Beijing SuperMap Software Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2013

Aug 19, 2013

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

北京超图软件股份有限公司

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2013 年半年度报告

股票简称：超图软件

股票代码： 300036

2013 年 8 月

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北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

第一节 重要提示、释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性、完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人钟耳顺、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员) 龚娅杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5 第三节 董事会报告 ............................................................................................................................ 8 第四节 重要事项 .............................................................................................................................. 25 第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 29 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 32 第七节 财务财告 .............................................................................................................................. 34 第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 138

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释义

释义项	指	释义内容
超图软件/本公司/公司	指	北京超图软件股份有限公司
超图信息	指	北京超图信息技术有限公司，公司全资子公司
超图国际	指	超图国际有限公司，是公司在香港注册的全资子公司。
日本超图	指	日本超图株式会社，是公司控股子公司
国遥	指	北京国遥新天地信息技术有限公司，公司参股公司
地理所	指	中国科学院地理科学与资源研究所，公司股东，持股比例为5.4%
浙江中科	指	浙江中科数城软件股份有限公司，公司参股公司
上海超途	指	上海超途软件有限公司，公司全资子公司
克拉玛依超图	指	新疆克拉玛依超图软件技术有限公司，公司全资子公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
北京证监局	指	中国证券监督管理委员会北京监管局
深交所	指	深圳证券交易所
元	指	人民币元
报告期	指	2013年1月1日至2013年6月30日

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第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称	超图软件	股票代码	300036
公司的中文名称	北京超图软件股份有限公司
公司的中文简称（如有）	深圳证券交易所
公司的外文名称（如有）	Beijing SuperMap Software Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	SuperMap
公司的法定代表人	钟耳顺
注册地址	北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号电子城IT产业园201号楼E门3层
注册地址的邮政编码	100015
办公地址	北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号电子城IT产业园201号楼E门3层
办公地址的邮政编码	100015
公司国际互联网网址	http://www.supermap.com.cn
电子信箱	public@supermap.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	龚娅杰	谭飞艳
	北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号电子城	北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号电子城IT产业园201号
联系地址
	IT产业园201号 楼E门3层（100015）	楼E门3层（100015）
电话	（010）59896000	（010）59896000
传真	（010）59896666	（010）59896666
电子信箱	public@supermap.com	public@supermap.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称	《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券与法务部

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四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减（%）
营业总收入（元）	92,388,334.48	109,113,490.77	-15.33
归属于上市公司股东的净利润（元）	-12,944,510.02	1,195,472.99	-1,182.79
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后
	-19,823,014.01	-1,350,858.85	-1,367.44
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-64,678,966.84	-73,077,091.04	11.49
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-0.539	-0.61	11.49
基本每股收益（元/股）	-0.108	0.010	-1180.00
稀释每股收益（元/股）	-0.108	0.010	-1180.00
净资产收益率（%）	-2.33	0.22	-2.55
扣除非经常损益后的净资产收益率（%）	-3.57	-0.25	-3.32
			本报告期末比上年度末增减
	本报告期末	上年度末
			（%）
总资产（元）	676,695,784.15	751,491,654.17	-9.95
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	547,798,016.96	562,170,379.54	-2.56
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	4.565	4.68	-2.46

公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变 化且影响所有者权益金额

□ 是 √ 否

五、非经常性损益项目及金额

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-29,230.06
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统	6,888,718.77
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益

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委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	21,950.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	0
少数股东权益影响额（税后）	2,934.85
合计	6,878,503.99	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

六、境内外会计准则下会计数据差异

□ 适用 √ 不适用

七、重大风险提示

详见“第三节 董事会报告”中“11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因 ” 素分析及公司采取的措施 。

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第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1 、报告期内总体经营情况

报告期内，国内宏观经济下行压力依然持续，部分地方政府预算延期和项目延期，订单 签署时间整体延后，使得应在报告期内实现的营业收入未得到实现。与去年同期比较，公司 营业收入下降了 15.33%；同时由于市场竞争的影响，公司为了争取项目，需要提前支配相关 资源为潜在客户进行一定的项目预研工作，导致报告期内公司成本和费用有所上升，报告期 内，公司综合毛利率降低 17.72%，订单利润被进一步压缩导致公司整体净利润水平大幅下降。 报告期内，公司实现营业收入 9,238.83 万元，同比减少 15.33%，实现利润总额-1,282.35 万元， 同比减少 746.58%，归属于上市公司股东的净利润-1,294.45 万元，同比减少 1182.79%。

报告期内，公司坚定走稳健经营的路线，紧盯经营目标计划的落实与执行。在经营和市 场拓展方面，公司依然坚持做好平台业务和行业应用业务，在保持坐稳现有主营业务的前提 下，继续探索和拓展云服务等新业务，并加大投入开展 7C（SuperMap Cloud 7）系列产品的 研制；在人力资源管理方面，公司持续开展人力资源优化和效能提升工作，以控制人工成本 及相关费用；在项目管理方面，公司继续完善项目成本和预算管理模式，优化项目管理流程， 确保从合同签署到收入确认全过程中各责任点的落实和跟进，保障在业务执行各环节的质量 控制和预算管理真正落地。

报告期内，公司财务报表有关事项变动原因分析如下：

（1）利润构成及情况分析

单位：人民币元

项目	2013 年1-6 月	2012 年1-6 月	同比增减	重大变动原因分析
营业收入	92,388,334.48	109,113,490.77	-15.33%	-
营业外收入	11,541,375.98	2,882,726.07	300.36%	主要系收到的政府补助有较大增长所致。
营业利润	-24,224,486.10	-848,878.10	-2,753.71%	主要系收入下滑、成本上升、费用上升以及 投资收益大幅下降所致。
利润总额	-12,823,472.20	1,983,262.71	-746.58%	主要系收入下滑、成本上升、费用上升以及 投资收益大幅下降所致。

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归属于母公司股东的 净利润	-12,944,510.02	1,195,472.99	-1,182.79%	主要系收入下滑、成本上升、费用上升以及 投资收益大幅下降所致。

（2）成本和费用构成情况

单位：人民币元

项目	2013 年1-6 月	2012 年1-6 月	同比增减	变动原因
营业成本	42,420,488.76	30,767,468.73	37.87%	主要系受市场影响采购成本及人力成本上升所致
营业税金及附加	587,822.23	3,152,125.61	-81.35%	主要系“营改增”政策实施后，定制软件销售业 务由计缴营业税改为计缴增值税，企业税费降低 所致
销售费用	26,966,876.56	27,789,779.96	-2.96%	-
管理费用	46,887,520.25	50,863,947.96	-7.82%	-
财务费用	-574,093.66	-1,581,036.92	63.69%	主要系公司存款利息收入减少所致
资产减值损失	-624,373.08	-1,197.50	-52,039.71%	主要系本期转回应收款项坏账准备所致
所得税费用	92,411.44	282,165.62	-67.25%	主要系企业亏损所致，本期所得税费用主要为资 产的账面价值与计税基础之间的暂时性差异确认 的递延所得税费用

（3）资产构成情况

单位：人民币元

资产项目	2013 年6 月30 日	2012 年12 月31 日	变动幅度	重大变动原因分析
货币资金	134,426,614.41	235,371,119.09	-42.89%	主要系日常经营活动支出资金以及偿还借款 所致
应收票据	-	137,400.00	-100.00%	主要系票据到期，收回客户结算款所致
应收帐款	143,692,459.09	120,991,082.01	18.76%	-
预付帐款	33,672,170.18	33,228,431.74	1.34%	-
其他应收款	16,747,137.42	13,682,077.14	22.40%	-
存货	3,206,870.49	3,745,250.75	-14.38%	-
流动资产合计	332,281,041.95	407,691,151.09	-18.50%	-
长期应收款	16,977,251.75	16,797,305.92	1.07%	-
长期股权投资	17,259,520.44	18,202,098.88	-5.18%	-
固定资产	75,836,060.07	77,407,470.75	-2.03%	-
在建工程	194,250,236.00	194,250,236.00	0.00%	-
无形资产	23,359,681.83	22,701,293.26	2.90%	-

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开发支出	3,986,634.41	636,057.08	526.77%	主要系公司对SuperMap GIS 7C等研发项目做 资本化处理所致
长期待摊费用	227,617.00	867,122.06	-73.75%	主要系部分装修费用本期转销所致
非流动资产合计	344,414,742.20	343,800,503.08	0.18%	-
资产合计	676,695,784.15	751,491,654.17	-9.95%	-

（4）负债构成情况

单位：人民币元

负债项目	2013 年6 月30 日	2012 年12 月31 日	变动幅度	重大变动原因分析
短期借款	2,564,382.72	34,675,136.00	-92.60%	主要系母公司本期偿还上年银行 短期借款所致
应付帐款	49,972,709.32	57,318,714.72	-12.82%	-
预收帐款	16,676,269.75	23,160,163.96	-28.00%	主要系本期部分项目已结束，预收 款结转收入所致
应付职工薪酬	7,782,051.42	12,843,108.94	-39.41%	主要系本期发放上年度末计提的 2012年度年终奖金所致
应交税费	3,293,915.92	7,596,293.26	-56.64%	主要系本期缴纳上年度待缴增值 税、城建税及教育费附加所致
其他应付款	7,731,057.52	14,314,546.69	-45.99%	主要系本期支付期初预提费用— 员工上期日常费用报销款所致
一年内到期的非流动负债	1,589,967.37	3,437,247.65	-53.74%	主要系长期借款到期还款所致
其它流动负债	5,365,238.02	466,666.66	1049.69%	主要系其他非流动负债-需递延确 认的政府补助项目即将到期，转入 其他流动负债所致
长期借款	9,310,122.94	10,314,765.71	-9.74%	-
其他非流动负债	6,567,904.90	5,854,620.00	12.18%	-
负债合计	110,853,619.88	169,984,999.68	-34.79%	-

（5）现金流状况分析

项目	2013 年6 月30 日	2012 年6 月30 日	同比增减	重大变动原因
经营活动现金流入小计	90,274,881.15	75,479,582.51	19.60%	-
经营活动现金流出小计	154,953,847.99	148,556,673.55	4.31%	-
经营活动产生的现金流量净额	-64,678,966.84	-73,077,091.04	11.49%	-
投资活动现金流入小计	857,956.01	6,905,217.08	-87.58%

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	7,867,917.59	177,010,816.80		主要系公司上期购置房产等固
投资活动现金流出小计			-95.56%
				定资产所致
投资活动产生的现金流量净额	-7,009,961.58	-170,105,599.72	95.88%
	2,609,240.00	14,327,600.00		主要系母公司在上期取得银行
筹资活动现金流入小计			-81.79%	短期贷款，而报告期没有此类
				筹资活动。
	35,462,524.96	7,963,816.76		主要系公司在报告期内偿还上
筹资活动现金流出小计			345.30%
				期银行贷款所致
筹资活动产生的现金流量净额	-32,853,284.96	6,363,783.24	-616.25%
现金及现金等价物净增加额	-105,140,004.68	-236,979,630.06	55.63%

报告期内，公司新增著作权 3 项，发明专利 1 项，截止报告期末，公司累计拥有软件著 作权 174 项，产品登记证 28 项，发明专利 6 项、注册商标 9 项。

本期新增知识产权明细如下：

序号	名称	登记号/专利号	著作权人/专利权人	登记日期
1	超图分单宝物流服务软件【简称：SuperMap iGeoSorter】V1.0	2013SR009564	北京超图软件股份有限公司	2013年1月29日
2	2013 年 超图移动地理信息系统开发平台软件 （苹果版）【简称：SuperMap iMobile for iOS】 V6.0	2013SR009558	北京超图软件股份有限公司	2013年1月29日
3	超图网络化社会服务管理平台软件【简称： SuperMap CGS】V1.0	2013SR018557	北京超图软件股份有限公司	2013年2月28日
4	导航定位纠偏方法和装置，定位导航系统	ZL 2011 1 06182.X	北京超图软件股份有限公司	2013年2月20日

2 、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

报告期内，公司主营业务收入有较大下滑，主要原因在于受部分地方政府预算延期和项 目延期导致本应在报告期内实现的营业收入未得到实现。

公司重大的在手订单及订单执行进展情况：

□ 适用 √ 不适用

3 、主营业务经营情况

（ 1 ）主营业务的范围及经营情况

报告期内，公司的主营业务未发生重大改变，依然集中于GIS基础平台软件、应用平台软

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件的研发和销售，同时基于上述平台软件为客户提供各类定制软件增值服务，包括提供方案 咨询、技术支持与技术开发服务及与GIS应用工程相关品配套产品的销售服务。

报告期内，母公司共取得主营业务订单291个，与去年同期比较签约合同额上升了28.20%， 反映了公司的核心竞争力和主营业务进展整体正常。尽管报告期内合同订单数量和合同额都 整体有所上升，但由于种种原因，大部分订单签署时间相对靠后，无法在报告期内形成收入。

（ 2 ）主营业务构成情况

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率(%)
				同期增减（%）	同期增减（%）	期增减（%）
分行业
软件			53.87	-15.63	38.41	-18.01
	91,381,963.72	42,153,708.42
分产品
GIS软件	85,094,918.36	36,884,736.10	56.65	-13.51	63.62	-20.44
GIS软件配套产
	6,287,045.36	5,268,972.32	16.19	-36.61	-33.41	-4.03
品
分地区
北京	14,622,148.41	8,834,599.48	39.58%	-69.23%	0.30%	-41.88%
东北	6,917,008.70	3,028,502.54	56.22%	62.94%	1.46%	26.53%
华北	13,733,545.49	4,052,494.65	70.49%	117.50%	69.17%	8.43%
华东	15,046,282.64	12,345,675.74	17.95%	5.42%	142.73%	-46.41%
华南	9,434,387.67	3,329,249.40	64.71%	108.67%	205.80%	-11.21%
华中	5,199,890.50	572,855.13	88.98%	261.86%	13.35%	24.15%
西北	11,293,891.47	5,255,474.08	53.47%	55.55%	107.36%	-11.63%
西南	9,065,383.06	1,486,974.27	83.60%	-33.20%	17.33%	-7.07%
国际	6,069,425.78	3,247,883.13	46.49%	-33.79%	-43.86%	9.60%

报告期内，公司GIS软件毛利率与去年同期比较降低20.44%，主要系报告期内公司GIS软 件收入中定制软件收入比重增大，定制软件项目中部分工作需要外包给第三方承担，导致公 司外包成本上升所致。报告期内，华北地区、华中地区、西北地区营业收入增长较大，主要 原因在于以及上述区域报告期内落单情况良好，在报告期内形成较好收入。

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4 、其他主营业务情况

利润构成与上年度相比发生重大变化的说明

• 适用 √ 不适用

主营业务或其结构发生重大变化的说明

• 适用 √ 不适用

主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明

• 适用 √ 不适用

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

• 适用 √ 不适用

5 、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√适用 □ 不适用

本期前五大供应商	金额（元）	上期前五大供应商	金额（元）
安徽昊翔信息科技有限公司	5,823,274.50	浙江中科数城软件有限公司	1,155,000.00
北京汇信立创科技有限公司	1,713,200.00	西安煤航信息产业有限公司	980,760.68
河北长风信息技术有限公司	1,625,500.00	北京金水燕禹科技有限公司	969,230.78
北京神州宏图信息工程技术有 限责任公司	1,285,000.00	Trimble Europe B.V	968,982.39
浙江中科数城软件有限公司	1,182,000.00	武汉阅城信息科技有限公司	964,487.50

项目	2013 年1－6 月	2012 年1－6 月	同比变动幅度
前五名供应商合计采购金额（万元）	1,162,90	465.53	149.80%
占报告期末采购总金额的比例	27.41%	15.13％	12.28%
应付账款余额（万元）	544.22	792.30	-31.31%
占报告期末应付帐款总余额的比例	10.89%	16.17%	-5.28%

