BBIA.CO.,LTD. — AGM Information 2026

Mar 5, 2026

주주총회소집공고 6.0 (주)삐아

주주총회소집공고

2026년 03월 05일
회 사 명 :	주식회사 삐아
대 표 이 사 :	박광춘
본 점 소 재 지 :	인천광역시 연수구 컨벤시아대로 165 32층 (송도동, 포스코타워-송도)
	(전 화) 070-5129-8082
	(홈페이지) www.bbiacosmetic.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 전무이사	(성 명) 오원선
	(전 화) 070-5129-8082

주주총회 소집공고(제22기 정기)

제22기 정기주주총회 소집 통지서

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다. 우리 회사는 정관 제24조에 의하여 제22기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2026년 03월 27일 (금) 오전 09시

2. 장 소 : 인천광역시 연수구 센트럴로 123 송도컨벤시아 1층 106호

3. 회의목적사항

가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의안건

제1호 의안 : 제22기 연결 및 별도 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 승인의 건 (현금배당 1주당 200원)제2호 의안 : 정관 변경의 건

제2-1호 의안 : 전자주주총회도입 관련 정관 변경의 건

제2-2호 의안 : 사외이사명칭변경 관련 변경의 건

제2-3호 의안 : 이사 및 감사의 의무관련 변경의 건

제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2인)

제3-1호 의안 : 박광춘 사내이사 선임의 건

제3-2호 의안 : 오원선 사내이사 선임의 건

제4호 의안 : 김명철 감사 선임의 건

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 KB국민은행 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 전자투표에 관한 사항

당사는 주주님께서 주주총회에 참석하지 않고도 의결권을 행사하실 수 있도록 전자투표 제도(「상법」제368조의 4)를 이번 정기주총에서 활용하기로 결의하였고 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주총회 참석이 어려우신 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 전자투표를 통해 귀중한 의결권을 행사해 주시기 바랍니다.가. 전자투표시스템 - 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr - 모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m ※ 관리업무는 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.나. 전자투표 행사 기간 : 2026년 3월 17일 09시 ~ 2026년 3월 26일 17시 - 상기 기간 중 24시간 접속 가능 다. 시스템에서 인증서를 이용하여 주주 본인 확인 후 의안별 의결권 행사 - 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (한국예탁결제원 전자투표시스템인 K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

마. 전자투표제도 외에도 주주님께서는 주주총회에 참석하시어 의결권을 직접 행사하시거나 대리인에게 위임하여 의결권을 간접 행사하실 수 있습니다.

1) 직접행사 : 신분증(주민등록증, 운전면허증 또는 여권)

※ 신분증 미지참시 주주총회장 입장이 불가하오니 유의하시기 바랍니다.

2) 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증

2026년 03월 5일

주식회사 삐아 대표이사 박광춘 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
최성호(출석률: 100%)
---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---
1	2025-02-07	1. 제21기 결산재무제표 승인의 건2. 성과급 지급 규정 개정의 건	찬성
2	2025-02-26	1. 제21기 정기주주총회 소집결의의 건2. 현금배당의 건3. 성수동 플래그십스토어(영업소) 설치의 건4. 주식매수선택권 부여 취소의 건[보고] 내부회계관리제도 운영실태보고 및 운영실태평가보고	찬성
3	2025-03-11	1. BBIA JAPAN 유상증자 참여의 건	찬성
4	2025-08-12	1. 주식매수선택권 부여 취소의 건[보고] 2025년 반기실적 보고	찬성
5	2025-12-16	1. 주주명부폐쇄 기준일 결정의 건	찬성
6	2025-12-23	[보고] 2025년 예상실적 및 2026년 사업계획 보고	찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사외이사	1	700	24	24	-

주) 주총승인금액은 2025년도 주주총회에서 승인된 이사 보수한도 총액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (가) 산업의 특성

화장품 산업은 미에 관한 인간의 근원적인 욕망에 기초하여 안정적인 수요가 나타나는 소비재산업으로서 지속적인 발전을 거듭하고 있습니다. 국내 화장품 산업은 다양한 공법과 고급 원료를 사용하여 제품의 고급화가 이루어지고 있으며 내수시장에서 의 치열한 경쟁을 기반으로 글로벌 시장에서도 경쟁력을 확보하고 있습니다.

화장품 산업은 OEM/ODM을 통한 제조와 판매가 용이하여 시장 진입 장벽이 낮고 경쟁이 치열한 특징을 가지고 있습니다. 이러한 특성으로 인해 당사와 같은 많은 화장품 브랜드사들이 시장에 진입하여 경쟁을 벌이고 있습니다.

