BERA HOLDİNG A.Ş. — Interim / Quarterly Report 2016

May 10, 2016

Nakit Akış Tablosu

1	HAŞİM ŞAHİN	Yönetim Kurulu Başkanı	KOMBASSAN HOLDİNG A.Ş.	10.05.2016 17:26:52
2	İSMAİL PİRGON	Yönetim Kurulu Üyesi	KOMBASSAN HOLDİNG A.Ş.	10.05.2016 18:00:48

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2016 - 31.03.2016	01.01.2015 - 31.03.2015
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-9.036.694	-36.451.254
Dönem Karı/Zararı		5.054.458	6.164.941
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		17.194.073	16.468.229
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	14-17	11.910.731	13.570.073
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Kıdem T azminatı Karşılığı	27	2.013.099	2.291.828
- Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı	10	14.880	31.412
- Şüpheli Alacaklar Karşılığı	7	1.787.214	880.579
- Diğer Borç Karşılıkları	25	1.468.149	-305.663
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-23.408.809	-57.205.438
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	10	-22.472.602	-22.451.736
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	7	-7.927.989	-6.063.225
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
-İlişkili T araflardan Alacaklardaki Artış İli İlgili Düzeltmeler	6	204.596	-139.944
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	9	-1.935.260	-3.720.571
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	7	16.679.668	279.738
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
-İlişkili Taraflara Borçlardaki Azalış İle İlgili Düzeltmeler	6	1.252	27.311
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	9	1.145.084	923.547
-Diğer Cari/Dönen Varlıklardaki Artış İle İlgili Düzeltmeler	29	-46.025.099	-15.178.751
-Diğer Duran Varlıklardaki Artış İle İlgili Düzetmeler	29	9.261.236	-6.690.941
-Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış/Azalış İle İlgili Düzeltmeler	12	557.563	-1.024.783
-Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış/Azalış İle İlgili Düzeltmeler	27	-4.247.871	390.431
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	25-29	31.350.613	-3.556.514
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-1.160.278	-34.572.268
Ödenen Temettüler
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri	40	-7.876.416	-1.878.986
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-11.509.935	-15.464.664
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları	47	-266.338	-3.999
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	14-17	-11.243.597	-15.460.665
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		13.524.977	22.616.555
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları	47	14.063.282	21.616.893
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi	30	-538.305	999.662
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler	30
Alınan Faiz
Ödenen Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-7.021.652	-29.299.363
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ	30	-30.602	-793.746
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-7.052.254	-30.093.109
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	53	43.804.516	62.292.484
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	53	36.752.262	32.199.375