报告期内，公司 GIS 软件收入中定制软件收入比重增大，定制软件项目中部分工作需要外包 给第三方承担，因此前五名供应商采购金额同比有较大增长。

报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

√适用 □ 不适用

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北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

本期前五大客户	金额（元）	占公司全部营 业的收入比例	上期前五大客户	金额（元）	占公司全部营业 的收入比例
新疆克拉玛依市国土资 源局	6,573,000.00	7.11 %	中科软科技股份有 限公司	8,518,687.18	7.81%
唐山市国土资源局	4,210,675.00	4.56 %	华为技术有限公司	3,179,944.84	2.91%
重庆市地理信息中心	3,250,051.77	3.52 %	北京时代凌宇科技 有限公司	2,872,282.00	2.63%
萍乡市国土资源局	3,168,712.82	3.43%	水利部水利信息中 心	2,871,000.00	2.63%
石家庄市国土资源局	3,162,000.00	3.42 %	连云港市房屋产权 管理中心	2,096,500.00	1.92%

项目	2013 年1－6 月	2012 年1－6 月	同比变动幅度
前五名客户合计销售金额（万元）	2,036.44	1,953.84	-9.22%
占报告期末销售总额的比例	22.04%	17.90%	-5.01%
应收账款余额（万元）	1,782.82	3,398.30	65.60%
占公司报告期末应收帐款总余额的比例	12.41%	19.97%	4.31

报告期内，公司前5大客户相比上年同期完全不同，同时公司前五大客户占比公司报告期 全部营业收入较小，说明公司客户较为分散，对大客户的依赖性很小，前五大客户变动对公 司的经营影响不大。

6 、主要参股公司分析

报告期内，公司控股公司和参股公司经营情况如下：

 超图信息

成立日期：2006年7月17日，注册资本500万元人民币，是公司的全资子公司。超图信息主 要面向安全部门提供GIS信息系统技术开发和相关平台产品的研发。

截至2013年6月30日，超图信息总资产1,275.20万元，净资产479.82万元。本报告期，超图 信息实现营业收入436.18万元，净利润194.23万元。

 超图国际

2006年12月28日，本公司在中国香港特别行政区注册成立超图国际，超图国际登记的总 股本为4,000股，已发行3,730股，为本公司全资控股子公司。

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北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

截至2013年6月30日，超图国际总资产608.77万元，净资产519.41万元。本报告期，超图国 际实现营业收入66.08万元，净利润5.55万元。

 日本超图

日本超图株式会社成立于2000年7月25日，注册资本为236,200,000日元，主要从事 SuperMap GIS日文版的研发、销售和日本地区地理信息工程应用服务。

公司于2010年6月11日以增资和股权收购的方式增持日本超图株式会社19,400股，股权比 例为36.60%股权，此外，公司通过全资控股子公司超图国际持有15.09%股权。因此，公司通 过直接和间接的方式共持有日本超图51.69%的股权。

截至2013年6月30日，日本超图总资产5,183.64万元，净资产3,735.07万元。本报告期，日 本超图实现营业收入500.06万元，净利润5.93万元。

 国遥

国遥成立于2004年4月14日，成立时注册资本为500万元，2012年6月21日公司注册资本从 500万元增加至1000万元，目前我公司的持股比例为20%。国遥主要从事包括商业遥感卫星数 据和航空遥感数据在内的全系列遥感影像数据服务以及遥感应用软件的研发和销售，并开展 地理信息工程应用服务。报告期内，国遥的净利润为-328.76万元。

 浙江中科

浙江中科成立于2001年5月24日，注册资本为1,000万元，其中我公司持股比例为23.36%， 浙江中科主要负责浙江本地县级基础地理信息系统建设和中小城镇数字城市综合应用系统等 GIS技术开发服务以及一些面向银行、商业服务等领域的GIS技术开发服务。报告期内，浙江 中科净利润为-124.71万元。

 上海超途

公司为更好的对上海及华东地区进行本地化服务，争取上海地区一些优惠政策。报告期 内，公司在上海设立了上海超途软件有限公司，子公司注册资本100万元，注册时间为2013 年5月7日。截止本报告报出时，上海超途的相关经营手续已经完成办理，公司已经具备开展 正常经营活动的条件。

 克拉玛依超图

报告期内，为拓展新疆市场，根据新疆和克拉玛依当地的一些政策，公司在克拉玛依设 立了控股子公司。子公司注册资本300万元，注册时间2013年5月28日。截止本报告报出时，

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北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

公司相关经营手续还未完全办理完毕，该子公司未启动任何实质经营活动。

7 、研发项目情况

报告期内，公司持续加强GIS基础平台软件和应用平台软件研发，其中二三维一体化 Realspace GIS系列产品取得实质性进展，产品性能更加完善，并在数字城市、管线资源管理、 房产管理等行业中得到深化应用，并对相关的解决方案进行了完善。

报告期内，公司重点投入资源进行了7C系列产品的研发，为2013年9月初该系列产品的 产品发布做冲刺性攻关。7C产品将是公司现有6R系列产品的全面升级，产品将为用户搭建各 类私有云、公有云和地理信息移动互联网应用提供基础开发平台。

报告期内，公司移动GIS产品取得了实质进展，发布了基于安卓操作系统之上的二维移动 GIS平台，并开始着手二三维移动GIS产品的主体研制工作，预计2013年9月可以发布。

报告期内，公司地图汇产品推出了专业版，在地图可视化、分析等功能方面进行了升级， 图库数据量大幅上升。

报告期内公司开展的上述研发工作，为公司持续发展和探索新业务打下良好基础。

8 、核心竞争力不利变化分析

报告期内，公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失、 重要无形资产发生不利变化等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。 公司核心竞争力没有发生不利变化。

9 、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区 域市场地位的变动趋势

（1）我国地理信息产业大有可为

我国地理信息产业大有可为，是由地理信息技术本身的特点以及市场需求决定的。

第一，随着信息化程度的提升，地理信息技术的社会功能在不断拓展，从宏观角度上讲， 地理信息技术的功能正在从定位与制图，走向工程应用、管理与辅助决策、信息服务，甚至 发展到控制与管理等方面，其功能不断拓展与深化。

第二，地理信息的形式、内容、专题层次、尺度随着应用需求在不断扩大与深化。例如，

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北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

在数字城市系统建设中，除了传统的城市地形图之外，还需要各种城市设施要素图，仅城市 地下井盖的类型就有 7-8 种，其他的要素多达百种。地理信息应用内容的扩展及应用层次的 丰富为地理信息产业带来的市场空间极大。

（2）地理信息产业所处政策环境良好

产业的发展离不开良好的政策环境和文化环境，地理信息产业是国家支持和鼓励发展的 行业。

《地理信息产业“十二五”规划》指出，到2015 年地理信息产业规模要达到5000 亿元， 2020 年达到万亿，未来年均增长20%。

《导航与位置服务科技发展“十二五”专项规划》提出，要研制导航与位置服务应用系统， 开展公众、行业及区域应用示范，为政府、企业、公众用户随时提供所需内容丰富的位置信 息服务。

《测绘地理信息发展“十二五”总体规划纲要》也提出，到2015 年，要建成数字中国地 理空间框架和信息化测绘体系。测绘地理信息公共服务水平有较大提升，初步形成规范的公 共服务产品体系，实现基础地理信息服务方式向在线服务的转变。

（3）公司行业地位与区域市场地位变动趋势

报告期内，公司行业地位与区域市场地位未发生重大变动，公司仍为国内领先的本土GIS 平台软件供应商，报告期内，公司进一步巩固了核心竞争力以及加强了品牌推广，以促进公 司行业地位的提升。

（4）公司面临的发展机遇

近日，住建部发布了2013 年度国家智慧城市试点名单，确定北京经济技术开发区等103 个城市（区、县、镇）为2013 年度国家智慧城市试点，截止目前住建部确认进行国家智慧城 市试点的城市总量约为200 个。

智慧城市的定义五花八门，但大体是指运用最新的信息和通讯科技，将城市的居民、交 通、运输、物流、资源、公共服务等系统整合在一起，让城市以更智能的方式运行，其核心 是感知化、互联化和智能化。在智慧城市概念引入之前，中国已经开始尝试电子政务和城市 信息化的改革，该概念的引入正好与此相契合。上海、武汉、南京、成都、杭州、宁波、扬 州、佛山、昆山等城市已将此作为发展战略，进行了信息基础设施构建、信息技术应用、智 慧医疗等尝试。智慧城市的建设，从技术角度分析，对地理信息相关技术和应用的需求是巨 大的，例如“城市公共信息平台”、“城市基础数据库”、“数字城市综合管理平台”、“智

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北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

能交通”、“智慧社区”等各种与空间信息应用相关的应用，都必须依靠地理信息相关技术。 因此，智慧城市的建设浪潮，将是公司未来的重大机遇。

当然，智慧城市的建设不仅仅是各类高新技术的创新应用，其项目的推进和落地主要还 依赖各级政府部门能够对智慧城市的建设有清晰的思路和顶层架构，其次资金的投入也是智 慧城市是否得以实际落地的重要因素。换句话说，智慧城市的建设是一场“城市管理方式的 革命”，其建设的重点不仅仅是技术，同时还需要考虑资金和行政管理模式。鉴于这类项目 的建设特点，公司在参与此类项目中会遇到较大的挑战，需要结合自身技术特点和企业特点， 从建设思路、资金筹划、应用模式等各个角度给城市管理者提出具有地理信息特色的智慧城 市解决方案。

10 、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

报告期内，公司年度经营计划未发生重大变更，公司年度经营计划在报告期内的具体执 行情况如下：

产品研发及创新方面：报告期内，公司进一步完善了产品，发布了 SuperMap Deskpro.NER 6R(2012)SP3、SuperMap Objects Java/.NET 6R(2012)SP3、SuperMap iServer Java 6R(2012)SP3 进一步优化了已有功能。此外，发布了新产品 SuperMap iClient 6R(2012)for Windows 8，用于 开发面向 Windows 商店的地图应用。

云服务方面：报告期内，进一步夯实了云服务现有产品，更加明确定位于为企业和公众 提供地理信息服务。针对物流企业和企业物流提供的解决方案和在线服务，在性能和稳定性 上都有极大的提升，用户满意度极大提高。针对车辆和人员的位置监控产品，在产品易用性 和后台规模化上都有了明显的进步。地图汇推出了更多了制图模板，提供了更高级的增值服 务功能，并推出了针对二次开发的SDK 产品。下半年仍会在此基础上推进现有产品的改进以 及解决方案的完善。

市场推广方面：报告期内，公司举办了武汉、呼和浩特、乌鲁木齐巡展，通过对公司产 品和技术的介绍与应用案例的示范，提升了公司产品品牌知名度，同时带来了销售商机；报 告期内公司启动了 SuperMap 第十一届全国高校 GIS 大赛，加强了对潜在客户的培育，同时 也为公司进行人才储备。报告期内，公司多款产品被评为“2012 国产空间优秀软件”，此外 公司荣获“2013 中国金软件之十大杰出企业”奖，公司的技术实力得到了高度认可。

人力资源管控方面：公司在报告期内继续巩固了减员增效、全员计划等措施以增强人员

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效能，扩大人均产出，此外进一步合理优化人才结构、巩固培训体系建设、完善激励考核机 制，使人力成本及相关费用得到了一定的控制。

内控方面：报告期内，公司进一步优化了内部流程，强化制度的落地执行，通过对营销、 研发、项目实施等核心业务的深入梳理，结合当前业务需求进一步优化管理流程，提高管理 效率。此外，通过定期的体系框架梳理、持续的业务流程优化，确保业务目标实现与风险可 控。

募集项目及超募集资金方面：报告期内，公司加强了在建募投项目进程，以加快募投项 目效益的产生。此外，公司梳理了各个募集项目，对于即将进入结束状态的募投项目加快结 项工作，以促进结余募集资金的回转并积极寻找合适机会以提高闲置募集资金的利用效率。

投资者关系管理方面：报告期内，公司按照已公告的投资者接待日计划按时接待投资者 的现场调研，为投资者进行技术演示，此外，公司通过参加券商策略会、公司巡展、行业会 议等各种途径加强与投资者沟通，增加投资者对公司及公司所处行业的了解。

11 、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

（ 1 ）宏观经济风险

在前期复苏动能因素趋弱的情况下，经济在下半年面临较大的下行压力，目前公司90% 以上的收入来自政府部门，因此公司的业绩受国家产业政策、行业规划和宏观经济环境影响 较大。如果宏观经济下行，政府部门的信息化预算会受到影响，如果地方政府财政进一步紧 缩，相关信息化项目将可能会推迟、取消，进而可能会导致公司的经营业绩下滑。

近期，李克强总理在召开国务院常务会议上强调要促进信息消费，拉动国内有效需求， 将带来有利于公司的政策环境。此外，公司将加强企业级市场的开拓，降低宏观经济下行风 险可能带来的影响。

（ 2 ）商业模式转型风险

软件向服务转型是大势所趋，提供软件产品和项目开发服务的成熟业务在未来五年内或 能继续保持成长，但五年以后的情况可能会出现变化，能否在稳定发展现有业务的同时成功 突破在线服务的商业模式，将是下一轮洗牌的重要试金石，如果不能在这场洗牌中站稳，未 来将存在较大的风险。

对此，公司近两年一直在布局在线服务，并建立了一些应用。公司将进一步加强在线服

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北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

务产品的研发、丰富应用，同时加强市场开拓力度，培育客户使用习惯，以促进商业模式顺 利转型。

（ 3 ）市场竞争风险

地理信息技术作为一类通用性IT技术，经过近10年的发展已经逐步被更多的集成商、行 业增值开发商认识并应用，并成为部分行业解决方案的重要组成部分。因此，目前国内的地 理信息应用市场，除了传统的GIS服务提供商，还有更多的增值服务提供商、集成商，这些厂 商由于有多年的项目实施经验，在大型综合性项目运作、管理方面具有明显优势，对地理信 息应用市场形成了巨大的竞争。为此，公司将进一步突出解决方案中地理信息技术的应用， 突出公司主营特点和技术优势，以在竞争中增加获胜几率。

（ 4 ）成本压力风险

虽然公司近两年一直采取减员增效、严格采购管理等措施以控制费用、降低成本，取得 一定成果，但随着物价等持续上涨，人工成本以及费用仍处于上升趋势，对公司的经营业绩 形成较大的压力。为此，公司将通过扩大销售、进一步完善薪酬及激励体系等措施，尽量减 轻成本上升压力。

二、投资状况分析

1 、募集资金使用情况

（ 1 ）募集资金总体使用情况

单位：万元

	单位：万元
募集资金总额	34,257.37
报告期投入募集资金总额	1,882.32
已累计投入募集资金总额	30,149.00
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额比例（%）	0.00
募集资金总体使用情况说明
截至2013年6月30日，公司募集资金累计投入30,149万元，其中仍在报告期内使用募集资金（超募资金）的项目有成都

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技术中心建设项目（已累计投入2,682.21万元）、承接西安市数字化“城市管理”信息系统建设项目（已累计投入824.23万元） 以及建设移动地理信息平台产品及整体解决方案研发与产业化项目（已累计投入1,392.27万元）。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