국내 화장품산업은 과거 아모레퍼시픽과 LG생활건강 등 대기업 2곳이 시장의 60% 이상을 과점하는 경쟁구조를 가지고 성장해왔으나 오늘날 대기업 2곳외에 온라인과 H&B샵을 중심으로 시장이 재편되고 있으며, H&B 및 온라인 채널 기반의 중소형 화장품 브랜드사의 약진과 이들의 생산을 담당하는 OEM/ODM 업체의 성장이 두드러지게 나타납니다.

화장품은 유행에 민감한 산업으로, 제품의 기호성과 유행성이 강조되며 제품의라이프 사이클이 짧습니다. 이로 인해 신제품의 개발이 지속적으로 이루어짐에 따라 다품종 소량생산의 성격을 가지며, 소비자들의 변화하는 니즈와 트렌드에 민감하게 대응하는 것이 중요한 경쟁 요소로 작용합니다.

글로벌 시장에서 화장품 산업은 다수 기업의 인수합병으로 산업재편이 빠르게 진행되고 있으며, 해외 수요 확대로 해외현지 판매와 수출이 연평균 20%에 가까운 증가율을 보이고 있으며 국내업체와 다국적기업이 저성장 경제, 글로벌화, 유통환경의 급변 등 불확실한 경제 환경 속에서 치열한 경쟁을 지속하고 있습니다.

(나) 산업의 성장성 PRECEDENCE 리서치에 따르면 전세계 회장품 시장은 2022년 기준 3,750억 달러 수준으로 2020년부터 3,410억 달러 규모에서 2030년까지 CAGR 5.1%로 성장하여 2030년 5,605억 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

한편 시장조사기관인 Research Nester에 따르면 당사가 속한 색조화장품시장(2022년 약 730억 달러)은 글로벌 화장품 전체시장(2022년 약 3,750억 달러)의 약 20% 정도를 차지하는 것으로 볼 수 있습니다. 해당 기관은 색조화장품 시장은 매해 4% CAGR로 성장하여 2033년 950억 달러 규모에 달할 것으로 전망하고 있으며 특히 아시아태평양 지역의 성장이 두드러질 것으로 예상하고 있습니다.

(다) 경기변동의 특성

화장품 산업은 필수재적인 성격을 가지고 있어 경기변동에 비탄력적입니다. 2000년대중반 이전에는 경기의 영향을 직접적으로 받는 전형적인 내수산업으로서 과거부터 민간소비 등의 국내 경기지표와 화장품 시장 성장세는 유사한 추세를 보여 왔으나, 2000년대중반 이후 화장품 시장 성장률은 경기변동에 비탄력적으로 움직이고 있으며, 식품산업과 비슷한 경기민감도를 지니고 있습니다.

또한 공정거래위원회의 화장품산업과 경쟁정책 보고서에 따르면 최근 화장품 산업은 비대칭적 소득탄력성을 지닌 것으로 나타납니다. 비대칭적 소득탄력성은 소득수준이 올라갈 경우 화장품관련 소비를 늘리는 반면 소득수준이 낮아지는 경우에는 소비를 줄이지 않는 성향으로 불경기시에 화장품 산업은 안전판 역할을 수행하며 호경기시에는 경기를 견인하는 역할을 수행하고 있습니다.

이는 화장품이 경제성장과 더불어 과거 사치성 소비재가 아닌 필수 소비재로서 자리잡고 있으며, 소비자들의 가치소비와 개성추구 성향이 확대됨에 따른 것으로 분석됩니다. 따라서 소비채널과 트렌드의 변화 가능성으로 인한 업계 경쟁판도의 변화가능성은 상존하나 산업전체는 경기변동에 민감한 반응 없이 견조한 성장세를 유지할 것으로 예상됩니다.

(라) 계절성

화장품 산업은 전통적으로 계절과 밀접한 관련을 가지고 판매가 이뤄졌습니다. 특히 색조화장품의 경우에는 동절기에는 화장품 사용이 증가하고 하절기에는 판매가 감소하여 S자형 매출구조를 보였습니다.

그러나 최근에는 자외선 차단 제품과 체취 방지용 제품 등 하절기용 기능성 화장품이 다양하게 개발되고 있으며, 특히 하절기에는 땀과 기름, 태양 등 여러 환경적 요소들에 노출되면서 피부가 다양한 문제를 겪게 되는데, 땀과 기름에도 잘 달라붙고, 자외선 차단과 보습 기능을 갖춘 제품이 개발되면서 계절적 변동요인이 점차 축소되고 있는 추세입니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

(주) 삐아(이하 '당사')는 2004년 (주)스카이공공칠로 설립되어 2022년 현재 사명인 (주) 삐아로 변경하였으며, 5개의 브랜드(삐아, 어바웃톤, 에딧비, 이글립스, 에이쁘)를 보유한 화장품 브랜드사로서 자사 브랜드의 컨셉과 철학에 맞는 제품을 개발하여 책임판매하고 있으며 제품의 생산은 OEM/ODM업체를 통해 외주생산을 진행하고 있습니다.

