	158,000.00	158,048.00	158,048.00	47,097.01	47,097.01	-110,950.99	29.80%	不适用	不适用	不适用	否
营销网络建设项目	无	10,000.00	10,000.00	10,000.00	9,297.28	9,297.28	-702.72	92.97%	不适用	不适用	不适用	否
补充营运资金	无	32,000.00	19,571.98	19,571.98	19,507.80	19,507.80	-64.18	99.67%	不适用	不适用	不适用	否
合计		200,000.00	187,619.98	187,619.98	75,902.08	75,902.08	-111,717.90	40.46%
未达到计划进度原因(分具体募投项目）				截至2020年12月31日，公司不存在该情况。
项目可行性发生重大变化的情况说明				截至2020年12月31日，公司不存在该情况。
募集资金投资项目先期投入及置换情况				见本报告三、（二）
用闲置募集资金补充流动资金情况				见本报告三、（三）
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况				见本报告三、（四）
募集资金结余的金额及形成原因				无
募集资金其他使用情况				无

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