Baoding Technology Co., Ltd. — Regulatory Filings 2018

Apr 27, 2018

宝鼎科技股份有限公司

专项审计说明

2017 年度

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关于对宝鼎科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2018]第 ZA90491 号

宝鼎科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的宝鼎科技股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇 总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以 满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

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专项审计说明 第 1 页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是宝鼎科技股份有限公司为 满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇 总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供宝鼎科技股份有限公 司 2017 年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容 不影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所

中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海

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专项审计说明 第 2 页

附件 1

宝鼎科技股份有限公司2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

										单位：元
非经营性资金占用	资金占用 方名称	占用方与 上市公司 的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2017年期 初占用资 金余额	2017年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2017年度占 用资金的利息 （如有）	2017年度偿 还累计发生 金额	2017年期末占 用 资金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来	资金往来 方名称	往来方与 上市公司 的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2017年期 初往来资 金余额	2017年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2017年度往 来资金的利息 （如有）	2017年度偿 还累计发生 金额	2017年期末往 来 资金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其 附属企业	上海复榆 新材料科	子公司	其他应收 款		22,480,354.24	662,096.67		23,142,450.91	往来款	非经营性 往来
					专项审计说明 第1页

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		技有限公 司
		复榆（张 家港）新 材料科技 有限公司	子公司	其他应收 款		10,000,000.00	757,322.92	113,251.04	10,644,071.88	往来款	非经营性 往来
关联自然人及其控制的 法人
其他关联人及其附属企 业
总计						32,480,354.24	1,419,419.59	113,251.04	33,786,522.79
法定代表人：___		主管会计工作负责人： _ 总会计师（或财务总监）： _ 会计机构负责人（会计主管人员）： __

专项审计说明 第 2 页

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专项审计说明 第 1 页