单位：万元

	是否已变					截至期末	项目达到			项目可行
		募集资金	调整后投		截至期末			本报告期
承诺投资项目和超募	更项目			本报告期		投资进度	预定可使		是否达到	性是否发
		承诺投资	资总额		累计投入			实现的效
资金投向	(含部分			投入金额		(%)(3)＝	用状态日		预计效益	生重大变
		总额	(1)		金额(2)			益
	变更)					(2)/(1)	期			化
承诺投资项目
							2011年
GIS 基础平台软件系列
	否	8,198.00	8,198.00	0.00	7,697.08	93.89%	12月31	2,446.0	是	否
研发升级项目
							日
							2011年
GIS 应用平台软件系列
	否	3,843.00	3,843.00	0.00	3,843.00	100.00%	12月31	1,262.41	是	否
研发升级项目
							日
承诺投资项目小计	--	12,041.00	12,041.00	0.00	11,540.08	--	--	3,708.41	--	--
超募资金投向
日本超图株式会社的							2010年
	否	1,568.49	1,710.21	0.00	1,710.21	100.00%		500.06	是	否
部分股权收购							11月4日
							2013年4
购置研发办公用房	否	8,000.00	8,000.00	0.00	8,000.00	100.00%		--	不适用	否
							月30日
承接西安市数字化“城
							2012年9
市管理”信息系统建设	否	2,305.89	2,305.89	187.04	824.23	35.74%		--	不适用	否
							月31日
项目
							2013年9
建设成都技术中心	否	4,152.50	4,152.50	608.62	2,682.21	64.59%		--	不适用	否
							月30日
移动地理信息平台产
							2014年8
品及整体解决方案研	否	2,809.50	2809.5	1,086.66	1,392.27	49.56%		--	不适用	否
							月31日
发与产业化项目
归还银行贷款（如有）	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
补充流动资金（如有）	否	4,000.00	4000.00	0.00	4,000.00	100.00%	--	--	--	--
超募资金投向小计		22,836.38	22,978.10	1,882.32	18,608.92	--	--	500.06	--	--
合计		34,877.38	35,019.10	1,882.32	30,149.00	--	--	4,208.47	--	--
未达到计划进度或预	不适用

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北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大
	不适用
变化的情况说明
	适用
	本公司超募资金总额为23,023.18万元。超募资金项目的资金使用情况如下：
	1、日本超图株式会社的部分股权收购项目：公司安排使用17,102,115.70元超募资金进行该项目，其
	中用于收购的投资金额为17,090,761.78元人民币，另含11,353.92元人民币汇款手续费。至2010年
	11月4月，公司完成该投资所需要的所有手续，并支付完毕相关款项；
	2、购置研发办公用房项目：公司安排8,000万元超募集资金结合自有资金的方式，用于购置办公用
	房，该笔资金已支付完成。
	3、承接西安市数字化“城市管理”信息系统建设项目：公司计划安排2,305.89万元超募资金承接西安
	数字化“城市管理”信息系统建设项目，项目主体工程部分已经实施完毕，并已通过初验。鉴于决议使
	用超募资金之前，公司已用自有资金支付部分费用，因此截至2013年6月30日，该项目仅累计使用
超募资金的金额、用途
	超募资金824.23万元。
及使用进展情况
	4、成都技术中心建设项目：公司计划安排超募资金4,152.5万元建设成都技术中心，截至2013年6
	月30日，公司已支付本项目共计2,682.21万元。
	5、永久补充流动资金：2012年5月，公司使用4,000万元超募资金永久补充流动资金，该项议案已
	实施。
	6、建设移动地理信息平台产品及整体解决方案研发与产业化项目：公司计划安排2,809.50万元超募
	资金用于建设移动地理信息平台产品及整体解决方案研发与产业化项目，截至2013年6月30日，公
	司已支付本项目共计1,392.27万元。
	7、其他超募资金安排：截至2013年6月30日，公司已决议安排超募资金项目总额为22,978.10万元，
	剩余可使用超募资金约为45.08万元，公司将根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排超
	募资金的具体使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。
募集资金投资项目实
	不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
	不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
	报告期内，不存在置换募集资金情况。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
	不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
	不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
	存储于募集资金专用帐户中。
用途及去向
募集资金使用及披露	无

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中存在的问题或其他 情况

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（ 3 ）募集资金变更项目情况

报告期内，公司不存在募集资金变更项目的情况。

2 、非募集资金投资的重大项目情况

无

3 、对外股权投资情况

• （ 1 ）持有其他上市公司股权情况

持有其他上市公司股权情况的说明

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）持有金融企业股权情况

• 适用 √ 不适用

• 4 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

报告期内，公司不存在委托理财情况。

• （ 2 ）衍生品投资情况

报告期内，公司不存在衍生品投资情况。

（ 3 ）委托贷款情况

报告期内，公司不存在委托贷款情况。

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

• 适用 √ 不适用

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四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相 比发生大幅度变动的警示及原因说明

• 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

• 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

• 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整 情况：

□ 适用 √ 不适用

公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

本报告期不进行利润分配及资本公积金转增股本。

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第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1 、收购资产情况

报告期内，公司未发生收购资产情况。

2 、出售资产情况

报告期内，公司未发生出售资产情况。

3 、企业合并情况

报告期内，公司未发生企业合并情况。

三、公司股权激励的实施情况及其影响

报告期内，公司未制定股权激励计划。

四、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

						关联交易	占同类交		可获得的
关联交易
	关联关系	关联交易	关联交易	关联交易	关联交易	金额	易金额的	关联交易	同类交易	披露日期	披露索引
方		类型	内容	定价原则	价格			结算方式
						（万元）	比例(%)		市价
								按合同结
浙江中科	参股公司	采购商品	技术开发	市价	118.20	118.20	2.79		118.20	--	--
								算
								按合同结
浙江中科	参股公司	出售商品	软件销售	市价	17.09	17.09	0.19		17.09	--	--
								算
								按合同结
国遥	参股公司	出售商品	软件销售	市价	4.72	4.72	0.05		4.72	--	--
								算
	持股5%							按合同结
地理所		提供劳务	技术开发	市价	67.17	67.17	0.73		67.17	--	--
	以上股东							算
	合计			--	--	207.18	--	--	--	--	--

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大额销货退回的详细情况	无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履行	不适用
情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
	不适用
因（如适用）
关联交易事项对公司利润的影响	影响很小

2 、资产收购、出售发生的关联交易

报告期内，公司未发生资产收购、出售情况。

3 、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

4 、其他重大关联交易

无

四、重大合同及其履行情况

• 1 、托管、承包、租赁事项情况

• （ 1 ）托管情况

报告期内，公司未发生托管情况。

（ 2 ）承包情况

报告期内，公司未发生承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

			租赁资产					租赁收益
出租方名	租赁方名	租赁资产		租赁起始	租赁终止	租赁收益	租赁收益		是否关联
			涉及金额					对公司影		关联关系
称	称	情况		日	日	（万元）	确定依据		交易
			（万元）					响
北京超图	北京立思	北京市海						对公司本
				2013年4	2014年3
软件股份	辰新技术	淀区学清	1,123.29			88.05	租赁合同	期利润有	否	无
				月1日	月30日
有限公司	有限公司、	路8号科						较大影响

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		北京立思		技财富中
		辰通信技		心B座
		术有限公		702、703、
		司、北京祥		704号房
		网瑞数字		屋
		技术有限
		公司

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2 、担保情况

报告期内，公司不存在担保情况。

3 、重大委托他人进行现金资产管理情况

□ 适用 √ 不适用

4 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

五、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

			承诺时		履行情
承诺事项	承诺方	承诺内容		承诺期限
			间		况
股改承诺		无
收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺
		无
资产重组时所作承诺		无
首次公开发行或再融资 时所作承诺		控股股东钟耳顺的避免同业竞争承诺函："将来不
		以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从
		事与超图股份相同、相似或在任何方面构成竞争
	钟耳顺、宋关	的业务；不投资控股于业务与超图股份相同、类
	福、王康弘、	似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机		控股股东的避免
	王尔琪、曾志	构、组织；不向其他业务与超图股份相同、类似	2009年	同业竞争的承诺	严格遵
	明、滕寿威、	或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、	09月20	期限为：作为超图	守了承
	龚娅杰、杜庆	组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户	日	股份股东或关联	诺。
	娥、王继晖、	信息等商业秘密"；作为董事、监事、高管人员的		方的整个期间。
	梁军	股东的限售承诺："在担任公司董事、监事或高级
		管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持
		发行人股份总数的百分之二十五，离职后半年内，
		不转让所持有的发行人股份。"
其他对公司中小股东所

27

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因 不适用 及下一步计划（如有）

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

• 适用 √ 不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

• 是 √ 否

七、其他重大事项的说明

报告期内，公司未发生《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露管理办法》第三十条 所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。

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北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
			发行新		公积金				比例
	数量	比例(%)		送股		其他	小计	数量
			股		转股				(%)
一、有限售条件股份	37,718,400	31.43				-4,947,200	-4,947,200	32,771,200	27.31
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	20,294,400	16.91				-20,294,400	-20,294,400	0	0
其中：境内法人持股
境内自然人持股	20,294,400	16.91				-20,294,400	-20,294,400	0	0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份	17,424,000	14.52				15,347,200	15,347,200	32,771,200	27.31
二、无限售条件股份	82,281,600	68.57				4,947,200	4,947,200	87,228,800	72.69
1、人民币普通股	82,281,600	68.57				4,947,200	4,947,200	87,228,800	72.69
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	120,000,000	100				0	0	120,000,000	100

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

钟耳顺先生持有的公司 IPO 前限售股共 20,294,400 股于 2013 年 5 月 2 日解除限售，同时 其作为公司董事长，与公司其他董事、监事和高级管理人员按照各自所持公司股份 75%的比 例进行锁定， 2013 年 5 月 21 日离职的原监事杨雪斌先生按其所持公司股份的 100%比例锁 定。

29

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每 股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

								单位：股	单位：股
报告期末股东总数								10,785
持股5%以上的股东持股情况
					报告期内			质押或冻结情况
		持股比		报告期末持		持有有限售条	持有无限售条
股东名称	股东性质				增减变动			股份状
		例（%）		股数量		件的股份数量	件的股份数量		数量
					情况			态
钟耳顺	境内自然人	16.91%		20,294,400	0	15,220,800	5,073,600
宋关福	境内自然人	6.82%		8,179,200	0	6,134,400	2,044,800
中国科学院地理科 学与资源研究所	国有法人	5.4%		6,481,469	0	0	6,481,469
吴秋华	境内自然人	3.84%		4,603,368	100,929	0	4,603,368	冻结	1,100,000
王尔琪	境内自然人	3.24%		3,891,200		2,918,400	972,800
王康弘	境内自然人	3.2%		3,840,000	0	2,880,000	960,000
梁军	境内自然人	3.2%		3,840,000	0	2,880,000	960,000
杜庆娥	境内自然人	1.87%		2,240,000	0	1,680,000	560,000
中国光大银行股份 有限公司－光大保 德信量化核心证券 投资基金	其他	1.67%		2,004,320	-319589	0	2,004,320
全国社保基金六零 四组合	其他	1.66%		1,986,666	1303565	0	1,986,666
战略投资者或一般法人因配售新		无

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北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

股成为前10名股东的情况（如
有）（参见注3）
上述股东关联关系或一致行动的
	上述股东无任何关联关系，也非一致行动人。
说明
前10 名无限售条件股东持股情况
			股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
			股份种类	数量
中国科学院地理科学与资源研究所		6,481,469	人民币普通股	6,481,469
钟耳顺		5,073,600	人民币普通股	5,073,600
吴秋华		4,603,368	人民币普通股	4,603,368
宋关福		2,044,800	人民币普通股	2,044,800
中国光大银行股份有限公司－光大 保德信量化核心证券投资基金		2,004,320
			人民币普通股	2,004,320
全国社保基金六零四组合		1,986,666	人民币普通股	1,986,666
王尔琪		972,800	人民币普通股	972,800
王康弘		960,000	人民币普通股	960,000
梁军		960,000	人民币普通股	960,000
中国农业银行-银华内需精选股票型 证券投资基金		703,061
			人民币普通股	703,061
前10名无限售流通股股东之间，以
及前10名无限售流通股股东和前10		公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司信
名股东之间关联关系或一致行动的		息披露管理办法》中规定的一致行动人。
说明
参与融资融券业务股东情况说明（如
		不适用
有）（参见注4）

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用

31

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1 、持股情况

√ 适用 □ 不适用

							期初持有的		期末持有的
								本期获授予
							股权激励获		股权激励获
			期初持股数	本期增持股	本期减持股	期末持股数		的股权激励
姓名	职务	任职状态					授予限制性		授予限制性
			（股）	份数量（股）	份数量（股）	（股）		限制性股票
							股票数量		股票数量
								数量（股）
							（股）		（股）
钟耳顺	董事长	现任	20,294,400	0	0	20,294,400	0	0	0
	董事
宋关福		现任	8,179,200	0	0	8,179,200	0	0	0
	总经理
高星	董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
徐立新	董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
	董事
王尔琪		现任	3,891,200	0	0	3,891,200	0	0	0
	副总经理
	董事
王康弘		现任	3,840,000	0	0	3,840,000	0	0	0
	副总经理
王浩	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
董云庭	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
谢德仁	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
曾志明	监事会主席	现任	313,600	0	0	313,600	0	0	0
杨雪斌	监事	离任	280,000	0	0	280,000	0	0	0
滕寿威	监事	现任	601,600		473,600	128,000	0	0	0
刘英利	职工监事	现任	0	0	0	0	0	0	0
	董事会秘书	现任
	副总经理	现任
龚娅杰			211,200	0	0	211,200	0	0	0
	财务总监
		现任
	（暂代）
杜庆娥	副总经理	现任	2,240,000	0	0	2,240,000	0	0	0
王继晖	副总经理	现任	384,000	0	0	384,000	0	0	0
梁军	副总经理	现任	3,840,000	0	0	3,840,000	0	0	0

32

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

鹿麒	财务总监	离任	0	0	0	0	0	0	0
合计	--	--	44,075,200	0	473,600	43,601,600	0	0	0

上表中滕寿威先生的股份变动均为其在担任公司监事（2013 年 5 月 21 日）之前发生的。

2 、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
杨雪斌	监事	离职	2013年05月21日	因个人原因离职
鹿麒	财务总监	离职	2013年07月05日	因个人原因离职

33

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

第七节 财务财告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：北京超图软件股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	134,426,614.41	235,371,119.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		137,400.00
应收账款	143,692,459.09	120,991,082.01
预付款项	33,672,170.18	33,228,431.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	16,747,137.42	13,682,077.14
买入返售金融资产
存货	3,206,870.49	3,745,250.75
一年内到期的非流动资产

34

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

其他流动资产	535,790.36	535,790.36
流动资产合计	332,281,041.95	407,691,151.09
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款	16,977,251.75	16,797,305.92
长期股权投资	17,259,520.44	18,202,098.88
投资性房地产	6,091,821.67	6,358,602.01
固定资产	75,836,060.07	77,407,470.75
在建工程	194,250,236.00	194,250,236.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	23,359,681.83	22,701,293.26
开发支出	3,986,634.41	636,057.08
商誉	1,312,138.80	1,312,138.80
长期待摊费用	227,617.00	867,122.06
递延所得税资产	5,113,780.23	5,268,178.32
其他非流动资产
非流动资产合计	344,414,742.20	343,800,503.08
资产总计	676,695,784.15	751,491,654.17
流动负债：
短期借款	2,564,382.72	34,675,136.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	49,972,709.32	57,318,714.72
预收款项	16,676,269.75	23,160,163.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金

