BERA HOLDİNG A.Ş. — Interim / Quarterly Report 2014

May 12, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	EROL KAYA	Yönetim Kurulu Üyesi	KOMBASSAN HOLDİNG A.Ş.	12.05.2014 18:00:02
2	HAŞİM ŞAHİN	Yönetim Kurulu Başkanı	KOMBASSAN HOLDİNG A.Ş.	12.05.2014 18:05:02

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2014 - 31.03.2014	01.01.2013 - 31.03.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-19.646.559	7.312.399
Dönem Karı/Zararı		7.486.605	1.988.064
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		11.406.792	16.563.154
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	14-17	11.400.979	9.590.056
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler		0	0
-Kıdem Tazminatı Karşılığı	27	167.967	922.365
-Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı	10	286.898	39.063
-Şüpheli Alacaklar Karşılığı	7	894.700	4.754.895
-Diğer Borç Karşılıkları	25	-1.343.752	1.256.775
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler		0	0
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler		0	0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-37.930.970	-10.176.325
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	10	-22.134.622	-4.895.503
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	7	-41.238.378	-11.694.091
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış		0	0
-İlişkili Taraflardan Alacaklardaki Artış ile İlgili Düzeltmeler	6	1.252.831	-298.227
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	9	-18.075.111	1.298.138
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	7	11.239.170	-562.031
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış		0	0
-İlişkili Taraflara Borçlardaki Azalış ile İlgili Düzeltmeler	6	-527.918	-7.622
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	9	2.621.502	4.536.855
-Diğer Cari/Dönen Varlıklardaki Artış ile İlgili Düzeltmeler	29	-32.769.075	7.623.418
-Diğer Duran Varlıklardaki Artış ile İlgili Düzeltmeler	29	-198.541	1.067.153
-Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış /Azalış ile İlgili Düzeltmeler	12	-51.537	0
-Çalışanlara sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış/Azalış ile İlgili Düzeltmeler	27	7.016.467	-27.249
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	25-29	54.934.242	-7.217.166
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-19.037.573	8.374.893
Ödenen Temettüler		0	0
Alınan Temettüler		0	0
Ödenen Faiz		0	0
Alınan Faiz		0	0
Vergi Ödemeleri/İadeleri	40	-608.986	-1.062.494
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları		0	0
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-11.355.936	-5.780.774
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri		0	0
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları		0	0
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri		0	0
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları	47	-396.591	-183.960
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri	14-17	106.584	10.686.162
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	14-17	-11.065.929	-16.282.976
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		0	0
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları		0	0
Verilen Nakit Avans ve Borçlar		0	0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler		0	0
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları		0	0
Türev Araçlardan Nakit Girişleri		0	0
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri		0	0
Alınan Temettüler		0	0
Ödenen Faiz		0	0
Alınan Faiz		0	0
Vergi Ödemeleri/İadeleri		0	0
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları		0	0
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-2.014.590	13.604.523
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri		0	0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları		0	0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		0	0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları	47	5.699.914	15.268.774
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi	30	0	2.928.300
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		0	0
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri		0	0
Ödenen Temettüler	30	-7.714.504	-4.592.551
Alınan Faiz		0	0
Ödenen Faiz		0	0
Vergi Ödemeleri/İadeleri		0	0
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları		0	0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-33.017.085	15.136.148
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ	30	48.038	-201.705
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-32.969.047	14.934.443
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	53	80.735.484	16.247.186
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	53	47.766.437	31.181.629