[보유 브랜드]

브랜드명	브랜드 로고	브랜드 내용
삐아	삐아.jpg 삐아	합리성, 기능성은 물론 유니크함을 강조하는 색조 메이크업 전문 브랜드로 18~25세 여성을 타겟으로 아이라이너, 립틴트, 아이섀도우 등의 화장품을 선보이고 있습니다.
어바웃톤	어바웃톤.jpg 어바웃톤	슬림하고 깔끔한 디자인과 자극적이지 않은 제품을 추구하는 베이스 메이크업 전문 브랜드로 팩트, 파운데이션, 쿠션 등을 제공하며, 클린뷰티, 비건인증, 에코패키징을 지향합니다.
에딧비	에딧비.jpg 에딧비	숏폼 콘텐츠에 익숙하고 취향과 개성을 중시하는 소비로 신념을 표현하는 10대~20대 타겟인 기초화장품 브랜드로, 선케어,크림,앰플,에센스,마스크팩 등의 제품으로 구성되어 있으며, 우수한 임상효과를 기반으로 트렌디한 패키지와 다채로운 색상을 적용한, 뷰티 플레저 브랜드 입니다.
이글립스	이글립스.jpg 이글립스	본연의 나를 마주하고 나 다운 매일에 집중할 수 있도록 도와주는 편안한 무드의 감성 뷰티 브랜드로 20~30대를 타겟층으로 감각적인 패키지와 소프트한 컬러감으로 일상에 자연스럽게 어우러질 수 있는 제품을 제안합니다.
에이쁘	에이쁘.jpg 에이쁘	삐아 동생 브랜드로 10대를 메인 소비자로 타겟하고 있으며 자유롭고 대담한 나 만의 스타일을 지향하는 개성 넘치고 트렌디한 컬러 브랜드입니다. 10대를 타겟으로 하는 만큼 가심비 좋은 초저가 포지션으로 선보이고 있으며 소장욕구를 일으키는 감각적인 패키지로 전개하고 있습니다.

당사는 구매욕구를 자극하는 자체금형(커스텀 몰드) 제작 및 당사의 브랜드 이미지에 맞는 전문 모델 기용을 통해 MZ세대의 최신 트렌드를 반영한 리브랜딩을 진행하고 있으며 심미적 매력을 갖춘 지속 가능한 친환경뷰티 기업으로 포지셔닝하고 있습니다. 또한 당사는 글로벌 온라인 플랫폼 입점 및 해외파트너사(총판)와의 협업 강화 그리고 일본 현지 종속법인 BBIA JAPAN을 통해 해외 시장 진출에 집중하고 있으며 향후 글로벌 종합 화장품 브랜드 회사로 성장하고자 합니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사의 사업부문은 단일사업으로 화장품책임판매 (브랜드회사) 입니다.

(2) 시장의 특성

'가. 업계의 현황' 내용을 참조하시기 바랍니다.

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 신규온라인 채널 경쟁력 강화 등 국내유통채널의 재정비를 진행하고 있으며 K-beauty에 대한 수요가 급증하고 있는 일본시장에 대한 효과적인 공략을 위하여 일본 현지 해외법인을 직접 운영하고 있으며 중국, 베트남 등 이외 국가들에 대해서는 파트너사 계약 체결을 통해 적극적으로 해외시장을 개척하고 있습니다.

(4) 조직도

상세조직도.jpg 상세조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

1) 상기 'Ⅲ. 경영참고사항'의 '1. 사업의 개요' 를 참고해주시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표, 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 이익잉여금처분계산서(안)※ 본 재무제표는 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 결의내용에 따라 변경될 수 있습니다.※ 최종 재무제표 및 상세한 주석사항은 주주총회 개최 1주 전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 및 회사 홈페이지에 공시할 예정이오니 참조하시기 바랍니다.

1) 연결재무제표

- 대차대조표(재무상태표)

