Best S.A.

Board/Management Information • May 11, 2023

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI RADY NADZORCZEJ BEST S.A. W 2022 ROKU

I. SKŁAD RADY I JEJ KOMITETÓW ORAZ SPEŁNIANIE KRYTERIÓW NIEZALEŻNOŚCI

L.p.	Imię i nazwisko	Funkcja pełniona w Radzie	Data powołania na obecną kadencję	Czy spełnia kryteria niezależności (T/N)?
1.	Leszek Pawłowicz	Przewodniczący Rady Nadzorczej	18.06.2020 r.	N
2.	Hubert Janiszewski	Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej	18.06.2020 r.	T
3.	Dariusz Filar	Członek Rady Nadzorczej	18.06.2020 r.	T
4.	Mirosław Gronicki	Członek Rady Nadzorczej	18.06.2020 r.	T
5.	Maciej Matusiak	Członek Rady Nadzorczej	18.06.2020 r.	T
6.	Wacław Nitka	Członek Rady Nadzorczej	18.06.2020 r.	T

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Rady Nadzorczej BEST S.A. wchodzą:

W okresie od dnia 1 stycznia 2022 r. do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Rady Nadzorczej BEST wchodziły następujące osoby:

• 1. Leszek Pawłowicz Przewodniczący Rady Nadzorczej
• 1. Hubert Janiszewski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
• 1. Dariusz Filar Członek Rady Nadzorczej
• 1. Mirosław Gronicki Członek Rady Nadzorczej
• 1. Maciej Matusiak Członek Rady Nadzorczej
• 1. Wacław Nitka Członek Rady Nadzorczej

Opis kwalifikacji zawodowych członków Rady Nadzorczej dostępny jest na stronie internetowej BEST S.A. pod adresem: https://www.best.com.pl/rada-nadzorcza.

Ocena spełnienia, określonych w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, kryteriów niezależności przez członków Rady Nadzorczej dokonana została w oparciu o pisemne oświadczenia złożone przez członków Rady Nadzorczej w 2020 roku oraz w oparciu o oświadczenie Pana Wacława Nitka z 12 kwietnia 2021 r., w którym poinformował, że spełnia kryteria niezależności. Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania żaden z członków Rady Nadzorczej nie złożył oświadczenia o zmianie statusu w zakresie niezależności. Ponadto Rada Nadzorcza nie posiada informacji, aby istniały związki lub okoliczności, które mogą wpływać na spełnienie przez członków Rady kryteriów niezależności inne niż wskazane w złożonych oświadczeniach. Żaden z członków Rady Nadzorczej nie ma rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w BEST S.A.

W 2022 roku żaden z członków Rady Nadzorczej nie był delegowany do osobistego wykonywania czynności nadzoru.

Zgodnie z Informacją na temat stanu stosowania przez spółkę zasad zawartych w Zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 (DPSN 2021), Spółka nie opracowała i nie realizuje formalnej polityki różnorodności m. in. w odniesieniu do Rady Nadzorczej. O składzie Rady Nadzorczej decyduje walne zgromadzenie, które przy wyborze członków Rady Nadzorczej bierze pod uwagę zwłaszcza wykształcenie oraz doświadczenie zawodowe kandydata. Jeżeli istnieje możliwość zastosowania zasad zróżnicowania składu organów, Spółka je wypełnia pomimo braku formalnej polityki w tym zakresie.

W Radzie Nadzorczej BEST S.A. funkcjonują 2 Komitety: Komitet Audytu oraz Komitet Wynagrodzeń.

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Komitetu Audytu Rady Nadzorczej BEST S.A. wchodzą:

L.p.	Imię i nazwisko	Funkcja pełniona w Komitecie
1.	Dariusz Filar	Przewodniczący Komitetu Audytu
2.	Wacław Nitka	Członek Komitetu Audytu
3.	Maciej Matusiak	Członek Komitetu Audytu
4.	Mirosław Gronicki	Członek Komitetu Audytu

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Komitetu Wynagrodzeń Rady Nadzorczej BEST S.A. wchodzą:

L.p.	Imię i nazwisko	Funkcja pełniona w Komitecie
1.	Hubert Janiszewski	Przewodniczący Komitetu Wynagrodzeń
2.	Mirosław Gronicki	Członek Komitetu Wynagrodzeń
3.	Leszek Pawłowicz	Członek Komitetu Wynagrodzeń

II. PODSUMOWANIE DZIAŁALNOŚCI RADY I JEJ KOMITETÓW

W 2022 roku Rada Nadzorcza zebrała się pięciokrotnie:

I POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	07.04.2022 (protokół nr 1/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	6 z 6 członków Rady (100%)
Udział w trybie
telekonferencji:
Zaproszeni goście:	Krzysztof Borusowski – Prezes Zarządu BEST S.A., Marek Kucner – Wiceprezes Zarządu BEST S.A., Aleksandra Żylewicz – Dyrektor Pionu Finansowo-Księgowego Spółki, Małgorzata Włoch – Dyrektor Pionu HR, Adam Laufer – radca prawny, Karolina Świątek –
	Kierownik Biura Zarządu i Rady Nadzorczej, Maciej Kozdryk – radca
	prawny (Protokolant).
Podjęte uchwały:	1. Uchwała nr 3/2022 w przedmiocie przyjęcia sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej w 2021 r. 2. Uchwała nr 4/2022 w przedmiocie przyznania premii pieniężnej za rok 2021 dla Członków Zarządu BEST S.A. na podstawie Regulaminu Premii Pieniężnej dla Członków Zarządu BEST S.A. na lata obrotowe 2019-2021. 3. Uchwala nr 5/2022 w przedmiocie stwierdzenia wygaśnięcia
	uprawnień z przyznanych warrantów. 4. Uchwała nr 6/2022 w przedmiocie sporządzenia przez Radę Nadzorczą sprawozdania o wynagrodzeniach za rok obrotowy 2021.
	5. Uchwała nr 7/2022 w przedmiocie wyrażenia zgody na ustanowienie przez BEST S.A. publicznego programu emisji obligacji i emisję obligacji w ramach tego programu o łącznej wartości przekraczającej 20% kapitałów własnych BEST S.A.
	6. Uchwała nr 8/2022 w przedmiocie rozszerzenia liczebności składu Zarządu BEST S.A.
	7. Uchwała nr 9/2022 w przedmiocie powołania Pana Maciej Bardana do pełnienia funkcji członka Zarządu BEST S.A.
	8. Uchwała nr 10/2022 w przedmiocie ustalenia wynagrodzenia
	Pana Macieja Bardana jako członka Zarządu BEST S.A. 9. Uchwała nr 11/2022 w przedmiocie dokonania oceny: (1) sprawozdania finansowego BEST S.A. za 2021 rok, (2)

	skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
	Kapitałowej BEST S.A. za 2021 rok, (3) sprawozdania Zarządu z
	działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2021 roku w
	zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem
	faktycznym oraz dokonania oceny wniosku Zarządu BEST S.A. w
	przedmiocie sposobu pokrycia straty poniesionej przez Spółkę w
	2021 roku.
	10. Uchwała nr 12/2022 w przedmiocie przyjęcia pisemnego
	sprawozdania z wyników oceny sprawozdania finansowego
	BEST S.A. za 2021 rok, skonsolidowanego sprawozdania
	finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 20201 rok,
	sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki
	BEST S.A. w 2021 roku oraz wniosku Zarządu w przedmiocie
	sposobu pokrycia straty poniesionej przez Spółkę w 2021 roku.
	11. Uchwała nr 13/2022 w przedmiocie przyjęcia oświadczenia o
	dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie
	rocznego sprawozdania finansowego oraz rocznego
	skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z
	przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury firmy
	audytorskiej.
	12. Uchwała nr 14/2022 w przedmiocie przyjęcia oceny
	jednostkowego sprawozdania finansowego BEST S.A. za 2021
	rok, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
	Kapitałowej BEST S.A. za 2021 rok oraz sprawozdania Zarządu z
	działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2021 roku w
	zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem
	faktycznym.
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2. Przedstawienie przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej uchwał
	podjętych przez Radę Nadzorczą i jej Komitety w trybie
	obiegowym od daty poprzedniego posiedzenia Rady.
	3. Przedstawienie przez Zarząd Spółki:
	a. sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy
	2021,
	b. skonsolidowanego sprawozdania finansowego
	Grupy Kapitałowej BEST S.A. za rok obrotowy 2021,
	c. sprawozdania Zarządu z działalności Grupy
	Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2021 r.,
	d. wniosku Zarządu w przedmiocie pokrycia straty