35

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

应付职工薪酬	7,782,051.42	12,843,108.94
应交税费	3,293,915.92	7,596,293.26
应付利息		3,736.09
应付股利
其他应付款	7,731,057.52	14,314,546.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	1,589,967.37	3,437,247.65
其他流动负债	5,365,238.02	466,666.66
流动负债合计	94,975,592.04	153,815,613.97
非流动负债：
长期借款	9,310,122.94	10,314,765.71
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	6,567,904.90	5,854,620.00
非流动负债合计	15,878,027.84	16,169,385.71
负债合计	110,853,619.88	169,984,999.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	120,000,000.00	120,000,000.00
资本公积	324,265,044.23	324,265,044.23
减：库存股
专项储备
盈余公积	14,599,489.50	14,599,489.50
一般风险准备
未分配利润	92,116,018.48	105,060,528.50
外币报表折算差额	-3,182,535.25	-1,754,682.69
归属于母公司所有者权益合计	547,798,016.96	562,170,379.54
少数股东权益	18,044,147.31	19,336,274.95
所有者权益（或股东权益）合计	565,842,164.27	581,506,654.49

36

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

负债和所有者权益（或股东权益）总
	676,695,784.15	751,491,654.17
计

法定代表人： 钟耳顺 主管会计工作负责人：龚娅杰 会计机构负责人：龚娅杰

2 、母公司资产负债表

编制单位：北京超图软件股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	124,328,867.91	222,764,350.61
交易性金融资产
应收票据		137,400.00
应收账款	138,172,676.95	117,740,988.10
预付款项	6,868,143.51	5,098,183.48
应收利息
应收股利
其他应收款	20,677,821.66	17,639,180.10
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	535,790.36	535,790.36
流动资产合计	290,583,300.39	363,915,892.65
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款	16,121,954.30	15,802,575.92
长期股权投资	44,238,190.19	43,587,029.33
投资性房地产	6,091,821.67	6,358,602.01
固定资产	75,608,252.17	77,135,918.45
在建工程	194,250,236.00	194,250,236.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产

37

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

无形资产	5,058,807.47	2,376,564.62
开发支出	3,986,634.41	636,057.08
商誉
长期待摊费用	227,617.00	867,122.06
递延所得税资产	4,878,457.38	4,976,658.98
其他非流动资产
非流动资产合计	350,461,970.59	345,990,764.45
资产总计	641,045,270.98	709,906,657.10
流动负债：
短期借款		30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款	49,592,798.37	57,025,240.33
预收款项	15,751,589.27	22,329,365.36
应付职工薪酬	7,314,682.95	12,672,260.98
应交税费	3,220,514.51	7,224,320.13
应付利息
应付股利
其他应付款	7,958,816.10	14,074,244.38
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	5,365,238.02	466,666.66
流动负债合计	89,203,639.22	143,792,097.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	6,567,904.90	5,854,620.00
非流动负债合计	6,567,904.90	5,854,620.00
负债合计	95,771,544.12	149,646,717.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	120,000,000.00	120,000,000.00

38

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

资本公积	324,265,044.23	324,265,044.23
减：库存股
专项储备
盈余公积	14,599,489.50	14,599,489.50
一般风险准备
未分配利润	86,409,193.13	101,395,405.53
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	545,273,726.86	560,259,939.26
负债和所有者权益（或股东权益）总
	641,045,270.98	709,906,657.10
计

法定代表人：钟耳顺 主管会计工作负责人： 龚娅杰 会计机构负责人：龚娅杰

3 、合并利润表

编制单位：北京超图软件股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	92,388,334.48	109,113,490.77
其中：营业收入	92,388,334.48	109,113,490.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	115,664,241.06	110,991,087.84
其中：营业成本	42,420,488.76	30,767,468.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	587,822.23	3,152,125.61
销售费用	26,966,876.56	27,789,779.96
管理费用	46,887,520.25	50,863,947.96

39

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

财务费用	-574,093.66	-1,581,036.92
资产减值损失	-624,373.08	-1,197.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-948,579.52	1,028,718.97
列）
其中：对联营企业和合营
	-948,839.14	1,028,718.97
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-24,224,486.10	-848,878.10
加：营业外收入	11,541,375.98	2,882,726.07
减：营业外支出	140,362.08	50,585.26
其中：非流动资产处置损
	140,162.08	50,467.72
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-12,823,472.20	1,983,262.71
减：所得税费用	92,411.44	282,165.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-12,915,883.64	1,701,097.09
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	-12,944,510.02	1,195,472.99
少数股东损益	28,626.38	505,624.10
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	-0.108	0.01
（二）稀释每股收益	-0.108	0.01
七、其他综合收益	-2,748,606.58	-1,415,585.44
八、综合收益总额	-15,664,490.22	285,511.65
归属于母公司所有者的综合收益
	-14,372,362.58	463,756.88
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-1,292,127.64	-178,245.23

法定代表人： 钟耳顺 主管会计工作负责人：龚娅杰 会计机构负责人：龚娅杰

4 、母公司利润表

编制单位：北京超图软件股份有限公司

单位：元

40

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	82,959,756.85	98,630,789.46
减：营业成本	38,965,105.63	24,849,021.85
营业税金及附加	584,865.67	3,082,271.45
销售费用	26,197,664.99	26,933,979.72
管理费用	43,991,160.64	47,500,722.87
财务费用	-790,252.22	-1,792,271.51
资产减值损失	-654,677.33	154,876.84
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-948,839.14	1,028,718.97
列）
其中：对联营企业和合营企
	-948,839.14	1,028,718.97
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-26,282,949.67	-1,069,092.79
加：营业外收入	11,535,300.95	2,876,530.01
减：营业外支出	140,362.08	50,585.26
其中：非流动资产处置损失	140,162.08	50,467.72
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-14,888,010.80	1,756,851.96
列）
减：所得税费用	98,201.60	248,040.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-14,986,212.40	1,508,811.86
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	-14,986,212.40	1,508,811.86

法定代表人： 钟耳顺 主管会计工作负责人： 龚娅杰 会计机构负责人：龚娅杰

5 、合并现金流量表

编制单位：北京超图软件股份有限公司

单位：元

项目 本期金额 上期金额

41

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	71,090,978.11	70,504,081.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	4,519,575.06	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	14,664,327.98	4,975,501.12
经营活动现金流入小计	90,274,881.15	75,479,582.51
购买商品、接受劳务支付的现金	50,289,346.60	35,225,030.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	54,241,162.89	72,350,844.64
支付的各项税费	10,333,615.29	14,494,113.45
支付其他与经营活动有关的现金	40,089,723.21	26,486,684.87
经营活动现金流出小计	154,953,847.99	148,556,673.55
经营活动产生的现金流量净额	-64,678,966.84	-73,077,091.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
	441,204.69	155,987.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	416,751.32	6,749,230.08

42

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

投资活动现金流入小计	857,956.01	6,905,217.08
购建固定资产、无形资产和其他长
	7,861,394.49	177,010,816.80
期资产支付的现金
投资支付的现金	6,523.10	0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	7,867,917.59	177,010,816.80
投资活动产生的现金流量净额	-7,009,961.58	-170,105,599.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金	2,609,240.00	14,327,600.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	2,609,240.00	14,327,600.00
偿还债务支付的现金	35,064,404.38	7,757,558.51
分配股利、利润或偿付利息支付的
	398,120.58	206,258.25
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	35,462,524.96	7,963,816.76
筹资活动产生的现金流量净额	-32,853,284.96	6,363,783.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
	-597,791.30	-160,722.54
响
五、现金及现金等价物净增加额	-105,140,004.68	-236,979,630.06
加：期初现金及现金等价物余额	230,414,730.09	372,247,146.80
六、期末现金及现金等价物余额	125,274,725.41	135,267,516.74

法定代表人：钟耳顺 主管会计工作负责人： 龚娅杰 会计机构负责人：龚娅杰

6 、母公司现金流量表

编制单位：北京超图软件股份有限公司

43

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	63,252,349.94	62,318,170.14
收到的税费返还	4,519,575.06	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	14,587,621.55	4,929,990.21
经营活动现金流入小计	82,359,546.55	67,248,160.35
购买商品、接受劳务支付的现金	49,079,770.43	34,039,926.24
支付给职工以及为职工支付的现
	49,752,466.24	65,859,756.92
金
支付的各项税费	9,964,704.97	13,209,722.57
支付其他与经营活动有关的现金	37,354,670.57	23,211,996.17
经营活动现金流出小计	146,151,612.21	136,321,401.90
经营活动产生的现金流量净额	-63,792,065.66	-69,073,241.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	441,204.69	155,987.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	416,751.32	6,749,230.08
投资活动现金流入小计	857,956.01	6,905,217.08
购建固定资产、无形资产和其他
	7,855,790.82	177,010,816.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金	1,600,000.00	0.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	9,455,790.82	177,010,816.80
投资活动产生的现金流量净额	-8,597,834.81	-170,105,599.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		8,000,000.00
发行债券收到的现金

44

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		8,000,000.00
偿还债务支付的现金	30,000,000.00	0.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	241,082.23	0.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	30,241,082.23
筹资活动产生的现金流量净额	-30,241,082.23	8,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
		260.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-102,630,982.70	-231,178,580.58
加：期初现金及现金等价物余额	218,947,961.61	353,400,140.38
六、期末现金及现金等价物余额	116,316,978.91	122,221,559.80

法定代表人： 钟耳顺 主管会计工作负责人： 龚娅杰 会计机构负责人：龚娅杰

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：北京超图软件股份有限公司

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公 积	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
			存股	备	积	险准备	利润
	股本）
	120,000	324,265,			14,599,		105,060,	-1,754,6	19,336,27	581,506,65
一、上年年末余额
	,000.00	044.23			489.50		528.50	82.69	4.95	4.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	120,000	324,265,			14,599,		105,060,	-1,754,6	19,336,27	581,506,65
二、本年年初余额
	,000.00	044.23			489.50		528.50	82.69	4.95	4.49
三、本期增减变动金额（减少							-12,944,	-1,427,8	-1,292,12	-15,664,49
以“－”号填列）							510.02	52.56	7.64	0.22
							-12,944,			-12,915,88
（一）净利润									28,626.38
							510.02			3.64

45

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

								-1,427,8	-1,320,75	-2,748,606.
（二）其他综合收益
								52.56	4.02	58
							-12,944,	-1,427,8	-1,292,12	-15,664,49
上述（一）和（二）小计
							510.02	52.56	7.64	0.22
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	120,000	324,265,			14,599,		92,116,0	-3,182,5	18,044,14	565,842,16 4.27
四、本期期末余额
	,000.00	044.23			489.50		18.48	35.25	7.31

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	存股	备	积	险准备	利润
	股本）
一、上年年末余额	120,000	312,880,			13,695,		100,593,	-641,79	20,718,14	567,245,84

46

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

	,000.00	834.12			133.81		534.60	9.83	3.22	5.92
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	120,000	312,880,			13,695,		100,593,	-641,79	20,718,14	567,245,84
二、本年年初余额
	,000.00	834.12			133.81		534.60	9.83	3.22	5.92
三、本期增减变动金额（减少		11,384,2			904,355		4,466,99	-1,112,8	-1,381,86	14,260,808
以“－”号填列）		10.11			.69		3.90	82.86	8.27	.57
							5,371,34		-343,365.	5,027,984.
（一）净利润
							9.59		39	20
		-290,88						-1,112,8	-1,038,50	-2,442,265.
（二）其他综合收益
		0.00						82.86	2.88	74
		-290,88					5,371,34	-1,112,8	-1,381,86	2,585,718.
上述（一）和（二）小计
		0.00					9.59	82.86	8.27	46
		11,675,0								11,675,090
（三）所有者投入和减少资本
		90.11								.11
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益		9,675,09								9,675,090.
的金额		0.11								11
		2,000,00								2,000,000.
3．其他
		0.00								00
					904,355		-904,35
（四）利润分配
					.69		5.69
					904,355		-904,35
1．提取盈余公积
					.69		5.69
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损

47

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	120,000	324,265,			14,599,		105,060,	-1,754,6	19,336,27	581,506,65
四、本期期末余额
	,000.00	044.23			489.50		528.50	82.69	4.95	4.49

法定代表人： 钟耳顺 主管会计工作负责人： 龚娅杰 会计机构负责人：龚娅杰

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：北京超图软件股份有限公司 本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
						一般
项目	实收资本（或		减：库	专项				所有者权益合
		资本公积			盈余公积	风险	未分配利润
	股本）		存股	储备				计
						准备
一、上年年末余额	120,000,000.00	324,265,044.23			14,599,489.50		101,395,405.53	560,259,939.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	120,000,000.00	324,265,044.23			14,599,489.50		101,395,405.53	560,259,939.26
三、本期增减变动金额（减
							-14,986,212.40	-14,986,212.40
少以“－”号填列）
（一）净利润							-14,986,212.40	-14,986,212.40
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-14,986,212.40	-14,986,212.40
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积

48

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	120,000,000.00	324,265,044.23			14,599,489.50		86,409,193.13	545,273,726.86

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
						一般
项目	实收资本（或		减：库	专项				所有者权益合
		资本公积			盈余公积	风险	未分配利润
	股本）		存股	储备				计
						准备
一、上年年末余额	120,000,000.00	312,880,834.12			13,695,133.81		93,256,204.31	539,832,172.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	120,000,000.00	312,880,834.12			13,695,133.81		93,256,204.31	539,832,172.24
三、本期增减变动金额（减
		11,384,210.11			904,355.69		8,139,201.22	20,427,767.02
少以“－”号填列）
（一）净利润							9,043,556.91	9,043,556.91
（二）其他综合收益		-290,880.00						-290,880.00
上述（一）和（二）小计		-290,880.00					9,043,556.91	8,752,676.91
（三）所有者投入和减少资
		11,675,090.11						11,675,090.11
本
1．所有者投入资本

49

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

2．股份支付计入所有者权
		9,675,090.11						9,675,090.11
益的金额
3．其他		2,000,000.00						2,000,000.00
（四）利润分配					904,355.69		-904,355.69
1．提取盈余公积					904,355.69		-904,355.69
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	120,000,000.00	324,265,044.23			14,599,489.50		101,395,405.53	560,259,939.26

法定代表人： 钟耳顺 主管会计工作负责人：龚娅杰 会计机构负责人：龚娅杰

三、公司基本情况

北京超图软件股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为北京超图地理信息技术有限公司， 系由自然人钟耳顺、吴秋华、苏月明、宋关福共同出资设立，于1997年6月18日在北京市工商 行政管理局登记注册的有限责任公司。

2008年3月4日，经北京超图地理信息技术有限公司股东会批准，以2007年12月31日的净 资产为基准，以发起设立的方式整体变更为北京超图软件股份有限公司。变更后本公司注册 资本5,600万元，业经北京京都会计师事务所有限责任公司出具北京京都验字（2008）第007 号验资报告予以验证。

2009年11月11日，经本公司2009年度第二次临时股东大会批准，申请首次公开发行1,900 万股人民币普通股股票并在创业板上市。根据中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1313

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号《关于核准北京超图软件股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准， 本公司公开发行人民币普通股（A股）1,900万股（每股面值1元）。增发后本公司注册资本7,500 万元，业经京都天华会计师事务所有限公司出具京都天华验字（2009）第109号验资报告予以 验证。经北京市工商行政管理局批准，本公司于 2010 年 1 月 28 日取得了注册号为 110105002483632的企业法人营业执照。

限售流通股股东持有的23,504,000.00股有限售条件的流通股于2010年12月27日上市流通。 2011年6月16日，经本公司2010年度股东大会批准，以2010年末总股本7,500万股为基数， 由资本公积向全体股东每10股转增6股，共转增4,500万股。转增后的股本总额为12,000万股， 注册资本变更为人民币12,000万元，业经京都天华会计师事务所有限公司出具京都天华验字 （2011）第0112号验资报告予以验证。

限售流通股股东持有的14,275,200.00股有限售条件的流通股于2012年12月28日上市流通。 公司法定代表人：钟耳顺

公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号电子城IT产业园201楼B座3层

公司经营范围为：地理信息系统、遥感、全球定位系统、办公自动化软件技术开发、技 术咨询、技术转让、技术服务；电子计算机系统集成；销售开发后的产品；经营本企业和成 员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加 工和三来一补业务；技术培训；出租办公用房。

