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Beijing Easpring Material Technology Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2026
Mar 30, 2026
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Capital/Financing Update
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2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
北京当升材料科技股份有限公司
北京当升材料科技股份有限公司
2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳 证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上 市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2 号——公 告格式》等有关规定，北京当升材料科技股份有限公司（以下称“公司”）董事 会编制了截至2025 年12 月31 日募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专 项报告。
一、募集资金基本情况
（一）2021 年度向特定对象发行股票募集资金基本情况
1、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京当升材料科技股份有限公司向特 定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3437 号）核准，公司向特定 对象发行人民币普通股（A 股）52,880,236 股，每股面值人民币1.00 元，发行 价格为人民币87.84 元/股，募集资金总额为4,644,999,930.24 元，扣除保荐及 承销费用人民币（不含税）21,539,622.64 元，其他发行费用人民币（不含税） 2,345,182.36 元，实际募集资金净额为人民币4,621,115,125.24 元。2021 年 11 月16 日，保荐机构（主承销商）中信建投证券股份有限公司（以下称“中信 建投证券”）已将扣除相关承销费（不含税）后的募集资金划至公司指定账户。 2021 年11 月17 日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“大华验字 [2021]000734 号”验资报告（募集净额），确认公司募集资金到账。
2、本报告期末募集资金使用金额及结余情况
截至2025 年12 月31 日，公司已累计使用2021 年度向特定对象发行股票募 集资金4,227,525,380.28 元，本报告期使用募集资金760,876,082.55 元。
截至2025 年12 月31 日，公司累计收到2021 年度向特定对象发行股票募集 资金利息净收入为206,612,493.24 元（利息收入206,642,631.63 元，扣除银行 手续费30,138.39 元），其中本报告期的利息净收入为13,778,331.91 元。
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2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
北京当升材料科技股份有限公司
综上，截至2025 年12 月31 日，2021 年度向特定对象发行股票募集资金中 尚未使用的募集资金专户余额为600,202,238.20 元。
（二）2024 年度向特定对象发行股票募集资金基本情况
1、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京当升材料科技股份有限公司向特 定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕906 号）核准，公司向特定对 象发行人民币普通股（A 股）37,792,894 股，每股面值人民币1.00 元，发行价 格为人民币26.46 元/股，募集资金总额为999,999,975.24 元，扣除发行费用人 民币（不含税）3,767,626.59 元，实际募集资金净额为人民币996,232,348.65 元。上述募集资金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并于2025 年 6 月17 日出具了“天健验[2025]151 号”验证报告（募集总额）和“天健验[2025]152 号”验资报告（募集净额），确认公司募集资金到账。
2、本报告期末募集资金使用金额及结余情况
截至2025 年12 月31 日，公司已累计使用2024 年度向特定对象发行股票募 集资金998,694,165.40 元，本报告期使用募集资金998,694,165.40 元。
截至2025 年12 月31 日，公司累计收到2024 年度向特定对象发行股票募集 资金利息净收入为99,850.54 元，其中本报告期的利息净收入为99,850.54 元。
综上，截至2025 年12 月31 日，2024 年度向特定对象发行股票募集资金中 尚未使用的募集资金专户余额为0.00 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）2021 年度向特定对象发行股票募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了公司 《募集资金管理制度》。
公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司、江苏当升材料科技有限公 司分别与原保荐机构中信建投证券、北京银行马家堡支行、华夏银行北京分行、
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宁波银行北京分行、兴业银行南通分行、招商银行常州分行、中国建设银行金坛 支行、中国银行南通海门支行、中信银行北京分行签订了《募集资金三方监管协 议》，严格进行募集资金管理。公司已于2021年11月19日披露了《关于设立募集 资金专用账户并签署募集资金三方监管协议的公告》，公告编号2021-093。
公司与中信证券股份有限公司（以下称“中信证券”）签订了相关保荐协议， 故终止与原保荐机构中信建投证券的保荐协议，中信建投证券未完成的持续督导 工作由中信证券承接，公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司、江苏当 升材料科技有限公司分别与保荐机构中信证券、北京银行股份有限公司马家堡支 行、华夏银行股份有限公司北京分行、中国建设银行股份有限公司金坛支行、宁 波银行股份有限公司北京分行、兴业银行股份有限公司南通分行、招商银行股份 有限公司常州分行、中国银行股份有限公司南通海门支行、中信银行股份有限公 司北京分行重新签订了《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》。 公司已于2024 年9 月13 日披露了《关于变更保荐机构后重新签订募集资金三方 及四方监管协议的公告》，公告编号2024-075。