	osiągniętej przez Spółkę w 2021 r.
4.	Przedstawienie przez Przewodniczącego Komitetu Audytu uchwały Komitetu Audytu w przedmiocie zarekomendowania Radzie Nadzorczej oceny sprawozdania finansowego Spółki za 2021 r. oraz sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2021 r., a także wyników oceny sprawozdania biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2021 oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za rok obrotowy 2021.
5.	Dokonanie przez Radę Nadzorczą oceny: a. sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2021, b. skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za rok obrotowy 2021, c. sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2021 r., - w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym; oraz d. wniosku Zarządu BEST S.A. w przedmiocie sposobu pokrycia straty poniesionej przez Spółkę w 2021 roku, oraz podjęcie uchwał wymaganych przedmiotem
6. 7. 8.	niniejszego punktu porządku obrad. Przedstawienie przez Przewodniczącego Komitetu Audytu oraz Przewodniczącego Komitetu Wynagrodzeń sprawozdań z działalności tych organów w 2021 r. Przedstawienie i przyjęcie przez Radę Nadzorczą sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej w 2021 r. Podjęcie uchwał w sprawach związanych ze złożeniem przez Radę Nadzorczą oświadczeń stosownie do wymogów Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
9.	Podjęcie uchwały w sprawie przyznania premii pieniężnej za rok 2021 dla Członków Zarządu BEST S.A. na podstawie Regulaminu

	Premii Pieniężnej dla Członków Zarządu BEST S.A. na lata obrotowe 2019-2021.
10.	Podjęcie uchwały w sprawie stwierdzenia wygaśnięcia
	uprawnień z przyznanych warrantów wobec upływu terminu.
11.	Podjęcie uchwały w sprawie sporządzenia sprawozdania o
	wynagrodzeniach za rok 2021 na podstawie art. 90g ust. 1
	ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania
	instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółach publicznych.
12.	Informacja o zmianach Regulaminu Organizacyjnego BEST S.A.
13.	Wyrażenie przez Radę Nadzorczą opinii w zakresie
	prawidłowości zakwalifikowania przeprowadzanych przez Spółkę
	transakcji z Podmiotami Powiązanymi lub Spółkę Zależną z
	Podmiotami Powiązanymi, jako zawartych w ramach
	odpowiednio zwykłej działalności Spółki lub Spółki Zależnej oraz
	opinii w zakresie rynkowości warunków, na jakich zostały
	przeprowadzone transakcje z Podmiotami Powiązanymi.
14.	Wyrażenie zgody na ustanowienie przez BEST S.A. publicznego
	programu emisji obligacji i emisję obligacji w ramach tego
	programu.
15.	Omówienie kwestii związanych z ustanowieniem programów
	motywacyjnych.
16.	Informacja na temat stanu prac związanych z procesem wyboru
	audytora.
17.	Rozpatrzenie kandydatury Pana Macieja Bardana do pełnienia
	funkcji członka Zarządu BEST S.A. Podjęcie uchwał w sprawie: (i)
	rozszerzenia składu Zarządu BEST S.A., (ii) powołania Pana
	Maciej Bardana do pełnienia funkcji członka Zarządu BEST S.A.,
	(iii) ustalenia wynagrodzenia Pana Macieja Bardana jako
	członka Zarządu BEST S.A.
18.	Sprawy bieżące.
19.	Wolne wnioski.
20.	Zamknięcie obrad.

II POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	24.05.2022 r. (protokół nr 2/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.

Frekwencja:	6 z 6 członków Rady (100%)
Udział w trybie	Wacław Nitka – udział w trybie bezpośredniego porozumiewania się
telekonferencji:	na odległość.
Zaproszeni goście:	Krzysztof Borusowski – Prezes Zarządu BEST S.A., Marek Kucner –
	Wiceprezes Zarządu BEST S.A., Maciej Bardan – Członek Zarządu
	Aleksandra Żylewicz – Dyrektor Pionu Finansowo-Księgowego
	Spółki, Małgorzata Antkowiak – Dyrektor Pionu Controlingu,
	Katarzyna Marks – Dyrektor Pionu Administracyjnego, Adam Laufer
	– radca prawny, Agnieszka Mitręga – radca prawny, Maciej Kozdryk
	– radca prawny (protokolant)
Podjęte uchwały:	1. Uchwała nr 15/2022 w przedmiocie wyboru podmiotu
	uprawnionego do badania sprawozdań finansowych BEST S.A.
	oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy
	Kapitałowej BEST S.A. za lata 2022-2024.
	2. Uchwała nr 16/2022 w przedmiocie zmiany Regulaminu Rady
	Nadzorczej BEST S.A.
Porządek obrad:	Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad. 1.
	Przedstawienie przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej uchwał 2.
	podjętych przez Radę Nadzorczą i jej Komitety w trybie
	obiegowym od daty poprzedniego posiedzenia Rady.
	Omówienie wyników finansowych Grupy Kapitałowej BEST S.A. 3.
	za I kwartał 2022 roku.
	Wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań 4.
	finansowych BEST S.A. oraz skonsolidowanych sprawozdań
	finansowych Grupy Kapitałowej BEST S.A.
	Informacja na temat planu finansowego na lata 2022 – 2026. 5.
	Omówienie kwestii związanych z ustanowieniem programów 6.
	motywacyjnych w BEST S.A.; podjęcie ewentualnych uchwał w
	tym przedmiocie.
	Informacja na temat polisy ubezpieczenia odpowiedzialności 7.
	członków organów BEST S.A. (D&O).
	Informacja na temat nowelizacji Kodeksu spółek handlowych 8.
	(prawo holdingowe).
	Zmiana Regulaminu Rady Nadzorczej BEST S.A. 9.
	Sprawy bieżące. 10.
	Wolne wnioski. 11.
	Zamknięcie obrad. 12.

III POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	20.06.2022 r. (protokół nr 3/2022)
-------------------	------------------------------------------

Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	6 z 6 członków Rady (100%)
Udział w trybie	Hubert Janiszewski, Maciej Matusiak - udział w trybie
telekonferencji:	bezpośredniego porozumiewania się na odległość.
Zaproszeni goście:	Krzysztof Borusowski, Marek Kucner, Maciej Bardan – Członkowie
	Zarządu. W posiedzeniu uczestniczyła Karolina Świątek – Kierownik
	Biura Zarządu i Rady Nadzorczej, Maciej Kozdryk – radca prawny
	(protokolant).
Podjęte uchwały:	1. Uchwała nr 17/2022 w przedmiocie rozpatrzenia i zaopiniowania
	spraw mających być przedmiotem uchwał Zwyczajnego Walnego
	Zgromadzenia BEST S.A.
	2. Uchwała nr 18/2022 w przedmiocie wyboru przedstawiciela
	Rady Nadzorczej na Zwyczajne Walne Zgromadzenie BEST S.A.
	3. Uchwała nr 19/2022 w przedmiocie ustalenia liczebności składu
	Zarządu BEST S.A.
	4. Uchwała nr 20/2022 w przedmiocie powołania Członka Zarządu
	na kolejną wspólną kadencję.
	5. Uchwała nr 21/2022 w przedmiocie powołania Członka Zarządu
	na kolejną wspólną kadencję.
	6. Uchwała nr 22/2022 w przedmiocie powołania Członka Zarządu
	na kolejną wspólną kadencję.
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2. Rozpatrzenie i zaopiniowanie spraw mających być przedmiotem
	uchwał Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia BEST S.A.
	3. Wybór przedstawiciela Rady Nadzorczej na Zwyczajne Walne
	Zgromadzenie BEST S.A.
	4. Wybór członków Zarządu BEST S.A. na kolejną kadencję.
	5. Zreferowanie ustaleń Komitetu Audytu w zakresie realizacji
	zaleceń Komisji Nadzoru Finansowego w zakresie skorygowania
	sprawozdań finansowych.
	6. Sprawy bieżące.
	7. Wolne wnioski.
	8. Zamknięcie obrad.

IV POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	05.09.2022 r. (protokół 4/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	6 z 6 członków Rady (100%)
Udział w trybie	Leszek Pawłowicz, Mirosław Gronicki – udział w trybie
telekonferencji:	bezpośredniego porozumiewania się na odległość.

