Beijing Easpring Material Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 9, 2018

关于北京当升材料科技股份有限公司

验 资 报 告

瑞华验字 [ 2018 ] 第 01490003 号

目	录
1、	验资报告	1
2、	新增注册资本实收情况明细表	4
3、	注册资本及实收资本变更前后对照表	5
4、	验资事项说明	6

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

验 资 报 告

瑞华验字 [2018] 第 01490003 号

北京当升材料科技股份有限公司：

我们接受委托，审验了贵公司截至 2018 年 3 月 23 日止新增注册资本的实 收情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验 资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵 公司新增注册资本及实收资本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册 会计师审计准则第 1602 号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司 的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。

贵公司原注册资本为人民币 366,068,040.00 元，实收资本为人民币 366,068,040.00 元。根据贵公司 2017 年 3 月 1 日召开的第三届董事会第二十会 议、 2017 年 3 月 10 日召开的第三届董事会第二十一会议、 2017 年 5 月 31 日 召开的第三届董事会第二十四次会议、 2017 年 7 月 3 日召开的第三届董事会第 二十五次会议审议，并经过中国证券监督管理委员会证监许可 [2017]2097 号《关 于核准北京当升材料科技股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准。贵公 司本次向特定投资者非公开发行不超过 73,213,608 股新股，投资者以人民币货 币资金认购，定价基准日为发行期首日（ 2018 年 3 月 5 日），发行价格不低于发 行期首日前 20 个交易日贵公司股票均价的 90% ，即 21.23 元 / 股。

经我们审验，截至 2018 年 3 月 23 日止，贵公司向特定投资者非公开发行 人民币普通股（ A 股） 70,654,733 股，每股面值 1.00 元，每股实际发行价格 21.23 元，募集资金总额为人民币 1,499,999,981.59 元，贵公司已收到中信证券股份 有限公司转入的非公开发行人民币普通股（ A 股）募集资金人民币 1,488,199,981.59 元（募集资金总额人民币 1,499,999,981.59 元扣除承销商承 销费等 11,800,000.00 元），扣除与本次发行相关的其他费用 1,159,306.53 元（其

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中股权登记费用 70,654.73 元、律师费用 580,000.00 元、会计师费用 490,000.00 元、招股说明书印刷费 18,651.80 元）后，募集资金净额为 1,487,040,675.06 元，其中增加股本人民币 70,654,733.00 元，增加资本公积人民币 1,416,385,942.06 元。所有增加出资均以人民币现金形式投入。

同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本人民币 366,068,040.00 元， 实收资本人民币 366,068,040.00 元。 2015 年 8 月 19 日，经瑞华会计师事务所 （特殊普通合伙）出具的瑞华验字 [2015]01490008 号验资报告审验，贵公司截 至 2015 年 8 月 19 日止的注册资本为人民币 183,034,020.00 元，实收资本为人 民币 183,034,020.00 元。 2017 年 3 月 14 日，根据贵公司于 2017 年 3 月 10 日 召开的第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过的 《 2016 年度利润分配及资本公积金转赠预案》，贵公司以资本公积金向全体股东 每 10 股转增 10 股，共计转增 183,034,020 股，转增后贵公司总股本共计 366,068,040 股，注册资本为 366,068,040.00 元。截至 2018 年 3 月 23 日止， 贵公司变更后的累计注册资本为人民币 436,722,773.00 元，实收资本为人民币 436,722,773.00 元。

本验资报告供贵公司申请办理注册资本及实收资本变更登记及据以向全体 股东签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债 能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注 册会计师及本会计师事务所无关。

附件：1、新增注册资本实收情况明细表

• 2、注册资本及实收资本变更前后对照表 3、验资事项说明

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（此页无正文，为瑞华验字 [2018]01490003 号验资报告签字盖章页）

