Beijing Easpring Material Technology Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2021

Mar 22, 2021

中信证券股份有限公司

关于北京当升材料科技股份有限公司调整部分募集资金

使用进度的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为北京 当升材料科技股份有限公司（以下简称“当升科技”或“公司”）2017 年度非 公开发行股票项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所上市公司保荐工作指引》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等有关规定，对当升科技募集资金投资项目“当升科技锂电新材料产业基地一期 工程第一阶段”使用进度调整事项进行了审慎核查，并出具如下核查意见：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准北京当升材料科技股份有限公司非公 开发行股票的批复》（证监许可[2017]2097 号）核准，公司通过非公开发行方式 向特定投资者发行人民币普通股（A 股）70,654,733 股，每股面值人民币 1.00 元， 发行价格为人民币 21.23 元/股，募集资金总额为 1,499,999,981.59 元，扣除保荐 及承销费用人民币 11,800,000.00 元，其他发行费用人民币 1,159,306.53 元，实际 募集资金净额为人民币 1,487,040,675.06 元。上述募集资金已经瑞华会计师事务 所（特殊普通合伙）验证，并于 2018 年 3 月 21 日出具了“瑞华验字[2018]01490002 号”验资报告（认购总额），于 2018 年 3 月 23 日出具了“瑞华验字[2018]01490003 号”验资报告（募集净额）。

（二）募集资金管理情况

为了规范公司募集资金管理，保护公司股东特别是中小投资者的合法权益， 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》等法律法规和规范性文件，结合公司实际情况，公司制定了《北 京当升材料科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金建立专户存储，

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并严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

公司针对 2017 年度非公开发行募集资金，分别与保荐机构中信证券股份有 限公司、北京银行股份有限公司玉泉营支行、韩亚银行（中国）有限公司、中国 民生银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司海门支行、北京银行股 份有限公司马家堡支行、国家开发银行江苏省分行签订了《募集资金三方监管协 议》，严格进行募集资金管理。

二、募集资金投资项目情况

截至2020 年12 月31 日，公司募集资金投资项目投资进度如下：

单位：万元

序号	募集资金投资项目	募集资金承诺投资总额	截至期末累计投入金额	截至期末投资进度
1	江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程	44,717.26	31,113.09	69.58%
2	江苏当升锂电材料技术研究中心	8,981.13	880.22	9.80%
3	补充流动资金	25,005.68	25,005.68	100.00%
4	当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段	70,000.00	15,127.63	21.61%
合计		148,704.07	72,126.62

按照公司《2017 年度非公开发行A 股股票募集资金使用可行性分析报告（修 订稿）》的内容，募投项目江苏当升锂电正极材料生产基地三期工程项目建设产 能18000 吨，原计划建设期为45 个月。根据公司2019 年第一次临时股东大会决 议审议通过的《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》，将江苏当升三期 工程产能建设方案调整为8000 吨，另外10000 吨产能的建设地点变更至公司常 州锂电新材料产业基地，与当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段 20000 吨高镍多元材料产能建设合并实施，其中募集资金投资的10000 吨产能达 到预定可使用状态的时间为2020 年6 月30 日。

三、本次部分募集资金使用进度调整情况

2020 年度，公司积极推进当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段 20000 吨高镍多元材料产能的建设工作，其中10000 吨产能已于2020 年下半年 投放使用，实现收入9,211.84 万元。在该项目资金支付过程中，公司本着审慎

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原则，优先使用了4 亿元国有资本金以及EPC 总包方垫资款。因此，为降低募集 资金的投资风险，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合目前项目实际开展 情况，经公司审慎研究，拟调整当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段 项目的资金支付顺序，原计划2021 年建成投产的另外10000 吨产能由自筹资金 支付调整为使用募集资金支付，调整后募集资金使用进度也将随之调整，对应 10000 吨产能达到预定可使用状态的时间自2020 年6 月30 日调整至2021 年7 月31 日。募集资金投资的10000 吨产能项目，目前生产线已完成设备安装、机 械调试，正在进行带料调试、样品试制和客户认证工作，截至2020 年12 月31 日已使用募集资金15,127.63 万元。本次调整不影响公司整体产能扩建计划，上 述新产能建成投产后，公司产能规模将实现快速增长，有效提升公司的全球竞争 力。

四、本次部分募集资金使用进度调整对公司经营的影响

本次当升科技锂电新材料产业基地一期工程第一阶段项目的使用进度调整 是公司根据募投项目实际情况做出的谨慎决定，未调整募投项目的投资总额和建 设规模，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。本次 调整部分募集资金使用进度不会对公司的生产经营产生重大不利影响，不会损害 全体股东的利益。

五、相关意见

（一）独立董事意见

公司全体独立董事经过认真审议后一致认为，公司根据募集资金的使用进度 和项目建设的实际情况，采取审慎的态度调整部分募集资金使用进度，符合中国 证监会和深圳证券交易所的有关规定，程序合法有效，符合公司的长远发展战略， 不存在损害股东利益的情形。因此，我们一致同意公司本次调整部分募集资金使 用进度事项。

（二）董事会批准

公司于 2021 年 3 月 21 日召开了第四届董事会第二十五次会议，审议通过了 《关于调整部分募集资金使用进度的议案》。

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（三）监事会意见

公司监事会经过认真核查后认为，公司董事会本次审议调整部分募集资金使 用进度议案的程序符合法律法规和《公司章程》的规定，审议和表决的结果合法 有效。不存在损害股东利益的情形。因此，公司监事会同意公司本次募集资金使 用进度调整事项。

六、保荐机构意见

作为当升科技的保荐机构，中信证券经核查后认为：当升科技本次部分募集 资金使用进度调整事项符合公司审慎使用募集资金的原则，不存在变相改变募集 资金投向和损害股东利益的情形，不存在损害公司中小股东利益的行为。

中信证券将持续关注当升科技部分募集资金使用进度调整后的募集资金使 用情况，确保募投资金的使用决策程序合法合规，切实履行保荐机构职责和义务， 保障公司全体股东利益。

综上，中信证券对于当升科技本次部分募集资金使用进度调整事项无异议。

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限公司 调整部分募集资金使用进度的核查意见》之签署页）

保荐代表人：_____________ _____________ 庞雪梅 王家骥

中信证券股份有限公司 2021 年 3 月 21 日

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