Baoding Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2015

Aug 11, 2015

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

宝鼎重工股份有限公司

Baoding Heavy Industry Co.,Ltd (杭州余杭区塘栖镇工业园区内)

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2015 年半年度报告

证券简称：宝鼎重工

证券代码：002552

披露日期：2015 年8 月12 日

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1

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人朱宝松、主管会计工作负责人吴建海及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 颜沈瑛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。

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2

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 20 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 32 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 32 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 33 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 34 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 108

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3

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
宝鼎重工、公司、本公司	指	宝鼎重工股份有限公司
宝鼎铸锻	指	杭州宝鼎铸锻有限公司、系本公司前身
宝鼎万企	指	宝鼎万企集团有限公司，原杭州圆鼎控股有限公司
圆鼎投资	指	杭州圆鼎投资管理有限公司
联舟机械	指	杭州联舟船舶机械有限公司，系本公司全资子公司
宝鼎废金属	指	杭州宝鼎废金属回收有限公司，系本公司全资子公司
宝鼎小贷公司	指	杭州市余杭区宝鼎小额贷款股份有限公司
亿昇科技	指	亿昇（天津）科技有限公司
上海复榆	指	上海复榆新材料科技有限公司
非公开发行、非公开发行股票	指	公司2015年非公开发行股票
员工持股计划	指	公司第一期员工持股计划
公司法	指	中华人民共和国公司法
证券法	指	中华人民共和国证券法
审计机构	指	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
律师事务所	指	上海市锦天城律师事务所
保荐机构	指	国信证券股份有限公司
元（万元）	指	人民币元（万元）
报告期内、本报告期、本期	指	2015年1月1日至2015年6月30日

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4

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称	宝鼎重工	股票代码	002552
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	宝鼎重工股份有限公司
公司的中文简称（如有）	宝鼎重工
公司的外文名称（如有）	Baoding Heavy Industry Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）	BDHI
公司的法定代表人	朱宝松

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	吴建海	张晶
联系地址	杭州余杭区塘栖镇工业园区内	杭州余杭区塘栖镇工业园区内
电话	0571-86319217	0571-86319217
传真	0571-86319217	0571-86319217
电子信箱	wjh@bd-zg.com	zhangjingbd@yeah.net

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年 报。

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

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5

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地 报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。

3 、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期 无变化，具体可参见 2014 年年报。

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

			本报告期比上年同期
	本报告期	上年同期
			增减
营业收入（元）	152,601,023.32	131,313,916.80	16.21%
归属于上市公司股东的净利润（元）	5,627,308.14	6,077,880.29	-7.41%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
	3,336,788.74	3,997,145.33	-16.52%
损益的净利润（元）
	10,327,518.91	-15,573,608.37	净流入量同比增加
经营活动产生的现金流量净额（元）
			25,901,127.28元
基本每股收益（元/股）	0.02	0.02	0.00%
稀释每股收益（元/股）	0.02	0.02	0.00%
加权平均净资产收益率	0.69%	0.76%	-0.07%
			本报告期末比上年度
	本报告期末	上年度末
			末增减
总资产（元）	1,094,752,750.76	909,350,738.64	20.39%
归属于上市公司股东的净资产（元）	809,436,302.06	809,808,993.92	-0.05%

二、境内外会计准则下会计数据差异

• 1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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7

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
112,230.95
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
2,399,426.20
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 146,450.00
减：所得税影响额 367,587.75
合计 2,290,519.40 --
----- End of picture text -----

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第四节 董事会报告

一、概述

2015年上半年，受船运市场持续低迷以及船舶运力过剩的影响，我国新承接船舶订单数量下降。据中 国船舶工业协会分析统计，1-6月份全国造船完工1,853万载重吨，同比增长6.3%；全国承接新船订单1,119 万载重吨，同比下降72.6%；6月底手持船舶订单13,807万载重吨，同比下降9.2%。受此影响，下游船舶配 套业新承接订单量增速下滑，营业收入增长幅度收窄。

二、主营业务分析

概述

面对船运市场和新船市场的深度调整，公司坚持实施“稳定发展传统业务，积极拓展新兴产业”的战略 规划，明确销售方向和重点，稳定船舶配套铸锻件的市场份额，报告期内实现营业总收入15,260.10万元， 同比增长16.21%，其中船舶配套大型铸锻件营业收入11,984.03万元，同比增长20.98%；实现净利润 562.73 万元 ，同比下降7.41%，基本保持稳定，确保了传统产业平稳发展。

报告期内，公司营业总成本14,848.18万元，同比增长16.47%，主要系本报告期销量同比增加，相应的 营业成本上升；公司销售费用199.90万元，同比上升18.05%，管理费用1,798.92万元，同比上升13.34%， 其中研发支出539.58万元，同比增长21.45%；公司经营活动产生的现金流量净额1,032.75万元，净流入额同 比增加2,590.11万元，主要系本期销售收款、税收返还及银行承兑汇票贴现增加所致。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

科 目	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	152,601,023.32	131,313,916.80	16.21%	主要系本期销量同比增加
	126,773,644.30	110,271,846.18		主要系本期销量增加，成本
营业成本			14.96%
				相应上升
	1,999,039.78	1,693,353.78		主要系本期运输费、差旅费
销售费用			18.05%
				增加所致
	17,989,171.22	15,871,702.03		主要系本期研发支出增加，
管理费用			13.34%	另外本期差旅费及招待费
				同比增加所致。

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	293,799.43	-401,910.81		主要系本期银行票据贴现
			同比增加	利息支出增加，同时欧元存
财务费用
			695,710.24元	款占比增多，汇率下降，汇
				兑损益增加所致
	1,044,288.99	915,616.25		主要系本期应纳税所得额
所得税费用			14.05%	同比上升导致所得税费用
				上升
				主要系本期研发力度加大
研发支出	5,395,811.89	4,442,863.19	21.45%
				所致
	10,327,518.91	-15,573,608.37		主要系本期销售收款、税收
经营活动产生的现金流			净流入额增加
				返还及银行承兑汇票贴现
量净额			25,901,127.28元
				增加所致
投资活动产生的现金流	-6,155,187.35	-18,609,699.66	净流出额减少	主要系本期对外投资同比
量净额			12,454,512.31元	减少所致
筹资活动产生的现金流	183,465,169.66	-7,500,000.00	净流入额增加	主要系本期新增贷款同比
量净额			190,965,169.66元	增加所致
现金及现金等价物净增	187,604,331.98	-41,657,965.42	净增加额增加	主要系本期新增贷款增加
加额			229,262,297.4元	现金所致
货币资金	215,694,497.40	24,090,165.42	795.36%	主要系本期新增贷款所致
				主要系本期新增零星工程、
预付款项	1,782,259.17	463,829.73	284.25%	新购买设备支付的预付款
				增加所致
				主要系本期留抵税减少所
其他流动资产	1,806,394.80	9,301,337.14	-80.58%
				致
				主要系本期新增零星工程
在建工程	4,391,065.58	960,605.03	357.11%
				较多所致
				主要系设备到货，预付款减
其他非流动资产	1,987,491.25	3,926,109.73	-49.38%
				少所致
			同比增加	主要系本期新增贷款所致
短期借款	183,600,000.00	0.00
			183,600,000元	贷款
				主要系2014年末计提的年
应付职工薪酬	3,861,530.54	6,615,647.56	-41.63%
				终奖在本期内支付所致
				主要系本期应缴增值税减
营业税金及附加	170,464.19	299,777.27	-43.14%
				少所致
				主要系本期应收账款增加，
资产减值损失	1,255,670.40	-253,770.16	594.81%
				坏账准备增加所致
				主要系公司参股公司亿昇
投资收益	-332,529.65	865,013.18	-138.44%	（天津）科技有限公司尚处
				于投资建设期，未体现效

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益，以权益法计算投资收益 为-94.61 万元。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内 的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期 内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

报告期内，公司主业发展保持稳定，外延投资逐步推进，主要工作进展如下：

1、在传统业务方面，针对下游船舶制造业整体低迷的情况，公司销售部加大市场推广力度，在国内 大客户和国外市场开拓上取得进展，公司精加工订单同比上升，产品种类和新客户开拓成果明显。

2、在海工业务方面，2015年上半年国际原油价格低位徘徊，海洋工程装备制造和营运市场低迷，相 应投资减少，公司报告期内新承接订单同比减少。受益于期初积累的在手订单，报告期实现海工平台铸配 套大型铸锻件营业收入1,249.58万元，同比增长164.89%。由于海工市场新增投资减少，市场低迷，公司海 工半圆板项目推广不及预期。

3、在资本运作方面，公司坚持“稳定发展传统业务，积极拓展新兴产业”的总体战略规划，积极寻求 对外投资机会，加快新领域开拓，推进产品结构优化和产业转型升级。经公司2015年第一次临时股东大会 审议通过，以自筹资金3.6亿元收购上海复榆新材料科技有限公司100%股权，加快公司在新材料研究及应 用领域的布局速度，盈利空间将逐步打开。截至本报告日，上海复榆已经完成股权转让的工商变更登记手 续，正式成为公司全资子公司。同时，为投入建设复榆（张家港）新材料科技有限公司年产5,000吨催化剂 项目及补充流动资金，推进新材料业务进展并优化资本结构，公司筹划了2015年非公开发行股票预案，发 行价格12.71元/股，发行数量为78,678,208股，募集资金总额不超过10亿元，共8名特定对象与公司签订《附 条件生效的非公开发行股份认购协议》。其中，第一期员工持股计划委托资产管理人通过资产管理计划认 购本次非公开发行股票，公司大部分董事、高管及全部监事、中高层人员和核心骨干均参与此次员工持股 计划，即管理层及员工与公司之间利益结合在一起，可更加充分地调动员工积极性和创造性。截至本公告 日，中国证监会已对公司非公开发行股票的行政许可申请材料予以受理。

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4、在科研方面，报告期内公司《采用新型加工技术具有高同心度超细长螺旋桨轴》项目申报了2015 年国家火炬计划，同时完成省级企业研究院项目的申报工作。本期共取得发明专利 1 项，实用新型专利 5 项，截至本报告期末，公司共拥有发明专利 9项，实用新型专利20项，外观设计专利1项，正在受理过程 中的发明专利 9项，实用新型专利2 项。

三、主营业务构成情况

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
工业	149,277,899.38	122,874,368.64	17.69%	20.63%	19.16%	1.01%
合计	149,277,899.38	122,874,368.64	17.69%	20.63%	19.16%	1.01%
分产品
船舶配套大型铸
	119,840,342.35	96,693,059.83	19.32%	20.98%	17.69%	2.26%
锻件
电力配套大型铸
	6,116,330.51	5,556,068.65	9.16%	-14.61%	-9.30%	-5.31%
锻件
工程机械配套大
	10,825,378.97	10,307,763.26	4.78%	-15.52%	-7.73%	-8.05%
型铸锻件
海工平台配套大
	12,495,847.55	10,317,476.90	17.43%	164.89%	181.97%	-5.00%
型铸锻件
合计	149,277,899.38	122,874,368.64	17.69%	20.63%	19.16%	1.01%
分地区
国内	147,174,394.55	121,161,271.72	17.68%	23.38%	20.78%	1.78%
国外	2,103,504.83	1,713,096.92	18.56%	-52.85%	-38.76%	-18.74%
合计	149,277,899.38	122,874,368.64	17.69%	20.63%	19.16%	1.01%