<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>

제 22 기 2025. 12. 31 현재
제 21 기 2024. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 22 기	제 21 기
자산
유동자산	43,629,911,343	42,379,441,288
현금및현금성자산	11,987,107,884	11,866,873,886
단기금융상품	7,500,000,000	9,484,500,000
단기투자자산	2,122,815,000	2,294,903,251
매출채권	4,566,287,669	5,408,228,100
기타금융자산(유동)	330,578,256	612,729,339
기타유동자산	359,315,368	540,539,080
재고자산	16,664,172,635	12,171,667,632
당기법인세자산	99,634,531	-
비유동자산	8,728,664,178	8,476,407,939
장기금융상품	-	-
기타금융자산(비유동)	1,315,205,287	1,282,708,346
유형자산	3,139,542,772	3,196,456,310
무형자산	1,548,382,766	1,706,672,152
순확정급여자산	32,223,114
이연법인세자산	2,693,310,239	2,290,571,131
자산총계	52,358,575,521	50,855,849,227
부채
유동부채	6,383,060,699	6,141,729,342
매입채무	2,776,042,880	2,781,586,158
기타금융부채(유동)	1,619,507,022	1,929,119,226
계약부채	730,818,956	228,239,923
리스부채(유동)	1,008,720,775	786,615,005
기타유동부채	11,118,078	7,237,754
당기법인세부채	236,852,988	408,931,276
비유동부채	1,527,326,602	2,542,059,763
전환사채	-	-
충당부채(비유동)	1,192,679,406	1,185,486,298
리스부채(비유동)	302,531,446	932,757,503
순확정급여부채	32,115,750	423,815,962
부채총계	7,910,387,301	8,683,789,105
자본
지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	44,448,188,220	42,172,060,122
자본금	5,112,938,500	5,044,938,500
주식발행초과금	20,502,830,441	18,724,549,241
기타자본항목	(3,807,724,285)	(1,280,893,663)
기타포괄손익누계액	(362,600,142)	(40,758,849)
이익잉여금	23,002,743,706	19,724,224,893
비지배지분	-	-
자본총계	44,448,188,220	42,172,060,122
자본과부채총계	52,358,575,521	50,855,849,227

- 손익계산서(포괄손익계산서)

<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>

제 22 기 (2025.01.01 부터 2025.12.31 까지)
제 21 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 21 기	제 20 기
매출액	67,972,288,390	57,644,750,090
매출원가	30,127,385,991	23,364,564,490
매출총이익	37,844,902,399	34,280,185,600
판매비와관리비	33,375,414,191	28,740,556,499
대손상각비	(5,307,423)	(17,990,061)
기타의 판매비와관리비	33,380,721,614	28,758,546,560
영업이익	4,469,488,208	5,539,629,101
기타수익	1,005,644,082	422,187,465
기타비용	239,723,028	6,009,672,181
금융수익	1,056,385,636	1,553,203,596
금융비용	1,549,906,181	222,060,388
법인세비용차감전순이익	4,741,888,717	1,283,287,593
법인세비용	(13,810,446)	675,240,601
당기순이익(손실)	4,755,699,163	608,046,992
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,755,699,163	608,046,992
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
기타포괄손익	(321,841,293)	5,668,962
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	(204,167,238)	(58,679,131)
확정급여제도의 재측정요소	(204,167,238)	(58,679,131)
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(117,674,055)	64,348,093
해외사업장순투자외환차이	-	-
해외사업장환산외환차이	(117,674,055)	64,348,093
총포괄손익	4,433,857,870	613,715,954
지배기업 소유주지분	4,433,857,870	613,715,954
비지배지분
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	486	66
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	486	66

- 자본변동표

< 자 본 변 동 표 >

제 22 기 (2025.01.01 부터 2025.12.31 까지)
제 21 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지)
(단위 : 원)

과목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
자본금	자본 잉여금	기타 자본항목	기타포괄 손익누계액	이익 잉여금	지배기업 지분 계
2024. 01. 01(기초자본)	4,254,101,500	5,400,304,765	(1,474,560,363)	(46,427,811)	19,116,177,901	27,249,595,992		27,249,595,992
총포괄이익:								-
당기순이익	-	-	-	-	608,046,992	608,046,992		608,046,992
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(58,679,131)	-	(58,679,131)	-	(58,679,131)
해외사업장환산외환차이	-	-	-	64,348,093	-	64,348,093	-	64,348,093
자본에 직접 인식된 주주와의 거래:						-		-
주식매수선택권의 부여	-	-	665,647,024		-	665,647,024	-	665,647,024
합병으로 인한 자본변동	586,992,000	9,837,475,760	2,546,128,010	-	-	12,970,595,770	-	12,970,595,770
자기주식 취득	-	-	(471,704,734)	-	-	(471,704,734)	-	(471,704,734)
전환사채의 보통주 전환	203,845,000	3,486,768,716	(2,546,403,600)	-	-	1,144,210,116	-	1,144,210,116
2024. 12. 31 (기말자본)	5,044,938,500	18,724,549,241	(1,280,893,663)	(40,758,849)	19,724,224,893	42,172,060,122	-	42,172,060,122
2025. 01. 01 (기초자본)	5,044,938,500	18,724,549,241	(1,280,893,663)	(40,758,849)	19,724,224,893	42,172,060,122	-	42,172,060,122
총포괄이익:								-
당기순이익	-	-	-	-	4,755,699,163	4,755,699,163	-	4,755,699,163
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(204,167,238)	-	(204,167,238)	-	(204,167,238)
해외사업장환산외환차이	-	-	-	(117,674,055)	-	(117,674,055)	-	(117,674,055)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래:								-
연차배당	-	-	-	-	(1,477,180,350)	(1,477,180,350)	-	(1,477,180,350)
주식매수선택권의 부여	-	-	348,758,370	-	-	348,758,370	-	348,758,370
주식매수선택권의 행사	68,000,000	1,778,281,200	(1,304,104,000)	-	-	542,177,200	-	542,177,200
자기주식의 취득	-	-	(1,571,484,992)	-	-	(1,571,484,992)	-	(1,571,484,992)
전환사채의 보통주 전환	-	-	-	-	-	-	-	-
2025. 12. 31 (기말자본)	5,112,938,500	20,502,830,441	(3,807,724,285)	(362,600,142)	23,002,743,706	44,448,188,220	-	44,448,188,220

