Beijing Ultrapower Software Co., LTD — Audit Report / Information 2014

Apr 24, 2015

北京神州泰岳软件股份有限公司

关联方占用资金专项审计说明

2014 年度

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关于对北京神州泰岳软件股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2015]第 112904 号

北京神州泰岳软件股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京神州泰岳软件股份有限公司（以下简称 “贵公司”）2014 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况 汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管 机构的有关规定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

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专项审计说明附件第 1 页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联方资 金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关 规定编制以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是北京神州泰岳软件股份有 限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。 因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供北京神州泰 岳软件股份有限公司 2014 年度报告披露之目的，不得用作任何其他 用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海

二 O 一五年四月二十三日

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专项审计说明附件第 2 页

北京神州泰岳软件股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京神州泰岳软件股份有限公司 单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的会计科 目	2014年期初占用资 金余额	2014年度占用累计发生金额 （不含利息）	2014年度占用资金的 利息（如有）	2014年度偿还累计 发生金额	2014年期末占用资 金余额	占用形成原 因	占用 性质
现大股东及其附属 企业
小计
前大股东及其附属 企业
小计
总计
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关系	上市公司核算的会计科目	2014年期初往来资 金余额	2014年度往来累计发生金额 （不含利息）	2014年度往来资金的 利息（如有）	2014年度偿还累计 发生金额	2014年期末往来资 金余额	往来形成原 因	占用 性质
大股东及其附属企 业
上市公司的子公司 及其附属企业	奇点新源国际技术开发（北 京）有限公司	子公司（二级）	其他应收款	900.00	1,800.00			2,700.00	资金往来	非经 营性
	北京广通神州网络技术有 限公司	子公司（二级）	其他应收款		170.00		170.00		资金往来	非经 营性
	北京神州泰岳系统集成有 限公司	子公司（二级）	其他应收款	5,790.00	43,140.01		26,500.01	22,430.00	资金往来	非经 营性
	宁波普金通信设备有限公 司	子公司（三级）	其他应收款	392.08	909.85			1,301.93	资金往来	非经 营性
	神州泰岳(香港)有限公司	子公司（二级）	其他应收款		9,084.13			9,084.13	资金往来	非经 营性
	北京神州泰奇互动科技有	子公司(五级）	其他应收款		390.10		390.10		资金往来	非经

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专项审计说明附件第 1 页

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的会计科 目	2014年期初占用资 金余额	2014年度占用累计发生金额 （不含利息）	2014年度占用资金的 利息（如有）	2014年度偿还累计 发生金额	2014年期末占用资 金余额	占用形成原 因	占用 性质
	限公司									营性
	北京互联时代通讯科技有 限公司	子公司（二级）	其他应收款		0.07		0.07		资金往来	非经 营性
	北京新媒传信科技有限公 司	子公司（二级）	其他应收款		0.26		0.26		资金往来	非经 营性
	北京神州泰岳信息安全技 术有限公司	子公司（二级）	其他应收款		0.10		0.10		资金往来	非经 营性
	小计			7,082.08	55,494.52		27,060.54	35,516.06
关联自然人
	小计
其他关联方及其附 属企业	神州泰岳顶策科技（北京） 有限公司（注）	联营企业	其他应收款	204.38	50.00	19.02		273.40	关联方借款	非经 营性
	宁波泰岳梧桐投资管理有 限公司	联营企业	其他应收款		3.34			3.34	资金往来	非经 营性
	小计			204.38	53.34	19.02		276.74
总计				7,286.46	55,547.86	19.02	27,060.54	35,792.80

注：北京神州泰岳软件股份有限公司以自有资金借款方式对联营企业神州泰岳顶策科技（北京）有限公司提供不超过人民币 600 万元的财务资助额度，在额度范围内可滚动使用(使用期限至 2015 年 6 月 30 日）。此次财务资助用于支持神州泰岳顶策科技（北京）有 限公司的日常营运资金需求。北京神州泰岳软件股份有限公司按 8%的年利率向神州泰岳顶策科技（北京）有限公司收取资金占用费。

企业法定代表人： 王宁 主管会计工作负责人： 万能 会计机构负责人：林红

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专项审计说明附件第 2 页