Zaproszeni goście:	Marek Kucner i Maciej Bardan – Członkowie Zarządu oraz Karolina
	Świątek – Kierownik Biura Zarządu i Rady Nadzorczej, Adam Laufer
	– radca prawny, Maciej Kozdryk (protokolant)
Podjęte uchwały:	1. Uchwała nr 26/2022 w sprawie (i) wyznaczenia poziomu EBITDA
	Gotówkowej na rok 2022 w ramach programu motywacyjnego
	(akcyjnego) dla członków Zarządu BEST S.A. na lata obrotowe
	2022 – 2024, (ii) wyznaczenie poziomu EPS na rok 2022 w
	ramach programu motywacyjnego dla członków Zarządu BEST
	S.A. oraz kluczowych osób, w tym pracowników grupy
	kapitałowej BEST na lata obrotowe 2022-2026.
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2. Przedstawienie przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej uchwał
	podjętych przez Radę Nadzorczą oraz jej Komitety w trybie
	obiegowym od daty poprzedniego posiedzenia Rady.
	3. Przedstawienie informacji o wynikach finansowych BEST S.A.
	oraz Grupy Kapitałowej BEST w pierwszym półroczu 2022 r.;
	ewentualne podjęcie uchwał w tym przedmiocie.
	4. Przedstawienie przez Przewodniczącego Komitetu Audytu
	sprawozdania z działalności Komitetu w pierwszym półroczu 2022 r.
	5. Podjęcie uchwał w sprawie (i) wyznaczenia poziomu EBITDA
	Gotówkowej na rok 2022 w ramach Programu motywacyjnego
	(akcyjnego) dla członków Zarządu BEST S.A. na lata obrotowe
	2022 – 2024, (ii) wyznaczenie poziomu EPS na rok 2022 w
	ramach programu motywacyjnego dla członków Zarządu BEST
	S.A. oraz kluczowych osób, w tym pracowników grupy
	kapitałowej BEST na lata obrotowe 2022-2026.
	6. Informacja na temat ofert ubezpieczenia odpowiedzialności
	członków organów BEST S.A. (polisa D&O).
	7. Sprawy bieżące.
	8. Wolne wnioski.
	9. Zamknięcie obrad.

V POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	21.11.2022 r. (protokół 5/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	6 z 6 członków Rady (100%)
Udział w trybie	Hubert Janiszewski, Mirosław Gronicki, Maciej Matusiak – udział w
telekonferencji:	trybie bezpośredniego porozumiewania się na odległość.
Zaproszeni goście:	Krzysztof Borusowski – Prezes Zarządu, Marek Kucner – Wiceprezes
	Zarządu, Maciej Bardan – Członek zarządu oraz Maciej Kozdryk –
	radca prawny, Karolina Świątek – kierownik Biura Zarządu i Rady

	Nadzorczej (Protokolantka).
Podjęte uchwały:	1. Uchwała nr 28/2022 w przedmiocie ustalenia terminów i
	częstotliwości przekazywania przez Zarząd BEST S.A. informacji
	o aktualnej sytuacji Spółki.
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2. Przedstawienie i omówienie wyników finansowych Spółki oraz
	Grupy Kapitałowej BEST za III kwartał 2022 r., ewentualne
	podjęcie uchwał w tym przedmiocie.
	3. Informacja na temat inwestycji w Kredyt Inkaso S.A., a w
	szczególności planowanego przeglądu opcji strategicznych tej spółki.
	4. Ustalenie planu posiedzeń na 2023 r. oraz listy tematów do
	omówienia podczas tych posiedzeń.
	5. Sprawy bieżące.
	6. Wolne wnioski.
	7. Zamknięcie obrad.

Ponadto w 2022 roku Rada Nadzorcza podjęła 6 uchwał w trybie obiegowym:

Data uchwały	Przedmiot uchwały
14.01.2022 r.	Uchwała nr 1/2022 w przedmiocie ustalenia wysokości i zasad
	wypłaty wynagrodzenia stałego (i) Prezesa Zarządu BEST S.A. Pana
	Krzysztofa Borusowskiego oraz (ii) Wiceprezesa Zarządu BEST S.A.
	Pana Marka Kucnera.
22.02.2022 r.	Uchwała nr 2/2022 w przedmiocie wyrażenia zgody na udzielenie
	poręczenia, którego wartość przekracza równowartość 20%
	kapitałów własnych BEST S.A.
22.07.2022 r.	Uchwała nr 23/2022 w przedmiocie złożenia propozycji uczestnictwa
	na podstawie Regulaminu programu motywacyjnego (akcyjnego) dla
	Członków Zarządu BEST S.A. na lata obrotowe 2022-2024.
22.07.2022 r.	Uchwała nr 24/2022 w przedmiocie złożenia propozycji uczestnictwa
	na podstawie Regulaminu programu motywacyjnego dla Członków
	Zarządu BEST S.A. oraz kluczowych osób, w tym pracowników grupy
	kapitałowej BEST na lata obrotowe 2022-2026.
27.07.2022 r.	Uchwała nr 25/2022 w przedmiocie wyrażenia zgody na udzielenie
	poręczenia, którego wartość przekracza równowartość 20%
	kapitałów własnych BEST S.A.
03.11.2022 r.	Uchwała nr 27/2022 w przedmiocie wyrażenia zgody na zawarcie
	aneksu oraz wyznaczenia członka Rady Nadzorczej do
	reprezentowania Spółki przy zawarciu aneksu do umowy pożyczki z
	dnia 6 lipca 2018 r. z późn. zm., zawartej z Krzysztofem Borusowskim

– Prezesem Zarządu BEST S.A.

W 2022 roku Komitet Audytu zebrał się ośmiokrotnie, w tym przed publikacją raportów okresowych:

I POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	02.02.2022 r. (protokół nr 1/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	4 członków Komitetu (100%)
Udział w trybie	Dariusz Filar, Wacław Nitka, Maciej Matusiak, Mirosław Gronicki -
telekonferencji:	udział w trybie bezpośredniego porozumiewania się na odległość
Zaproszeni goście:	Leszek Pawłowicz oraz Hubert Janiszewski – Członkowie Rady
	Nadzorczej, Aleksandra Żylewicz – Dyrektor Pionu Finansowo –
	Księgowego Spółki oraz przedstawiciele audytora Ernst & Young Audyt
	sp. z o.o. sp. k. z siedzibą w Warszawie: Natalia Dembek-Ślusarczyńska
	– kluczowy biegły rewident oraz Marcin Miśkow, Marcin Zieliński i
	Monika Dalkowska oraz Maciej Kozdryk – radca prawny, protokolant.
Podjęte uchwały:	Nie podjęto uchwał.
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2. Omówienie rozpoczęcia procesu wyboru audytora na kolejne
	lata.
	3. Omówienie z audytorem wyników wstępnego badania
	sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej BEST za
	2021 rok, zidentyfikowanych obszarów ryzyka, planu badania
	zasadniczego, oraz ewentualne podjęcie uchwał w tym
	przedmiocie.
	4. Sprawy bieżące.
	5. Wolne wnioski.
	6. Zamknięcie obrad.

II POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	25 marca 2022 r. (protokół nr 2/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	4 członków Komitetu (100%)
Udział w trybie	Maciej Matusiak
telekonferencji:
Zaproszeni goście:	Leszek Pawłowicz – Przewodniczący Rady Nadzorczej, Hubert
	Janiszewski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (brał udział w
	posiedzeniu w trybie bezpośredniego porozumiewania się na odległość),
	Krzysztof Borusowski – Prezes Zarządu, Marek Kucner – Wiceprezes

	Zarządu, Aleksandra Żylewicz – Dyrektor Pionu Finansowo –
	Księgowego Spółki oraz Karolina Świątek – Kierownik Biura Zarządu i
	Rady Nadzorczej i Maciej Kozdryk – radca prawny, protokolant.
Podjęte uchwały:	Nie podjęto uchwał.
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2. Omówienie z audytorem przebiegu i wyniku badania sprawozdań
	finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej BEST za 2021. Podjęcie
	ewentualnych uchwał w tym zakresie.
	3. Sprawy bieżące.
	4. Wolne wnioski.
	5. Zamknięcie obrad.

III POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	7 kwietnia 2022 r. (protokół nr 3/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	4 członków Komitetu (100%)
Udział w trybie	0 członków
telekonferencji:
Zaproszeni goście:	Leszek Pawłowicz oraz Hubert Janiszewski – Członkowie Rady
	Nadzorczej, Krzysztof Borusowski – Prezes Zarządu, Marek Kucner –
	Wiceprezes Zarządu, Aleksandra Żylewicz – Dyrektor Pionu Finansowo
	– Księgowego Spółki, Agnieszka Pakos – Dyrektor Pionu Zarządzania
	Ryzykiem i Compliance, Adam Laufer – radca prawny.
Podjęte uchwały:	1. Uchwała nr 1/2022 w przedmiocie zarekomendowania Radzie
	Nadzorczej dokonania pozytywnej oceny sprawozdania finansowego
	BEST S.A. za 2021 r. oraz sprawozdania finansowego Grupy
	Kapitałowej BEST S.A. za 2021 rok
	2. Uchwała nr 2/2022 w przedmiocie sporządzenia i przyjęcia
	sprawozdania z działalności Komitetu Audytu w 2021 roku.
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2. Weryfikacja sprawozdania finansowego BEST S.A. za rok obrotowy
	2021 oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
	Kapitałowej BEST S.A. za rok obrotowy 2021, w tym w zakresie
	poprawności i kompletności zawartych w nich informacji.
	3. Analiza sprawozdania biegłego rewidenta z badania sprawozdania
	finansowego Spółki za rok obrotowy 2021 i skonsolidowanego
	sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za rok
	obrotowy 2021.
	4. Podjęcie uchwały w przedmiocie zarekomendowania Radzie
	Nadzorczej oceny sprawozdania finansowego Spółki za rok

	obrotowy 2021 oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego
	Grupy Kapitałowej BEST S.A. za rok obrotowy 2021.
5.	Informacja o wykonaniu Planu audytu wewnętrznego za 2021 r.
6.	Informacja o wykonaniu Planu Działań Pionu Zarządzania Ryzykiem i
	Compliance na 2021 r.
7.	Zatwierdzenie sprawozdania z działalności Komitetu Audytu w 2021
	r. oraz dokonanie oceny pracy Komitetu w 2021 r.
8.	Sprawy bieżące.
9.	Wolne wnioski.
10.	Zamknięcie obrad.

IV POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	24 maja 2022 r. (protokół nr 4/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	4 członków Komitetu (100%)
Udział w trybie	Wacław Nitka
telekonferencji:
Zaproszeni goście:	Leszek Pawłowicz oraz Hubert Janiszewski – Członkowie Rady
	Nadzorczej, Krzysztof Borusowski – Prezes Zarządu, Marek Kucner –
	Wiceprezes Zarządu, Maciej Bardan – Członek Zarządu Aleksandra
	Żylewicz – Dyrektor Pionu Finansowo – Księgowego Spółki, Adam
	Laufer – radca prawny, Agnieszka Pakos – Dyrektor Pionu Zarządzania
	Ryzykiem i Compliance, Magdalena Bodus – Kierownik Działu
	Bezpieczeństwa Informacji, Ilona Pucuła – Dział Audytu Wewnętrznego
	oraz Maciej Kozdryk – radca prawny, protokolant.
Podjęte uchwały:	1. Uchwała nr 3/2022 w przedmiocie wyrażenia opinii o kandydacie na
	stanowisko pełniącej obowiązki Kierownika Działu Audytu
	Wewnętrznego.
	2. Uchwała nr 4/2022 w przedmiocie zatwierdzenia zmiany w Planie
	audytu wewnętrznego w BEST S.A. na 2022 r.
	3. Uchwała nr 5/2022 w przedmiocie rekomendacji wyboru podmiotu
	do badania jednostkowych sprawozdań finansowych BEST S.A. oraz
	skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej
	BEST S.A. za lata 2022-2024.
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2. Zapoznanie się z wynikami finansowymi Grupy Kapitałowej BEST
	S.A. za I kwartał 2022 r.
	3. Sporządzenie rekomendacji dla Rady Nadzorczej w zakresie wyboru
	podmiotu do badania jednostkowych sprawozdań finansowych
	BEST S.A. oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy

	Kapitałowej BEST S.A.
4.	Informacja o stanie realizacji Planu Działań Pionu Zarządzania
	Ryzykiem i Compliance na 2022 r.
5.	Prezentacja wyników audytu zewnętrznego przeprowadzonego w
	celu oceny realizowanej polityki w zakresie cyberbezpieczeństwa
	BEST S.A.
6.	Wyrażenie opinii o kandydacie na stanowisko p.o. Kierownika
	Działu Audytu Wewnętrznego.
7.	Rozpatrzenie i zatwierdzenie zmiany w Planie audytu
	wewnętrznego w BEST S.A. na 2022 r.
8.	Sprawy bieżące.
9.	Wolne wnioski.
10.	Zamknięcie obrad.

V POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	20 czerwca 2022 r. (protokół nr 5/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	4 członków Komitetu (100%)
Udział w trybie	Maciej Matusiak
telekonferencji:
Zaproszeni goście:	Leszek Pawłowicz oraz Hubert Janiszewski – Członkowie Rady
	Nadzorczej, Krzysztof Borusowski, Marek Kucner, Maciej Bardan –
	Członkowie Zarządu. W posiedzeniu uczestniczyła Karolina Świątek –
	Kierownik Biura Zarządu i Rady Nadzorczej oraz Maciej Kozdryk – radca
	prawny, protokolant.
Podjęte uchwały:	1. Uchwała nr 6/2022 w przedmiocie wyrażenia zgody na świadczenie
	przez audytora usług w zakresie oceny sprawozdań o
	wynagrodzeniach BEST S.A.
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2. Wyrażenie zgody na świadczenie przez audytora usług w zakresie
	oceny sprawozdań o wynagrodzeniach BEST S.A.
	3. Omówienie zaleceń Komisji Nadzoru Finansowego w zakresie
	skorygowania sprawozdań finansowych.
	4. Sprawy bieżące.
	5. Wolne wnioski.
	6. Zamknięcie obrad.

VI POSIEDZENIE

		Data posiedzenia:	16.08.2022 r. (protokół nr 6/2022)
--	--	-------------------	------------------------------------------

Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	4 członków Komitetu (100%)
Udział w trybie	Dariusz Filar, Maciej Matusiak - udział w trybie bezpośredniego
telekonferencji:	porozumiewania się na odległość.
Zaproszeni goście:	Leszek Pawłowicz – Przewodniczący Rady Nadzorczej, który uczestniczył osobiście w posiedzeniu oraz Hubert Janiszewski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, który brał udział w posiedzeniu w trybie bezpośredniego porozumiewania się na odległość, Marek Kucner – Wiceprezes Zarządu, Aleksandra Żylewicz – Dyrektor Pionu Finansowo Księgowego, Karolina Świątek – Kierownik Biura Zarządu i Rady Nadzorczej, Adam Laufer – radca prawny, Maciej Kozdryk – radca prawny (protokolant).
Podjęte uchwały:	Nie podjęto żadnych uchwał.
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad. 2. Spotkanie z audytorem Ernst & Young Audyt sp. z o.o. sp. k. z siedzibą w Warszawie, omówienie wstępnych obserwacji przeglądu sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2022 roku. 3. Sprawy bieżące. 4. Wolne wnioski. 5. Zamknięcie obrad.

VII POSIEDZENIE

Data posiedzenia:		05.09.2022 r. (protokół nr 7/2022)
Miejsce posiedzenia:		Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:		4 członków Komitetu (100%)
Udział w	trybie	Mirosław Gronicki – udział w trybie bezpośredniego porozumiewania
telekonferencji:		się na odległość.
Zaproszeni goście:		Pawłowicz – Przewodniczący Rady Nadzorczej, Hubert Janiszewski –
		Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Marek Kucner – Wiceprezes
		Zarządu Aleksandra Żylewicz – Dyrektor Pionu Finansowo –
		Księgowego Spółki, Agnieszka Pakos – Dyrektor Pionu Zarządzania
		Ryzykiem i Compliance, Karolina Świątek – Kierownik Biura Zarządu i
		Rady Nadzorczej, Kozdryk – radca prawny (protokolant).
Podjęte uchwały:		1. Uchwała nr 7/2022 w przedmiocie sporządzenia i przyjęcia
		sprawozdania z działalności Komitetu Audytu w pierwszym półroczu
		2022 r.
		2. Uchwała nr 8/2022 w przedmiocie zatwierdzenia zmiany w Planie
		audytu wewnętrznego w BEST S.A. na 2022 r.
Porządek obrad:		1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
		2. Spotkanie z audytorem.

3.	Przedstawienie informacji o wynikach finansowych BEST S.A. oraz
	Grupy Kapitałowej BEST w pierwszym półroczu 2022 r. oraz ich
	omówienie z biegłym rewidentem; ewentualne podjęcie uchwał w
	tym przedmiocie.
4.	Uchwalenie sprawozdania z działalności Komitetu Audytu w
	pierwszym półroczu 2022 r.
5.	Informacja o stanie realizacji planu działań Pionu Zarządzania
	Ryzykiem i Compliance na 2022 r.
6.	Informacja o stanie realizacji Planu Audytu Wewnętrznego na 2022
	r.
7.	Rozpatrzenie i zatwierdzenie zmiany w Planie Audytu
	Wewnętrznego na 2022 r.
8.	Sprawy bieżące.
9.	Wolne wnioski.
	10. Zamknięcie obrad.