四、核心竞争力分析

报告期内，公司竞争优势无重要变化。

1、生产和研发设备优势。公司自设立以来，注重先进、大型设备的引进，拥有一套完整的生产加工 设备，其中配有3150T水压机、2000T油压机各一台，各类热处理炉一批；随着公司募投项目逐步实施，公 司引进国内外重型、精密机械加工设备八十多台套，包括意大利PAMA进口的数控镗铣中心、镗铣数控加 工中心13台、数控外圆磨床、数控重型卧车等国内外引进的先进机床和辅助设备，公司加工及装配能力居

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

于国内同行业领先水平。

近年来，公司加大研发硬件投入，设立省级技术研发中心，并配备可完成化学分析、力学、无损检测、 金相、计量等理化实验室，配置进口光谱仪、探伤仪、检测仪等各类先进的质检仪器，为提升公司研发水 平、参与市场竞争奠定硬件基础。

2、规模及质量控制优势。公司有锻造、铸造、水压机、机加工和精加工机械厂五个分厂，年产各类 大型铸锻件达3万吨以上，有利于控制船检费用等成本和产能转化，产品广泛应用于船舶、电力、工程和 海工多个领域；同时，公司专注大型铸锻件研发、生产二十多年，积累了丰富的产品制造技术和经验，并 建立了完善的产品质量保证体系，能够有效控制和保证产品合格率，持续保持竞争优势。

3、资质优势。公司产品的应用领域对产品质量要求高，同时需要取得相应的许可资质如船级社认真 等方能生产销售。公司近几年来先后获得了中国（CCS）、美国（ABS）、英国（LR）、法国（BV）、德国 （GL）、挪威（DNV）、意大利（RINA）、俄罗斯（RS）、日本（NK）、韩国（KR）等全球十大权威船级 社的工厂认证，船舶配套大型铸锻件可进入造船企业的生产采购体系；公司还获得了国家起重运输机械质 量监督检验中心的吊钩和吊钩组产品质量认可证书，2014年4月份取得压力容器用钢锻件安全注册证书， 打破了行业资质壁垒，具有资质优势。

五、投资状况分析

1 、对外股权投资情况

（ 1 ）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况	对外投资情况	对外投资情况
报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
10,000,000.00	60,000,000.00	比上年同期减少50,000,000元
	被投资公司情况
公司名称	主要业务	上市公司占被投资公司权益比例
		34.00%（经公司第二届董事会第十四次
		会议审议通过《关于对外投资设立合资
	风机设备及配件、环保改造设备及系统、
		公司的议案》，公司与茂名石化实华股份
	节能改造设备及系统的研发、销售、技
		有限公司、天津飞旋科技研发有限公司
亿昇（天津）科技有限公司	术咨询、技术服务；机电一体化、机械
		共同出资设立亿昇（天津）科技有限公
	电子、电气、电机技术及产品的开发、
		司，公司分期出资4,857.4万元，占目标
	销售、技术服务
		公司注册资本的34%。截止本期末，公
		司已合计出资3,000万元）。

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

（ 3 ）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（ 4 ）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

3 、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
	单位：万元 45,916.8 201.03 46,420.42
募集资金总额	45,916.8
报告期投入募集资金总额	201.03
已累计投入募集资金总额	46,420.42

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报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额比例	0.00%
募集资金总体使用情况说明
2015年半年度公司募集资金实际使用情况为：直接投入募投项目201.03万元。
截止2015年6月30日，公司募集资金实际使用情况为：置换前期利用自筹资金预先投入募投项目的金额633.13万元，
直接投入募投项目33,007.25万元，永久性归还银行贷款3,000.00万元，永久性补充流动资金9,780.00万元（其中包括使
用超募资金产生的利息收入补充流动资金303.23万元），银行手续费等支出0.04万元。
截止2015年06月30日，公司募集资金专用账户余额为990.93万元，募集资金余额应为-200.39万元，差异1191.32
万元，原因系收到银行存款利息收入1,494.55万元以及使用超募资金产生的利息收入补充流动资金303.23万元所致。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	是否已					截至期末	项目达到			项目可行
		募集资金	调整后投		截至期末			本报告期
承诺投资项目和超募	变更项			本报告期		投资进度	预定可使		是否达到	性是否发
		承诺投资	资总额		累计投入			实现的效
资金投向	目(含部			投入金额		(3)＝	用状态日		预计效益	生重大变
		总额	(1)		金额(2)			益
	分变更)					(2)/(1)	期			化
承诺投资项目
							2014年
年精加工20000吨大
	否	21,049.82	21,049.82	7.7	21,271.44	101.05%	03月18	-485.91	否	否
型铸锻件建设项目
							日
							2013年
年产2000套起重机吊
	否	12,390.21	12,390.21	193.33	12,368.94	99.83%	12月24	-322.00	否	否
钩总成建设项目
							日
承诺投资项目小计	--	33,440.03	33,440.03	201.03	33,640.38	--	--	-807.91	--	--
超募资金投向
归还银行贷款（如有）	--				3,000.00	100.00%	--	--	--	--
补充流动资金（如有）	--				9,780.04	100.00%	--	--	--	--
超募资金投向小计	--				12,780.04	--	--		--	--
合计	--	33,440.03	33,440.03	201.03	46,420.42	--	--	-807.91	--	--
未达到计划进度或预
	公司的募投项目“年精加工20,000吨大型铸锻件建设项目”和“年产2,000套起重机吊钩总成建设项
计收益的情况和原因
	目”因受下游行业整体低迷影响导致公司募投项目效益未达到预期
（分具体项目）
项目可行性发生重大
	不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用	适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

15

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

途及使用进展情况	公司超募资金12,476.77万元，超募资金产生的利息收入370.87万元，期末剩余超募资金67.60万元， 本期无超募资金的使用情况。
	不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
	不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先	不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资	不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
	尚未使用的募集资金存于相应的银行账户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他	无
情况

（ 3 ）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

（ 4 ）募集资金项目情况

募集资金项目概述	披露日期	披露索引
关于2015年半年度募集资金存放与实际		详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯
	2015年08月12日
使用情况的专项报告		网披露的公告（2015-058）

4 、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

			主要产品或
公司名称	公司类型	所处行业		注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
			服务

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

16

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

杭州宝鼎
			生产性废旧
废金属回		通用设备制			1,402,586.	1,005,406.7	5,665,456.3	-277,907.
	子公司		金属（废铁、	500,000.00					-297,973.06
收有限公		造业			94	0	0	14
			废钢）回收
司
			铸钢件、铸
杭州联舟
		通用设备制	铁件、服装、		32,800,98	29,299,317.	11,711,943.	470,766.2
船舶机械	子公司			2000，000.00					682,520.79
		造业	手套、模具		9.01	04	53	4
有限公司
			生产、销售
			在余杭区范
			围内办理各
杭州市余
			项小额贷
杭区宝鼎
			款，小企业	200,000,000.0	230,515,3	206,607,24	12,395,641.	2,737,936
小额贷款	参股公司	金融行业							2,045,095.69
			发展、管理、	0	12.00	1.52	31	.03
股份有限
			财务等咨询
公司
			业务及其批
			准的业务
			风机设备及
			配件、环保
			改造设备及
			系统、节能
			改造设备及
			系统的研
			发、销售、
亿昇（天
		通用设备制	技术咨询、	142,850,000.0	100,046,5	100,067,47		-2,782,52
津）科技有	参股公司						0.00		-2,782,524.58
		造业	技术服务；	0	96.07	5.42		4.58
限公司
			机电一体
			化、机械电
			子、电气、
			电机技术及
			产品的开
			发、销售、
			技术服务。

5 、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

			截至报告期末
		本报告期投				披露日期（如	披露索引（如
项目名称	计划投资总额		累计实际投入	项目进度	项目收益情况
		入金额				有）	有）
			金额
关于投资设立					按照权益法确	2013年03月	巨潮资讯网公
	9,000	0	6,000
杭州市余杭区					认投资收益	19日	告编号

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17

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

宝鼎小额贷款					61.35万元		2013-006
股份有限公司
的项目
					截至报告期
关于收购上海					末，公司尚未
复榆新材料科					支付上海复榆		巨潮资讯网公
						2015年06月
技有限公司	36,000	0	0		股权收购款，		告编号
						13日
100%股权的项					相关工商变更		2015-029
目					登记手续未办
					理完成
合计	45,000	0	6,000	--	--	--	--

六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计

2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润变
	-25.00%	至	25.00%
动幅度
2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润变
	765.51	至	1,275.85
动区间（万元）
2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万
	1,020.68
元）
	上海复榆新材料科技有限公司在三季度纳入公司合并范围，为公司贡献效
业绩变动的原因说明
	益；但三季度财务成本上升，影响公司整体效益。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实施了2014年度利润分配方案。

经公司2015年4月27日召开的第二届董事会第十六次会议及2015年5月22日召开的2014年度股东大会 审议，公司2014年度利润分配方案为：以公司现有总股本300,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.2

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18

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

元（含税）人民币，共计派发现金股利600万元（含税）。公司于2015年6月30日披露了《2014年度权益分 派实施公告》，上述利润分配方案于7月8日实施完毕。

现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否 是 得到了充分保护： 报告期内，公司第二届董事会第十八次会议审议通过修订 《公司章程》中关于现金分红政策的相关条款，并经 2015 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 年第二次临时股东大会审议通过，独立董事发表同意的独 立意见。现金分红政策调整的条件及程序合规、透明。

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

19

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及相关规章的 要求，完善内部管理和控制体系，严格执行内部控制制度，规范公司运作；同时加强投资者关系管理，耐 心做好投资者沟通工作，切实维护投资者利益。本报告期内，公司共召开1次年度股东大会，2次临时股东 大会，4次董事会，3次监事会，会议的召集召开符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，公 司董事、监事、高级管理人员均诚信尽职地履行职责。本报告期，公司未收到被监管部门采取行政监管措 施的有关文件，公司实际治理情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

	涉案金额	是否形成	诉讼(仲裁)	诉讼(仲裁)审理	诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)基本情况						披露日期	披露索引
	（万元）	预计负债	进展	结果及影响	执行情况
湖北神雾热能技术有限
公司与公司签订关于煤
气发生炉改造工程的合				公司已经提出反
同，因对方工程延期及设				诉；因金额较小，		因金额较小，
	122	否	一审		尚未判决		不适用
备质量存在问题，公司未				对公司无重大影		未披露
支付部分尾款，对方因此				响
对公司提起诉讼，同时公
司提出反诉
因浙江省长城建设集团
有限公司为本公司建造
				因金额较小，对公		因金额较小，
的办公楼屋面存在质量	59.69	否	已立案		尚未判决		不适用
				司无重大影响		未披露
问题，公司对其依法提起
诉讼
因客户江苏永益铸管股			已开庭，双
				因金额较小，对公		因金额较小，
份有限公司在本公司满	96.77	否	方补充证据		尚未判决		不适用
				司无重大影响		未披露
足其部分发货的要求下，			阶段