- 현금흐름표

< 현 금 흐 름 표 >

제 22 기 (2025.01.01 부터 2025.12.31 까지)
제 21 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지)
(단위 : 원)

구분	제 22기	제 21기
영업활동현금흐름	3,148,858,867	(980,611,554)
영업으로부터 창출된 현금흐름	3,274,368,636	(1,531,345,298)
이자수취	495,643,982	606,218,735
이자지급	-	-
법인세의 납부	(621,153,751)	(55,484,991)
투자활동현금흐름	922,644,730	5,311,663,248
단기금융상품의 증가	(7,500,000,000)	(8,481,380,000)
단기금융상품의 감소	9,484,500,000	6,604,774,234
리스채권의 감소	-	64,596,000
장기금융상품의 감소	-	8,786,182,840
임차보증금의 증가	(267,800,000)	375,817,319
임차보증금의 감소	255,000,000	(974,988,996)
기타보증금의 증가	(58,351,005)	(7,538,696)
기타보증금의 감소	50,255,752	8,010,000
유형자산의 취득	(918,725,562)	(922,048,518)
유형자산의 처분	-	1,548,000
무형자산의 취득	(122,234,455)	(143,308,935)
재무활동현금흐름	(3,611,822,261)	(1,164,424,152)
지분상품의 발행	542,177,200	(14,198,000)
자기주식의 취득	(1,571,484,992)	(471,704,734)
리스부채의 감소	(1,105,609,669)	(678,520,648)
전환사채의 상환	-	(770)
배당금 지급	(1,476,904,800)	-
현금및현금성자산의순증가(감소)	459,681,336	3,166,627,542
기초현금및현금성자산	11,866,873,886	7,715,076,366
합병으로 인한 현금및현금성자산 승계	-	827,196,488
현금및현금성자산의 환율변동효과	(339,447,338)	157,973,490
기말현금및현금성자산	11,987,107,884	11,866,873,886

2) 별도재무제표

- 대차대조표(재무상태표)

<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>

제 22 기 2025. 12. 31 현재
제 21 기 2024. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 22 기	제 21 기
자산
유동자산	41,193,702,641	40,205,047,210
현금및현금성자산	9,956,802,731	10,778,162,543
단기금융자산	7,500,000,000	9,484,500,000
단기투자자산	2,122,815,000	2,294,903,251
매출채권	5,615,842,470	6,344,269,623
기타유동금융자산	344,106,132	732,619,757
기타유동자산	306,121,705	495,814,684
재고자산	15,348,014,603	10,074,777,352
당기법인세자산	-	-
비유동자산	10,750,129,661	10,147,200,035
장기금융상품	1,020,305,131	1,231,510,984
종속기업투자주식	2,673,824,529	3,086,521,097
기타비유동금융자산	1,548,382,766	1,706,672,152
유형자산	3,567,980,500	2,083,055,500
무형자산	32,223,114	-
이연법인세자산	1,907,413,621	2,039,440,302
자산총계	51,943,832,302	50,352,247,245
부채
유동부채	5,101,582,138	5,605,991,321
매입채무	2,776,042,880	2,781,586,158
기타금융부채	1,359,138,720	1,752,772,954
계약부채	110,903,876	228,239,923
리스부채	643,704,571	713,569,565
기타 유동부채	-	-
당기법인세부채	211,792,091	129,822,721
비유동부채	1,488,083,519	2,511,624,163
전환사채	-	-
장기충당부채	1,192,679,406	1,185,486,298
리스부채	295,404,113	902,321,903
순확정급여부채	-	423,815,962
부채총계	6,589,665,657	8,117,615,484
자본
자본금	5,112,938,500	5,044,938,500
주식발행초과금	20,502,830,441	18,724,549,241
기타자본항목	(2,301,428,415)	356,357,024
이익잉여금(결손금)	22,039,826,119	18,108,786,996
자본총계	45,354,166,645	42,234,631,761
자본과부채총계	51,943,832,302	50,352,247,245

