Beijing Easpring Material Technology Co.,Ltd. — Board/Management Information 2017

Mar 13, 2017

北京当升材料科技股份有限公司 第三届董事会第二十一次会议独立董事意见

北京当升材料科技股份有限公司

独立董事关于相关事项的独立意见

北京当升材料科技股份有限公司（以下称“公司”）于2017年3月10日召开了 第三届董事会第二十一次会议。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《公司独立董事 工作制度》、《公司关联交易管理制度》及《公司募集资金管理办法》等相关法律 法规、规章制度的规定，我们作为公司的独立董事，现就公司第三届董事会第二 十一次会议审议的相关事项发表独立意见如下：

一、关于《2016年度日常关联交易及2017年度日常关联交易预计的议案》 的独立意见

作为公司的独立董事，我们对公司与关联方日常关联交易进行了事前审查， 公司与关联方所发生的日常关联交易基于公司正常经营活动需要，依据市场价格 定价，定价合理、公允，没有损害公司及全体股东的利益。根据《公司章程》及 相关规定，董事会在审议上述议案时，已事先征得我们的同意；关联董事在表决 时予以回避，表决程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。上述交易不 会损害公司非关联股东的利益，对中小股东公平、合理，有利于公司的稳定经营。 我们同意《2016年度日常关联交易及2017年度日常关联交易预计的议案》。

二、关于2016年度控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情 况的独立意见

作为公司独立董事，我们按照《公司章程》、《公司融资与对外担保管理制度》、 《公司关联交易管理制度》的相关规定，本着严谨的态度对公司2016年度控股股 东及其他关联方资金占用及对外担保情况进行认真核查，现将核查情况说明如 下：

1、截至2016年12月31日，公司累计和当期不存在控股股东、实际控制人及 其他关联方非经营性占用公司资金的情况及违规占用资金的情况。

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北京当升材料科技股份有限公司 第三届董事会第二十一次会议独立董事意见

2、截至2016年12月31日，公司累计和当期不存在违规为控股股东及其他关 联方提供担保的情况。鉴于国开发展基金有限公司投入6,000万元增资江苏当升， 并要求公司在约定投资期限届满后回购所持有的江苏当升股权，2016年4月7日， 经2015年年度股东大会审议通过，公司控股股东北京矿冶研究总院为公司提供连 带责任保证担保，并由公司向控股股东北京矿冶研究总院提供反担保。

3、报告期内，公司为江苏当升申请综合授信提供了总额度不超过58,000万 元的连带责任担保。

4、除上述担保外，公司在2016年度不存在其他形式的对外担保。

三、关于《2016年度募集资金存放与使用情况专项报告》的独立意见

通过认真核查，我们认为公司董事会编制的《公司2016年度募集资金存放与 使用情况专项报告》符合深圳证券交易所发布的《上市公司募集资金管理办法》、 《创业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》的规定，其内容 如实反映了公司2016年度的募集资金存放与使用情况。报告期内，公司不存在违 规使用募集资金的行为，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的 情况。

四、关于《2016年度内部控制评价报告》的独立意见

作为公司独立董事，我们认为公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治 理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本 规范》、《企业内部控制配套指引》等有关法规和规范性文件的要求，已初步建立 了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行，在完整性、合理性、有效 性方面不存在重大缺陷。公司的法人治理、生产经营、信息披露和重大事项等活 动严格按照公司各项内控制度的规定进行，并且对可能存在内外部风险的各环节 进行了合理控制，公司的内部控制是有效的。《公司2016年度内部控制评价报告》 真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。希望公司能够进一步 建立和完善相关制度体系，并有效地落实到公司相关的业务流程中，力争取得较 好的效果。

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北京当升材料科技股份有限公司 第三届董事会第二十一次会议独立董事意见

五、关于《2016年度利润分配及资本公积金转增预案》的独立意见

作为公司独立董事，我们认为，董事会提出的利润分配及资本公积金转增预 案符合《公司章程的规定》及公司长远战略发展规划，提升了公司股票的流动性， 增强了股东对公司发展的信心。公司对此程序的表决合法、有效，不存在损害公 司和股东，特别是中小股东利益的情况。董事会在审议上述议案时，已事先征得 我们的同意。我们一致同意2016年度利润分配及资本公积金转增预案。

六、关于《公司非独立董事、监事津贴及薪酬的预案》的独立意见

作为公司的独立董事，我们对公司2016年度董事、监事津贴及薪酬情况进行 了认真的核查，发表如下独立意见：董事会提出的董事、监事津贴及薪酬预案， 符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，也符合公司的实际情况，我们一致 同意《公司非独立董事、监事津贴及薪酬的预案》。

七、关于《公司高级管理人员2016年度薪酬的议案》的独立意见

作为公司的独立董事，我们对公司2016年度高级管理人员的薪酬方案进行了 认真核查，发表如下独立意见：公司能够严格按照高级管理人员薪酬和有关激励 考核制度执行，激励考核制度及薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章 程》的规定，高级管理人员2016年度薪酬符合公司的实际经营情况，我们一致同 意《公司高级管理人员2016年度薪酬的议案》。

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