2025 年1 月23 日，公司2025 年第一次临时股东大会审议通过了《关于2021 年度向特定对象发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于投入新 项目的议案》，同意将公司2021 年度向特定对象发行股票募集资金投资项目结 项，并将节余募集资金用于投入“当升科技（攀枝花）新材料产业基地首期项目” 及“欧洲新材料产业基地一期项目”，公告编号2025-003。
公司及子公司当升蜀道（攀枝花）新材料有限公司、当升科技（香港）投资 有限公司、当升科技（卢森堡）投资有限公司、当升科技（芬兰）新材料有限公 司分别与保荐机构中信证券、中国工商银行股份有限公司北京丰台支行、中国银 行股份有限公司攀枝花分行、中国工商银行欧洲有限公司布鲁塞尔分行签订了 《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》，严格进行募集资金管理。 公司已于2025年5月6日披露了《关于新增设立募集资金专用账户并签署募集资金 三方及四方监管协议的公告》，公告编号2025-044，于2025年5月22日披露了《关 于新增设立募集资金专用账户并签署募集资金四方监管协议及注销募集资金专 户的公告》，公告编号2025-048。
截至2025 年12 月31 日，2021 年度向特定对象发行股票募集资金的存储情 况列示如下：
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| 单位：元 | 单位：元 | 单位：元 | 单位：元 | 单位：元 |
|---|---|---|---|---|
| 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 中国工商银行北京科技 园支行 |
0200296429200471945 | 1,358,067,606.92 | 528,037,359.30 | 协定存款 |
| 中国银行攀枝花机场路 支行 |
129389500961 | 1,444,072.89 | 活期存款 | |
| 中国工商银行欧洲有限 公司布鲁塞尔分行 |
BE06607000403922 | —— | —— | |
| 中国工商银行欧洲有限 公司布鲁塞尔分行 |
BE92607000404023 | —— | —— | |
| 中国工商银行欧洲有限 公司布鲁塞尔分行 |
BE17607000403821 | 70,720,806.01 | 活期存款 | |
| 合计 | 1,358,067,606.92 | 600,202,238.20 |
（二）2024 年度向特定对象发行股票募集资金存放和管理情况
公司与保荐机构中信证券、华夏银行股份有限公司北京分行签订了《募集资 金三方监管协议》，严格进行募集资金管理。公司已于2025 年6 月19 日披露了 《关于设立募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协议的公告》，公告编号 2025-052。
公司已于2025 年7 月16 日将募集资金专用账户金额998,694,165.40 元转 至公司基本户中，并将该募集资金专用账户转为一般账户。公司已于2025 年7 月22 日披露了《关于部分募集资金账户转为一般账户的公告》，公告编号 2025-059，公司与保荐机构、开户银行签订的募集资金三方监管协议随之终止。
三、2025 年度募集资金的实际使用情况
- （一）募集资金投资项目（以下称“募投项目”）的资金使用情况
1、2021 年度向特定对象发行股票募集资金实际使用情况
详见附表1《2021 年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。 2、2024 年度向特定对象发行股票募集资金实际使用情况
详见附表2《2024 年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。
（二）闲置募集资金现金管理情况
2024 年10 月24 日，公司第六届董事会第六次会议及第六届监事会第五次 会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子 公司使用额度不超过人民币15 亿元的闲置募集资金适时地购买安全性高、流动 性好的现金管理产品，使用期限自董事会审议通过之日起12 个月内有效，在前 述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司董事会、监事会、保荐机构均发
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2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
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表了同意意见。
2025 年10 月24 日，公司第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于使 用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过人民 币12 亿元的闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，使 用期限自董事会审议通过之日起12 个月内有效，在前述额度和期限内，资金可 以循环滚动使用。公司保荐机构出具了专项核查意见。
2025 年，公司未使用闲置募集资金购买结构性存款。截至2025 年12 月31 日，已赎回到期结构性存款83,000.00 万元（其中包含2024 年度购买于2025 年半年度到期的结构性存款83,000.00 万元），尚无未到期的结构性存款。
四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2021 年度向特定对象发行股票募集资金、2024 年度向特定对象发行 股票募集资金均不存在改变募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集 资金的使用和管理不存在违规情况。
北京当升材料科技股份有限公司董事会 2026 年3 月27 日
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2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