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

20

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

无故拖欠货款，拒不提取 剩余货物，公司对其依法 提起诉讼

==> picture [238 x 50] intentionally omitted <==

三、媒体质疑情况

√ 适用 □ 不适用

媒体质疑事项说明	披露日期	披露索引
2015年3月27日，网络上诸多媒体刊登或转载了有
关“31家上市公司处于立案调查阶段”的报道，部分
媒体报道中还列示了一份31家处于立案调查阶段的
		2015年3月30日公司在巨潮资讯网披
上市公司名单，其中包括本公司。公司已于2015年	2015年03月30日
		露的《澄清公告》，公告编号：2015-007
3月30日要求相关责任人对信息披露等情况展开自
查并披露《澄清公告》，该事项对公司未来发展不会
产生重大影响。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1 、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

						该资产为
						上市公司		与交易对方
交易对方				对公司经	对公司损		是否为
	被收购或	交易价格	进展情况			贡献的净		的关联关系	披露日期
或最终控				营的影响	益的影响		关联交			披露索引
	置入资产	（万元）	（注2）			利润占净		（适用关联	（注5）
制方				（注3）	（注4）		易
						利润总额		交易情形
						的比率
				本次收购，
			截止本报
				将加快公
			告披露日，
				司在新材	本次收购
			上海复榆
				料研究及	对公司财
上海复榆			已完成股							巨潮资讯
				应用领域	务状况和
新材料科			权转让的						2015年06	网，公告编
	100%股权	36,000		的布局速	经营成果		否	无关联关系
技有限公			工商变更						月13日	号：
				度，推进公	带来的正
司			登记手续，							2015-029
				司产品结	面影响将
			现正式成
				构优化和	逐步体现。
			为公司全
				产业的转
			资子公司
				型升级，对

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21

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

公司管理 层稳定性 无影响。

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2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他关联交易

√ 适用 □ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

22

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

1、报告期内，经公司第二届董事会第十七次会议及2015年第一次临时股东大会审议通过，公司向银行 申请本金余额不超过人民币5亿元的授信额度，具体融资金额视公司实际资金需求和银行审批情况确定。 本次授信涉及实际控制人及其关联单位为公司提供担保，即构成关联交易。2015年6月30日，公司与与中 信证券股份有限公司（委托人）、杭州银行股份有限公司余杭支行（贷款人）签署了《委托贷款借款合同》， 借款金额为183,600,000 元人民币，该委托贷款由公司名下房产抵押，以及朱宝松、朱丽霞提供个人连带 责任保证。

2、报告期内，公司筹划了2015年非公开发行股票事宜，募集资金不超过10亿元，用于建设复榆（张家 港）新材料科技有限公司年产5000吨催化剂项目以及补充流动资金。按照2015年非公开发行股票预案及 2014年度权益分派实施后对2015年非公开发行股票价格和数量的调整，认购对象宝鼎万企集团有限公司认 购 8261212股 ，公司第一期员工持股计划的委托人信达—宝鼎成长1号定向资产管理计划认购7474430股， 海通—宝鼎成长2号集合资产管理计划的部分委托人为公司继子公司管理人员、核心技术人员，共认购 15735641 股，公司参股公司亿昇（天津）科技有限公司董事长蒋益民先生认购15735641股，上述四名认 购对象与公司构成关联关系，因此其认购公司非公开发行股票的行为构成关联交易。

关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
关于向银行申请授信的公告	2015年06月13日	巨潮资讯网，公告编号：2015-027
关于非公开发行股票涉及关联交易的公告	2015年06月18日	巨潮资讯网，公告编号：2015-035
关于调整2015年非公开发行股票价格和数 量的公告
	2015年07月11日	巨潮资讯网，公告编号：2015-046

八、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

23

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。

2 、担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3 、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

				合同涉	合同涉
				及资产	及资产							截至报
合同订	合同订					评估机	评估基		交易价
		合同标	合同签	的账面	的评估			定价原		是否关	关联关	告期末
立公司	立对方					构名称	准日（如		格（万
		的	订日期	价值（万	价值（万			则		联交易	系	的执行
方名称	名称					（如有）	有）		元）
				元）（如	元）（如							情况
				有）	有）
												已有部
												分订单
宝鼎重	江苏安
			2014年					依据产				交货，其
工股份	泰动力	铸锻件
			09月15					品市场	3,125.84	否	无	他订单
有限公	机械有	产品
			日					价而定				还在执
司	限公司
												行过程
												中。

4 、其他重大交易

√ 适用 □ 不适用

（1）经公司第二届董事会第十七次会议和2015年第一次临时股东大会审议通过《关于收购上海复榆 新材料科技有限公司100%股权的议案》，公司于2015年6月11日与上海复榆及全体股东签订了《股权转让 协议》，约定将其持有的上海复榆股权全部转让给公司，约定转让总价款36,000万元。截止报告披露日，公 司已按照协议约定支付51%的股权收购款，上海复榆已完成工商变更登记手续，正式成为公司全资子公司。

（2）2015年6月30日，公司与中信证券股份有限公司（委托人）、杭州银行股份有限公司余杭支行（贷 款人）签署了《委托贷款借款合同》，借款金额为18,360万元人民币，用于支付上海复榆新材料科技有限公 司股权收购款。该委托贷款由朱宝松、朱丽霞提供个人连带保证，以及公司名下房产抵押。

（3）2015年6月16日，公司分别与宝鼎万企、信达-宝鼎成长1号定向资产管理计划、海通-宝鼎成长2

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24

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

号集合资产管理计划、蒋益民、刘学根、杨晋华、辛军、陈京玉共八名特定投资者签署了《附条件生效的 非公开发行股份认购协议》。公司向上述特定对象非公开发行78,554,598股，发行价格12.73元/股。各特定 投资者认购股数及金额如下：

序号	发行对象	认购股数 （股）	认购金额 （万元）	此次认购股份占发行后上 市公司股份比例	认购完成后持有上市公 司股份比例
1	宝鼎万企集团有限公司	8,248,233	10,500	2.18%	8.12%
2	信达-宝鼎成长1号 定向资产管理计划	7,462,687	9,500	1.97%	1.97%
3	海通-宝鼎成长2号 集合资产管理计划	15,710,919	20,000	4.15%	4.15%
4	蒋益民	15,710,919	20,000	4.15%	4.15%
5	刘学根	7,855,460	10,000	2.08%	2.08%
6	杨晋华	7,855,460	10,000	2.08%	2.08%
7	辛军	7,855,460	10,000	2.08%	2.08%
8	陈京玉	7,855,460	10,000	2.08%	2.08%
合计		78,554,598	10,0000	20.75%	26.69%

2015年5月22日，公司2014年度股东大会审议通过了《关于公司2014年度利润分配预案的议案》，同意 以发行人2014年12月31日总股本 300,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2元（含税）。 公司本次权益分派方案已于2015年7月8日实施完毕。

公司2014年度利润分配方案实施完毕之后，对2015年非公开发行股票的发行价格和发行数量进行相应 调整。2015年非公开发行股票的发行价格调整为12.71元/股，本次非公开发行数量调整为78,678,208股，实 际发行数量以中国证监会最终核准发行的股票数量为准。根据发行对象与公司签订的《附条件生效的非公 开发行股份认购协议》，以12.71元/股计算，发行对象的认购情况调整如下：

序号	发行对象	认购股数 （股）	认购金额 （万元）	此次认购股份占发行后上 市公司股份比例	认购完成后持有上市公 司股份比例
1	宝鼎万企集团有限公司	8,261,212	10,500	2.18%	8.12%
2	信达-宝鼎成长1号 定向资产管理计划	7,474,430	9,500	1.97%	1.97%
3	海通-宝鼎成长2号 集合资产管理计划	15,735,641	20,000	4.16%	4.16%
4	蒋益民	15,735,641	20,000	4.16%	4.16%

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25

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

5	刘学根	7,867,821	10,000	2.08%	2.08%
6	杨晋华	7,867,821	10,000	2.08%	2.08%
7	辛军	7,867,821	10,000	2.08%	2.08%
8	陈京玉	7,867,821	10,000	2.08%	2.08%
合计		78,678,208	100,000	20.79%	26.73%

2015年7月24日，公司收到中国证券监督管理委员会2015年7月23日出具的《中国证监会行政许可申请 受理通知书》（151923号），中国证监会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材 料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理

九、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
		承诺：若因宝鼎铸锻吸收合并塘栖
		铸造厂未及时履行公告程序或通知
	控股股东、实际控
		债权人程序而产生债务纠纷或潜在
股改承诺	制人朱宝松、朱丽		2010年03月08日	长期	正常履行中
		债务纠纷，使宝鼎重工遭受任何损
	霞
		失或受到任何处罚的，本人愿承担
		全部责任。
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作
承诺
		均承诺：子公司股票上市之日起三
		十六个月内，不转让或者委托他人
	控股股东、实际控	管理其已直接或间接持有的公司股
				股票上市之
	制人朱宝松、朱丽	份，也不由公司回购该部分股份。
首次公开发行或				日起任职期
	霞父女及其控制的	同时，朱宝松、朱丽霞还承诺：除
再融资时所作承			2010年03月01日	间三十六个	正常履行中
	杭州圆鼎控股有限	前述锁定期外，在任职期间每年转
诺				月内及离职
	公司、杭州圆鼎投	让的直接或间接持有的发行人股份
				后半年内
	资管理有限公司	不超过其所持有公司股份总数的百
		分之二十五；离职半年后，不转让
		其所持有的公司股份。
	控股股东、实际控	1、自本承诺函出具之日起，本公司
	制人朱宝松、朱丽	/本人将继续不直接或通过其他公		该承诺在发
其他对公司中小
	霞父女及其控制的	司间接从事构成与股份公司业务有	2010年03月08日	行人存续期	正常履行中
股东所作承诺
	杭州圆鼎控股有限	同业竞争的经营活动，并愿意对违		间有效
	公司、杭州圆鼎投	反上述承诺而给股份公司造成的经

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

26

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	资管理有限公司	济损失承担赔偿责任；2、对本公司
		/本人控股企业或间接控股的企业，
		本公司/本人将通过派出机构及人
		员（包括但不限于董事、经理）在
		该等企业履行本承诺下的义务，并
		愿意对违反上述承诺而给股份公司
		造成的经济损失承担赔偿责任；3、
		自本承诺函签署之日起，如股份公
		司进一步拓展其产品和业务范围，
		本公司/本人及本公司/本人控股的
		企业将不与股份公司拓展后的产品
		或业务相竞争；可能与股份公司拓
		展后的产品或业务发生竞争的，本
		公司/本人及本公司/本人控股的企
		业按照如下方式退出与股份公司的
		竞争：A、停止生产构成竞争或可
		能构成竞争的产品；B、停止经营
		构成竞争或可能构成竞争的业务；
		C、将相竞争的业务纳入到股份公
		司来经营；D、将相竞争的业务转
		让给无关联的第三方。
		均承诺：如果宝鼎重工因补缴企业
	公司实际控制人朱	所得税的事宜而遭受国家有权机关
			2010年03月01日	长期	正常履行中
	宝松、朱丽霞	或部门的处罚或给宝鼎重工造成任
		何损失的，本人愿承担全部责任。
承诺是否及时履
	是
行
未完成履行的具
体原因及下一步	不适用
计划（如有）

