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Apr 21, 2021

北京当升材料科技股份有限公司 独立董事关于公司向特定对象发行 A 股股票事宜的事前认可意见

北京当升材料科技股份有限公司独立董事

关于公司向特定对象发行A 股股票事宜的事前认可意见

北京当升材料科技股份有限公司（以下称“当升科技”或“公司”）拟向特 定对象发行不超过136,086,161股（含本数）A股股票（“本次发行”）。根据《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》《创业板上市公司持续监管办法》《北京当升材料科技股份有限公司章程》 及公司《独立董事工作制度》《关联交易管理制度》等相关法律法规、规章制度 的规定，我们作为公司的独立董事，本着独立、客观、公正的原则，对本次发行 的相关文件进行了事前审核，并在了解相关信息的基础上，对公司本次发行发表 事前认可意见如下：

1、本次发行符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《创 业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》等现行法律法规和规范性文件中 关于向特定对象发行股票的相关规定和要求，公司具备向特定对象发行股票的资 格和条件。

2、本次发行的发行方案及《北京当升材料科技股份有限公司2021年度向特 定对象发行A股股票预案》《北京当升材料科技股份有限公司2021年度向特定对象 发行A股股票方案论证分析报告》符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》等有关法律、法规 和《公司章程》的相关规定，本次发行的方案切实可行，具备可操作性，综合考 虑了公司的实际情况，符合公司长远发展需要，符合公司全体股东的利益，不存 在损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。

3、本次发行的发行对象之一为矿冶集团，矿冶集团系公司控股股东，本次 发行构成关联交易。本次关联交易符合公开、公平、公正的原则，发行价格和定 价方式符合相关法律法规及规范性文件的规定，符合公司和全体股东的利益，不 存在损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。

4、本次发行中公司与矿冶集团签订的附条件生效的股份认购协议，符合《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《创业板上市公司证券发行注册 管理办法（试行）》等法律法规和规范性文件的规定，不存在损害公司及公司股

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北京当升材料科技股份有限公司 独立董事关于公司向特定对象发行 A 股股票事宜的事前认可意见

东特别是中小股东利益的情形。

综上所述，我们同意将本次发行相关的议案、文件提交公司第五届董事会第 二次会议审议。

独立董事：沈翎、贾小梁、刘明辉

2021年4月21日

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