- 손익계산서(포괄손익계산서)

<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>

제 22 기 (2025.01.01 부터 2025.12.31 까지)
제 21 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 25 기	제 21 기
수익(매출액)	65,364,629,700	56,487,564,355
매출원가	30,144,225,477	25,249,529,548
매출총이익	35,220,404,223	31,238,034,807
판매비와관리비	29,636,791,980	26,098,589,046
대손상각비	(9,958,967)	8,538,224
기타판매비와관리비	29,646,750,947	26,090,050,822
영업이익(손실)	5,583,612,243	5,139,445,761
기타이익	1,026,172,189	438,558,594
기타손실	239,719,862	6,009,672,181
금융수익	1,028,755,905	1,553,081,750
금융원가	1,503,658,173	222,060,388
법인세비용차감전순이익(손실)	5,895,162,302	899,353,536
법인세비용(수익)	486,942,829	575,537,476
당기순이익(손실)	5,408,219,473	323,816,060
기타포괄손익	(130,954,817)	(58,679,131)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	(130,954,817)	(58,679,131)
순확정급여부채(자산) 재측정요소	(130,954,817)	(58,679,131)
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	-	-
총포괄손익	5,277,264,656	265,136,929
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	553	35
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	553	35

- 자본변동표

< 자 본 변 동 표 >

제 22 기 (2025.01.01 부터 2025.12.31 까지)
제 21 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지)
(단위 : 원)

과목	자본금	자본 잉여금	기타 자본항목	기타포괄 손익누계액	이익 잉여금	총계
2024. 01. 01(기초자본)	4,254,101,500	5,400,304,765	246,237,430	(24,867,975)	17,784,970,936	27,660,746,656
총포괄이익:
당기순이익	-	-	-	-	323,816,060	323,816,060
순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	(58,679,131)	-	(58,679,131)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래:
주식매수선택권 부여	-	-	665,647,024	-	-	665,647,024
합병으로 인한 자본변동	586,992,000	9,837,475,760	2,546,128,010			12,970,595,770
자기주식 취득	-	-	(471,704,734)			(471,704,734)
전환사채의 보통주 전환	203,845,000	3,486,768,716	(2,546,403,600)	-		1,144,210,116
2024. 12. 31 (기말자본)	5,044,938,500	18,724,549,241	439,904,130	(83,547,106)	18,108,786,996	42,234,631,761
2025. 01. 01 (기초자본)	5,044,938,500	18,724,549,241	439,904,130	(83,547,106)	18,108,786,996	42,234,631,761
총포괄이익:
당기순이익	-	-	-	-	5,408,219,473	5,408,219,473
순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	(130,954,817)	-	(130,954,817)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래:
연차배당	-	-	-	-	(1,477,180,350)	(1,477,180,350)
주식매수선택권의 부여			348,758,370			348,758,370
주식매수선택권의 행사	68,000,000	1,778,281,200	(1,304,104,000)	-	-	542,177,200
자기주식 취득	-	-	(1,571,484,992)	-	-	(1,571,484,992)
2025. 12. 31 (기말자본)	5,112,938,500	20,502,830,441	(2,086,926,492)	(214,501,923)	22,039,826,119	45,354,166,645

- 현금흐름표

< 현 금 흐 름 표 >

제 22 기 (2025.01.01 부터 2025.12.31 까지)
제 21 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지)
(단위 : 원)

구분	제 22기	제 21기
영업활동현금흐름	2,788,700,183	(334,771,543)
영업으로부터 창출된 현금흐름	2,532,487,252	(886,482,492)
이자수취	490,734,192	606,096,889
법인세의 납부	(234,521,261)	(54,385,940)
투자활동현금흐름	(185,143,906)	3,737,459,924
단기금융상품의 증가	(7,500,000,000)	(8,481,380,000)
단기금융상품의 감소	9,484,500,000	6,604,774,234
리스채권의 감소	-	64,596,000
장기금융상품의 감소	-	8,786,182,840
임차보증금의 증가	-	(1,000,010,000)
임차보증금의 감소	255,000,000	425,040,000
기타보증금의 증가	(56,351,005)	(7,538,696)
기타보증금의 감소	50,255,752	8,010,000
종속기업투자주식의 취득	(1,484,925,000)	(1,605,680,000)
유형자산의 취득	(878,999,945)	(914,773,519)
유형자산의 처분	67,610,747	1,548,000
무형자산의 취득	(122,234,455)	(143,308,935)
재무활동현금흐름	(3,192,070,192)	(1,111,753,524)
지분상품의 발행	542,177,200	(14,198,000)
자기주식의 취득	(1,571,484,992)	(471,704,734)
리스부채의 감소	(685,857,600)	(625,850,020)
전환사채의 상환	-	(770)
배당금 지급	(1,476,904,800)	-
현금및현금성자산의순증가(감소)	(588,513,915)	2,290,934,857
기초현금및현금성자산	10,778,162,543	7,509,430,102
합병으로 인한 현금및현금성자산 승계	-	827,196,488
현금및현금성자산의 환율변동효과	(232,845,897)	150,601,096
기말현금및현금성자산	9,956,802,731	10,778,162,543