公司主营业务为研发地理信息系统基础平台软件、应用平台软件，并基于完全自主知识 产权的平台软件开展地理信息应用工程服务、咨询服务、运维服务等。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准 则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按 照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010 年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为

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计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2 、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年06月30日的合 并及公司财务状况以及2013年度1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关 信息。

3 、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其 记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

• 5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计 政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与 合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取 得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额。

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本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购 买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购 买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其 账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权 益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子 公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一 控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳 入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中 股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净 利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在 该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易， 作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在 子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按

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原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转 为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会 计处理方法

无此情况

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日 即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（ 2 ）外币财务报表的折算

资产负债表日，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项 目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额

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作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折 算差额”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经 营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

9 、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（ 1 ）金融工具的分类

本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。

按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债两大类。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

①本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确 认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费 用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价 值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续 计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

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应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止 确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采 用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为 当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该 金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计 入当期损益。

②本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的， 相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价 值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支 出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权 合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。 公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公 允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

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金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于 确定其公允价值。

金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出 的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技 术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用 市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交 易价格来测试估值技术的有效性。

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（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发 生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的 事项。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来 现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金 流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认 减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重 大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项 确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成 的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取 得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难，很可能倒闭或进行财务重 组等导致公允价值持续下降，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融 资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。

如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降，超过其持有成本的50%，预期

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这种下降趋势属于非暂时性的，且在整个持有期间得不到根本改变时，也可以认定该可供出 售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值 损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生 改变的依据

如存在下列情况之一的，表明企业没有明确意图将金融资产投资持有至到期： ①持有该金融资产的期限不确定；

②发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源 和条件变化、外汇风险变化等情况时，将出售该金融资产。但是，无法控制、预期不会重复 发生且难以合理预计的独立事项引起的金融资产出售除外；

• ③该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿；

• ④其他表明企业没有明确意图将该金融资产持有至到期的情况。

• 如存在下列情况之一的，表明企业没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期： ①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资

• 持有至到期；

• ②受法律、行政法规的限制，使企业难以将该金融资产投资持有至到期；

• ③其他表明企业没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期的情况。

本公司每个资产负债表日对持有至到期投资的意图和能力进行评价。发生变化的，应当 将其重分类为可供出售金融资产进行处理

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

	期末余额达到500万元（含500万元）以上的应收款项为
单项金额重大的判断依据或金额标准
	单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观

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证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未 发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
账龄组合	账龄分析法	账龄

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%	5%
1－2年	20%	20%
2－3年	50%	50%
3年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由	涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

本公司存货分为低值易耗品、库存商品等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采 用加权平均法计价。

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（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考 虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单 个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的， 存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

12 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一 控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的 账面价值份额。

（ 2 ）后续计量及损益确认

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制 或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法 核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本 法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

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本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账 面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时， 先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政 策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损 益。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于 本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业 及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期 限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的 重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一 个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个 企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他 方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。当本公 司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非 有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确 定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般 不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的 生产经营决策，形成重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法为：于资产负债表 日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额， 进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用 状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以

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单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入 是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账 面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购 买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组 或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值 测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

13 、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性 房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有 关规定，按期计提折旧或摊销。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产 的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本 进行初始计量。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在

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租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固 定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	40	5%	2.375
机器设备
电子设备	5	5%	19.00
运输设备	5	5%	19.00

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（ 5 ）其他说明

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定 期大修理间隔期间，照提折旧。

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15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工 程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司于资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的， 本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金

额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

• 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• ② 借款费用已经发生；

• ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始

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（ 2 ）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。

每一期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。

17 、生物资产

本公司无生物资产。

18 、油气资产

本公司无油气资产。

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

本公司无形资产包括软件、专利权等。本公司无形资产按照成本进行初始计量。

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（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，根据无形资产的合同性权利或其他法定 权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司 带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产 的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段 情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在 或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及 公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使 用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的 预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直 线法摊销。

项目	预计使用寿命	依据
软件	2-10年	合同、销售预估年限、预期使用年限
专利权	3	合同、预期使用年限

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 报告期内公司无使用寿命不确定的无形资产。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

本公司于资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的， 本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

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当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金

额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

本公司研究开发项目分2个阶段，包括研究阶段和开发阶段，具体划分标准为： 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资 源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开 发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立 项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用 状态之日转为无形资产。

20 、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

21 、附回购条件的资产转让

本公司无此情况。

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22 、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

• （1）该义务是本公司承担的现时义务；

• （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

（ 1 ）预计负债的确认标准

（ 2 ）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额 只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价 值。

23 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允 价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的 现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作 出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数

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量应当与实际可行权数量一致。

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的， 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总 额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关 成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以 现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在 相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入 当期损益。

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量， 则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是 指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总 额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务 进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消 的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的 金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在 等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

24 、回购本公司股份

本公司无此情况。

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25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 的实现。①GIS通用软件产品销售收入的确认原则及方法本公司在已将所销售的软件产品所有 权上的主要风险或报酬转移给购货方，并不再对该软件产品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经取得或取得了收款的凭据且相关的经济利益很可能流入公司，与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。合同中明确规定了软件系统维护 条款的，结合实际情况，若后续维护工作量较大，与维护相关的收入在维护期满后确认；若 后续维护工作量较小，在实现销售后确认全部收入。②GIS软件配套产品销售收入的确认原则 及方法本公司在已将所代理销售的软件产品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，并不 再对该软件产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据且 相关的经济利益很可能流入公司，与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入的实现。③具有融资性质的分期收款销售商品收入的确认原则及方法按照应收的合同 或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在 合同或协议期间内，按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额进行摊销，作为财 务费用的抵减处理。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认 让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定; 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额,在相关的经济利益很可能流入时确 认出租物业收入的实现。

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

此项主要针对GIS定制软件收入的确认，具体确认原则及方法如下： 在同一个会计期间内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。

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劳务的开始和完成分属不同的会计期间，且在资产负债表日定制软件收入和成本能够可 靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定的前提下， 采用完工百分比法确认相关的劳务收入。

在资产负债表日根据已经为客户实施的工作量，确定定制软件合同的完工程度，并按完 工进度确认定制软件收入。

（ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方 法 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比 法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、 相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。

26 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。政府补助包括与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的 金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的， 按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当

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期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益； 如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当 期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。递延所得税资产的确认依据对于可抵扣暂时性差异、 能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差 异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除 非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：①该交易不是企业合并，并且交易发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的 可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预 见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资 产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的：①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时

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间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

（1）本公司作为出租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始 直接费用，计入当期损益。

（2）本公司作为承租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期 损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

（1）本公司作为出租人

融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值 之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用 实际利率法计算确认当期的融资收入。

（2）本公司作为承租人

融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采 用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提 租赁资产折旧。

（ 3 ）售后租回的会计处理

本公司无此情况。

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29 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

本公司无此情况。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

30 、资产证券化业务

本公司无此情况。

31 、套期会计

本公司无此情况。

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

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□ 是 √ 否

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入、应税劳务	17%、6%
消费税
营业税	应税收入	5%
城市维护建设税	应纳流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	25%

2 、税收优惠及批文

根据财政部、国家税务总局2011年10月13日发布的财税【2011】100号文《财政部、国家 税务总局关于软件产品增值税政策的通知》规定，本公司自2011年1月1日起销售自行开发生 产的计算机软件产品按法定17%的税率征收后，对实际税负超过3%的部分实行即征即退，所 退税款用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所 得税。

根据财政部和国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新发展高科 技实现产业化决定》（财税字【1999】273号）有关税收问题文件规定，本公司从事技术转让、 技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。根据财政部、 国家税务总局下发《关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点 的通知》（财税【2011】111号）和财政部、国家税务总局下发《关于在北京等8省市开展交 通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税【2012】71号），在上海 市等试点地区开始在交通运输业和部分现代服务业实行营业税改征增值税；根据财税【2011】 111号文件附件2：《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，

76

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

为实现试点纳税人原享受的营业税优惠政策平稳过渡，对试点纳税人提供技术转让、技术开 发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。

根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于 2011年09月14日联合颁发的GF201111000840号《高新技术企业证书》，本公司被认定为高新 技术企业，2013年度执行15%的企业所得税税率。

3 、其他说明

根据财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知（财税【2011】 110号）和财税【2012】71号关于在北京等8省市开展部分现代服务业营业税改征增值税试点 的通知的规定，2012年9月1日起，本公司定制软件销售业务由原按5%计缴营业税改为按6%计 缴增值税。

本公司之子公司日本超图株式会社注册地为日本东京，适用税种及税率如下：

税 种	计税依据	法定税率%
法人税	应纳税所得额	30.00
法人事业税	应纳税所得额	5.30
法人住民税	应纳税所得额	5.19

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
							实质上					少数股	者权益
							构成对					东权益	冲减子
						期末实	子公司		表决权			中用于	公司少
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比		是否合	少数股
		注册地				际投资	净投资		比例			冲减少	数股东
全称	类型		质	本	围			例(%)		并报表	东权益
						额	的其他		(%)			数股东	分担的
							项目余					损益的	本期亏
							额					金额	损超过
													少数股
													东在该

77

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

													子公司
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
		北京市
		朝阳区
北京超
		安翔北		5,000,0	软件开
图信息			软件开			5,000,0
	全资	里甲11		00.00	发、销			100%	100%	是
技术有			发销售			00.00
		号院1			售
限公司
		号楼
		1310室
		香港中
超图国		环轩尼			软件开
			软件开	4,303,0		4,303,0
际有限	全资	诗道世			发、销			100%	100%	是
			发销售	90.00		90.00
公司		界广场			售
		2305室
		上海市
上海超
		闸北区			软件开
途软件			软件开	1,000,0		1,000,0
	全资	虬江路			发、销			100%	100%	是
有限公			发销售	00.00		00.00
		1000号			售
司
		1506室
		克拉玛
克拉玛
		依市云
依超图					软件开
		计算产	软件开	3,000,0		600,000
软件技	全资				发、销			100%	100%	是
		业园区	发销售	00.00		.00
术有限					售
		A-0000
公司
		2号

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：无

（ 2 ）同一控制下企业合并取得的子公司

无

（ 3 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

						期末实	实质上		表决权			少数股	从母公
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持比		是否合	少数股
		注册地				际投资	构成对	股	比例			东权益	司所有
全称	类型		质	本	围			例%		并报表	东权益
						额	子公司	()	(%)			中用于	者权益

78

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

							净投资					冲减少	冲减子
							的其他					数股东	公司少
							项目余					损益的	数股东
							额					金额	分担的
													本期亏
													损超过
													少数股
													东在该
													子公司
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
		日本东
日本超		京都港			软件研
			软件开	17,624,		23,490,					18,044,
图株式	控股	区芝二			发、销			36.6%	51.69%	是
			发销售	866.89		692.61					147.31
会社		丁目13			售
		番4号

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

日本超图株式会社注册资本为236,200,000.00日元，折合人民币17,624,866.89元。

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

无

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

• 适用 √ 不适用

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	期末净资产	本期净利润
上海超途软件有限公司	1,000,000.00
克拉玛依超图软件技术有限公司	600,000.00

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

无

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5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

无

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

无

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

无

8 、报告期内发生的反向购买

无

9 、本报告期发生的吸收合并

无

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

（1）超图国际有限公司

主要报表项目	币种	外币余额	折算汇率	人民币余额
货币资金	港币	1,778,855.07	0.7966	1,417,035.95
实收资本	港币	4,500,000.00	0.9562	4,303,090.00
营业收入	港币	822,146.23	0.8038	660,841.14
营业成本	港币	739,931.61	0.8038	594,757.03

（2）日本超图株式会社

主要报表项目	币种	外币余额	折算汇率	人民币余额
货币资金	日元	22,934,926.00	0.062607	1,435,886.91
预付款项	日元	427,612,395.00	0.062607	26,771,529.21
实收资本	日元	236,200,000.00	0.074618	17,624,866.89
营业收入	日元	76,660,552.00	0.065231	5,000,644.47
营业成本	日元	49,790,485.00	0.065231	3,247,883.13

七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

80

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	50,305.35	--	--	59,212.77
人民币	--	--	33,776.08	--	--	40,741.47
美元	74.67	6.1787	461.36	73.22	6.2855	460.22
港币	12,600.01	0.7966	10,037.17	12,600.00	0.8109	10,217.34
日元	96,326.93	0.062607	6,030.74	106,692.00	0.073049	7,793.74
银行存款：	--	--	125,224,420.06	--	--	230,355,517.32
人民币	--	--	122,284,236.18	--	--	224,604,178.72
美元	232,053.36	6.1787	1,433,788.10	120,159.77	6.2855	755,264.23
欧元	8,835.75	8.0536	71,159.60	6,318.59	8.3176	52,555.50
港币	67,670.26	0.7966	53,906.13	80,155.22	0.8109	64,997.87
日元	22,063,508.06	0.062607	1,381,330.05	66,784,227.00	0.073049	4,878,521.00
其他货币资金：	--	--	9,151,889.00	--	--	4,956,389.00
人民币	--	--	9,151,889.00	--	--	4,956,389.00
合计	--	--	134,426,614.41	--	--	235,371,119.09

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

无

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

无

（ 3 ）套期工具及对相关套期交易的说明

无

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票		137,400.00

81

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

合计

137,400.00

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

无

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未 到期的票据情况

无

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据：无 已贴现或质押的商业承兑票据的说明：无 无

4 、应收股利

无

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

无

（ 2 ）逾期利息

无

（ 3 ）应收利息的说明

无

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%
提坏账准备的应收账款

82

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款	按组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合	167,670,623.66	99.7%	23,978,164.57	14.3%	145,650,191.59	99.64%	24,659,109.58	16.93%
组合小计	167,670,623.66	99.7%	23,978,164.57	14.3%	145,650,191.59	99.64%	24,659,109.58	16.93%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	510,066.96	0.3%	510,066.96	100%	519,223.32	0.36%	519,223.32	100%
账款
合计	168,180,690.62	--	24,488,231.53	--	146,169,414.91	--	25,178,332.90	--

应收账款种类的说明：无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	129,703,729.52	77.35%	6,485,186.48	98,810,966.85	67.84%	4,940,548.36
1年以内小计	129,703,729.52	77.35%	6,485,186.48	98,810,966.85	67.84%	4,940,548.36
1至2年	18,941,390.31	11.3%	3,788,278.06	26,624,480.91	18.28%	5,324,896.19
2至3年	10,641,607.60	6.35%	5,320,803.80	11,642,157.60	7.99%	5,821,078.80
3年以上	8,383,896.23	5%	8,383,896.23	8,572,586.23	5.89%	8,572,586.23
3至4年
4至5年
5年以上
合计	167,670,623.66	--	23,978,164.57	145,650,191.59	--	24,659,109.58

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

83

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√ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
老挝国土资源部	510,066.96	510,066.96	100%	款项收回的可能性较小
合计	510,066.96	510,066.96	--	--

（ 2 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
中国科学院地理科学与资源研究所	1,343,053.15	67,152.66	673,053.15	33,652.66
合计	1,343,053.15	67,152.66	673,053.15	33,652.66

（ 3 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
马鞍山市城市管理行政执法局	非关联方	8,184,204.00	1年以内	4.87%
新疆克拉玛依市国土资源局	非关联方	6,523,000.00	1年以内	3.88%
西安浐灞生态区管理委员会	非关联方	1,798,720.00	1至2年	1.07%
西安浐灞生态区管理委员会	非关联方	3,597,440.00	2至3年	2.14%
中科软科技股份有限公司	非关联方	1,871,920.00	1年以内	1.11%
中科软科技股份有限公司	非关联方	2,704,300.00	1至2年	1.61%
益阳市房地产管理局	非关联方	3,684,750.00	1年以内	2.19%
合计	--	28,364,334.00	--	16.87%