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附表1：
2021 年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：北京当升材料科技股份有限公司
单位：万元
| 编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 | 编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 | 编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 | 单位：万元 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金总额 | 464,499.99 | 本年度投入募集资金总额 | 76,087.61 | ||||||||
| 报告期内改变用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 422,752.54 | ||||||||
| 累计改变用途的募集资金总额 | 0.00 | ||||||||||
| 累计改变用途的募集资金总额比例 | 0.00 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金 投向 |
是否已改变项目 （含部分改变） |
募集资金承诺 投资总额[注1] |
调整后投资总额 （1） |
本年度投入 金额 |
截至期末累计投入 金额(2) |
截至期末投资进度 （%）(3)＝(2)/(1) |
项目达到预定可使 用状态日期 |
本年度实现 的效益 |
是否达到 预计效益 |
项目可行性是否 发生重大变化 |
|
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 当升科技（常州）锂电新材 料产业基地二期工程 |
否 | 200,157.71 | 117,952.69 | 0.00 | 117,952.69 | 100.00 | 2023 年7 月31 日 | 16,765.50 | 否 | 否 | |
| 江苏当升锂电正极材料生 产基地四期工程 |
否 | 75,584.70 | 58,283.60 | 0.00 | 58,283.60 | 100.00 | 2023 年12 月31 日 | 7,837.43 | 否 | 否 | |
| 当升科技（常州）锂电新材 料研究院 |
否 | 49,440.69 | 33,500.23 | 0.00 | 33,500.23 | 100.00 | 2024 年12 月31 日 | -- | -- | 否 | |
| 补充流动资金 | 否 | 136,928.41 | 136,928.41 | 0.00 | 136,928.41 | 100.00 | -- | -- | -- | 否 | |
| 当升科技（攀枝花）新材料 产业基地首期项目 |
否 | 0.00 | 34,730.00 | 13,356.87 | 13,356.87 | 38.46 | 2026 年12 月31 日 | -- | -- | 否 | |
| 欧洲新材料产业基地一期 项目 |
否 | 0.00 | 100,000.00 | 62,730.74 | 62,730.74 | 62.73 | 2027 年6 月30 日 | -- | -- | 否 | |
| 合计 | -- | 462,111.51 | 481,394.93[注2] | 76,087.61 | 422,752.54 | -- | -- | 24,602.93 | -- | -- | |
| 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体项 目） |
2023 年5 月30 日，公司第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整部分募集资金使用进度的议案》，同意将公司募集资金投 资项目“当升科技（常州）锂电新材料研究院”达到预定可使用状态日期调整至2024 年12 月31 日，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。 报告期内，“当升科技（常州）锂电新材料产业基地二期工程”、“江苏当升锂电正极材料生产基地四期工程”受多元材料市场竞争加剧影响，未达到预计效益。 |
||||||||||
| 项目可行性发生重大变化 的情况说明 |
不适用 |
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2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
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| 超募资金的金额、用途及使 用进展情况 |
不适用 | |
|---|---|---|
| 募集资金投资项目实施地 点变更情况 |
不适用 | |
| 募集资金投资项目实施方 式调整情况 |
不适用 | |
| 募集资金投资项目先期投 入及置换情况 |
2021 年12 月6 日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意决定使用募 集资金19,099.08 万元置换预先投入募投项目及已支付的部分发行费用。该事项已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具了《以自筹资金预先 投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]0012507 号）。公司独立董事、董事会、监事会和保荐机构均发表了同意意见。截至2025 年12 月31 日，公司 已完成上述全部置换。 |
|
| 用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况 |
不适用 | |
| 用闲置募集资金进行现金 管理情况 |
2024 年10 月24 日，公司第六届董事会第六次会议及第六届监事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使 用额度不超过人民币15 亿元的闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自董事会审议通过之日起12 个月内有效，在前述额度和期限 内，资金可以循环滚动使用。公司董事会、监事会、保荐机构均发表了同意意见。 2025 年10 月24 日，公司第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过人民币12 亿元的闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自董事会审议通过之日起12 个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使 用。公司保荐机构出具了专项核查意见。 |
