Beijing Ultrapower Software Co., LTD — Audit Report / Information 2015

Apr 25, 2016

北京神州泰岳软件股份有限公司

关联方占用资金专项审计说明

2015 年度

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关于对北京神州泰岳软件股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2016]第 113919 号

北京神州泰岳软件股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京神州泰岳软件股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2015 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称 “汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满 足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理 委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定编制汇总表以满足监 管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使汇总表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以 对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的汇 总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与汇总表编 制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性，以及评价汇总表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审计意见

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专项审计说明第 1 页

提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来 情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满 足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是北京神州泰岳软件股份有限公司 为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表 可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供北京神州泰岳软件股份有限公司 2015 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发 表的审计意见。

立信会计师事务所 中国注册会计师： 王一芳

（特殊普通合伙）

中国注册会计师： 陈迅骅

中国·上海 二 O 一六年四月二十五日

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专项审计说明第 2 页

附件 北京神州泰岳软件股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京神州泰岳软件股份有限公司 单位：万元

非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关	上市公司核 算的会计科	2015年期初 占用资金余	2015年度占用累计发 生金额（不含利息）	2015年度占用资 金的利息（如有）	2015年度偿还 累计发生金额	2015年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及 其附属企业
小计
前大股东及 其附属企业
小计
总计
其他关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关系	上市公司核算 的会计科目	2015年期初 往来资金余	2015年度往来累计发 生金额（不含利息）	2015年度往来资 金的利息（如有）	2015年度偿还 累计发生金额	2015年期末往 来资金余额	往来形成原因	占用性质
大股东及其 附属企业
上市公司的 子公司及其 附属企业	北京神州泰岳系统集成有限公司	子公司（二级）	其他应收款	22,430.00	54,310.02		34,900.02	41,840.00	资金往来	非经营性
	神州泰岳(香港)有限公司	子公司（二级）	其他应收款	9,084.13	1,428.21			10,512.34	资金往来	非经营性
	北京泰岳智桥信息技术有限公司	子公司（四级）	其他应收款	-	5,700.00			5,700.00	资金往来	非经营性
	奇点新源国际技术开发公司	子公司（二级）	其他应收款	2,700.00	2,450.00			5,150.00	资金往来	非经营性
	宁波普金通信设备有限公司	子公司（三级）	其他应收款	1,301.93	100.00			1,401.93	资金往来	非经营性
	北京广通神州网络技术有限公司	子公司（二级）	其他应收款	-	1,200.00		700.00	500.00	资金往来	非经营性
	北京新媒传信科技有限公司	子公司（二级）	其他应收款	-	0.12		0.12		资金往来	非经营性
	北京神州泰岳信息安全技术有限公司	子公司（二级）	其他应收款	-	0.08		0.08		资金往来	非经营性
	小计			35,516.06	65,188.43		35,600.22	65,104.27
关联自然人
	小计
其他关联方 及其附属企 业	神州泰岳顶策科技（北京）有限公司（注）	联营企业	其他应收款	273.40		9.10	282.50		关联方借款	非经营性
	宁波泰岳梧桐投资管理有限公司	联营企业	其他应收款	3.34			3.34		资金往来	非经营性
	小计			276.74		9.10	285.84
总计				35,792.80	65,188.43	9.10	35,886.06	65,104.27

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企业法定代表人：王宁 主管会计工作负责人：万能 会计机构负责人：林红