Beijing Easpring Material Technology Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2017

Mar 13, 2017

西南证券股份有限公司关于

北京当升材料科技股份有限公司

2015年发行股份购买资产

配套募集资金2016年度存放与使用情况的

专项核查意见

独立财务顾问

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二〇一七年三月

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西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”或“独立财务顾问”）作为 北京当升材料科技股份有限公司（以下简称“当升科技”或“公司”）2015 年发 行股份及支付现金购买北京中鼎高科自动化技术有限公司（以下简称“中鼎高科” 或“标的资产”）100%股权并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《上 市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，对当升科技在 2016 年度募集资金存 放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一 、募集资金的基本情况

（一）募集资金情况

经中国证监会《关于核准北京当升材料科技股份有限公司向姚福来等发行股 份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】1855 号）核准，公司向 姚福来等 4 名交易对方发行股份购买中鼎高科股权，并向大唐投资、大宇定增 1 号、中新融拓和资管产品 4 名特定投资者非公开发行 5,758,505 股新股募集本次 发行股份购买资产的配套资金，本次共募集配套资金 103,249,994.65 元。

2015 年 8 月 19 日，瑞华会计师出具了《关于北京当升材料科技股份有限公 司验资报告》（瑞华验字[2015]第 01490008 号），根据该验资报告，截至 2015 年 8 月 19 日止，发行人已发行人民币普通股 5,758,505 股，每股发行价格 17.93 元， 募集资金总额为人民币 103,249,994.65 元，扣除承销费用 5,600,000.00 元后，募 集资金净额为 97,649,994.65 元。

（二）募集资金使用金额及当前余额情况

1、截至 2016 年 12 月 31 日，公司本次发行股份购买资产配套募集资金使用 情况如下：

项目	金额
募集资金专用账户2015年末余额	76,848,145.81
减：支付发行股份购买资产现金支付对价	76,777,450.36
支付交易对方利息收入	580,774.35
加：利息收入扣除手续费净额	510,078.90
募集资金专用账户2016年末余额	0

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1

2、截至 2016 年 12 月 31 日，公司本次募集资金已使用完毕，相关募集资金 专户已完成销户，公司于 2016 年 4 月 28 日披露了《关于注销非公开发行股票募 集资金账户的公告》，公告编号：2016-025。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为加强和规范募集资金的管理，提高资金的使用效率，维护全体股东的合法 利益，公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，结合 公司实际情况制订了《募集资金管理办法》。根据《募集资金管理办法》的要求 并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并与独立财务顾问西南证券股 份有限公司、募集资金专户的开户银行北京银行股份有限公司玉泉营支行共同签 署了《募集资金三方监管协议》，上述《募集资金三方监管协议》明确了各方的 权利和义务，并与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存款的明细余额如下：

单位：人民币元

公司名称	募集资金存储 银行名称	账号	金额	备注 地方
北京当升材料科技 股份有限公司	北京银行股份有限公 司玉泉营支行	01091478800120101001096	0	已完成 销户
北京当升材料科技 股份有限公司	北京银行股份有限公 司玉泉营支行	01091478800120201000542-00025	0	已完成 销户
合并			0

三、本年度募集资金使用情况

募集资金净额详细使用情况如下表所示：

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当升科技 2015 年发行股份购买资产配套募集资金 2016 年度使用情况对照表

编制单位：北京当升材料科技股份有限公司 金额单位：人民币元

编制单位：北京当升材料科技股份有限公司	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司	编制单位：北京当升材料科技股份有限公司					金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
募集资金总额				97,649,994.65		2016年投入募集资金总额		76,777,450.36
变更用途的募集资金总额					0	已累计投入募集资金总额		97,649,994.65
变更用途的募集资金总额比例					0
承诺投资项目	是否已 变更项 目	募集资金承诺投 资总额	募集资金实际投 资总额（1）	截至期末承 诺投入金额	本期度投入金 额（2）	截至期末累 计投入金额 （3）	截至期末投 入进度（4）= （3）/（1）	本期实现的 效益	是否达到预 计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
支付发行股份 购买标的资产 现金对价	否	97,649,994.65	97,649,994.65	未承诺	76,777,450.36	97,649,994.65	100%	不适用	不适用	否
合计	—	97,649,994.65	97,649,994.65	—	76,777,450.36	97,649,994.65	100%	—	—	—
未达到计划进度或预计收益的情况和原因					不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
超募资金的金额、用途及使用进展情况					不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况					无
募集资金投资项目实施方式调整情况					无

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募集资金投资项目先期投入及置换情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

说明：截至2016 年12 月31 日，另有公司累计收到非公开发行募集资金利息净收入为580,774.61 元（利息收入581,430.97 元扣除银行手续费656.36 元），已全部支付给相关股东。

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四、变更募集资金项目的使用情况

公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、独立财务顾问主要核查工作

在本年度内，独立财务顾问通过资料审阅、现场检查等多种方式，对当升科 技募集资金的存放、使用进行了核查，主要核查内容包括：查阅公司募集资金账 户银行对账单、中介机构相关报告等资料，并与公司财务负责人、内部审计人员 及会计师等相关人员沟通交流等。

六、独立财务顾问核查意见

经核查，本独立财务顾问认为：当升科技 2016 年度严格执行募集资金专户 存储制度，有效执行募集资金三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际 控制人占用、委托理财等情形；公司募集资金具体存放与使用情况与已披露情况 一致，未发现募集资金存放与使用违反相关法律法规的情形。独立财务顾问对当 升科技 2016 年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限公司 2015 年发行股份购买资产配套募集资金 2016 年度存放与使用情况的专项核查意 见》之签章页）

项目主办人：

张 雷 杨振刚

西南证券股份有限公司

2017 年 3 月 10 日

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