VIII POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	21.12.2022 r. (protokół nr 8/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	4 członków Komitetu (100%)
Udział w trybie	Maciej Matusiak, Mirosław Gronicki – udział w trybie bezpośredniego
telekonferencji:	porozumiewania się na odległość.
Zaproszeni goście:	Pawłowicz – Przewodniczący Rady Nadzorczej, Hubert Janiszewski –
	Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Krzysztof Borusowski – Prezes
	Zarządu, Marek Kucner – Wiceprezes Zarządu Aleksandra Żylewicz –
	Dyrektor Pionu Finansowo – Księgowego Spółki, Agnieszka Pakos –
	Dyrektor Pionu Zarządzania Ryzykiem i Compliance, Ilona Pucuła - p.o.
	Kierownika Działu Audytu Wewnętrznego, Karolina Świątek –
	Kierownik Biura Zarządu i Rady Nadzorczej (protokolant), Kozdryk –
	radca prawny.
Podjęte uchwały:	1. Uchwała nr 9/2022 w przedmiocie zatwierdzenia Planu Audytu
	Wewnętrznego w BEST S.A. na rok 2023;
	2. Uchwała nr 10/2022 w przedmiocie zatwierdzenia Planu Działań
	Pionu Zarządzania Ryzykiem i Compliance w BEST S.A. na rok 2023.
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2. Przedstawienie i omówienie wyników finansowych Spółki oraz
	Grupy Kapitałowej BEST za III kwartał 2022 r. ewentualne podjęcie
	uchwał w tym przedmiocie.
	3. Informacja o stanie realizacji Planu Audytu Wewnętrznego na 2022
	rok.

4.	Zatwierdzenie Planu Audytu Wewnętrznego na 2023 rok.
5.	Informacja o stanie realizacji Planu Działań Pionu Zarządzania
	Ryzykiem i Compliance na 2022 rok.
6.	Zatwierdzenie Planu Działań Pionu Zarządzania Ryzykiem i
	Compliance na 2023 rok.
7.	Ustalenie planu posiedzeń na 2023 r. oraz listy tematów do
	omówienia podczas tych posiedzeń.
8.	Sprawy bieżące.
9.	Wolne wnioski.
10.	Zamknięcie obrad.

Ponadto w 2022 roku Komitet Audytu nie podjął żadnych uchwał w trybie obiegowym.

W 2022 roku Komitet Wynagrodzeń zebrał się czterokrotnie:

I POSIEDZENIE

Data posiedzenia:		07.04.2022 r. (protokół nr 1/2022)
Miejsce posiedzenia:		Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:		3 członków Komitetu (100%)
Udział w	trybie
telekonferencji:
Zaproszeni goście:		Dariusz Filar, Maciej Matusiak – Członkowie Rady Nadzorczej,
		Krzysztof Borusowski – Prezes Zarządu, Marek Kucner – Wiceprezes
		Zarządu, Adam Laufer – radca prawny, Karolina Świątek – Kierownik
		Biura Zarządu i Rady Nadzorczej, Maciej Kozdryk – radca prawny
		(protokolant).
Podjęte uchwały:		Uchwała nr 2/2022 w przedmiocie rekomendacji związanej z 1.
		rozliczeniem premii pieniężnej za rok obrotowy 2021 dla
		Członków Zarządu BEST S.A. na podstawie Regulaminu Premii
		Pieniężnej dla Członków Zarządu BEST S.A. na lata obrotowe
		2019-2021
		Uchwała nr 3/2022 w przedmiocie rekomendacji związanej z 2.
		sporządzeniem przez Radę Nadzorczą sprawozdania o
		wynagrodzeniach za rok obrotowy 2021
		Uchwała nr 4/2022 w przedmiocie sporządzenia i przyjęcia 3.
		sprawozdania z działalności Komitetu Wynagrodzeń w 2021 r.
		Uchwała nr 5/2022 w przedmiocie rekomendacji Radzie 4.
		Nadzorczej podjęcia uchwał (i) rozszerzenia składu Zarządu BEST

		S.A., (ii) powołania Pana Maciej Bardana do pełnienia funkcji
		członka Zarządu BEST S.A., (iii) ustalenia wynagrodzenia Pana
		Macieja Bardana jako członka Zarządu BEST S.A.
Porządek obrad:	1.	Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2.	Rekomendacje związane z rozliczeniem premii pieniężnej za 2021
		r. dla Członków Zarządu BEST S.A. na podstawie Regulaminu
		Premii Pieniężnej dla Członków Zarządu BEST S.A. na lata
		obrotowe 2019-2021.
	3.	Rekomendacje związane z sporządzeniem przez Radę Nadzorczą
		sprawozdania o wynagrodzeniach za rok 2021 na podstawie art.
		90g ust. 1 ustawy o ofercie publicznej i warunkach
		wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego
		systemu obrotu oraz o spółach publicznych.
	4.	Zatwierdzenie sprawozdania z działalności Komitetu
		Wynagrodzeń w 2021 r.
	5.	Omówienie kwestii związanych z ustanowieniem programów
		motywacyjnych.
	6.	Rozpatrzenie kandydatury Pana Macieja Bardana do pełnienia
		funkcji członka Zarządu BEST S.A. Rekomendacje związane z
		pojęciem przez Radę Nadzorczą uchwał w sprawie: (i)
		rozszerzenia składu Zarządu BEST S.A., (ii) powołania Pana
		Maciej Bardana do pełnienia funkcji członka Zarządu BEST S.A.,
		(iii) ustalenia wynagrodzenia Pana Macieja Bardana jako
		członka Zarządu BEST S.A.
	7.	Sprawy bieżące.
	8.	Wolne wnioski.
	9.	Zamknięcie obrad.

II POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	20.06.2022 r. (protokół nr 2/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	3 członków Komitetu (100%)
Udział w trybie	Hubert Janiszewski – udział w trybie bezpośredniego
telekonferencji:	porozumiewania się na odległość.
Zaproszeni goście:	Dariusz Filar, Maciej Matusiak, Wacław Nitka – Członkowie Rady
	Nadzorczej, Krzysztof Borusowski, Marek Kucner, Maciej Bardan –
	Członkowie Zarządu. W posiedzeniu uczestniczyła Karolina Świątek
	– Kierownik Biura Zarządu i Rady Nadzorczej, Maciej Kozdryk –
	radca prawny (protokolant).
Podjęte uchwały:	1. Uchwała nr 6/2022 w przedmiocie rekomendacji dla Rady

		Nadzorczej w zakresie programów motywacyjnych dla Członków
		Zarządu mających być przedmiotem uchwał Zwyczajnego
		Walnego Zgromadzenia BEST S.A.
	2.	Uchwała nr 7/2022 w przedmiocie rekomendacji dla Rady
		Nadzorczej w zakresie wyboru Członków Zarządu BEST S.A. na
		kolejną kadencję.
Porządek obrad:	1.	Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2.	Sporządzenie rekomendacji dla Rady Nadzorczej w zakresie
		programów motywacyjnych dla Członków Zarządu mających być
		przedmiotem uchwał Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia
		BEST S.A.
	3.	Sporządzenie rekomendacji dla Rady Nadzorczej w zakresie
		wyboru Członków Zarządu BEST S.A. na kolejną kadencję.
	4.	Sprawy bieżące.
	5.	Wolne wnioski.
	6.	Zamknięcie obrad.

III POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	20.06.2022 r. (protokół nr 3/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	3 członków Komitetu (100%)
Udział w trybie	Leszek Pawłowicz, Mirosław Gronicki – udział w trybie
telekonferencji:	bezpośredniego porozumiewania się na odległość.
Zaproszeni goście:	Członkowie Rady Nadzorczej – Dariusz Filar, Maciej Matusiak i
	Wacław Nitka, Członkowie Zarządu – Marek Kucner, Maciej Bardan
	oraz Karolina Świątek – Kierownik Biura Zarządu i Rady Nadzorczej,
	Maciej Kozdryk – radca prawny (protokolant).
Podjęte uchwały:	1. Uchwała nr 8/2022 w przedmiocie udzielenia rekomendacji
	Radzie Nadzorczej w zakresie (i) wyznaczenia poziomu EBITDA
	Gotówkowej na rok 2022 w ramach Programu motywacyjnego
	(akcyjnego) dla członków Zarządu BEST S.A. na lata obrotowe
	2022 – 2024, (ii) wyznaczenie poziomu EPS na rok 2022 w
	ramach programu motywacyjnego dla członków Zarządu BEST
	S.A. oraz kluczowych osób, w tym pracowników grupy
	kapitałowej BEST na lata obrotowe 2022-2026.
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2. Rekomendacje związane z ustanowieniem poziomu EBITDA
	Gotówkowej oraz EPS na 2022 r. dla programów motywacyjnych
	w Spółce oraz Grupie Kapitałowej BEST.
	3. Sprawy bieżące.

