Beijing Easpring Material Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Dec 6, 2020

中信建投证券股份有限公司

关于北京当升材料科技股份有限公司本次资产重组 符合“小额快速”审核条件的专项核查意见

北京当升材料科技股份有限公司（以下简称“当升科技”、“上市公司”）拟 向控股股东矿冶科技集团有限公司发行股份购买其持有的当升科技（常州）新 材料有限公司（以下简称“常州当升”）31.25%股权（以下简称“本次交易”或 “本次资产重组”）。本次交易完成后，常州当升将成为当升科技全资子公司。 按照《深圳证券交易所创业板上市公司重大资产重组审核规则》的相关规定， 中信建投证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”或“中信建投证券”） 对上市公司本次交易是否符合“小额快速”审核条件进行了核查，核查情况如 下：

1、上市公司本次发行股份购买资产，不构成重大资产重组；

2、当升科技最近 12 个月内未发生发行股份购买资产的行为，本次交易标 的资产常州当升 31.25%股权的交易金额为 41,061.57 万元，最近 12 个月内累计 交易金额不超过 5 亿元；

3、当升科技最近 12 个月内未发生发行股份购买资产的行为，本次交易上 市公司拟发行股份数量为 16,897,765 股，占本次交易前上市公司总股本的 3.87%。上市公司最近 12 个月内累计发行的股份不超过本次交易前上市公司总 股本的 5%且最近 12 个月内累计交易金额不超过 10 亿元；

4、本次交易不涉及募集配套资金，故不存在同时募集配套资金用于支付现 金对价，或者募集配套资金金额超过人民币 5000 万元的情形；

5、当升科技的控股股东及实际控制人最近 12 个月不存在受到中国证监会 行政处罚或者深圳证券交易所公开谴责，或者存在其他重大失信行为；

6、本次交易的独立财务顾问、证券服务机构及其相关人员不存在最近 12 个月内受到中国证监会行政处罚或者深圳证券交易所纪律处分。

经核查，独立财务顾问认为：根据《深圳证券交易所创业板上市公司重大

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资产重组审核规则》的相关规定，上市公司本次交易符合“小额快速”审核条 件，可适用“小额快速”审核程序。

（本页以下无正文）

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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限 公司本次资产重组符合“小额快速”审核条件的专项核查意见》之签字盖章页）

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----- Start of picture text ----- 财务顾问主办人：周 宁 张子航 曾 诚部门负责人：相 晖内核负责人：林 煊法定代表人或授权代表：刘乃生中信建投证券股份有限公司2020 年 12 月 4 日----- End of picture text -----

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