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例 (%)
	金额		金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)

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单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合	23,023,768.50	100%	6,276,631.08	27.26%	19,902,665.78	100%	6,220,588.64	31.26%
组合小计	23,023,768.50	100%	6,276,631.08	27.26%	19,902,665.78	100%	6,220,588.64	31.26%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计	23,023,768.50	--	6,276,631.08	--	19,902,665.78	--	6,220,588.64	--

其他应收款种类的说明：无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

单位： 元

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：
1年以内	13,555,048.15	58.87%	677,752.40	9,991,654.90	50.2%	499,582.73
1年以内小计	13,555,048.15	58.87%	677,752.40	9,991,654.90	50.2%	499,582.73
1至2年	3,826,047.92	16.62%	765,209.58	4,222,774.70	21.22%	844,554.94
2至3年	1,618,006.67	7.03%	809,003.34	1,623,570.42	8.16%	811,785.21
3年以上	4,024,665.76	17.48%	4,024,665.76	4,064,665.76	20.42%	4,064,665.76
3至4年
4至5年
5年以上
合计	23,023,768.50	--	6,276,631.08	19,902,665.78	--	6,220,588.64

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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
中科软科技股份有限公司	非关联方	1,090,050.00	1至2年	4.73%
广西鸿雁食品有限公司	非关联方	540,000.00	3年以上	2.35%
贵州阳光产权交易所有限公司	非关联方	500,000.00	1至2年	2.17%
北京世纪安图数码科技发展有限责任公司	非关联方	418,000.00	1年以内	1.82%
北京世纪安图数码科技发展有限责任公司	非关联方	57,000.00	1至2年	0.25%
西安市市级单位政府采购中心	非关联方	300,000.00	1至2年	1.3%
合计	--	2,905,050.00	--	12.62%

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	33,479,580.22	99.43%	33,020,128.15	99.37%
1至2年	135,657.46	0.4%	151,371.09	0.46%
2至3年	20,677.50	0.06%	20,677.50	0.06%
3年以上	36,255.00	0.11%	36,255.00	0.11%
合计	33,672,170.18	--	33,228,431.74	--

预付款项账龄的说明：无

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（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
日本政府国土交通省、铁道、通信
	非关联方	5,592,808.52	1年以内	项目未完成
GIS应用技术开发
PackageSoftware开发	非关联方	3,889,459.88	1年以内	项目未完成
GeoSpace整备道路多边形作成作业
	非关联方	3,709,026.50	1年以内	项目未完成
等(NTT空间情報)
CloudGISPlatform(Geo2M)	非关联方	2,762,721.70	1年以内	项目未完成
Globale-service升级Ⅱ新企画(日立)	非关联方	2,924,873.83	1年以内	项目未完成
合计	--	18,878,890.43	--	--

预付款项主要单位的说明：无

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

无此情况

（ 4 ）预付款项的说明

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品	5,237,460.08	2,030,589.59	3,206,870.49	6,114,515.19	2,369,264.44	3,745,250.75
周转材料
消耗性生物资产
合计	5,237,460.08	2,030,589.59	3,206,870.49	6,114,515.19	2,369,264.44	3,745,250.75

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额

87

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			转回	转销
原材料
在产品
库存商品	2,369,264.44			338,674.85	2,030,589.59
周转材料
消耗性生物资产
合 计	2,369,264.44			338,674.85	2,030,589.59

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例（%）
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产

存货的说明：

库存商品为《中国地理纪行》杂志及相关数据。

10 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
预缴企业所得税	535,790.36	535,790.36
合计	535,790.36	535,790.36

其他流动资产说明：无

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

无

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

无

88

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12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

无

（ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

无

13 、长期应收款

单位： 元

种类	期末数	期初数
融资租赁	16,121,954.30	15,802,575.92
其中：未实现融资收益	974,177.34	1,293,555.72
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他	855,297.45	994,730.00
合计	16,977,251.75	16,797,305.92

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 元

		本企业在被投
被投资单位名	本企业持股比				期末净资产总	本期营业收入
		资单位表决权	期末资产总额	期末负债总额			本期净利润
称	例(%)				额	总额
		比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
浙江中科数城
	23.36%	23.36%	12,400,995.76	4,133,074.79	8,267,920.97	1,232,752.51	-1,247,099.19
软件有限公司
北京国遥新天
地信息技术有	20%	20%	120,767,451.26	44,202,690.88	76,564,760.38	48,204,838.90	-3,287,583.84
限公司

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：无

89

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15 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单							单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位							权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的
								说明
浙江中科
	权益法	2,336,000	2,222,708	-291,322.	1,931,386
数城软件						23.36%	23.36%
		.00	.71	37	.34
有限公司
北京国遥
新天地信
		2,000,000	15,970,46	-657,516.	15,312,95
息技术有	权益法					20%	20%
		.00	8.84	77	2.07
限公司
Sawayaka
Shinkin	成本法	8,110.30	8,110.30		8,110.30	0%	0%
Bank
东京中小
企业经友
	成本法	811.03	811.03		811.03	0.01%	0.01%
会事业协
同组合
城南信用
	成本法	6,260.70		6,260.70	6,260.70	0%	0%
金庫
		4,351,182	18,202,09	-942,578.	17,259,52
合计	--					--	--	--
		.03	8.88	44	0.44

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位： 元

向投资企业转移资金能力受到限制的长
	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目

长期股权投资的说明：无

90

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16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	11,232,858.00			11,232,858.00
1.房屋、建筑物	11,232,858.00			11,232,858.00
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
	4,874,255.99	266,780.34		5,141,036.33
摊销合计
1.房屋、建筑物	4,874,255.99	266,780.34		5,141,036.33
2.土地使用权
三、投资性房地产账
	6,358,602.01			6,091,821.67
面净值合计
1.房屋、建筑物	6,358,602.01			6,091,821.67
2.土地使用权
四、投资性房地产减
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
	6,358,602.01			6,091,821.67
面价值合计
1.房屋、建筑物	6,358,602.01			6,091,821.67
2.土地使用权

单位： 元 本期 本期折旧和摊销额 投资性房地产本期减值准备计提额

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

17 、固定资产

无

91

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（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	90,739,270.59	1,589,034.54		796,944.07	91,531,361.06
其中：房屋及建筑物	74,550,794.35	980,889.60			75,531,683.95
办公设备	14,408,782.74	608,144.94		796,944.07	14,219,983.61
运输工具	1,779,693.50				1,779,693.50
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	13,331,799.84		2,710,283.98	346,782.83	15,695,300.99
其中：房屋及建筑物	5,895,981.46		1,380,645.09	0.00	7,276,626.55
办公设备	6,384,667.08		1,220,596.02	346,782.83	7,258,480.27
运输工具	1,051,151.30		109,042.87	0.00	1,160,194.17
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	77,407,470.75	--			75,836,060.07
其中：房屋及建筑物	68,654,812.89	--			68,255,057.40
办公设备	8,024,115.66	--			6,961,503.34
运输工具	728,542.20	--			619,499.33
四、减值准备合计		--
其中：房屋及建筑物		--
办公设备		--
运输工具		--
五、固定资产账面价值合计	77,407,470.75	--			75,836,060.07
其中：房屋及建筑物	68,654,812.89	--			68,255,057.40
办公设备	8,024,115.66	--			6,961,503.34
运输工具	728,542.20	--			619,499.33

本期折旧额 2,710,283.98 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

无

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

无

92

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（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

无

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

无

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
朝阳区酒仙桥电子城IT产业园B1厂房三层304号	正在办理之中	2013年
朝阳区酒仙桥电子城IT产业园B1厂房三层305号	正在办理之中	2013年
朝阳区酒仙桥电子城IT产业园B1厂房三层306号	正在办理之中	2013年
朝阳区酒仙桥电子城IT产业园B1厂房四层405号	正在办理之中	2013年
朝阳区酒仙桥电子城IT产业园B1厂房四层406号	正在办理之中	2013年
成都市高新区天府软件园E6栋6层8-10号	正在办理之中	2013年

固定资产说明：无

18 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
酒仙桥电子城IT产业园A7楼	194,250,236.00		194,250,236.00	194,250,236.00		194,250,236.00
合计	194,250,236.00		194,250,236.00	194,250,236.00		194,250,236.00

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

						工程投			其中：本
								利息资		本期利
项目名			本期增	转入固	其他减	入占预	工程进		期利息		资金来
	预算数	期初数						本化累		息资本		期末数
称			加	定资产	少	算比例	度		资本化		源
								计金额		化率(%)
						(%)			金额
酒仙桥
电子城	214,250,	194,250,									自筹/募	194,250,
						90.67%	90.00%
IT产业	236.00	236.00									集资金	236.00
园A7楼

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	214,250,	194,250,										194,250,
合计						--	--			--	--
	236.00	236.00										236.00

在建工程项目变动情况的说明：无

（ 3 ）在建工程减值准备

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	计提原因
合计					--

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

无

（ 5 ）在建工程的说明

在建工程为本公司购置的研发及办公用房，已使用募集资金80,000,000.00元，自有资金 114,250,236.00元。该房产已于2012年度交付，由于装修尚未完毕，未达到可使用状态，未能 结转固定资产。截至本报告报出日，该房产正在进行装修改造工程，预计转固时间为2014年2 月。

19 、工程物资

无

20 、固定资产清理

无

21 、生产性生物资产

无

22 、油气资产

无

94

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23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	37,248,530.18	3,133,938.58		40,382,468.76
软件	28,983,730.18	3,133,938.58		32,117,668.76
专利权	8,264,800.00			8,264,800.00
二、累计摊销合计	14,547,236.92	2,475,550.01		17,022,786.93
软件	13,273,659.94	2,237,802.06		15,511,462.00
专利权	1,273,576.98	237,747.95		1,511,324.93
三、无形资产账面净值合计	22,701,293.26	658,388.57		23,359,681.83
软件	15,710,070.24	896,136.52		16,606,206.76
专利权	6,991,223.02	-237,747.95		6,753,475.07
四、减值准备合计
软件
专利权
无形资产账面价值合计	22,701,293.26	658,388.57		23,359,681.83
软件	15,710,070.24	896,136.52		16,606,206.76
专利权	6,991,223.02	-237,747.95		6,753,475.07

本期摊销额 2,475,550.01 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产
SuperMap iServer 6.1.x	636,057.08	837,876.35		1,473,933.43
SuperMap GIS 6R		1,644,060.00		1,644,060.00
SuperMap SGS 7S		269,537.18			269,537.18
SuperMap GIS 7C		3,717,097.23			3,717,097.23
合计	636,057.08	6,468,570.76		3,117,993.43	3,986,634.41

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 18.73%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 12.19%。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法

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24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项
日本超图株式会社	1,312,138.80			1,312,138.80
合计	1,312,138.80			1,312,138.80

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

说明：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算包含商誉的资产组的可收回金额。本 公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量。管理层根据过往表现及其对市场发 展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的折现率为包含商誉的资产组的加 权平均资本成本，本期为19.55%（上期：17.62%），已反映了相对于有关分部的风险。根据 减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值（上期期末：无）。

25 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数	其他减少的原因
装修费	867,122.06		77,785.70	561,719.36	227,617.00
合计	867,122.06		77,785.70	561,719.36	227,617.00	--

长期待摊费用的说明：无

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	5,113,780.23	5,268,178.32
开办费
可抵扣亏损
小计	5,113,780.23	5,268,178.32
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值

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计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 动 小计

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	1,627,955.09	1,822,931.46
可抵扣亏损	3,058,328.31	5,038,054.00
合计	4,686,283.40	6,860,985.46

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数	期初数	备注
2017年	1,864,583.37	3,788,777.36	-
无期限	1,193,744.94	1,249,276.64	-
合计	3,058,328.31	5,038,054.00	--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
坏账准备	31,082,158.35	31,706,982.79
存货跌价准备	917,053.28	1,070,005.34
小计	31,999,211.63	32,776,988.13

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后的	报告期末互抵后的	报告期初互抵后的	报告期初互抵后的
项目	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂
	负债	时性差异	负债	时性差异
递延所得税资产	5,113,780.23		5,268,178.32

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递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细：无

递延所得税资产和递延所得税负债的说明：无

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	32,230,636.06		624,824.44	9,234.49	31,596,577.13
二、存货跌价准备	2,369,264.44			338,674.85	2,030,589.59
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计	34,599,900.50		624,824.44	347,909.34	33,627,166.72

资产减值明细情况的说明：无

28 、其他非流动资产

无

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29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	2,564,382.72	34,675,136.00
合计	2,564,382.72	34,675,136.00

短期借款分类的说明：无

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

无

30 、交易性金融负债

无

31 、应付票据

无

32 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	36,666,812.64	41,596,879.67
1至2年	9,812,573.65	11,229,185.10
2至3年	2,364,643.03	3,363,969.95
3年以上	1,128,680.00	1,128,680.00
合计	49,972,709.32	57,318,714.72

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

无

99

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（ 3 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

账龄超过一年的应付账款主要系未支付的定制软件外包费。

33 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	10,120,469.09	15,840,195.30
1至2年	2,102,273.00	2,152,326.00
2至3年	4,243,277.66	4,957,392.66
3年以上	210,250.00	210,250.00
合计	16,676,269.75	23,160,163.96

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

无

（ 3 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

账龄超过一年的预收款项主要系提供的定制软件实际到款情况与完工进度存在差异所致。

34 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	11,879,943.67	38,884,493.21	44,937,560.28	5,826,876.60
贴和补贴
二、职工福利费		3,250,967.01	3,250,967.01
三、社会保险费	957,132.27	6,868,537.20	6,196,941.04	1,628,728.43
其中：①医疗保险费	319,481.38	2,163,440.90	1,951,945.15	530,977.13
②基本养老保险费	580,176.55	4,154,413.76	3,739,053.59	995,536.72
③年金缴费
④失业保险费	27,200.87	304,406.51	283,942.61	47,664.77
⑤工伤保险费	8,536.23	82,348.37	75,408.58	15,476.02
⑥生育保险费	21,737.24	163,927.66	146,591.11	39,073.79
四、住房公积金	6,033.00	2,439,186.48	2,118,773.09	326,446.39

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五、辞退福利		188,387.78	188,387.78
六、其他		1,042,650.23	1,042,650.23
工会经费和职工教
		1,042,650.23	1,042,650.23
育经费
合计	12,843,108.94	52,674,221.91	57,735,279.43	7,782,051.42

35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	1,606,999.02	4,972,623.60
消费税
营业税	-2,122.22	-2,122.22
企业所得税		317,164.15
个人所得税	292,863.43	242,898.11
城市维护建设税	64,512.26	298,166.14
契税	1,279,680.00	1,334,381.28
教育费附加	27,648.12	336,638.57
地方教育费附加	24,335.31	96,543.63
合计	3,293,915.92	7,596,293.26

应交税费说明：无

36 、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息		3,736.09
企业债券利息
短期借款应付利息
合计		3,736.09

应付利息说明：无

37 、应付股利

无

101

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38 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	3,670,962.28	9,836,617.80
1至2年	590,188.96	741,093.28
2至3年	2,367,423.02	2,624,092.35
3年以上	1,102,483.26	1,112,743.26
合计	7,731,057.52	14,314,546.69

• （ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

无

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

账龄超过一年的其他应付款主要系购房尾款和项目外包方的投标保证金

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

39 、预计负债

无

40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）一年内到期的非流动负债情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	1,589,967.37	3,437,247.65
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计	1,589,967.37	3,437,247.65

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

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项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款		1,751,568.92
信用借款	1,589,967.37	1,685,678.73
合计	1,589,967.37	3,437,247.65