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曹彬 中国·北京 中国注册会计师：郑晓如

二〇一八年三月二十三日

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附件 1

新增注册资本实收情况明细表

截至 2018 年 3 月 23 日止

被审验单位名称：北京当升材料科技股份有限公司 货币单位：人民币

股东名称	认缴新增注册 资本	新增注册资本的实际出资情况	新增注册资本的实际出资情况	新增注册资本的实际出资情况	新增注册资本的实际出资情况	新增注册资本的实际出资情况	新增注册资本的实际出资情况	新增注册资本的实际出资情况	新增注册资本的实际出资情况	新增注册资本的实际出资情况	新增注册资本的实际出资情况
		货币	实物	知识产 权	土地使 用权	其他	合计	其中：实收股本
								金额	占新增注册 资本比例	其中：货币出资
										金额	占新增注册 资本比例
中材国信投（天津）投资管 理有限公司	16,015,073.00	339,999,999.79					339,999,999.79	16,015,073.00	22.67%	16,015,073.00	22.67%
常州金沙科技投资有限公司	14,130,946.00	299,999,983.58					299,999,983.58	14,130,946.00	20.00%	14,130,946.00	20.00%
泰达宏利基金管理有限公司	15,544,041.00	329,999,990.43					329,999,990.43	15,544,041.00	22.00%	15,544,041.00	22.00%
财通基金管理有限公司	19,009,420.00	403,569,986.60					403,569,986.60	19,009,420.00	26.90%	19,009,420.00	26.90%
中国人寿资产管理有限公司 -中国人寿保险股份有限公 司-分红-个人分红	5,955,253.00	126,430,021.19					126,430,021.19	5,955,253.00	8.43%	5,955,253.00	8.43%
合计	70,654,733.00	1,499,999,981.59					1,499,999,981.59	70,654,733.00	100.00%	70,654,733.00	100.00%

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附件 2

注册资本及实收资本变更前后对照表

截至 2018 年 3 月 23 日止

被审验单位名称：北京当升材料科技股份有限公司 货币单位：人民币

股东名称	认缴注册资本	认缴注册资本	认缴注册资本	认缴注册资本	实收资本	实收资本	实收资本
	变更前		变更后		变更前		本次增加额	变更后
								金额	占注册资本总额 比例
	金额	出资比例	金额	出资比例	金额	占注册资本 总额比例
一、有限售条件股份	32,654,778.00	8.92%	103,309,511.00	23.66%	32,654,778.00	8.92%	70,654,733.00	103,309,511.00	23.66%
二、无限售条件股份	333,413,262.00	91.08%	333,413,262.00	76.34%	333,413,262.00	91.08%		333,413,262.00	76.34%
合计	366,068,040.00	100.00%	436,722,773.00	100.00%	366,068,040.00	100.00%	70,654,733.00	436,722,773.00	100.00%

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附件 3

验资事项说明

一、基本情况

北京当升材料科技股份有限公司（以下简称“当升科技”）的前身系北京北 矿电子材料发展中心， 2001 年 12 月 25 日由北京矿冶科技集团有限公司（原名“北 京矿冶研究总院”）和白厚善等 29 位自然人共同出资改制、设立北京当升材料科 技有限公司。经国务院国资委和北京市商务局批准，当升科技以 2008 年 6 月 30 日 基准的净资产 8,831.60 万元折合股本 6,000 万股，由北京当升材料科技有限公司 依法整体变更为股份公司，并于 2009 年 3 月 25 日领取注册号为 110106002954200 的《企业法人营业执照》，注册资本 6,000 万元。

经中国证券监督委员管理会证监许可 [2010]401 号文批准，采用网下向询价 对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，当升科技向社会公众公开 发行普通股（ A 股）股票 2,000 万股，发行价为每股人民币 36.00 元。 2010 年 4 月 27 日，当升科技在深圳证券交易所创业板挂牌交易，募集资金到位后注册资本增 加至 8,000 万元。

2011 年 4 月，根据当升科技股东大会通过的《公司 2010 年度利润分配及公积 金转增股本的预案》，将资本公积 8,000 万元转增股本，转增后总股本为 16,000 万股，注册资本为 16,000 万元。