十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

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27

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

十二、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

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28

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
	131,625,0							131,625,0
一、有限售条件股份		43.88%							43.88%
	00							00
	131,625,0							131,625,0
3、其他内资持股		43.88%							43.88%
	00							00
	131,625,0							131,625,0
境内自然人持股		43.88%							43.88%
	00							00
	168,375,0							168,375,0
二、无限售条件股份		56.13%							56.13%
	00							00
	168,375,0							168,375,0
1、人民币普通股		56.13%							56.13%
	00							00
	300,000,0							300,000,0
三、股份总数		100.00%							100.00%
	00							00

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数 13,693 报告期末表决权恢复的优先股 0

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29

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

						股东总数（如有）（参见注8）	股东总数（如有）（参见注8）	股东总数（如有）（参见注8）	股东总数（如有）（参见注8）
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
							持有有限	持有无限		质押或冻结情况
				报告期末	报告期内
股东名称	股东性质		持股比例	持有的普	增减变动		售条件的	售条件的
							普通股数	普通股数		股份状态	数量
				通股数量	情况
							量	量
朱丽霞	境内自然人		32.83%	98,500,00 0	-32,000,000		97,875,00 0	625,000
										质押	14,000,000
钱玉英	境内自然人		14.33%	43,000,00 0	+43,000,00 0			43,000,000
朱宝松	境外自然人		11.33%	34,000,00 0	-11,000,000		33,750,00 0	250,000
宝鼎万企集团 有限公司	境内非国有法人		7.50%	22,500,00 0				22,500,000
杭州圆鼎投资 管理有限公司	境内非国有法人		7.50%	22,500,00 0				22,500,000
叶龙华	境内自然人		3.63%	10,880,87 8				10,880,878
黄淑茹	境内自然人		2.31%	6,915,623				9,615,623
吕文伟	境内自然人		0.56%	1,694,000				1,694,000
余泽琴	境内自然人		0.47%	1,412,400				1,412,400
梁晓华	境内自然人		0.47%	1,400,000				1,400,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名普通股股东的情况			无
（如有）（参见注3）
			上述股东朱宝松、朱丽霞为父女，钱玉英系朱宝松的配偶、朱丽霞的母亲，朱宝松、朱
上述股东关联关系或一致行动的
			丽霞父女合计持有宝鼎万企100%的股份，合计持有圆鼎投资81.33%的股份，除上述股
说明
			东关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是一致行动人。
			前10名无限售条件普通股股东持股情况
									股份种类
股东名称			报告期末持有无限售条件普通股股份数量
									股份种类		数量
钱玉英			43,000,000						人民币普通股		43,000,000
宝鼎万企集团有限公司			22,500,000						人民币普通股		22,500,000
杭州圆鼎投资管理有限公司			22,500,000						人民币普通股		22,500,000
叶龙华			10,880,878						人民币普通股		10,880,878
黄淑茹			6,915,623						人民币普通股		6,915,623
吕文伟			1,694,000						人民币普通股		1,694,000

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30

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

余泽琴	1,412,400	人民币普通股	1,412,400
梁晓华	1,400,000	人民币普通股	1,400,000
殷阿四	1,191,300	人民币普通股	1,191,300
傅晓靖	1,104,200	人民币普通股	1,104,200
前10名无限售条件普通股股东之
	上述股东朱宝松、朱丽霞为父女，钱玉英系朱宝松的配偶、朱丽霞的母亲，朱宝松、朱
间，以及前10名无限售条件普通
	丽霞父女合计持有宝鼎万企100%的股份，合计持有圆鼎投资81.33%的股份，除上述股
股股东和前10名普通股股东之间
	东关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
	上述股东中，叶龙华通过普通证券账户持股数量为0，通过投资者信用账户持股
前10名普通股股东参与融资融券
	10,880,878股，合计持有公司股份10,880,878股；黄淑茹通过普通证券账户持股数量为
业务股东情况说明（如有）（参见
	0股，通过投资者信用账户持股数量6,915,623股，合计持有公司股份6,915,623股；其
注4）
	他上述股东未参与融资融券业务。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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31

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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32

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

							期初被授	本期被授
				本期增持	本期减持
			期初持股			期末持股	予的限制	予的限制	期末被授予的限制
姓名	职务	任职状态		股份数量	股份数量
			数（股）			数（股）	性股票数	性股票数	性股票数量（股）
				（股）	（股）
							量（股）	量（股）
朱宝松	董事长	现任	45,000,000		11,000,000	34,000,000
	副董事长		130,500,00
朱丽霞		现任			32,000,000	98,500,000
	兼总经理		0
吴建海	副总经理	现任
钱少伦	副总经理	现任
刘祖勤	副总经理	现任
姜兵	副总经理	现任
朱根连	董事	现任
朱杭	独立董事	现任
辛金国	独立董事	现任
张金	独立董事	现任
张琪	监事	现任
陈静	监事	现任
郭蔚荣	监事	现任
			175,500,00			132,500,00
合计	--	--		0	43,000,000		0	0	0
			0			0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。

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33

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：宝鼎重工股份有限公司

2015 年 06 月 30 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	215,694,497.40	24,090,165.42
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	26,397,454.56	34,326,655.37
应收账款	135,156,573.65	117,572,238.21
预付款项	1,782,259.17	463,829.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	782,928.15	951,034.39
买入返售金融资产
存货	151,400,631.49	152,569,821.84

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34

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,806,394.80	9,301,337.14
流动资产合计	533,020,739.22	339,275,082.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	91,036,114.10	81,368,643.75
投资性房地产
固定资产	414,379,309.18	434,147,860.75
在建工程	4,391,065.58	960,605.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	44,531,174.38	45,190,813.38
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	5,406,857.05	4,481,623.90
其他非流动资产	1,987,491.25	3,926,109.73
非流动资产合计	561,732,011.54	570,075,656.54
资产总计	1,094,752,750.76	909,350,738.64
流动负债：
短期借款	183,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	10,000,000.00	10,000,000.00

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35

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

应付账款	49,895,412.60	55,764,667.33
预收款项	3,282,809.15	3,085,038.05
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	3,861,530.54	6,615,647.56
应交税费	4,669,512.58	5,039,368.09
应付利息	35,699.80
应付股利	6,000,000.00
其他应付款	1,318,414.06	1,423,423.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	262,663,378.73	81,928,144.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	22,647,715.00	17,613,600.00
递延所得税负债	5,354.97
其他非流动负债
非流动负债合计	22,653,069.97	17,613,600.00
负债合计	285,316,448.70	99,541,744.72
所有者权益：
股本	300,000,000.00	300,000,000.00
其他权益工具

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36

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

其中：优先股
永续债
资本公积	340,372,913.97	340,372,913.97
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	25,770,371.33	25,770,371.33
一般风险准备
未分配利润	143,293,016.76	143,665,708.62
归属于母公司所有者权益合计	809,436,302.06	809,808,993.92
少数股东权益
所有者权益合计	809,436,302.06	809,808,993.92
负债和所有者权益总计	1,094,752,750.76	909,350,738.64

法定代表人：朱宝松 主管会计工作负责人：吴建海 会计机构负责人：颜沈瑛

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	214,895,764.68	23,333,083.18
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	26,397,454.56	34,326,655.37
应收账款	135,154,363.65	117,568,668.20
预付款项	1,720,904.74	462,669.73
应收利息
应收股利
其他应收款	774,242.27	936,745.41
存货	142,485,268.71	144,912,000.15
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,682,515.76	9,301,337.14
流动资产合计	523,110,514.37	330,841,159.18

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37

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	96,770,838.72	87,103,368.37
投资性房地产
固定资产	413,671,716.56	433,346,137.09
在建工程	4,391,065.58	960,605.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	44,531,174.38	45,190,813.38
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	5,281,160.66	4,337,852.61
其他非流动资产	1,987,491.25	3,926,109.73
非流动资产合计	566,633,447.15	574,864,886.21
资产总计	1,089,743,961.52	905,706,045.39
流动负债：
短期借款	183,600,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	10,000,000.00	10,000,000.00
应付账款	71,173,546.35	79,036,572.47
预收款项	3,282,809.15	3,085,038.05
应付职工薪酬	2,736,307.86	5,191,872.89
应交税费	4,590,296.27	4,381,298.46
应付利息	35,699.80
应付股利	6,000,000.00
其他应付款	1,251,337.46	1,347,553.46
划分为持有待售的负债

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38

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	282,669,996.89	103,042,335.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	22,647,715.00	17,613,600.00
递延所得税负债	5,354.97
其他非流动负债
非流动负债合计	22,653,069.97	17,613,600.00
负债合计	305,323,066.86	120,655,935.33
所有者权益：
股本	300,000,000.00	300,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	343,607,638.59	343,607,638.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	25,770,371.33	25,770,371.33
未分配利润	115,042,884.74	115,672,100.14
所有者权益合计	784,420,894.66	785,050,110.06
负债和所有者权益总计	1,089,743,961.52	905,706,045.39

3 、合并利润表

单位：元

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项目 本期发生额 上期发生额

39

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

一、营业总收入	152,601,023.32	131,313,916.80
其中：营业收入	152,601,023.32	131,313,916.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	148,481,789.32	127,480,998.29
其中：营业成本	126,773,644.30	110,271,846.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	170,464.19	299,777.27
销售费用	1,999,039.78	1,693,353.78
管理费用	17,989,171.22	15,871,702.03
财务费用	293,799.43	-401,910.81
资产减值损失	1,255,670.40	-253,770.16
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-332,529.65	865,013.18
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	3,786,704.35	4,697,931.69
加：营业外收入	3,067,438.69	2,555,436.00
其中：非流动资产处置利得	112,230.95	0.00
减：营业外支出	182,545.91	259,871.15
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	6,671,597.13	6,993,496.54
减：所得税费用	1,044,288.99	915,616.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	5,627,308.14	6,077,880.29
归属于母公司所有者的净利润	5,627,308.14	6,077,880.29

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40

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	5,627,308.14	6,077,880.29
归属于母公司所有者的综合收益
	5,627,308.14	6,077,880.29
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.02	0.02
（二）稀释每股收益	0.02	0.02

