Baoding Technology Co., Ltd. — Regulatory Filings 2014

Apr 21, 2014

宝鼎重工股份有限公司

专项审计说明

2013 年度

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信会师报字[2014]第 610161 号

关于对宝鼎重工股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

宝鼎重工股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的宝鼎重工股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇 总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以 满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

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专项审计说明 第 1 页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是宝鼎重工股份有限公司为 满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇 总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供宝鼎重工股份有限公 司 2013 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不 影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海 二 O 一四年四月二十日

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专项审计说明 第 2 页

宝鼎重工股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联

附件

资金往来情况汇总表

编制单位：宝鼎重工股份有限公司 单位：万元

非经营性资金占 用					2013年度		2013年度 偿还累计 发生金额	2013年期末 占用资金余额	占用形成原 因	占用性质
		占用方与	上市公司核	2013年期	占用累计	2013年度
	资金占用	上市公司				占用资金
	方名称	的关联关 系	算的会计科 目	初占用资 金余额	发生金额 （不含利 息）	的利息（如 有）
现大股东及其附 属企业	---	---	---	---	---	---	---	---	---	非经营性占用
	---	---	---	---	---	---	---	---	---	非经营性占用
小计	---	---	---	---	---	---	---	---	---
前大股东及其附 属企业	---	---	---	---	---	---	---	---	---	非经营性占用
	---	---	---	---	---	---	---	---	---	非经营性占用
小计	---	---	---	---	---	---	---	---	---
总计	---	---	---	---	---	---	---	---	---
其他关联资金往 来	资金往来 方名称	往来方与 上市公司 的关系	上市公司核算 的会计科目	2013年期 初往来资 金余额	2013年度 往来累计 发生金额 （不含利 息）	2013年度 往来资金 的利息（如 有）	2013年度 偿还累计 发生金额	2013年期末 往来资金余额	往来形成原 因	往来性质
大股东及其附属 企业	---	---	---	---	---	---	---	---	---	经营性往来
	---	---	---	---	---	---	---	---	---	经营性往来
上市公司的子公	---	---	---	---	---	---	---	---	---	非经营性往来

司及其附属企业	---	---	---	---	---	---	---	---	---	非经营性往来
	---	---	---	---	---	---	---	---	---	非经营性往来
关联自然人	---	---	---	---	---	---	---	---	---	非经营性往来
	---	---	---	---	---	---	---	---	---	非经营性往来
其他关联方及其 附属企业	杭州余杭 区宝鼎小 额贷款股 份有限公 司（筹）	合营企业	其他应收款	---	835,595.00	---	---	835,595.00	代垫筹建款	非经营性往来
	---	---	---	---	---	---	---	---	---	非经营性往来
总计	---	---	---	---	835,595.00	---	---	835,595.00	---

法定代表人：

主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）：

会计机构负责人（会计主管人员）：

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专项审计说明 第 2 页