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

< 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 >

제 22 기 (2025.01.01 부터 2025.12.31 까지)
제 21 기 (2024.01.01 부터 2024.12.31 까지)
(단위 : 원)

구분	당기(*) (처분예정일 : 2026년 03월 27일)		전기 (처분확정일 : 2025년 03월 28일)
Ⅰ. 미처분이익잉여금		21,892,108,084		18,108,786,996
1. 전기이월미처분이익잉여금	16,483,888,611		17,784,970,936
2. 당기순이익	5,408,219,473		323,816,060
Ⅱ. 이익잉여금처분액		2,161,362,940		1,624,898,385
1. 이익준비금 전입	196,487,540		147,718,035
2. 배당금의 지급 (현금배당 주당 배당금(배당률)) 보통주 - 당기 : 200원(40.0%) 보통주 - 전기 : 150원(30.0%)	1,964,875,400		1,477,180,350
Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금		19,730,745,144		16,483,888,611

주) 당기의 이익잉여금처분계산서는 2026년 3월 27일 개최되는 제22기 정기주주총회에서 확정될 예정입니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구 분	제 22기	제 21 기
주당 현금배당금(원)	200	150
현금배당금총액(백만원)	1,964	1,477
시가배당율(%)	2.1	1.6

주1) 제22기 현금배당금 총액은 발행주식 10,225,877주 중 자기주식 보유분 401,500주를 제외한 9,824,377주에 1주당 배당금을 기준으로 산정하였습니다.주2) 제22기 시가배당율은 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격(9,400원)에 대한 1주당 배당금 200원의 비율입니다. 주3) 제21기 현금배당금 총액은 발행주식 10,089,877주 중 자기주식 보유분 242,008주를 제외한 9,847,869주에 1주당 배당금을 기준으로 산정하였습니다.주4) 제21기 시가배당율은 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격(9,458원)에 대한 1주당 배당금 150원의 비율입니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건 - 전자주주총회도입 관련 정관 변경의 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제25조 (소집지) 주주총회는 본점소재지에서 개최하되, 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다.	제25조 (소집지) ① 주주총회는 본점소재지에서 개최하되, 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다. ② 회사는 이사회 결의로 상법 제542조의14 제1항에 따라 주주의 일부가 소집지에 직접 출석하지 아니하고 원격지에서 전자적 방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회를 개최할 수 있다	상법 제542조의14, 542조의15 개정에 따른 전자주주총회 도입
제31조 (의결권의 대리행사) ① (생략) ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면 (위임장) 을 제출하여야 한다.	제31조 (의결권의 대리행사) ① (생략) ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서 를 제출하여야 한다.	대리권 증명을 서면 또는 전자문서로 하는 상법 제368조의 개정사항을 반영

- 사외이사명칭변경 관련 변경의 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제34조 (이사의 수) 회사의 이사는 3인 이상 7인 이내로 하며, 사외 이사를 둘 수 있다.	제34조 (이사의 수) 회사의 이사는 3인 이상 7인 이내로 하며, 독립 이사를 둘 수 있다.	사외이사의 명칭을 독립이사로 변경하는 상법 개정사항을 반영
	제1조(시행일) 이 정관은 2026년 03월 27일부터 시행한다. 제2조(독립이사에 관한 적용례) 제 34조의 개정규정은 2026년7월23일부터 시행한다.	부칙추가 사외이사를 독립이사로 명칭변경하는 조항의 개정시기를 반영

- 이사 및 감사의 의무관련 변경의 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제38조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ②~④ (생략)	제38조 (이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다. ③~⑤ (생략).	이사의 충실의무를 주주에게로 확대한 상법 제382조의3 반영 항번호 변경
<신설>	제39조의2 (이사의 책임감경) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한날 이전 최근 1년간 의 보수액 (상여금과 주식매수선택원의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배 (독립이사는 3배))를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제 397조, 제397조의2 및 제 398조 에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다 .	이사의 책임규모를 명확히 하고자 함.
제49조 (감사의 직무 등) ①~③ (생략) ④ 감사에 대해서는 정관 제38조 제 3 항의 규정을 준용한다. ⑤~⑦ (생략)	제49조 (감사의 직무 등) ①~③ (생략) ④ 감사에 대해서는 정관 제38조 제 4 항의 규정을 준용한다. ⑤~⑦ (생략)	준용규정 항이동에 따른 준용규정 변경사항 반영

