BERA HOLDİNG A.Ş. — Interim / Quarterly Report 2014

Nov 17, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	EROL KAYA	Yönetim Kurulu Üyesi	KOMBASSAN HOLDİNG A.Ş.	17.11.2014 16:32:23
2	HAŞİM ŞAHİN	Yönetim Kurulu Başkanı	KOMBASSAN HOLDİNG A.Ş.	17.11.2014 17:45:40

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		01.01.2014 - 30.09.2014	01.01.2013 - 30.09.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-55.168.116	59.113.514
Dönem Karı/Zararı		30.606.311	26.966.686
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		38.015.924	39.848.960
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	14-17	30.550.068	33.654.607
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler			0
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler			0
-Kıdem Tazminatı Karşılığı	27	2.644.954	2.285.387
-Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı	10	8.067	218.731
-Şüpheli Alacaklar Karşılığı	7	5.262.348	4.754.895
-Diğer Borç Karşılıkları	25	-449.513	-1.064.660
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler		0	0
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler		0	0
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler		0	0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		-123.181.365	-6.639.638
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	10	-12.034.579	-51.375.251
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	7	-55.321.972	-2.802.978
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış		0	0
-İlişkili Taraflardan Alacaklardaki Artış ile İlgili Düzeltmeler	6	2.249.929	-378.023
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	9	-23.231.692	3.985.451
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	7	-26.812.233	22.019.165
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış		0	0
-İlişkili Taraflara Borçlardaki Azalış ile İlgili Düzeltmeler	6	-790.059	-1.449.877
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	9	-3.773.072	4.143.945
-Diğer Cari/Dönen Varlıklardaki Artış ile İlgili Düzeltmeler	29	-38.657.508	-37.186.252
-Diğer Duran Varlıklardaki Artış ile İlgili Düzeltmeler	29	-634.279	103.122
-Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış /Azalış ile İlgili Düzeltmeler	12	-361.446	117.767
-Çalışanlara sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış/Azalış ile İlgili Düzeltmeler	27	5.698.517	-214.825
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler	25-29	30.487.029	56.398.118
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-54.559.130	60.176.008
Ödenen Temettüler		0	0
Alınan Temettüler		0	0
Ödenen Faiz		0	0
Alınan Faiz		0	0
Vergi Ödemeleri/İadeleri	40	-608.986	-1.062.494
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları		0	0
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-22.881.201	-87.158.373
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri		0	0
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları		0	0
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri		0	0
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları	47	-29.064	-1.481.598
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri	14-17	0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	14-17	-22.852.137	-85.676.775
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri		0	0
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları		0	0
Verilen Nakit Avans ve Borçlar		0	0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler		0	0
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları		0	0
Türev Araçlardan Nakit Girişleri		0	0
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri		0	0
Alınan Temettüler		0	0
Ödenen Faiz		0	0
Alınan Faiz		0	0
Vergi Ödemeleri/İadeleri		0	0
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları		0	0
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		50.211.698	95.963.661
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri		0	0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları		0	0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri		0	0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları	47	69.174.174	90.071.928
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi	30	-5.242.720	10.484.284
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları		0	0
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri		0	0
Ödenen Temettüler	30	-13.719.756	-4.592.551
Alınan Faiz		0	0
Ödenen Faiz		0	0
Vergi Ödemeleri/İadeleri		0	0
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları		0	0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-27.837.619	67.918.802
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ	30	345.253	-148.593
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-27.492.366	67.770.209
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	53	80.735.484	16.247.186
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	53	53.243.118	84.017.395