|
| 项目实施出现募集资金节 余的金额及原因 |
截至2025 年12 月31 日，2021 年度向特定对象发行股票募集资金中尚未使用的募集资金专户余额为600,202,238.20 元。公司严格按照《募集资金管理制度》的 相关规定，根据募集资金使用计划规定的用途合理、审慎地使用募集资金，加强募集资金使用的管理和监督，提高募集资金使用效率，最大程度地节约了募集资金。 |
|
| 尚未使用的募集资金用途 及去向 |
2025 年1 月23 日，公司2025 年第一次临时股东大会审议通过了《关于2021 年度向特定对象发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于投入新项目的 议案》，同意将公司2021 年度向特定对象发行股票募集资金投资项目结项，并将节余募集资金用于投入“当升科技（攀枝花）新材料产业基地首期项目”及“欧洲新 材料产业基地一期项目”，公告编号2025-003。 截至2025 年12 月31 日，尚未使用的募集资金中60,020.22 万元存放于公司募集资金专户，其中包含本报告期产生的1,377.83 万元的存款利息净收入（利息收 入1,378.31 万元，扣除0.48 万元银行手续费）。 |
|
| 募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况 |
无 |
注1：本表募集资金承诺投资总额为公司2021 年度向特定对象发行股票募集资金总额464,499.99 万元扣除发行费用后募集资金实际到账净额462,111.51 万元。 注2：调整后投资总额含2021 年度向特定对象发行股票募集资金投资项目结项前产生的利息净收入。
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2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
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附表2：
2024 年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：北京当升材料科技股份有限公司
单位：万元
| 编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 | 编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 | 编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 | 单位：万元 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金总额 | 100,000.00 | 本年度投入募集资金总额 | 99,869.42 | |||||||
| 报告期内改变用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 99,869.42 | |||||||
| 累计改变用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||
| 累计改变用途的募集资金总额比例 | 0.00% | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金 投向 |
是否已改变项目 （含部分改变） |
募集资金承诺投 资总额[注1] |
调整后投资总 额（1） |
本年度投入 金额 |
截至期末累计投入 金额(2) |
截至期末投资进度 （%）(3)＝(2)/(1) |
项目达到预定可使 用状态日期 |
本年度实现 的效益 |
是否达到 预计效益 |
项目可行性是否 发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 补充流动资金 | 否 | 99,623.23 | 99,623.23 | 99,869.42 | 99,869.42 | 100.25[注2] | -- | -- | -- | 否 |
| 合计 | -- | 99,623.23 | 99,623.23 | 99,869.42 | 99,869.42 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体项 目） |
不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化 的情况说明 |
不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使 用进展情况 |
不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地 点变更情况 |
不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方 式调整情况 |
不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投 入及置换情况 |
不适用 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况 |
不适用 |
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2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
| 北京当升材料科技股份有限公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告 |
||
| 用闲置募集资金进行现金 管理情况 |
不适用 | |
| 项目实施出现募集资金节 余的金额及原因 |
不适用 | |
| 尚未使用的募集资金用途 及去向 |
公司已于2025 年7 月16 日完成2024 年度向特定对象发行股票募集资金补充流动资金，并于2025 年7 月21 日召开公司第六届董事会第十五次会议及第六届监事 会第十一次会议审议通过了《关于部分募集资金账户转为一般账户的议案》，公告编号2025-059。 |
|
| 募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况 |
无 |
注1：本表募集资金承诺投资总额为公司2024 年度向特定对象发行股票募集资金总额100,000.00 万元扣除发行费用后募集资金实际净额99,623.23 万元。
注2：本表中募投项目投资进度超过100%部分为募集资金产生的利息收入9.99 万元和未置换的发行费用236.20 万元。
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