4.	Wolne wnioski.
5.	Zamknięcie obrad.

IV POSIEDZENIE

Data posiedzenia:	21.11.2022 r. (protokół nr 4/2022)
Miejsce posiedzenia:	Siedziba BEST S.A.
Frekwencja:	2 członków Komitetu (67%), Mirosław Gronicki – nieobecność
	usprawiedliwiona
Udział w trybie	Hubert Janiszewski – udział w trybie bezpośredniego
telekonferencji:	porozumiewania się na odległość.
Zaproszeni goście:	Maciej Kozdryk – radca prawny oraz Karolina Świątek – Kierownik
	Biura Zarządu i Rady Nadzorczej w roli Protokolantki.
Podjęte uchwały:	brak
Porządek obrad:	1. Otwarcie posiedzenia i przyjęcie porządku obrad.
	2. Ustalenie planu posiedzeń na 2023 r. oraz listy tematów do
	omówienia podczas tych posiedzeń.
	3. Sprawy bieżące.
	4. Wolne wnioski.
	5. Zamknięcie obrad.

Ponadto w 2022 roku Komitet Wynagrodzeń podjął 1 uchwałę w trybie obiegowym:

Data uchwały	Temat uchwały
14.01.2022 r.	Uchwała nr 1/2022 w przedmiocie ustalenia wysokości i zasad
	wypłaty wynagrodzenia stałego (i) Prezesa Zarządu BEST S.A. Pana
	Krzysztofa Borusowskiego oraz (ii) Wiceprezesa Zarządu BEST S.A.
	Pana Marka Kucnera.

III. SAMOOCENA PRACY RADY NADZORCZEJ

W ocenie Rady Nadzorczej, Rada Nadzorcza w 2022 roku wykonała swoje obowiązki w sposób należyty. Posiedzenia odbywały się z częstotliwością niezbędną do prawidłowego wykonywania przez Radę Nadzorczą obowiązków. Również omawiane na posiedzeniach sprawy obejmowały wszystkie istotne dla działalności Spółki wydarzenia i obszary. Wykształcenie oraz doświadczenie zawodowe członków Rady Nadzorczej jest dopasowane do profilu działalności prowadzonej przez Spółkę. Komunikacja pomiędzy Radą Nadzorczą a Zarządem nie budzi zastrzeżeń i jest oceniana pozytywnie. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Rada Nadzorcza nie posiada informacji by akcjonariusze, Zarząd lub inni interesariusze Spółki zgłaszali jakiekolwiek zastrzeżenia dotyczące działalności lub funkcjonowania Rady Nadzorczej.

IV. OCENA SYTUACJI SPÓŁKI W UJĘCIU SKONSOLIDOWANYM, Z UWZGLĘDNIENIEM ADEKWATNOŚCI I SKUTECZNOŚCI STOSOWANYCH W SPÓŁCE SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ, ZARZĄDZANIA RYZYKIEM, COMPLIANCE ORAZ FUNKCJI AUDYTU WEWNĘTRZNEGO

SYSTEM KONTROLI WEWNĘTRZNEJ

Kontrola wewnętrzna to proces realizowany przez zarząd z udziałem kadry kierowniczej przedsiębiorstwa spółki i ogółu pracowników, zmierzający do uzyskania rozsądnego zapewnienia dotyczącego osiągania celów organizacji w jednej lub więcej kategorii: efektywności i wydajności operacyjnej, wiarygodności sprawozdań finansowych oraz zgodności z przepisami prawa i innymi regulacjami. Z kolei system kontroli wewnętrznej zakłada stworzenie w spółce i jej przedsiębiorstwie takich mechanizmów kontrolnych, struktur organizacyjnych i hierarchicznych, procedur operacyjnych i instrukcji wewnętrznych oraz takiego podziału odpowiedzialności i sposobu pracy, aby ułatwiać osiąganie celów, a możliwości, okoliczności i warunki powstawania strat zostały maksymalnie utrudnione i ograniczone. Wskazuje się przy tym, że na system kontroli wewnętrznej, lokowany na pierwszej linii obrony przed nieprawidłowościami, składają się takie mechanizmy jak zasady, procedury, instrukcje, czy też techniczne mechanizmy kontrolne wbudowane w proces. Skuteczność funkcji kontroli wewnętrznej polega na zapewnieniu efektywności prowadzonych przez spółkę i z jej udziałem procesów gospodarczych w stosunku do zamierzonych celów.

W BEST S.A. funkcjonuje szereg opisanych wyżej mechanizmów, w tym:

• 1/ wdrażanie kultury odpowiedzialności i kontroli, tak aby wszyscy pracownicy rozumieli znaczenie systemu kontroli wewnętrznej i byli aktywnie zaangażowani w ten proces;
• 2/ właściwe ustalanie struktury organizacyjnej, zakresów odpowiedzialności i opisów stanowisk pracy, a także rozdzielenie funkcji mogących rodzić konflikt interesów oraz odpowiedni system rekrutacji i szkoleń pracowników;
• 3/ identyfikacja nowych ryzyk (w procesie zarządzania ryzykiem, audytu wewnętrznego, zawierania i wykonywania umów oraz zarządzania projektami, a także związanych ze zmianami przepisów prawa);
• 4/ wprowadzanie procesów i punktów kontrolnych (cykliczne spotkania SMT, spotkania z podległymi pracownikami, ustalanie limitów, budżetów i KPI, system zatwierdzeń i autoryzacji, opiniowanie umów, system dostępów i uprawnień, inwentaryzacje czy uzgadnianie ewidencji syntetycznej z analityczną);
• 5/ zapewnienie właściwej komunikacji i cyklicznego raportowania wewnętrznych danych finansowych, operacyjnych i dotyczących zgodności, jak również zewnętrznych informacji rynkowych;
• 6/ mechanizm kontroli systemów informatycznych, bezpieczeństwa danych, w tym danych osobowych i dostępu obejmujący: wewnętrzne procedury tworzenia kopii zapasowych i odzyskiwania danych, rozwój oprogramowania i zasady nabywania, procedury konserwacji oraz fizyczne/logiczne czynniki kontrolne bezpieczeństwa dostępu;
• 7/ zapewnienie właściwej komunikacji wewnętrznej (pozioma Senior Management Team Meeting, pionowa kaskadowa – spotkania z przełożonymi i pionowa bezpośrednia – Skip Level Meeting oraz

cykliczne spotkania pracowników z zarządem a także badanie satysfakcji pracowników) oraz zewnętrznej (ustalenie osób upoważnionych do komunikacji zewnętrznej, cykliczne spotkania z inwestorami, współpraca z profesjonalnymi doradcami) w celu zapewnienia, że wszyscy pracownicy rozumieją i przestrzegają zasad wewnętrznych i procedur wpływających na ich obowiązki i zakres odpowiedzialności, oraz że stosowne informacje docierają do właściwych pracowników;

• 8/ wdrażanie modelu trzech linii obrony;
• 9/ stały monitoring systemu wewnętrznych czynników kontrolnych i procesów operacyjnych, identyfikację i ocenę ryzyk prowadzony przez Pion Zarządzania Ryzykiem i Compliance;
• 10/ identyfikacja i ocena ryzyk oraz ocena adekwatności i przestrzegania ustalonych zasad wewnętrznych i procedur prowadzona przez Dział Audytu Wewnętrznego.

W BEST S.A. istnieją liczne procedury i instrukcje regulujące m.in. wyżej wskazane mechanizmy.

SYSTEM ZARZĄDZANIA RYZYKIEM

System zarządzania ryzykiem to proces podejmowania decyzji i realizowania zadań prowadzących do osiągnięcia przez spółkę akceptowalnego poziomu ryzyka. System zarządzania ryzykiem obejmuje identyfikację ryzyka, jego ocenę (pomiar ilościowy lub jakościowy), oszacowanie, ustalenie strategii (ograniczanie, transfer, unikanie, akceptacje) oraz monitoring i raportowanie. Skuteczność systemu zarządzania ryzykiem polega na osiąganiu rezultatów proporcjonalnych do angażowanych środków.

Ryzyka identyfikowane są w czterech obszarach:

• 1/ strategicznym (nadzór, planowanie i alokacja zasobów, interesariusze zewnętrzni, rynek, komunikacja i relacje inwestorskie);
• 2/ operacyjnym (procesy, pracownicy, IT, infrastruktura);
• 3/ finansowym (sprawozdawczości, podatkowe, płynność, kredytowe, rynkowe, struktury kapitału);
• 4/ prawno-regulacyjnym (compliance);

i raportowane przez dyrektorów pionów bezpośrednio członkowi Zarządu, który odpowiada za funkcjonowanie danego fragmentu systemu zarządzania ryzykiem w Spółce.