截至 2015 年 8 月 19 日止，根据当升科技 2015 年第二次临时股东大会决议及中 国证券监督管理委员会证监许可 [2015]1855 号文《关于核准北京当升材料科技股 份有限公司向姚福来等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，当升科技申 请向姚福来等四位投资者个人共发行普通股 17,275,515 股（每股面值人民币 1 元， 每股发行价格为人民币 17.93 元）购买相关资产；同时，申请非公开发行普通股 5,758,505 股（每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 17.93 元）募集发行 股份购买资产的配套资金，合计申请增加注册资本 23,034,020 元，变更后注册资 本为人民币 183,034,020 元。

2017 年 3 月 14 日，根据当升科技于 2017 年 3 月 10 日召开的第三届董事会第二 十一次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过的《 2016 年度利润分配及资

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本公积金转赠预案》，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 183,034,020 股，转增后当升科技总股本共计 366,068,040 股，注册资本 366,068,040.00 元。

二、新增资本的出资规定

当升科技原股本为人民币 366,068,040.00 元。当升科技通过 2017 年 3 月 1 日 召开的第三届董事会第二十会议、 2017 年 3 月 10 日召开的第三届董事会第二十一 会议、 2017 年 5 月 31 日召开的第三届董事会第二十四次会议、 2017 年 7 月 3 日召 开的第三届董事会第二十五次会议审议，并经过中国证券监督管理委员会证监许 可 [2017]2097 号《关于核准北京当升材料科技股份有限公司非公开发行股票的批 复》文件核准，当升科技本次向特定投资者非公开发行不超过 73,213,608 股新股。 投资者以人民币货币资金认购，定价基准日为发行期首日（ 2018 年 3 月 5 日）， 发行价格不低于发行期首日前 20 个交易日当升科技股票均价的 90% ，即 21.23 元 / 股。

三、审验结果

截至 2018 年 3 月 23 日止，当升科技已收到中信证券股份有限公司转入的非公 开发行人民币普通股（ A 股）募集资金人民币 1,488,199,981.59 元（募集资金总 额人民币 1,499,999,981.59 元扣除承销商承销费等 11,800,000.00 元）。中信证 券股份有限公司于 2018 年 3 月 23 日转存人民币 250,056,800.00 元于北京当升材 料科技股份有限公司在韩亚银行（中国）有限公司的人民币专用账户（账号： 1100 0200 0049 502 ）、转存人民币 663,977,240.80 元于北京当升材料科技股份有限 公司在北京银行玉泉营支行的人民币专用账户（账号： 2000 0000 5290 1478 1112 386 ）、转存人民币 574,165,940.79 元于北京当升材料科技股份有限公司在 中国民生银行股份有限公司北京万寿路支行的人民币专用账户（账号： 6089 6789 4 ）

四、其他事项

1 、当升科技已收到中信证券股份有限公司转入的非公开发行人民币普通股

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（ A 股）募集资金净额人民币 1,488,199,981.59 元（募集资金总额人民币 1,499,999,981.59 元扣除承销商承销费等 11,800,000.00 元），扣除与本次发行 相关的其他费用 1,159,306.53 元（其中股权登记费用 70,654.73 元、律师费用 580,000.00 元、会计师费用 490,000.00 元、招股说明书印刷费 18,651.80 元）后， 募集资金净额为 1,487,040,675.06 元，其中增加股本人民币 70,654,733.00 元， 增加资本公积人民币 1,416,385,942.06 元。

2 、本次非公开发行 A 股完成后，中材国信投（天津）投资管理有限公司、 常州金沙科技投资有限公司、泰达宏利基金管理有限公司、财通基金管理有限公 - - - 司和中国人寿资产管理有限公司 中国人寿保险股份有限公司 分红 个人分红认 购本次非公开发行的 A 股股票自发行结束之日起 12 个月内不得上市交易或转让。

2018 年 3 月 23 日

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