法定代表人：朱宝松 主管会计工作负责人：吴建海 会计机构负责人：颜沈瑛

4 、母公司利润表

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位：元

41

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	154,612,353.02	134,148,690.31
减：营业成本	130,912,763.36	114,000,657.15
营业税金及附加	5,970.36	93,299.14
销售费用	1,975,039.78	1,669,353.78
管理费用	16,100,007.80	14,378,142.21
财务费用	295,138.65	-400,688.88
资产减值损失	1,254,605.29	-255,161.02
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-332,529.65	865,013.18
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	3,736,298.13	5,528,101.11
加：营业外收入	2,566,093.95	2,504,220.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	155,162.35	233,353.16
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	6,147,229.73	7,798,967.95
列）
减：所得税费用	776,445.13	1,016,632.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	5,370,784.60	6,782,335.42
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

42

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	5,370,784.60	6,782,335.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.02	0.02
（二）稀释每股收益	0.02	0.02

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	90,836,596.81	52,148,326.48
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	1,073,022.35	317,181.84
收到其他与经营活动有关的现金	1,453,245.73	3,572,445.80
经营活动现金流入小计	93,362,864.89	56,037,954.12
购买商品、接受劳务支付的现金	44,057,325.34	38,495,625.77
客户贷款及垫款净增加额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

43

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	17,980,525.98	16,043,114.51
金
支付的各项税费	4,074,944.07	4,295,495.56
支付其他与经营活动有关的现金	16,922,550.59	12,777,326.65
经营活动现金流出小计	83,035,345.98	71,611,562.49
经营活动产生的现金流量净额	10,327,518.91	-15,573,608.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		50,182,602.74
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	6,725,600.00	6,228,200.00
投资活动现金流入小计	6,725,600.00	56,410,802.74
购建固定资产、无形资产和其他
	2,880,787.35	15,020,502.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金	10,000,000.00	60,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	12,880,787.35	75,020,502.40
投资活动产生的现金流量净额	-6,155,187.35	-18,609,699.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	193,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金

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44

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

筹资活动现金流入小计	193,100,000.00
偿还债务支付的现金	9,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
		7,280,625.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	134,830.34	219,375.00
筹资活动现金流出小计	9,634,830.34	7,500,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	183,465,169.66	-7,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-33,169.24	25,342.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额	187,604,331.98	-41,657,965.42
加：期初现金及现金等价物余额	23,090,165.42	67,894,784.00
六、期末现金及现金等价物余额	210,694,497.40	26,236,818.58

6 、母公司现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	92,432,826.26	52,140,756.68
收到的税费返还	1,073,022.35	317,181.84
收到其他与经营活动有关的现金	943,595.58	3,487,027.89
经营活动现金流入小计	94,449,444.19	55,944,966.41
购买商品、接受劳务支付的现金	51,875,713.70	42,438,965.03
支付给职工以及为职工支付的现
	14,121,792.42	12,450,743.23
金
支付的各项税费	1,540,967.37	1,992,536.46
支付其他与经营活动有关的现金	16,625,102.27	12,710,459.59
经营活动现金流出小计	84,163,575.76	69,592,704.31
经营活动产生的现金流量净额	10,285,868.43	-13,647,737.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		50,182,602.74
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

45

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	6,725,600.00	6,228,200.00
投资活动现金流入小计	6,725,600.00	56,410,802.74
购建固定资产、无形资产和其他
	2,880,787.35	15,020,502.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金	10,000,000.00	60,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	12,880,787.35	75,020,502.40
投资活动产生的现金流量净额	-6,155,187.35	-18,609,699.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	193,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	193,100,000.00
偿还债务支付的现金	9,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
		7,280,625.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	134,830.34	219,375.00
筹资活动现金流出小计	9,634,830.34	7,500,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	183,465,169.66	-7,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-33,169.24	25,342.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额	187,562,681.50	-39,732,094.95
加：期初现金及现金等价物余额	22,333,083.18	65,403,498.16
六、期末现金及现金等价物余额	209,895,764.68	25,671,403.21

7 、合并所有者权益变动表

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46

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	300,00
					340,372				25,770,		143,665		809,808
一、上年期末余额	0,000.
					,913.97				371.33		,708.62		,993.92
	00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	300,00
					340,372				25,770,		143,665		809,808
二、本年期初余额	0,000.
					,913.97				371.33		,708.62		,993.92
	00
三、本期增减变动
											-372,69		-372,69
金额（减少以“－”
											1.86		1.86
号填列）
（一）综合收益总											5,627,3		5,627,3
额											08.14		08.14
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
											-6,000,0		-6,000,0
（三）利润分配
											00.00		00.00
1．提取盈余公积

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47

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-6,000,0		-6,000,0
股东）的分配											00.00		00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	300,00												809,436 ,302.06
					340,372				25,770,		143,293
四、本期期末余额	0,000.
					,913.97				371.33		,016.76
	00

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	150,00
					490,372				24,337,		138,345		803,055
一、上年期末余额	0,000.
					,913.97				482.92		,323.82		,720.71
	00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

48

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

其他
	150,00
					490,372				24,337,		138,345		803,055
二、本年期初余额	0,000.
					,913.97				482.92		,323.82		,720.71
	00
三、本期增减变动	150,00				-150,00
											-1,422,1		-1,422,1
金额（减少以“－”	0,000.				0,000.0
											19.71		19.71
号填列）	00				0
（一）综合收益总											6,077,8		6,077,8
额											80.29		80.29
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
											-7,500,0		-7,500,0
（三）利润分配
											00.00		00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-7,500,0		-7,500,0
股东）的分配											00.00		00.00
4．其他
	150,00				-150,00
（四）所有者权益
	0,000.				0,000.0
内部结转
	00				0
	150,00				-150,00
1．资本公积转增
	0,000.				0,000.0
资本（或股本）
	00				0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

49

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	300,00
					340,372				24,337,		136,923		801,633
四、本期期末余额	0,000.
					,913.97				482.92		,204.11		,601.00
	00

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	300,000,				343,607,6				25,770,37	115,672	785,050,1
一、上年期末余额
	000.00				38.59				1.33	,100.14	10.06
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	300,000,				343,607,6				25,770,37	115,672	785,050,1
二、本年期初余额
	000.00				38.59				1.33	,100.14	10.06
三、本期增减变动
										-629,21	-629,215.
金额（减少以“－”
										5.40	40
号填列）
（一）综合收益总										5,370,7	5,370,784
额										84.60	.60
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

50

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

4．其他
										-6,000,0	-6,000,00
（三）利润分配
										00.00	0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或										-6,000,0	-6,000,00
股东）的分配										00.00	0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	300,000,				343,607,6				25,770,37	115,042	784,420,8 94.66
四、本期期末余额
	000.00				38.59				1.33	,884.74

上年金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	150,000,				493,607,6				24,337,48	110,276	778,221,2
一、上年期末余额
	000.00				38.59				2.92	,104.47	25.98
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	150,000,				493,607,6				24,337,48	110,276	778,221,2
二、本年期初余额
	000.00				38.59				2.92	,104.47	25.98
三、本期增减变动	150,000,				-150,000,					-717,66	-717,664.

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51

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

金额（减少以“－”	000.00				000.00					4.58	58
号填列）
（一）综合收益总										6,782,3	6,782,335
额										35.42	.42
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
										-7,500,0	-7,500,00
（三）利润分配
										00.00	0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或										-7,500,0	-7,500,00
股东）的分配										00.00	0.00
3．其他
（四）所有者权益	150,000,				-150,000,
内部结转	000.00				000.00
1．资本公积转增	150,000,				-150,000,
资本（或股本）	000.00				000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	300,000,				343,607,6				24,337,48	109,558	777,503,5
四、本期期末余额
	000.00				38.59				2.92	,439.89	61.40

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52

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

三、公司基本情况

宝鼎重工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原杭州宝鼎铸锻有限公司基础上整体 变更设立，由朱丽霞、朱宝松、吴铮、宝鼎万企集团有限公司（原名杭州圆鼎控股有限公司）、杭州圆鼎 投资管理有限公司共同发起设立的股份有限公司。

公司的企业法人营业执照注册号：330184000061391。

公司于2011年2月在深圳证券交易所上市。所属行业为通用设备制造业类。

截止2015年6月30日，本公司累计发行股本总数30,000万股，注册资本为30,000万元，注册地及总部 地址：杭州余杭区塘栖镇工业园区内。

本公司主要经营范围为：铸钢件、铸铁件锻造、金属加工；压力管道元件的制造；起重设备、通用机 械的设计、制造、销售；新材料、新工艺的研发；服装、手套、模具的生产；含下属分支机构的经营范围。 （上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）公司主要产品为大型铸锻件。 本公司的实际控制人为朱宝松、朱丽霞。

本财务报表业经公司董事会于2015年8月11日批准报出。

截止2015年06月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

杭州宝鼎废金属回收有限公司

杭州联舟船舶机械有限公司

本期合并财务报表范围未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务 报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2 、持续经营

公司自报告期末起12个月内具有持续经营能力。

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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。

2 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3 、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4 、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

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6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ） 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分 割的部分）均纳入合并财务报表。

（ 2 ） 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按

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照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

• （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

• （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

• （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。

8 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。

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10 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（ 1 ） 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

• （ 2 ） 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

• （3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

• （4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他

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综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

• （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产

• 为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

• （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

• 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （ 4 ） 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

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（ 5 ） 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。

（ 6 ） 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额重大是指应收款项余额前五名。
	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
	值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

• √ 适用 □ 不适用

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账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	20.00%	20.00%
2－3年	50.00%	50.00%
3年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 单项计提坏账准备的理由 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 单项计提坏账准备的理由 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

12 、存货

（ 1 ） 存货的分类

存货分类为：原材料、库存商品、在产品等。

（ 2 ） 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（ 3 ） 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为

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基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（ 4 ） 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（ 5 ） 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

13 、长期股权投资

（ 1 ） 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （ 2 ） 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（ 3 ） 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。

（2）权益法核算的长期股权投资

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对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投 资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于 被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

14 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20年	5.00%	4.75%
机器设备	年限平均法	10年	5.00%	9.50%
运输设备	年限平均法	5年	5.00%	19.00%
电子及其他设备	年限平均法	5年	5.00%	19.00%

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15 、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。

16 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

1 、 无形资产的计价方法

• （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2 、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

2、 使用寿命有限的无形资产的	使用寿命估计情况：
项 目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	土地证登记使用年限
软件	5-10年	预计可使用年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3 、 截至资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

1 、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

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2 、 开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当 期损益。

17 、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊 至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占 相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，

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在以后会计期间不予转回。

18 、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老 保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应 支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计 划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计 量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场 收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产 成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转 回至损益。

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在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算 利得或损失。

详见本附注“五、(十八) 应付职工薪酬”。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

19 、收入

1 、 销售商品收入确认和计量原则

（1）销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

• （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

• ①国内销售收入确认原则：公司与客户签定销售合同，根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户

或客户上门提货，客户收到货物后签收，公司取得客户收货凭据时确认收入。

• ②国外销售收入确认原则：公司在产品报关出口后确认销售收入。

• 2 、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产

使用权收入金额：

• （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

20 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1 、判断依据

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括 购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他 方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依 据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。

2 、 确认时点

按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到 时予以确认。

3 、 会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1 、判断依据

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要 用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依 据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。

2 、 确认时点

按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到 时予以确认。

3 、 会计处理

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在 确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入 当期营业外收入。