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
박광춘	1965-08-07	사내이사	해당없음	무	이사회
오원선	1970-11-10	사내이사	해당없음	무	이사회
총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
박광춘	(주)삐아 대표이사	2012.04~2017.12	(주)청호이지캐쉬 전무	무
2018.10~2020.05	(주)모심푸드 전무
2020.09~현재	(주)삐아 대표이사
오원선	(주)삐아 전무이사	2013.11~2017.08	(주)휴람 경영관리이사	무
2018.04~2019.10	(주)루트락 경영지원이사
2020.09~현재	(주)삐아 전무이사

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
박광춘	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
오원선	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자들은 과거 6년간 당사의 대표이사 및 사내이사로써 역할을 훌륭하게 수행하였으며, 회사의 비전과 발전방향을 제시하고 회사의 성장에 크게 기여하였다고 판단되어 재선임하고자 하여 후보자로 추천하였습니다.

확인서 박광춘 확인서.jpg 박광춘 확인서 오원선 확인서.jpg 오원선 확인서

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
김명철	1960-05-10	무	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
김명철	(주)삐아 감사	2016.02~2018.06	(주)일신테크놀로지 부사장	무
2018.07~2024.08	에이치엔케이투자(주) 부사장
2020.07~2021.03	(주)대림건설 사외이사
2009.09~ 현재	(주)삐아 비상근감사

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
김명철	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자는 과거 6년간 당사의 감사로써 역할을 훌륭하게 수행하였으며, 회사의 비전과 발전방향을 제시하고 회사의 성장에 크게 기여하였다고 판단되어 재선임하고자 하여 후보자로 추천하였습니다.

확인서 김명철 확인서.jpg 김명철 확인서

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	4(1)
보수총액 또는 최고한도액	7억원

* 당기 이사의 수 4인 및 사외이사수 1인은 기초인원이며, 당기 중 사외이사의 중도사임으로 기말인원은 이사의 수 3인 및 사외이사수 0인임.

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	4(1)
실제 지급된 보수총액	330백만원
최고한도액	7억원

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	1억원

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	47백만원
최고한도액	1억원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2026년 03월 19일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 상법시행령 제31조 제4항 제4호에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 금융감독원 전자공시시스템 제출 및 회사 홈페이지에 게재할 예정입니다.- 사업보고서는 주주총회 이후 변경 사항, 오기 등의 사유로 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 전자공시시스템에 업데이트 될 예정이므로 참조하시기 바랍니다.※ 금융감독원 전자공시시스템: https://dart.fss.or.kr※ 회사 홈페이지: https://bbiacosmetic.com/

※ 참고사항

- 주주총회 개최일 : 2026년 3월 27일당사는 제22기 정기주주총회 개최시 코스닥협회의 주주총회 분산 개최 권고에 따라 주주총회 집중일을 피해 주주총회 개최를 하려고 노력하였습니다.그러나 주주총회일을 기준으로 감사전 재무제표 및 연결재무제표 제출일, 외부감사인의 감사기간 및 감사보고서 제출 일정 등을 검토한 결과 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회일을 결정하게 되었습니다.향후 주주총회 개최 시 주주총회분산 자율준수프로그램에 적극적으로 참여하고, 주주총회 집중일을 피하여 개최가 될 수 있도록 노력하겠습니다. - 전자투표제도 도입

당사는 주주님께서 주주총회에 참석하지 않고도 의결권을 행사하실 수 있도록전자투표 제도를(「상법」제368조의 4) 이번 정기주총에서 활용하기로 결의하였고 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주총회 참석이 어려우신 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 전자투표를 통해 귀중한 의결권을 행사해 주시기 바랍니다.가. 전자투표시스템 - 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr - 모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m ※ 관리업무는 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.나. 전자투표 행사 기간 : 2026년 3월 17일 09시 ~ 2026년 3월 26일 17시 - 상기 기간 중 24시간 접속 가능 다. 시스템에서 인증서를 이용하여 주주 본인 확인 후 의안별 의결권 행사 - 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (한국예탁결제원 전자투표시스템인 K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

마. 전자투표제도 외에도 주주님께서는 주주총회에 참석하시어 의결권을 직접 행사하시거나 대리인에게 위임하여 의결권을 간접 행사하실 수 있습니다.

1) 직접행사 : 신분증(주민등록증, 운전면허증 또는 여권)

※ 신분증 미지참시 주주총회장 입장이 불가하오니 유의하시기 바랍니다.

2) 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증