Najistotniejsze zidentyfikowane ryzyka opisane są w sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST.

W Spółce funkcjonuje Pion Zarządzania Ryzykiem i Compliance, którego rolą jest m.in. koordynowanie działań w zakresie działań podejmowanych w celu zarządzania ryzykami w poszczególnych obszarach.

SYSTEM COMPLIANCE (ZAPEWNIENIE ZGODNOŚCI DZIAŁALNOŚCI Z NORMAMI LUB MAJĄCYMI ZASTOSOWANIE PRAKTYKAMI)

System nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance) służy badaniu zgodności działalności spółki we wszystkich dziedzinach i aspektach tej działalności z obowiązującym prawem, regulacjami wewnętrznymi i dobrowolnie przyjętymi standardami. Pod pojęciem prawa rozumie się nie tylko ustawy i akty niższego rzędu, ale także normy branżowe, wreszcie przepisy statutu spółki i jej regulaminów odnoszące się do organizacji spółki i obszarów objętych przedmiotem jej działalności. Pojęcie dobrowolnie przyjętych standardów obejmuje dobre praktyki oraz tzw. kodeksy etyki, branżowe lub firmowe. Compliance to ważne narzędzie biznesowe służące mitygowaniu ryzyka konsekwencji naruszeń prawa lub standardów, zapewnieniu kontynuowania działalności, ochronie konkurencyjności spółki i jej reputacji. Compliance odgrywa szczególną rolę w procesie stosowania dobrych praktyk, czyli wskazówek postępowania nieobwarowanych przymusem, lecz opartych na zaufaniu i dobrowolności (zasada comply or explain). Skuteczność nadzoru nad zgodnością działalności z prawem i regulacjami dotyczącymi spółki polega na unikaniu przez nią przypadków naruszenia prawa lub wspomnianych regulacji oraz na ochronie reputacji spółki i zaufania pokładanego w niej przez pracowników, otoczenie biznesowe i społeczne, w tym klientów, partnerów oraz innych interesariuszy.

W BEST S.A. za zapewnienie funkcjonowania systemu compliance odpowiada Pion Zarządzania Ryzykiem i Compliance.

W ramach realizacji procesu compliance Pion Zarządzania Ryzykiem i Compliance stale korzysta ze wsparcia prawnego Kancelarii Radcy Prawnego Rybszleger sp. k. (Kancelaria), która to Kancelaria weryfikuje całą legislację wewnętrzną, wzory pism, umowy oraz inne działania korporacyjne. Powyższa weryfikacja prowadzona jest przez Kancelarię każdorazowo po otrzymaniu zlecenia od podmiotu z Grupy Kapitałowej BEST. Weryfikacja przepisów wewnętrznych oraz działań korporacyjnych dokonywana jest pod kątem ich zgodności z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, aktualnym orzecznictwem, wytycznymi organów nadzoru, pozostałymi przepisami wewnętrznymi oraz postanowieniami umownymi wiążącymi dany podmiot, a w szczególności zasad etycznych związanych z prowadzoną działalnością gospodarczą przez dany podmiot. Dodatkowo, w toku weryfikacji formułowane są rekomendacje dotyczące zmiany przepisów wewnętrznych lub procesów korporacyjnych obowiązujących w danym podmiocie, w celu ich optymalizacji i usprawnienia.

Z ramienia Kancelarii dedykowana jest również osoba odpowiedzialna za nadzorowanie przestrzegania DPSN 2021 oraz weryfikację przestrzegania obowiązków ciążących na BEST S.A. jako podmiocie posiadającym zezwolenie na zarządzanie sekurytyzowanymi wierzytelnościami. Osoby dedykowane z Kancelarii zajmują się również weryfikacją prawidłowości wypełniania przez BEST S.A. obowiązków wynikających z Rozporządzenia MAR.

Pion Zarządzania Ryzykiem i Compliance ściśle współpracuje z Zespołem IOD i Kancelarią Radcy Prawnego Rybszleger sp.k. w zakresie zapewnienia zgodności z przepisami prawa oraz monitorowania ryzyk prawnych.

Kancelaria prowadzi stały monitoring zmian otoczenia prawnego oraz bada zgodność obowiązujących w Spółce aktów legislacji wewnętrznej z przepisami prawa i niezwłocznie informuje podmioty z Grupy Kapitałowej BEST S.A. o potrzebach ich dostosowania do nowych regulacji prawnych. Nadzór nad wdrożeniem rekomendacji wydanych przez Kancelarię Radcy Prawnego Rybszleger sp.k. w zakresie zmian w przepisach prawa w BEST sprawuje Pion Zarządzania Ryzykiem i Compliance.

Pion Zarządzania Rykiem i Compliance prowadzi również analizę zagrożeń zewnętrznych i wewnętrznych, monitorowanie i ewidencjonowanie pojawiających się niezgodności z przyjętymi przepisami wewnętrznymi i uregulowaniami zewnętrznymi.

Spółka dostosowała swoje funkcjonowanie do Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych) (dalej zwanego "RODO").

Zgodnie z brzmieniem art. 37 RODO w BEST S.A. wyznaczono inspektora ochrony danych, który wypełnia zadania w obszarze ochrony danych osobowych. Zgodnie z treścią art.39 ust. 1 RODO do zadań inspektora ochrony danych należy w szczególności:

• ⎯ informowanie administratora, podmiotu przetwarzającego oraz pracowników, którzy przetwarzają dane osobowe, o obowiązkach spoczywających na nich na mocy RODO i doradzanie im w tej sprawie;
• ⎯ monitorowanie przestrzegania RODO oraz wdrożonych w Grupie Kapitałowej BEST S.A. polityk w dziedzinie ochrony danych osobowych;
• ⎯ podejmowania działań zwiększających świadomość, szkolenia personelu uczestniczącego w operacjach przetwarzania oraz powiązane z tym audyty;
• ⎯ współpraca z Prezesem Urzędu Ochrony Danych Osobowych.

Ponadto Spółka w swojej strukturze ustanowiła rolę Menedżera ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy, którego rolą jest podejmowanie działań zapewniających Spółce zgodność z przepisami regulującymi kwestie przeciwdziałania praniu.

Czynności wykonywane w ramach systemu compliane podlegają audytom przeprowadzanym okresowo przez Dział Audytu Wewnętrznego. Wyniki tych audytów raportowane są okresowo do Zarządu Spółki oraz Komitetu Audytu.

Skuteczność systemu compliance potwierdza fakt braku jakichkolwiek kar ze strony regulatorów w ostatnich latach funkcjonowania Spółki.

Komitet Audytu otrzymuje cykliczne informacje o stanie realizacji planu działań Pion Zarządzania Ryzykiem i Compliance oraz najistotniejszych ustaleniach.

FUNKCJA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO

Audyt wewnętrzny polega na systematycznej dokonywanej w sposób uporządkowany ocenie procesów zarządzania ryzykiem, kontroli i porządku organizacyjnego (w oryg. governance) i pomaga spółce osiągnąć cele dostarczając zapewnienia (w oryg. assurance) o efektywności tych procesów, a także poprzez doradztwo. Skuteczność funkcji audytu wewnętrznego polega na doskonaleniu procesóww spółce objętych przezeń oceną.

W BEST S.A. za realizację systemu audytu wewnętrznego odpowiada Dział Audytu Wewnętrznego.

Funkcja audytu jest niezależna i obiektywna, realizowana zgodnie z Międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego. Zarządzający audytem wewnętrznym funkcjonalnie podlega Komitetowi Audytu, a administracyjnie Prezesowi Zarządu BEST.

Audyt wewnętrzny dokonuje oceny procesów Spółki, w wyniku której dostarcza zapewniania o ich efektywności w realizacji celów Spółki. Zadania audytowe realizowane są na podstawie rocznego planu audytu, przygotowywanego w oparciu o wyniki analizy ryzyka. Plan audytu zatwierdzany jest przez Komitet Audytu.

Komitet Audytu otrzymuje cykliczne informacje o stanie realizacji planu audytu oraz najistotniejszych ustaleniach poaudytowych. Dodatkowo Komitet Audytu otrzymuje i zatwierdza roczne sprawozdanie z działalności jednostki audytu wewnętrznego.

OCENA SYTUACJI SPÓŁKI

W ocenie Rady Nadzorczej funkcjonujące w BEST S.A. systemy kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcja audytu wewnętrznego są skuteczne oraz adekwatne do skali działalności prowadzonej przez BEST S.A.