21 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

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不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

22 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为 租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本 化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。

23 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项
	税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交
增值税		17%
	增值税;自营出口外销收入按照"免、抵、退"办法核算，2014
	年度出口退税率为15%、17%
营业税	按应税营业收入计征	5%
城市维护建设税	按应交流转税额与当期免抵税额的合计数计缴	7%
企业所得税	按应纳税所得额计征	15%、25%
教育费附加	按应交流转税额与当期免抵税额的合计数计缴	5%
房产税	按照房产原值70%或者租金收入计征	1.2%、12%
印花税	按应税收入的80%计征	0.3‰
水利基金	按应税收入计征	1‰

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
宝鼎重工股份有限公司	15%
杭州联舟船舶机械有限公司	25%
杭州宝鼎废金属回收有限公司	25%

2 、税收优惠

1、 公司2009年7月6日被认定为国家高新技术企业，有效期三年。2012年10月29日公司通过国家高新 技术企业复审，资格有效期三年；现公司已经提出复审申请，根据国家税务总局公告2011年第4号“关于高 新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告”规定“高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复 审申请，在其高新技术企业资格有效期内，期当年企业所得税暂按15%预缴”，公司2015年度企业所得税暂 按应纳税所得额的15%税率计缴。

2、 根据余杭区国家税务局文件余国税函【2014】76号《关于认定杭州联舟船舶机械有限公司2014 年限额即征即退增值税资格的批复》，子公司2014年度享受每位残疾职工每月退还增值税2,916.67元。2015 年度收到2014年12月的增值税退税金额398,781.54元，计入营业外收入。

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七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	91,570.28	26,881.22
银行存款	210,602,927.12	23,063,284.20
其他货币资金	5,000,000.00	1,000,000.00
合计	215,694,497.40	24,090,165.42

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目	本期余额	年初余额
银行承兑汇票保证金	5,000,000.00	1,000,000.00
合计	5,000,000.00	1,000,000.00

截至2015年6月30日，其他货币资金中人民币5,000,000.00元为本公司向银行申请开具银行承兑汇票所 存入的保证金存款。

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	18,468,104.56	19,627,296.37
商业承兑票据	7,929,350.00	14,699,359.00
合计	26,397,454.56	34,326,655.37

（ 2 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	65,797,898.99
合计	65,797,898.99

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				7.31%
	145,812,		10,655,9		135,156,5	126,986		9,413,981		117,572,23
合计提坏账准备的		99.68%					99.63%		7.41%
	498.21		24.56		73.65	,219.56		.35		8.21
应收账款
单项金额不重大但
	468,089.		468,089.			468,089		468,089.0
单独计提坏账准备		0.32%		100.00%	0.00		0.37%		100.00%	0.00
	00		00			.00		0
的应收账款
	146,280,		11,124,0	7.60%	135,156,5 73.65	127,454		9,882,070		117,572,23 8.21
合计		100.00%					100.00%		7.75%
	587.21		13.56			,308.56		.35

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	136,586,491.88	6,829,324.59	5.00%
1年以内小计	136,586,491.88	6,829,324.59	5.00%
1至2年	5,824,593.43	1,164,918.69	20.00%
2至3年	1,479,463.25	739,731.63	50.00%
3年以上	1,921,949.65	1,921,949.65	100.00%
合计	145,812,498.21	10,655,924.56

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
南通惠港造船有限公司	468,089.00	468,089.00	100.00%	难以收回

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合计 468,089.00 468,089.00 100.00%

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,241,943.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	本期余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 11,880,770.00 8.12 594,038.50 11,241,975.09 7.69 562,098.75 10,815,380.20 7.39 540,769.01 9,269,391.79 6.34 463,469.59 7,451,100.00 5.09 372,555.00 50,658,617.08 34.63 2,532,930.85	本期余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 11,880,770.00 8.12 594,038.50 11,241,975.09 7.69 562,098.75 10,815,380.20 7.39 540,769.01 9,269,391.79 6.34 463,469.59 7,451,100.00 5.09 372,555.00 50,658,617.08 34.63 2,532,930.85
	应收账款	占应收账款合计数的 比例(%)
大连船用柴油机有限公司	11,880,770.00	8.12
武汉船用机械有限责任公司	11,241,975.09	7.69
江苏安泰动力机械有限公司	10,815,380.20	7.39
中船钢构工程股份有限公司	9,269,391.79	6.34
上海沪临重工有限公司	7,451,100.00	5.09
合计	50,658,617.08	34.63

4 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	1,670,188.43	93.71%	264,679.34	57.06%
1至2年	105,498.08	5.92%	199,150.39	42.94%
2至3年	6,572.66	0.37%
合计	1,782,259.17	--	463,829.73	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。

5 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

		期末余额			期初余额
类别	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

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72

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

				计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组				64.81%
	2,224,72		1,441,79		782,928.1	2,379,1		1,428,069
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		60.03%	951,034.39
	4.85		6.70		5	03.90		.51
其他应收款
	2,224,72		1,441,79	64.81%	782,928.1 5	2,379,1		1,428,069		951,034.39
合计		100.00%					100.00%		60.03%
	4.85		6.70			03.90		.51

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	97,819.10	4,890.95	5.00%
1年以内小计	97,819.10	4,890.95	5.00%
2至3年	1,380,000.00	690,000.00	50.00%
3年以上	746,905.75	746,905.75	100.00%
合计	2,224,724.85	1,441,796.70

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 13,727.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	1,391,970.00	1,391,970.00
往来款	832,754.85	843,938.75
应收出口退税款		143,195.15
合计	2,224,724.85	2,379,103.90

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73

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
杭州市余杭区人民
	保证金	880,000.00	2-3年	39.56%	440,000.00
法院塘栖人民法庭
北京异辉机电有限
	往来款	527,150.00	3年以上	23.70%	527,150.00
公司
杭州港华燃气有限
	保证金	500,000.00	2-3年	22.47%	250,000.00
公司
舞阳钢铁有限责任
	往来款	165,307.45	3年以上	7.43%	165,307.45
公司
社保	代扣代缴社会保险	65,796.10	1年以内	2.96%	3,289.81
合计	--	2,138,253.55	--	96.12%	1,385,747.26

6 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	38,600,976.71		38,600,976.71	45,104,534.88		45,104,534.88
在产品	68,206,327.10		68,206,327.10	73,321,533.87		73,321,533.87
库存商品	44,593,327.68		44,593,327.68	34,143,753.09		34,143,753.09
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计	151,400,631.49	0	151,400,631.49	152,569,821.84		152,569,821.84

7 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵税额	1,806,394.80	9,301,337.14

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74

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

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----- Start of picture text -----

合计 1,806,394.80 9,301,337.14
----- End of picture text -----

9,301,337.14

其他说明：

8 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
杭州市余
杭区宝鼎
	61,368,64			613,528.7						61,982,17
小额贷款
	3.75			1						2.46
股份有限
公司
亿昇（天
	20,000,00	10,000,00		-946,058.						29,053,94
津）科技
	0.00	0.00		36						1.64
有限公司
	81,368,64	10,000,00		-332,529.						91,036,11
小计
	3.75	0.00		65						4.10
二、联营企业
	81,368,64	10,000,00		-332,529.						91,036,11
合计
	3.75	0.00		65						4.10

其他说明

9 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	190,968,996.21	354,658,413.81	9,257,259.78	12,825,087.20	567,709,757.00
2.本期增加金额		1,070,512.82	1,311,424.79	54,487.18	2,436,424.79
（1）购置		1,070,512.82	1,311,424.79	54,487.18	2,436,424.79
（2）在建工程
转入
（3）企业合并		1,070,512.82	1,311,424.79	54,487.18	2,436,424.79

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75

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

增加
3.本期减少金额			475,381.00		475,381.00
（1）处置或报
			475,381.00		475,381.00
废
4.期末余额	190,968,996.21	355,728,926.63	10,093,303.57	12,879,574.38	569,670,800.79
二、累计折旧
1.期初余额	32,211,974.60	84,263,703.18	7,697,266.63	9,388,951.84	133,561,896.25
2.本期增加金额	4,573,343.71	16,704,195.23	361,266.86	542,401.51	22,181,207.31
（1）计提
3.本期减少金额			451,611.95		451,611.95
（1）处置或报
			451,611.95		451,611.95
废
4.期末余额	36,785,318.31	100,967,898.41	7,606,921.54	9,931,353.35	155,291,491.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	154,183,677.90	254,761,028.22	2,486,382.03	2,948,221.03	414,379,309.18
2.期初账面价值	158,757,021.61	270,394,710.63	1,559,993.15	3,436,135.36	434,147,860.75

（ 2 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	119,767,047.43	正在办理

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76

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

其他说明

10 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
待安装设备	4,391,065.58		4,391,065.58	960,605.03		960,605.03
合计	4,391,065.58		4,391,065.58	960,605.03		960,605.03

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

		期初余 额		本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名			本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额
待安装		960,605. 03	3,430,46			4,391,06
												其他
设备			0.55			5.58
		960,605. 03	3,430,46			4,391,06
合计							--	--				--
			0.55			5.58

11 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	财务软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	48,727,524.54			2,505,688.58	51,233,213.12
2.本期增加金
				66,239.32
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加

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77

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	48,727,524.54			2,571,927.90	51,299,452.44
二、累计摊销
1.期初余额	5,299,443.41			742,956.33	6,042,399.74
2.本期增加金
	487,275.24			238,603.08	725,878.32
额
（1）计提	487,275.24			238,603.08	725,878.32
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额	5,786,718.65			981,559.41	6,768,278.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
	42,940,805.89			1,590,368.49	44,531,174.38
值
2.期初账面价
	43,428,081.13			1,762,732.25	45,190,813.38
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

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单位： 元

78

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
河西埭村17号土地	6,723,943.00	正在办理

其他说明：

12 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	12,565,810.26	1,885,444.30	11,310,139.86	1,696,993.23
内部交易未实现利润	497,022.00	124,255.50	570,362.67	142,590.67
递延收益	22,647,715.00	3,397,157.25	17,613,600.00	2,642,040.00
合计	35,710,547.26	5,406,857.05	29,494,102.53	4,481,623.90

（ 2 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		5,406,857.05		4,481,623.90
递延所得税负债		5,354.97

（ 3 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	5,188,845.57	5,188,845.57
合计	5,188,845.57	5,188,845.57

（ 4 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2017年	705,070.18	705,070.18
2018年	1,877,698.29	1,877,698.29
2019年	2,606,077.10	2,606,077.10

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79

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合计 5,188,845.57 5,188,845.57 --

其他说明：

13 、其他非流动资产

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
预付工程款	1,987,491.25	3,926,109.73
合计	1,987,491.25	3,926,109.73

其他说明：

17 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证并抵押借款	183,600,000.00
合计	183,600,000.00

短期借款分类的说明：

2015年6月30日，公司与中信证券股份有限公司（代表中信证券启程一号定向资产管理计划）、杭州银行股份有限公司 余杭支行签订《委托贷款借款合同》，借款金额18,360万元，本笔借款由公司名下房地产抵押及公司实际控制人朱宝松、朱 丽霞提供个人连带保证。

