Beijing Easpring Material Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 21, 2020

北京当升材料科技股份有限公司 独立董事关于相关事项的独立意见

北京当升材料科技股份有限公司

独立董事关于相关事项的独立意见

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》、《公司章程》、《公司独立董事工作制度》、《公司关联交易管 理制度》及《公司募集资金管理办法》等相关法律法规、规章制度的规定，我们 作为公司的独立董事，现就公司2019年度控股股东及其他关联方资金占用、对外 担保情况发表独立意见如下：

关于公司2019 年度控股股东及其他关联方资金占用、对外担保情况的独立 意见

我们全体独立董事对公司2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情况进 行核查后一致认为，公司已制定《公司防范大股东及其他关联方资金占用制度》。 报告期内，公司能够认真贯彻执行相关规定，严格控制关联方占用资金风险。截 至2019 年12 月31 日，公司累计和当期均不存在控股股东、实际控制人及其他 关联方非经营性占用公司资金的情况及违规占用资金的情况。

同时，我们对公司2019 年度对外担保情况进行核查后一致认为，公司已制 定《融资与对外担保管理制度》。报告期内，公司能够认真贯彻执行相关制度， 严格控制对外担保风险。截至2019 年12 月31 日，公司累计和当期均不存在违 规为控股股东及其他关联方提供担保的情况。

报告期内，公司对控股股东北京矿冶科技集团有限公司（以下称“矿冶集 团”）存在部分反担保。鉴于国开发展基金有限公司向公司子公司江苏当升材料 科技有限公司（以下称“江苏当升”）增资6,000 万元并约定在规定期限内由公 司回购股权，同时要求公司控股股东矿冶集团对上述回购提供担保。2016 年4 月7 日，经公司2015 年年度股东大会审议通过，矿冶集团为公司提供连带责任 保证担保，公司对矿冶集团的上述担保提供反担保。

报告期内，公司为子公司江苏当升担保实际发生额合计25,000万元。截至 2019年12月31日，公司为江苏当升实际担保余额为25,000万元，公司实际担保余

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北京当升材料科技股份有限公司 独立董事关于相关事项的独立意见

额合计31,000万元。

除上述担保外，公司在2019年度不存在其他形式的对外担保。

独立董事：王子冬、李国强、姜军

2020年4月21日

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