W ocenie Rady Nadzorczej sytuacja Spółki jest stabilna, a jej cele i strategie biznesowe są realizowane zgodnie z założeniami prezentowanymi przez Zarząd BEST S.A. Radzie Nadzorczej podczas kolejnych posiedzeń Rady.

V. OCENA STOSOWANIA PRZEZ SPÓŁKE ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO ORAZ SPOSOBU WYPEŁNIANIA OBOWIĄZKÓW INFORMACYJNYCH OKREŚLONYCH W REGULAMINIE GIEŁDY I PRZEPISACH DOTYCZĄCYCH INFORMACJI BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

Obowiązki informacyjne BEST S.A. dotyczące stosowania zasad ładu korporacyjnego przez BEST S.A. określone są w:

1) § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy, regulującym sposób raportowania o niestosowaniu zasad ładu korporacyjnego stosownego przez spółkę giełdową;

2) § 70 ust. 6 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (zwanego dalej "Rozporządzeniem") regulującym zakres przedmiotowy oświadczenia o stosowaniu ładu korporacyjnego stanowiącego jeden z elementów sprawozdania z działalności emitenta.

Ad. 1.

BEST S.A. podlega zbiorowi zasad ładu korporacyjnego "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021", które zostały wprowadzone uchwałą Nr 13/1834/2021 Rady Giełdy z dnia 29 marca 2021 roku. Zbiór ten jest dostępny na stronie internetowej poświęconej zasadom ładu korporacyjnego spółek publicznych pod adresem: https://www.gpw.pl/pub/GPW/pdf/DPSN\_2021.pdf

W raportach EBI nr 1/2021 z dnia 28 lipca 2021 roku oraz nr 1/2022 z 29 czerwca 2022 r. o stanie stosowania przez Spółkę zasad zawartych w zbiorze "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021", BEST S.A. przekazał do publicznej wiadomości informację o niestosowania niektórych zasad oraz o zasadzie nie mającej zastosowania do BEST S.A. Spółka nie stosuje 4 zasad: 2.1., 2.2., 2.11.6., 4.1., 4.13 lit. c), 6.3 (w zakresie ceny nabycia akcji przez uprawnionych), a zasada 3.10 nie dotyczy Spółki. W ww. raportach BEST S.A. podała uzasadnienie nie stosowania ww. zasad. Raport 1/2021 z 28 lipca 2021 roku oraz raport 1/2022 z 29 czerwca 2022 r. znajdują się pod adresem https://www.best.com.pl/-adkorporacyjny

Do daty sporządzenia niniejszej oceny BEST S.A. nie publikował raportu o incydentalnym naruszeniu szczegółowej zasady ładu korporacyjnego.

W ocenie Rady Nadzorczej powyższe obowiązki raportowe wynikające z Regulaminu Giełdy zostały przez BEST S.A wypełnione należycie, zgodnie z treścią regulacji w tym zakresie.

Ad.2.

Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego stanowiące element sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2021 roku (Rozdział – Ład Korporacyjny) zawiera wszystkie elementy wymagane przez § 70 ust. 6 pkt 5 Rozporządzenia. Ponadto BEST S.A. publikuje oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego na swojej stronie internetowej w zakładce "Dla Inwestorów / Ład korporacyjny".

W ocenie Rady Nadzorczej powyższe obowiązki raportowe wynikające z Rozporządzenia zostały przez BEST S.A wypełnione należycie, zgodnie z treścią regulacji w tym zakresie.

VI. OCENA RACJONALNOŚCI PROWADZONEJ PRZEZ SPÓŁKĘ POLITYKI W ZAKRESIE DZIAŁALNOŚCI SPONSORINGOWEJ, CHARYTATYWNEJ LUB INNEJ O ZBLIŻONYM CHARAKTERZE

Zarząd BEST S.A. opisuje stosowaną przez Spółkę politykę sponsoringową w sprawozdaniu Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. na temat informacji niefinansowych za 2022 rok sporządzonym zgodnie z art. 49b ust. 2-8 oraz 9 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Zarząd wskazuje jasno określone cele prowadzonej polityki. Ponadto Zarząd wskazuje formy w jakich polityka jest realizowana, przykłady realizacji tej polityki oraz plany na przyszłość w zakresie tej polityki.

W ocenie Rady Nadzorczej polityka sponsoringowa prowadzona jest przez Zarząd BEST S.A. w sposób spójny, racjonalny, przejrzysty i konsekwentny. Dobierane cele pasują do profilu działalności Spółki oraz przyczyniają się do budowy pozytywnego jej wizerunku, zwłaszcza w miejscowościach, w których BEST S.A. prowadzi swoją działalność.

VII. INFORMACJĘ NA TEMAT STOPNIA REALIZACJI POLITYKI RÓŻNORODNOŚCI W ODNIESIENIU DO ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ

W dniu 28 lipca 2021 roku Spółka przekazała do publicznej wiadomości raport EBI 1/2021 dotyczący niestosowania niektórych zasad szczegółowych, zawartych w zbiorze "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021".

W raporcie tym Spółka oświadczyła, że nie opracowała i nie realizuje formalnej polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu oraz rady nadzorczej. Podyktowane jest to bardzo stabilnym składem zarządu. O składzie rady nadzorczej decyduje walne zgromadzenie, które przy wyborze członków rady nadzorczej bierze pod uwagę zwłaszcza wykształcenie oraz doświadczenie zawodowe kandydata. Jeżeli istnieje możliwość zastosowania zasad zróżnicowania składu organów, spółka je wypełnia pomimo braku formalnej polityki w tym zakresie. Spółka dąży do stosowania zasad zróżnicowania również na stanowiskach kierowniczych. Wśród średniej i wyższej kadry zarządzającej (nie wchodzącej w skład zarządu) zapewniony jest wymóg różnorodności płci na poziomie nie niższym niż 30%.

VIII. OCENA REALIZACJI PRZEZ ZARZĄD OBOWIĄZKÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 380¹ KSH

W ocenie Rady Nadzorczej obowiązki określone w art. 380¹ KSH realizowane są przez Zarząd BEST S.A. w sposób prawidłowy. Powyższe obowiązki weszły w życie 13 października 2022 r. Na posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 21 listopada 2022 r. Zarząd po raz pierwszy przedstawił stosowną informację. Rada Nadzorcza w dniu 21 listopada 2022 r. podjęła uchwałą nr 28/2022 w przedmiocie ustalenia terminów i częstotliwości przekazywania przez Zarząd BEST S.A. informacji o aktualnej sytuacji Spółki w zakresie określonym w art. 380¹ §1 pkt 1- 3 KSH. Informacje, o których mowa w 380¹ §1 pkt 4-5 KSH przekazywane są niezwłocznie po wystąpieniu określonych zdarzeń lub okoliczności.

IX. OCENĘ SPOSOBU SPORZĄDZANIA LUB PRZEKAZYWANIA RADZIE NADZORCZEJ PRZEZ ZARZĄD INFORMACJI, DOKUMENTÓW, SPRAWOZDAŃ LUB WYJAŚNIEŃ ZAŻĄDANYCH W TRYBIE OKREŚLONYM W ART. 382 §4 KSH

W ocenie Rady Nadzorczej obowiązki określone w art. 382 §4 KSH realizowane są przez Spółkę i osoby zobowiązane w sposób prawidłowy. Wszelkich informacje, dokumenty, sprawozdania lub wyjaśnienia dotyczące Spółki, w szczególności jej działalności lub majątku są przekazywane na bieżąco bez zbędnej zwłoki.

Leszek Pawłowicz

Elektronicznie podpisany przez Leszek Pawłowicz Data: 2023.04.04 17:51:30 +02'00'

Leszek Pawłowicz Przewodniczący Rady Nadzorczej

______________________

_______________________ Dariusz Filar Elektronicznie podpisany przez Dariusz Filar Data: 2023.04.04 17:35:14 +02'00'

Dariusz Filar Członek Rady Nadzorczej

_______________________ Mirosław Gronicki Elektronicznie podpisany przez Mirosław Gronicki Data: 2023.04.04 17:25:46 +02'00'

Mirosław Gronicki Członek Rady Nadzorczej Hubert Janiszewski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

__________________________

__________________________ Maciej Matusiak Elektronicznie podpisany przez Maciej Matusiak Data: 2023.04.04 16:26:37 +02'00'

Maciej Matusiak Członek Rady Nadzorczej

__________________________ Wacła w Nitka Elektronicznie podpisany przez Wacław Nitka Data: 2023.04.04 17:13:50 +02'00'

Wacław Nitka Członek Rady Nadzorczej