15 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	10,000,000.00	10,000,000.00
合计	10,000,000.00	10,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

16 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	32,227,500.84	41,469,412.68
1-2年（含2年）	8,060,629.68	6,896,708.96

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80

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2-3年（含3年）	8,308,256.30	6,646,712.67
3年以上	1,299,025.78	751,833.02
合计	49,895,412.60	55,764,667.33

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
浙江元通机电经贸有限公司	5,469,788.67	未到期的设备尾款以及采购备件款
青海华鼎重型机床有限责任公司	2,789,000.00	未到期的设备尾款
精工工业建筑系统有限公司	1,538,000.00	未到期的设备尾款
天津太平洋超高压设备有限公司	1,337,696.21	未到期的设备尾款
齐重数控装备股份有限公司	1,318,500.00	未到期的设备尾款
合计	12,452,984.88	--

其他说明：

17 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	2,654,481.72	2,492,287.00
1-2年（含2年）	52,247.38	481,432.55
2-3年（含3年）	484,403.85	31,642.30
3年以上	91,676.20	79,676.20
合计	3,282,809.15	3,085,038.05

18 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	6,420,891.40	13,360,586.25	16,178,822.40	3,602,655.25
二、离职后福利-设定提
	194,756.16	979,119.56	915,000.43	258,875.29
存计划
合计	6,615,647.56	14,339,705.81	17,093,822.83	3,861,530.54

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81

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	4,273,895.86	11,664,346.09	14,554,876.06	1,383,365.89
补贴
3、社会保险费	129,333.43	677,094.05	629,511.24	176,916.24
其中：医疗保险费	103,464.21	536,859.83	498,359.84	141,964.20
工伤保险费	11,262.50	60,143.48	56,496.55	14,909.43
生育保险费	14,606.72	80,090.74	74,654.85	20,042.61
4、住房公积金	96,883.00	610,894.00	546,701.00	161,076.00
5、工会经费和职工教育
	1,920,779.11	408,252.11	447,734.10	1,881,297.12
经费
合计	6,420,891.40	13,360,586.25	16,178,822.40	3,602,655.25

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	170,411.64	883,854.00	820,442.56	233,823.08
2、失业保险费	24,344.52	95,265.56	94,557.87	25,052.21
合计	194,756.16	979,119.56	915,000.43	258,875.29

其他说明：

19 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	25,643.81	617,555.25
营业税	20,289.05	14,958.35
企业所得税	1,373,712.58	885,744.50
个人所得税	239,386.64	223,727.64
城市维护建设税	60,504.04	97,128.50
印花税	8,038.22	11,101.41
房产税	1,915,397.79	1,915,397.79
教育费附加	407,425.54	440,085.73
水利基金	32,824.51	45,478.52

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82

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

土地使用税	586,290.40	586,290.40
契税		201,900.00
合计	4,669,512.58	5,039,368.09

其他说明：

20 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	35,699.80
合计	35,699.80

21 、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	6,000,000.00
合计	6,000,000.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

22 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
往来款	1,318,414.06	1,423,423.69
合计	1,318,414.06	1,423,423.69

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
江苏勤丰船业有限公司	215,284.00	交易未完成
浙江航畅船舶制造有限公司	199,513.00	交易未完成
东台船用配件有限公司	155,108.30	交易未完成
付金生	30,000.00	交易未完成
合计	599,905.30	--

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83

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

其他说明

23 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
					与资产相关政府补
政府补助	17,613,600.00	6,725,600.00	1,691,485.00	22,647,715.00
					助
合计	17,613,600.00	6,725,600.00	1,691,485.00	22,647,715.00	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与收
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			益相关
年产8,000吨锻
件金加工技改项	1,320,720.00		165,090.00		1,155,630.00	与资产相关
目（注1）
年产20,000T精
加工大型铸锻件	2,312,500.00	4,914,200.00	739,275.00		6,487,425.00	与资产相关
募投项目（注2）
年产2,000套起
重机吊钩总成建
	3,625,560.00	671,400.00	302,130.00		3,994,830.00	与资产相关
设机器换人项目
（注3）
年产2,000套起
重机吊钩总成建
	4,229,820.00		234,990.00		3,994,830.00	与资产相关
设募投项目（注
4）
海洋钻井平台弦
管技改项目（注	1,500,000.00				1,500,000.00	与资产相关
5）
年产20,000T精
加工大型铸锻件
	4,625,000.00		250,000.00		4,375,000.00	与资产相关
机器换人项目
（注6）
兼备高强度及耐
低温冲击特性的
大型船用中间轴		1,140,000.00			1,140,000.00	与资产相关
及其工艺研究与
应用（注7）
合计	17,613,600.00	6,725,600.00	1,691,485.00		22,647,715.00	--

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84

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

其他说明：

注1：杭州市余杭区经济发展局余经发【2009】108号《关于下达2009年上半年度余杭区工业生产性项 目财政资助资金的通知》，公司于2009年12月收到关于“年产8,000吨锻件金加工技改项目”的政府补助 3,301,800.00元，计入递延收益，累计摊销2,146,170.00元，其中本期摊销165,090.00元，计入营业外收入。

注2：杭州市余杭区经济和信息化局杭州市余杭区财政局文件余经信【2015】17号《关于下达余杭区 2013年上半年度工业投资项目财政资助资金的通知》，公司于2012年12月、2015年2月分别收到关于“年产 20,000T精加工大型铸锻件募投项目”政府补助2,500,000.00元、 4,914,200.00元，共计7,414,200.00元计入递 延收益，该补助对应的工程项目于2014年3月份转入固定资产，累计摊销926,775.00元，其中本期摊销 739,275.00元，计入营业外收入。

注3：据杭州市经济和信息化委员会、杭州市财政局杭财企【2013】1550号《关于下达2013年杭州市 工业统筹资金重大创新等项目资助资金的通知》，公司于2013年12月、2014年3月、2015年2月分别收到关 于“年产2,000套起重机吊钩总成建设机器换人项目”政府补助4,000,000.00元、28,400.00元，4,914,200.00元， 共4,699,800.00元计入递延收益，该补助对应的工程项目于2013年12月份转入固定资产，累计摊销704,970.00 元，其中本期摊销302,130.00元，计入营业外收入。

注4：据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局余经信【2014】17号《关于下达余杭区 2012年工业生产性项目（含2011年结转）财政资助资金的通知》，公司于2014年1月收到关于“年产2,000 套起重机吊钩总成建设募投项目”政府补助4,699,800.00元计入递延收益，该补助对应的工程项目于2013年 12月份转入固定资产，累计摊销704,970.00元，其中本期摊销234,990.00元，计入营业外收入。

注5：浙江省发展和改革委员会、浙江省财政厅【2013】1299号文件《关于下达2013年度海洋经济发 展示范区建设项目资金补助计划的通知》，公司于2014年6月收到关于“海洋钻井平台弦管技改项目”政府补 助1,500,000.00元，计入递延收益，该补助对应的工程项目2014年12月份转入固定资产，该项目需专款专用， 再次购买设备以及原材料时使用。

注6：据杭州市经济和信息化委员会、杭州市财政局杭财企【2014】1024号《关于下达2014年工业和 科技统筹资金机器换人等项目资助资金的通知》，公司于2014年12月收到关于“年产20,000T精加工大型铸 锻件机器换人项目”政府补助5,000,000.00元，计入递延收益，该补助对应的工程项目于2014年3月份转入固 定资产，累计摊销625,000.00元，其中本期摊销250,000.00元，计入营业外收入。

注7：杭州市科学技术委员会杭州市财政局文件杭科计【2014】246号杭财教会【2014】416号《关于 下达2014年杭州市重大科技创新项目补助经费的通知》，公司于2015年1月收到关于“兼备高强度及耐低温 冲击特性的大型船用中间轴及其工艺研究与应用项目”政府补助1,140,000.00元，计入递延收益。

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85

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

24 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	300,000,000.00						300,000,000.00

25 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	284,168,000.00			284,168,000.00
转增股本的资本	59,439,638.59			59,439,638.59
同一控制下企业合并的
	-3,234,724.62			-3,234,724.62
影响
合计	340,372,913.97			340,372,913.97

26 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	25,770,371.33			25,770,371.33
合计	25,770,371.33			25,770,371.33

27 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	143,665,708.62	138,345,323.82
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	143,665,708.62	138,345,323.82
调整后期初未分配利润	143,665,708.62	138,345,323.82
加：本期归属于母公司所有者的净利润	5,627,308.14	6,077,880.29
应付普通股股利	6,000,000.00	7,500,000.00
期末未分配利润	143,293,016.76	136,923,204.11

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

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86

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

28 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	149,277,899.38	122,874,368.64	123,749,890.72	103,113,607.07
其他业务	3,323,123.94	3,899,275.66	7,564,026.08	7,158,239.11
合计	152,601,023.32	126,773,644.30	131,313,916.80	110,271,846.18

29 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
营业税	5,330.70	5,330.70
城市维护建设税	96,327.87	171,760.49
教育费附加	68,805.62	122,686.08
合计	170,464.19	299,777.27

其他说明：

30 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	1,501,346.76	1,245,608.92
业务招待费	165,014.03	202,627.30
差旅费	141,361.68	83,459.81
职工薪酬	183,127.00	122,115.85
办公费	4,766.64	39,541.90
宣传费	3,423.67
合计	1,999,039.78	1,693,353.78

其他说明：

31 、管理费用

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单位： 元

87

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
研发支出	5,395,811.89	4,442,863.19
职工薪酬	4,753,600.16	5,085,959.86
办公费	2,964,891.65	2,109,051.23
固定资产折旧	1,968,683.16	1,837,563.89
无形资产摊销	725,878.32	697,782.54
业务招待费	841,138.66	386,274.05
差旅费	990,584.20	691,152.27
税费	136,587.44	37,182.17
其他	211,995.74	583,872.83
合计	17,989,171.22	15,871,702.03

其他说明：

32 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	273,119.77
减：利息收入	73,206.30	360,121.91
汇兑损益	65,719.50	-55,412.96
金融机构手续费	28,166.46	13,624.06
合计	293,799.43	-401,910.81

其他说明：

33 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	1,255,670.40	-253,770.16
合计	1,255,670.40	-253,770.16

其他说明：

34 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-332,529.65	770,766.60

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

可供出售金融资产在持有期间的投资收益		94,246.58
合计	-332,529.65	865,013.18

其他说明：

35 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置利得合计	112,230.95	0.00	112,230.95
其中：固定资产处置利得	112,230.95	0.00	112,230.95
政府补助	2,798,207.74	2,229,220.00	2,399,426.20
政府奖励	157,000.00		157,000.00
其他		326,216.00
合计	3,067,438.69	2,555,436.00	2,668,657.15