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
	2012年06月	2013年12月					15,000,000.0
新银行东京			日元	3.7%	7,500,000.00	469,552.50		1,095,735.00
	27日	31日					0
	2011年03月	2013年12月	日元
瑞穗银行				1.98%	2,802,000.00	175,424.81	5,604,000.00	409,366.60
	31日	31日
	2012年03月	2013年12月	日元
瑞穗银行				1.98%	2,142,000.00	134,104.19	4,284,000.00	312,941.92
	30日	31日
日本政策金	2012年11月	2013年12月	日元
				2%	2,070,000.00	129,596.49	4,140,000.00	302,422.86
融公库	22日	31日
	2011年07月	2013年12月	日元
瑞穗银行				2%	1,500,000.00	93,910.50	3,000,000.00	219,147.00
	29日	31日
合计	--	--	--	--	--	1,002,588.49	--	2,339,613.38

一年内到期的长期借款中的逾期借款：无 一年内到期的长期借款说明：无

（ 3 ）一年内到期的应付债券

无

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

无

41 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
基于云计算的位置服务公共平台及在物流领域的应用	4,500,000.00

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示范
地理信息拓扑与网络分析工具集研发	558,333.30	366,666.66
面向交通状况感知的物联网中间件技术研究及实现	306,904.72
企业级服务式地理信息开发平台软件研发及产业化		100,000.00
合计	5,365,238.02	466,666.66

其他流动负债说明：

（1）本公司因承担基于云计算的位置服务公共平台及在物流领域的应用示范项目收到中关村科技园区管理委员会专项 拨款 7,500,000.00 元，计入递延收益，在项目研发期间 2011 年 1 月至 2013 年 12 月分期计入营业外收入。

（2）本公司因承担地理信息拓扑与网络分析工具集研发项目收到中国科学院地理科学与资源研究所专项拨款

1,600,000.00 元，计入递延收益，在项目研发期间 2010 年 12 月至 2013 年 12 月分期计入营业外收入。

（3）本公司因承担面向交通状况感知的物联网中间件技术研究及实现课题项目收到财政部拨款 644,500.00 元，计入递 延收益，在项目研发期间 2012 年 6 月至 2014 年 4 月分期计入营业外收入。

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款	7,838,733.22	8,281,812.04
信用借款	1,471,389.72	2,032,953.67
合计	9,310,122.94	10,314,765.71

长期借款分类的说明：无

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

				利率	期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种
				（%）	外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
	2011年03月	2021年03月
瑞穗银行			日元	1.98%	43,391,000.00	2,716,580.34	40,589,000.00	2,964,985.86
	31日	31日
	2011年07月	2021年07月
瑞穗银行			日元	2%	24,250,000.00	1,518,219.75	22,750,000.00	1,661,864.75
	29日	29日
瑞穗银行	2012年03月	2019年03月	日元	1.98%	24,645,000.00	1,542,949.52	22,503,000.00	1,643,821.65

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	30日	30日
日本政策金	2012年11月	2017年09月
			日元	2%	17,595,000.00	1,101,570.17	19,665,000.00	1,436,508.59
融公库	22日	30日
	2012年12月	2019年12月
新银行东京			日元	1.98%	13,920,000.00	871,489.44	15,000,000.00	1,095,735.00
	28日	28日
合计	--	--	--	--	--	7,750,809.22	--	8,802,915.85

长期借款说明：无

43 、应付债券

无

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

无

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

无

45 、专项应付款

无

46 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
扶贫空间信息系统关键技术及其应用	236,842.11
新一代GIS的综合应用示范	428,571.45
多尺度生态系统演变与未来情景模型模拟技术	933,333.34
卫星及应用产业发展项目	2,400,000.00	3,000,000.00
GIS云计算服务平台关键技术北京市工程试验
	2,569,158.00	2,854,620.00
室创新能力建设项目
合计	6,567,904.90	5,854,620.00

其他非流动负债说明：

（1）本公司因承担扶贫空间信息系统关键技术及其应用项目收到中日友好环境保护中心拨款 250,000.00 元，计入递延 收益，在项目研发期间 2012 年 1 月至 2014 年 12 月分期计入营业外收入。

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（2）本公司因承担新一代 GIS 的综合应用示范课题项目收到中国科学院地理科学与资源研究所专项拨款 500,000.00 元， 计入递延收益，在项目研发期间 2013 年 1 月至 2015 年 12 月分期计入营业外收入。

（3）本公司因承担多尺度生态系统演变与未来情景模型模拟技术项目收到财政部拨款 1,000,000.00 元，计入递延收益， 在项目研发期间 2012 年 1 月至 2015 年 12 月分期计入营业外收入。

（4）本公司申报卫星及应用产业发展专项中央补助资金收到北京市朝阳区财政局专项拨款 3,600,000.00 元，计入递延 收益，在项目研发期间 2012 年 7 月至 2015 年 6 月分期计入营业外收入。

（5）本公司因承担 GIS 云计算服务平台关键技术北京市工程试验室创新能力建设项目收到北京市朝阳区财政局专项拨 款 4,850,000.00 元，该项资金用于购买项目的相关资产，包括固定资产、软件等，在实际收到资金时计入递延收益并在相关 资产使用期限内平均分配计入营业外收入。

47 、股本

单位：元

		本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	120,000,000.00						120,000,000.00

48 、库存股

无

49 、专项储备

无

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	307,160,195.83			307,160,195.83
其他资本公积	17,104,848.40			17,104,848.40
合计	324,265,044.23			324,265,044.23

资本公积说明：无

51 、盈余公积

单位： 元

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项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	14,599,489.50			14,599,489.50
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	14,599,489.50			14,599,489.50

盈余公积说明：无

52 、一般风险准备

无

53 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	105,060,528.50	--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）		--
调整后年初未分配利润	105,060,528.50	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-12,944,510.02	--
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	92,116,018.48	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。

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54 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	91,381,963.72	108,309,050.77
其他业务收入	1,006,370.76	804,440.00
营业成本	42,420,488.76	30,767,468.73

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
软件	91,381,963.72	42,153,708.42	108,309,050.77	30,455,639.75
合计	91,381,963.72	42,153,708.42	108,309,050.77	30,455,639.75

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
GIS软件	85,094,918.36	36,884,736.10	98,390,956.69	22,543,221.25
GIS软件配套产品	6,287,045.36	5,268,972.32	9,918,094.08	7,912,418.50
合计	91,381,963.72	42,153,708.42	108,309,050.77	30,455,639.75

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
北京	14,622,148.41	8,834,599.48	47,519,884.48	8,807,858.02
东北	6,917,008.70	3,028,502.54	4,245,160.00	2,984,834.39
华北	13,733,545.49	4,052,494.65	6,314,293.40	2,395,572.48

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华东	15,046,282.64	12,345,675.74	14,272,236.10	5,086,218.92
华南	9,434,387.67	3,329,249.40	4,521,245.00	1,088,700.00
华中	5,199,890.50	572,855.13	1,437,000.00	505,400.00
西北	11,293,891.47	5,255,474.08	7,260,602.50	2,534,515.61
西南	9,065,383.06	1,486,974.27	13,571,925.00	1,267,303.45
国际	6,069,425.78	3,247,883.13	9,166,704.29	5,785,236.88
合计	91,381,963.72	42,153,708.42	108,309,050.77	30,455,639.75

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
新疆克拉玛依市国土资源局	6,573,000.00	7.11%
唐山市国土资源局	4,210,675.00	4.56%
重庆市地理信息中心	3,250,051.77	3.52%
萍乡市国土资源局	3,168,712.82	3.43%
石家庄市国土资源局	3,162,000.00	3.42%
合计	20,364,439.59	22.04%

营业收入的说明：无

55 、合同项目收入

无

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税	44,863.20	2,479,875.79	应税收入之5%
城市维护建设税	316,494.86	391,835.54	应纳流转税之7%
教育费附加	135,640.66	167,929.52	应纳流转税之3%
资源税
地方教育费附加	90,427.10	111,953.00	应纳流转税之2%
水利建设基金	396.41	531.76
合计	587,822.23	3,152,125.61	--

营业税金及附加的说明：无

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57 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资	7,735,714.97	13,607,070.41
差旅费	3,895,143.66	2,863,635.74
招待费	3,755,264.19	3,374,947.07
办公费	2,759,196.15	1,849,303.22
保险	2,132,982.70	2,400,446.81
交通费	2,525,736.06	700,484.53
福利费	1,282,022.89	874,876.01
宣传费	375,121.36	435,200.23
电话费	704,910.10	282,133.01
折旧	287,542.42	266,659.48
会议费	767,403.60	507,965.92
其他	745,838.46	627,057.53
合计	26,966,876.56	27,789,779.96

58 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资	22,726,887.96	29,291,409.25
社会保险	7,011,674.34	5,535,308.60
办公费	4,901,632.27	3,389,774.66
折旧	3,055,846.71	2,517,972.71
福利费	1,968,944.12	2,125,248.09
差旅费	1,358,359.33	1,161,653.17
交通费	1,125,393.57	274,846.82
工会经费和职工教育经费	1,042,650.23	1,112,744.03
劳务费	746,095.10	187,170.70
电话费	563,651.43	112,956.58
招待费	381,740.15	915,687.17
中介费	384,240.85	353,997.46
税金	638,631.99	605,585.33

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股权激励		2,558,291.49
其他	981,772.20	721,301.90
合计	46,887,520.25	50,863,947.96

59 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	410,208.60	226,264.04
利息收入	-1,112,123.23	-1,866,468.72
汇兑损益	26,122.03	21,602.04
手续费	101,698.94	37,565.72
合计	-574,093.66	-1,581,036.92

60 、公允价值变动收益

无

61 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	-948,839.14	1,028,718.97
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他	259.62
合计	-948,579.52	1,028,718.97

111

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

无

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
浙江中科数城软件有限公司	-291,322.37	-114,484.59	被投资单位净利润变化
北京国遥新天地信息技术有限公司	-657,516.77	1,143,203.56	被投资单位净利润变化
合计	-948,839.14	1,028,718.97	--

62 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-624,373.08	-1,197.50
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	-624,373.08	-1,197.50

63 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

112

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

单位： 元

			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
非流动资产处置利得合计	110,932.02		110,932.02
其中：固定资产处置利得	110,932.02		110,932.02
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	11,408,293.83	2,882,596.07	6,888,718.77
其他	22,150.13	130.00	22,150.13
合计	11,541,375.98	2,882,726.07	7,021,800.92

（ 2 ）政府补助明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
软件销售增值税退税	4,519,575.06
基于云计算的位置服务公共平台
	3,000,000.00
及在物流领域的应用示范
智慧园区关键技术研发及在电子
	2,000,000.00
城园区的示范应用
卫星及应用产业发展专项	600,000.00
地理信息拓扑与网络分析工具集
	308,333.36	550,000.00
研发
面向交通状况感知的物联网中间
	337,595.28
件技术研究及实现
云计算服务平台关键技术北京市
	285,462.00
工程试验室创新能力建设项目
企业级服务式地理信息开发平台
	100,000.00
软件研发及产业化项目
新一代GIS的综合应用示范	71,428.55
多尺度生态系统演变与未来情景
	66,666.66
模型模拟技术
扶贫空间信息系统关键技术及其
	13,157.89
应用
超图数字城管综合应用平台产业		666,666.67

113

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

化项目
北京市文化创意产业发展专项资
		500,000.00
金
面向服务支持多类型移动终端的
		333,333.34
GIS关键技术与系统平台项目
面向服务支持多类型移动终端的
		250,000.00
GIS关键技术研发
其他一次性计入当期损益的各种
	106,075.03	582,596.06
补贴、奖励、扶持资金
合计	11,408,293.83	2,882,596.07	--

营业外收入说明：无

64 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置损失合计	140,162.08	50,467.72	140,162.08
其中：固定资产处置损失	140,162.08	50,467.72	140,162.08
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他	200.00	117.54	200.00
合计	140,362.08	50,585.26	140,362.08

营业外支出说明：无

65 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	126.42	263,699.19
递延所得税调整	92,285.02	18,466.43
合计	92,411.44	282,165.62

66 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

114

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

项目	代码	本期发生额	上期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润	P1	-12,944,510.02	1,195,472.99
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益	F	6,878,503.99	2,546,331.84
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净	P2=P1-F	-19,823,014.01	-1,350,858.85
利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响	P3
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东	P4
的净利润的影响
期初股份总数	S0	120,000,000.00	120,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mi
报告期因回购等减少股份数	Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数	Mj
报告期缩股数	Sk
报告期月份数	M0	6	6.00
发行在外的普通股加权平均数	S=S0+S1+Si*Mi/	120,000,000.00	120,000,000.00
	M0-Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加	X1
的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数	X2=S+X1	120,000,000.00	120,000,000.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益	Y1=P1/S	-0.108	0.010
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股	Y2=P2/S	-0.165	-0.011
收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收益	Y3=（P1＋P3）/X2	-0.108	0.010
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股	Y4=（P2＋P4）/X2	-0.165	-0.011
收益

67 、其他综合收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有

115

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的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额	-2,748,606.58	-1,415,585.44
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计	-2,748,606.58	-1,415,585.44
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	-2,748,606.58	-1,415,585.44

其他综合收益说明：无

68 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
收政府补助资金	10,994,500.00
收回备用金及保证金	2,150,105.92
收其他各项往来款	1,519,722.06
合计	14,664,327.98

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

116

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

项目	金额
付办公费用	9,592,074.27
付销售费用	22,428,840.66
付备用金及保证金	8,068,808.28
合计	40,089,723.21

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元	单位： 元
项目	金额
利息收入	416,751.32
合计	416,751.32

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

无

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

无

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

无

69 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-12,915,883.64	1,701,097.09
加：资产减值准备	-624,373.08	-1,197.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,977,064.32	2,590,150.48
无形资产摊销	2,475,550.01	2,617,391.12
长期待摊费用摊销	639,505.06	253,323.00

117

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	29,230.06	50,467.72
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-18,630.74	-753,339.73
投资损失（收益以“－”号填列）	949,098.76	-1,028,718.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	154,398.09	18,466.43
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	3,141.20	100,551.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-30,548,143.98	-38,207,023.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-23,604,422.90	-44,792,570.13
其他	-4,195,500.00	4,374,311.49
经营活动产生的现金流量净额	-64,678,966.84	-73,077,091.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	125,274,725.41	135,267,516.74
减：现金的期初余额	230,414,730.09	372,247,146.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-105,140,004.68	-236,979,630.06

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产

118

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流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	125,274,725.41	230,414,730.09
其中：库存现金	50,305.35	59,212.77
可随时用于支付的银行存款	125,224,420.06	230,355,517.32
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	125,274,725.41	230,414,730.09

现金流量表补充资料的说明：无

70 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的

119

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追溯调整等事项：无

八、资产证券化业务的会计处理

• 1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

本公司无此业务。

• 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

无

九、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

无

2 、本企业的子公司情况

							持股比例	表决权比例	组织机构代
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本
							(%)	(%)	码
			北京市朝阳
北京超图信			区安翔北里
					软件开发、	5,000,000.0			79162517-
息技术有限	控股子公司	有限责任	甲11号院1	王尔琪			100%	100%
					销售	0			X
公司			号楼1310
			室
			香港中环轩
超图国际有			尼诗道世界		软件开发、	4,303,090.0
	控股子公司	有限责任		钟耳顺			100%	100%	1097822
限公司			广场2305		销售	0
			室
			日本东京都
日本超图株			港区芝二丁		软件开发、	17,624,866.
	控股子公司	有限责任		林秋博			36.6%	51.69%
式会社			目13番4		销售	89
			号
			上海市闸北
上海超途软			区虬江路		软件开发销	1,000,000.0
	控股子公司	有限责任		杜庆娥			100%	100%	06780530-5
件有限公司			1000号		售	0
			1506室
克拉玛依超			克拉玛依市
					软件开发销	3,000,000.0
图软件技术	控股子公司	有限责任	云计算产业	钟耳顺			100%	100%	07223926-4
					售	0
有限公司			园区

120

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A-00002 号

3 、本企业的合营和联营企业情况

							本企业在被
被投资单			法定代表			本企业持股	投资单位表		组织机构代
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本			关联关系
位名称			人			比例(%)	决权比例		码
							(%)
一、合营企业
二、联营企业
浙江中科		宁波高新区
				软件 研发、	10,000,000,
数城软件	有限责任	江南路599	沈舟峰			23.36%	23.36%	重大影响	72811697-0
				销售	000.00
有限公司		号8-5房
		北京市朝阳
北京国遥		区安翔北里
新天地信		甲11号北		软件研发、	10,000,000,				76143898-
	有限责任		吴秋华			20%	20%	重大影响
息技术有		京创业大厦		销售	000.00				X
限公司		B座1301
		室

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
中国科学院地理科学与资源研究所	本公司之股东	40001158-5
董事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员

本企业的其他关联方情况的说明：无

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
浙江中科数城软件
	软件技术开发	市价；董事会批准	1,182,000.00	2.79%	235,000.00	0.76%
有限公司

121

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（ 2 ）出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
浙江中科数城软件
	软件销售	市价；董事会批准	170,940.17	0.19%
有限公司
北京国遥新天地信
	软件技术开发	市价；董事会批准			15,000.00	0.01%
息技术有限公司
北京国遥新天地信
	软件销售	市价；董事会批准	47,222.22	0.05%
息技术有限公司
中国科学院地理科
	软件技术开发	市价；董事会批准	671,698.11	0.73%
学与资源研究所

（ 3 ）关联托管 / 承包情况

无

（ 4 ）关联租赁情况

无

（ 5 ）关联担保情况

无

（ 6 ）关联方资金拆借

无

（ 7 ）关联方资产转让、债务重组情况

无

（ 8 ）其他关联交易

无

6 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

122

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

单位： 元

		期末	期末	期初	期初
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	浙江中科数城软件
预付款项				919,500.00
	有限公司
	中国科学院地理科
应收账款		1,343,053.15	67,152.66	673,053.15	33,652.66
	学与资源研究所

上市公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
	北京国遥新天地信息技术有
应付账款		443,700.00	443,700.00
	限公司
应付账款	浙江中科数城软件有限公司	86,500.00
预收款项	浙江中科数城软件有限公司		200,000.00

十、股份支付

1 、股份支付总体情况

无

2 、以权益结算的股份支付情况

无

3 、以现金结算的股份支付情况

无

4 、以股份支付服务情况

无

5 、股份支付的修改、终止情况

无

十一、或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

截至2013年06月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼或仲裁等或有事项。

123

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

截至2013年06月30日，本公司不存在应披露的对外担保等或有事项。

十二、承诺事项

1 、重大承诺事项

截至2013年06月30日，本公司不存在应披露的重大承诺事项。

2 、前期承诺履行情况

截至2013年06月30日，本公司不存在应披露的前期承诺履行事项。

十三、资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

无

2、 资产负债表日后利润分配情况说明

无

• 3 、其他资产负债表日后事项说明

无

十四、其他重要事项

• 1 、非货币性资产交换

无

2、 债务重组

无

3、 企业合并

无

124

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

4 、租赁

无

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

6 、以公允价值计量的资产和负债

无

7 、外币金融资产和外币金融负债

无

8 、年金计划主要内容及重大变化

无

9 、其他

截至2013年06月30日，本公司不存在应披露的其他重要事项。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合	161,534,918.92	100%	23,362,241.97	14.46%	141,810,807.50	100%	24,069,819.40	16.97%
组合小计	161,534,918.92	100%	23,362,241.97	14.46%	141,810,807.50	100%	24,069,819.40	16.97%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收

125

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账款
合计	161,534,918.92	--	23,362,241.97	--	141,810,807.50	--	24,069,819.40	--

应收账款种类的说明：无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	125,203,940.54	77.51%	6,260,197.03	96,880,389.12	68.31%	4,844,019.46
1年以内小
	125,203,940.54	77.51%	6,260,197.03	96,880,389.12	68.31%	4,844,019.46
计
1至2年	17,517,974.55	10.84%	3,503,594.91	25,085,674.55	17.69%	5,017,134.91
2至3年	10,429,107.60	6.46%	5,214,553.80	11,272,157.60	7.95%	5,636,078.80
3年以上	8,383,896.23	5.19%	8,383,896.23	8,572,586.23	6.05%	8,572,586.23
3至4年
4至5年
5年以上
合计	161,534,918.92	--	23,362,241.97	141,810,807.50	--	24,069,819.40

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

126

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

中国科学院地理科学与资源研究所	1,343,053.15	67,152.66	673,053.15	33,652.66
合计	1,343,053.15	67,152.66	673,053.15	33,652.66

（ 3 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
马鞍山市城市管理行政执法局	非关联方	8,184,204.00	1年以内	5.07%
新疆克拉玛依市国土资源局	非关联方	6,523,000.00	1年以内	4.04%
西安浐灞生态区管理委员会	非关联方	1,798,720.00	1至2年	1.11%
西安浐灞生态区管理委员会	非关联方	3,597,440.00	2至3年	2.23%
中科软科技股份有限公司	非关联方	1,871,920.00	1年以内	1.16%
中科软科技股份有限公司	非关联方	2,704,300.00	1至2年	1.67%
益阳市房地产管理局	非关联方	3,684,750.00	1年以内	2.28%
合计	--	28,364,334.00	--	17.56%

（ 4 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
合计	--

（ 8 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计提

127

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
				28.71				31.94
其中：账龄组合	29,006,914.38	100%	8,329,092.72		25,915,372.72	100%	8,276,192.62
				%				%
				28.71				31.94
组合小计	29,006,914.38	100%	8,329,092.72		25,915,372.72	100%	8,276,192.62
				%				%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计	29,006,914.38	--	8,329,092.72	--	25,915,372.72	--	8,276,192.62	--

其他应收款种类的说明：无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	14,370,627.68	49.54%	718,531.38	10,835,755.76	41.81%	541,787.79
1年以内小计	14,370,627.68	49.54%	718,531.38	10,835,755.76	41.81%	541,787.79
1至2年	5,717,549.65	19.71%	1,143,509.93	6,110,288.43	23.58%	1,222,057.69
2至3年	4,903,371.29	16.9%	2,451,685.65	4,913,962.77	18.96%	2,456,981.38
3年以上	4,015,365.76	13.84%	4,015,365.76	4,055,365.76	15.65%	4,055,365.76
3至4年
4至5年
5年以上
合计	29,006,914.38	--	8,329,092.72	25,915,372.72	--	8,276,192.62

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

128

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
北京超图信息技术有限
	关联方	6,350,895.70	3年以内	21.89%
公司
中科软科技股份有限公
	非关联方	1,090,050.00	1至2年	3.76%
司
广西鸿雁食品有限公司	非关联方	540,000.00	3年以上	1.86%
贵州阳光产权交易所有
	非关联方	500,000.00	1至2年	1.72%
限公司
北京世纪安图数码科技
	非关联方	418,000.00	1年以内	1.44%
发展有限责任公司
北京世纪安图数码科技
	非关联方	57,000.00	1至2年	0.2%
发展有限责任公司
合计	--	8,955,945.70	--	30.87%

（ 3 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
北京超图信息技术有限公司	本公司之子公司	6,350,895.70	21.89%
合计	--	6,350,895.70	21.89%

（ 4 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

3 、长期股权投资

单位： 元

								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单							单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位							权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的
								说明

129

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

北京超图
		5,000,000	5,000,000		5,000,000				1,000,000
信息技术	成本法					100%	100%	-
		.00	.00		.00				.00
有限公司
超图国际		4,303,090	4,303,090		4,303,090
	成本法					100%	100%	-
有限公司		.00	.00		.00
日本超图		17,090,76	17,090,76		17,090,76
	成本法					36.6%	36.6%	-
株式会社		1.78	1.78		1.78
上海超途
		1,000,000		1,000,000	1,000,000
软件有限	成本法					100%	100%	-
		.00		.00	.00
公司
克拉玛依
超图软件		600,000.0		600,000.0	600,000.0
	成本法					100%	100%	-
技术有限		0		0	0
公司
浙江中科
		2,336,000	2,222,708	-291,322.	1,931,386
数城软件	权益法					23.36%	23.36%
		.00	.71	37	.34
有限公司
北京国遥
新天地信		2,000,000	15,970,46	-657,516.	15,312,95
	权益法					20%	20%
息技术有		.00	8.84	77	2.07
限公司
		32,329,85	44,587,02	651,160.8	45,238,19				1,000,000
合计	--					--	--	--
		1.78	9.33	6	0.19				.00

长期股权投资的说明：无

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	81,953,386.09	97,826,349.46
其他业务收入	1,006,370.76	804,440.00
合计	82,959,756.85	98,630,789.46
营业成本	38,965,105.63	24,849,021.85

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

130

北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
软件	81,953,386.09	38,698,325.29	97,826,349.46	24,537,192.87
合计	81,953,386.09	38,698,325.29	97,826,349.46	24,537,192.87

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
GIS软件	75,666,340.73	33,429,352.97	88,033,041.70	16,624,774.37
GIS软件配套产品	6,287,045.36	5,268,972.32	9,793,307.76	7,912,418.50
合计	81,953,386.09	38,698,325.29	97,826,349.46	24,537,192.87

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
北京	12,673,657.85	8,627,099.48	46,157,198.16	8,783,358.02
东北	6,917,008.70	3,028,502.54	4,245,160.00	2,984,834.39
华北	13,733,545.49	4,052,494.65	6,314,293.40	2,395,572.48
华东	15,052,509.06	12,345,675.74	14,272,236.10	5,044,218.92
华南	9,434,387.67	3,329,249.40	4,521,245.00	1,088,700.00
华中	3,054,890.50	572,855.13	1,437,000.00	505,400.00
西北	11,293,891.47	5,255,474.08	7,260,602.50	2,534,515.61
西南	8,790,798.15	1,486,974.27	13,571,925.00	1,200,593.45
国际	1,002,697.20		46,689.30
合计	81,953,386.09	38,698,325.29	97,826,349.46	24,537,192.87

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收入
客户名称	营业收入总额
		的比例(%)
新疆克拉玛依市国土资源局	6,573,000.00	7.92%

131

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唐山市国土资源局	4,210,675.00	5.08%
重庆市地理信息中心	3,250,051.77	3.92%
萍乡市国土资源局	3,168,712.82	3.83%
石家庄市国土资源局	3,162,000.00	3.82%
合计	20,364,439.59	24.57%

营业收入的说明：无

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	-948,839.14	1,028,718.97
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计	-948,839.14	1,028,718.97

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

无

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
浙江中科数城软件有限公司	-291,322.37	-114,484.59	被投资单位净利润变化
北京国遥新天地信息技术有限公司	-657,516.77	1,143,203.56	被投资单位净利润变化
合计	-948,839.14	1,028,718.97	--

132

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6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-14,986,212.40	1,508,811.86
加：资产减值准备	-654,677.33	154,876.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,927,941.67	2,531,837.74
无形资产摊销	451,695.73	159,790.34
长期待摊费用摊销	639,505.06	253,323.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
	29,230.06	50,467.72
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-175,669.09	-959,597.98
投资损失（收益以“－”号填列）	948,839.14	-1,028,718.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	98,201.60	-15,487.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-24,767,591.49	-36,429,726.41
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-24,107,828.61	-39,673,129.49
其他	-4,195,500.00	4,374,311.49
经营活动产生的现金流量净额	-63,792,065.66	-69,073,241.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	116,316,978.91	122,221,559.80
减：现金的期初余额	218,947,961.61	353,400,140.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-102,630,982.70	-231,178,580.58

133

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7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

无

十六、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-29,230.06
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	6,888,718.77
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	21,950.13

134

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其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）	2,934.85
合计	6,878,503.99	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

2 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	-12,944,510.02	1,195,472.99	547,798,016.96	562,170,379.54
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	-12,944,510.02	1,195,472.99	547,798,016.96	562,170,379.54
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明

无

3 、净资产收益率及每股收益

单位：元

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	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-2.33%	-0.108	-0.108
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	-3.57%	-0.165	-0.165
的净利润

4 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

（1）货币资金期末余额235,371,119.09元，较期初减少42.89%，主要系日常经营活动支 出资金以及偿还借款所致。

（2）应收票据期末余额0.00元，较期初减少100.00%，主要系票据到期，收回客户结算 款所致。

（3）其他应收款期末余额16,747,137.42元，较期初增加22.40%，主要系支付保证金、房 租等款项所致。

（4）开发支出期末余额3,986,634.41元，较期初增加526.77%，主要系公司启动SuperMap GIS 7C等研发项目所致。

（5）长期待摊费用期末余额227,617.00元，较期初减少73.75%，主要系装修费用本期转 销所致。

（6）短期借款期末余额2,564,382.72元，较期初减少92.60%，主要系本期偿还借款所致。 （7）预收款项期末余额16,676,269.75元，较期初减少28.00%，主要系本期部分项目已 结束，预收款结转收入所致。

（8）应付职工薪酬期末余额7,782,051.42元，较期初减少39.41%，主要系本期发放上年 度末计提的奖金所致。

（9）应交税费期末余额3,293,915.92 元，较期初减少56.64%，主要系本期缴纳上年度 待缴增值税、城建税及教育费附加所致。

（10）其他应付款期末余额7,731,057.52元，较期初减少45.99%，主要系本期支付期初 — 预提费用 员工上期日常费用报销款所致。

（11）一年内到期的非流动负债期末余额1,589,967.37元，较期初减少53.74%，主要系 长期借款到期还款所致

（12）其他流动负债期末余额5,365,238.02元，较期初增加1,049.69%，主要系其他非流 - 动负债 需递延确认的政府补助项目即将到期，转入其他流动负债所致。

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北京超图软件股份有限公司 2013 年半年度报告全文

• （13）营业成本本期发生额为42,420,488.76元，较上期增加37.87%，主要系受市场影响

• 采购成本及人力成本上升所致。

• （14）营业税金及附加本期发生额为587,822.23元，较上期较少81.35%，主要系“营改增”

• 政策实施后，定制软件销售业务由计缴营业税改为计缴增值税所致。

（15）财务费用本期发生额为-574,093.66元，较上期增加63.69%，主要系利息收入减少 所致。

（16）资产减值损失本期发生额为-624,373.08元，较上期减少52,039.71%，主要系本期 转回应收款项坏账准备所致。

（17）投资收益本期发生额为-644,785.92元，较上期减少-192.21%，系本期被投资单位 净利润变化，以及本公司对联营企业北京国遥新天地信息技术有限公司持股比例由40%变为 20%所致。

• （18）营业外收入本期发生额为11,541,375.98元，较上期增加300.36%，主要系本期收

• 到增值税即征即退税款，递延确认的政府补助项目增加所致。

（19）所得税费用本期发生额为92,411.44 元，较上期减少67.25%，主要系企业亏损所致， 本期所得税费用主要为资产的账面价值与计税基础之间的暂时性差异确认的递延所得税费 用。

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第八节 备查文件目录

• 一、载有董事长钟耳顺先生签名的2013年半年度报告文本原件；

• 二、载有公司负责人钟耳顺先生、主管会计工作负责人龚娅杰女士、会计机构负责人龚娅杰 女士签名并盖章的财务报告文本原件；

• 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

• 四、其他相关资料。

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