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
2014年杭州市海洋经济发展
	250,000.00		与收益相关
引导资金奖励项目
2014年省节能财政专项资金
和杭州市"万吨千家"在线监测	105,378.00		与收益相关
接入配套
2014年杭州市海洋经济发展
引导资金奖励项目余杭区配	250,000.00		与收益相关
套资金
杭州联舟船舶机械有限公司
	398,781.54		与收益相关
2014年限额即征即退增值税
2013年福利企业财政补助	102,563.20		与收益相关
年产8,000吨锻件金加工技改
	165,090.00	165,090.00	与资产相关
项目
年产20,000T精加工大型铸锻
	739,275.00		与资产相关
件建设项目
年产2,000套起重机吊钩总成
	234,990.00	359,990.00	与资产相关
建设项目
年产2,000套起重机吊钩总成
	302,130.00	67,140.00	与资产相关
建设项目
年产20,000T精加工大型铸锻	250,000.00		与资产相关

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

件建设项目
合计	2,798,207.74	592,220.00	--

其他说明：

（ 1 ）本年度收到的与收益相关的政府补助 1,106,722.74 元，其中：

①根据杭州市财政局杭州市发展和改革委员会文件杭财企【2014】1156号《关于下达2014年杭州市海 洋经济发展引导资金奖励项目资金的通知》，公司于2015年1月收到政府补助250,000.00元，计入营业外收 入。

②根据杭州市余杭区经济和信息化局杭州市余杭区财政局文件余经信【2015】25号《关于转拨2014年 省节能财政专项资金和杭州市“万吨千家”在线监测接入配套补助资金的通知》，公司于2015年3月收到政府 补助105,378.00元，计入营业外收入。

③根据杭州市余杭区发展和改革局杭州市余杭区财政局文件余发改【2015】22号《关于下达2014年杭 州市海洋经济发展引导资金奖励项目区级配套资金的通知》，公司于2015年3月收到政府补助250,000.00元， 记入营业外收入。

④根据杭州市余杭区国家税务局文件余国税函【2014】76号《杭州市余杭区国家税务局关于认定杭 州联舟船舶机械有限公司2014年限额即征即退增值税资格的批复》，子公司杭州联舟船舶机械有限公司于 2015年4月收到政府补助398,781.54元，计入营业外收入。

⑤根据杭州市余杭区民政局杭州市余杭区财政局余民【2015】9号《关于下达2013年度余杭区福 利企业财政补助资金的通知》，子公司杭州联舟船舶机械有限公司于2015年6月收到政府补助102,563.20元， 计入营业外收入。

（ 2 ）本年度与资产相关的政府补助摊销转入 1,691,485.00 元

①根据杭州市余杭区经济发展局文件余经发【2009】108号《关于下达2009年上半年度余杭区工 业生产性项目财政资助资金的通知》，公司于2009年12月收到政府补助3,301,800.00元，计入递延收益。本 期摊销165,090.00元，计入营业外收入。

②根据杭州市余杭区经济和信息化局杭州市余杭区财政局文件余经信【2015】17号《关于下达余杭区 2013年上半年度工业投资项目财政资助资金的通知》 ， 公司于2012年、2015年2月分别收到政府补助 2,500,000.00元、4,914,200.00元，计入递延收益。本期摊销739,275.00元，计入营业外收入。

③根据杭州市经济和信息化委员会、杭州市财政局杭财企【2013】1550号《关于下达2013年杭州市工 业统筹资金重大创新等项目资助资金的通知》，公司于2014年1月收到政府补助4,699,800.00元，计入递延 收益。本期摊销234,990.00元，计入营业外收入。

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90

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

④根据杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局余经信【2014】17号《关于下达余杭区2012 年工业生产性项目（含2011年结转）财政资助资金的通知》，公司于2013年12月收到政府补助4,000,000.00 元、2014年3月收到政府补助28,400.00元，2015年2月收到政府补助4,914,200.00元，计入递延收益。本期摊 销302,130.00元，计入营业外收入。

⑤根据杭州市经济和信息化委员会、杭州市财政局杭财企【2014】1024号《关于下达2014年工业和科 技统筹资金机器换人等项目资助资金的通知》，公司于2014年12月收到政府补助5,000,000.00元，计入递延 收益。本期摊销250,000.00元，计入营业外收入。

36 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计
对外捐赠	10,000.00	100,000.00	10,000.00
水利建设基金	171,995.91	158,350.43
其他	550.00	1,520.72	550.00
合计	182,545.91	259,871.15	10,550.00

37 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,969,522.14	1,861,145.58
递延所得税费用	-925,233.15	-945,529.33
合计	1,044,288.99	915,616.25

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	6,671,597.13
所得税费用	1,044,288.99

其他说明

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

38 、其他综合收益

详见附注。

39 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助及奖励	1,263,722.74	1,912,000.00
利息收入	73,206.30	608,233.02
收回暂付款及收到暂收款	116,316.69	1,052,212.78
合计	1,453,245.73	3,572,445.80

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	1,501,346.76	1,245,608.92
业务招待费	890,892.35	588,901.35
差旅费	1,131,945.88	774,612.08
办公费	2,969,658.29	2,148,593.13
捐赠支出	10,000.00	100,000.00
银行手续费	28,166.46	13,624.06
研发费用支出	469,171.71	532,104.15
支付暂收款及支付暂付款	162,055.95	59,349.60
其他	783,853.76	316,478.88
检测费	8,975,459.43	6,998,054.48
合计	16,922,550.59	12,777,326.65

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到与资产相关的政府补助	6,725,600.00	6,228,200.00
合计	6,725,600.00	6,228,200.00

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 4 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付股利代扣代缴个人所得税		219,375.00
应收票据贴现息支出	134,830.34
合计	134,830.34	219,375.00

40 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	5,627,308.14	6,077,880.29
加：资产减值准备	1,255,670.40	-253,770.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	21,729,595.36	16,575,158.37
物资产折旧
无形资产摊销	725,878.32	697,782.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	-112,230.95
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	338,839.27	-41,788.90
投资损失（收益以“－”号填列）	332,529.65	-865,013.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-925,233.15	-908,312.66
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	5,354.97	-37,216.67
存货的减少（增加以“－”号填列）	1,169,190.35	-46,380,672.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-10,805,457.83	-974,168.27
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	-3,322,440.62	11,128,732.91
列）
其他	-5,691,485.00	-592,220.00
经营活动产生的现金流量净额	10,327,518.91	-15,573,608.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	210,694,497.40	26,236,818.58

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

减：现金的期初余额	23,090,165.42	67,894,784.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	187,604,331.98	-41,657,965.42

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	210,694,497.40	23,090,165.42
其中：库存现金	91,570.28	26,881.22
可随时用于支付的银行存款	210,602,927.12	23,063,284.20
二、现金等价物	0.00	0.00
三、期末现金及现金等价物余额	215,694,497.40	23,090,165.42

其他说明：

41 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	5,000,000.00
固定资产	92,935,485.02
无形资产	24,575,525.21
合计	122,511,010.23	--

其他说明：

截至2015年06月30日，货币资金中有人民币金额为5,000,000.00元为本公司向银行申请开具银行承兑汇 票所存入的保证金存款。

本公司于2014年3月5日与中国银行股份有限公司杭州市余杭支行签订了编号为余杭2014人抵307的 《最高额抵押合同》，以原值为97,590,207.54 元，净值为92,935,485.02元的房屋建筑物和原值为 27,356,800.00元，净值为24,575,525.21元的土地使用权作为抵押，为公司提供最高额124,579,600.00元借款 担保（期限为2014年03月05日至2016年03月04日）。截止2015年06月30日，该合同担保下的银行承兑汇票 金额为10,000,000.00元。

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94

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

42 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	1,868,755.35
其中：美元	111,028.32	6.1136	678,782.74
欧元	173,215.42	6.8699	1,189,972.61
应收账款	--	--	1,541,028.04
其中：美元	203,488.98	6.1136	1,244,050.23
欧元	43,228.84	6.8699	296,977.81

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
杭州联舟船舶机						同一控制下下企
	余杭塘栖镇	余杭塘栖镇	大型铸件	100.00%
械有限公司						业合并
杭州宝鼎废金属
	余杭塘栖镇	余杭塘栖镇	废金属回收	100.00%		设立
回收有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用

其他说明：不适用

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95

宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法
杭州市余杭区宝
鼎小额贷款股份	余杭塘栖镇	余杭塘栖镇	小额贷款	30.00%		权益法
有限公司
亿昇（天津）科
	天津市	天津市	磁悬浮风机	34.00%		权益法
技有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额
	杭州市余杭区宝鼎小额	亿昇（天津）科技有限	杭州市余杭区宝鼎小额	亿昇（天津）科技有限
	贷款股份有限公司	公司	贷款股份有限公司	公司
流动资产	226,841,643.10	56,314,013.09	205,268,243.36	40,000,000.00
其中：现金和现金等价
	103,482,328.99	50,182,106.55	88,065,259.81	40,000,000.00
物
非流动资产	3,673,668.90	43,732,582.98	4,323,302.68
资产合计	230,515,312.00	100,046,596.07	209,591,546.04	40,000,000.00
流动负债	23,908,070.48	-20,879.35	5,029,400.21
负债合计	23,908,070.48	-20,879.35	5,029,400.21
归属于母公司股东权益	206,607,241.52	100,067,475.42	204,562,145.83	40,000,000.00
按持股比例计算的净资
	61,982,172.46	29,053,941.64	61,368,643.75	20,000,000.00
产份额
营业收入	12,395,641.31		24,911,244.37
财务费用	-8,572.23		8,341.63
所得税费用	681,698.58		1,545,198.13
净利润	2,045,095.69	-2,782,524.58	4,562,145.83
综合收益总额	2,045,095.69		4,562,145.83

其他说明

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九、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风 险管理政策。

一 ( ) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导 致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在 某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获 得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的实时监控（季度调整）以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司 的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的资信规模及信用特征对其分组。 被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期 间内对其赊销，否则必须要求发货前完成相应款项的支付。

( 二 ) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的利率风险主要来源于银行借款。公司报告期末无银行借款，面临的利率风险较小。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可 能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债 折算成人民币的金额列示如下：

项目	本期余额	本期余额	本期余额	年初余额	年初余额	年初余额
	美元	其他外币	合计	美元	其他外币	合计
应收账款	1,244,050.23	296,977.81	1,541,028.04	1,361,231.58	542,134.33	1,903,365.91
合计	1,244,050.23	296,977.81	1,541,028.04	1,361,231.58	542,134.33	1,903,365.91

( 三 ) 流动性风险

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本 公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门 通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理 预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	本期余额	本期余额	本期余额	本期余额	本期余额
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
应付票据	10,000,000.00				10,000,000.00
应付账款	32,227,500.84	8,060,629.68	8,308,256.30	1,299,025.78	49,895,412.60
预收款项	2,654,481.72	52,247.38	268,044.00	308,036.05	3,282,809.15
合计	44,881,982.56	8,112,877.06	8,576,300.30	1,607,061.83	6,317,8221.75
项目	年初余额
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	合计
应付账款	41,469,412.68	6,896,708.96	6,646,712.67	751,833.02	55,764,667.33
预收款项	2,492,287.00	481,432.55	31,642.30	79,676.20	3,085,038.05
合计	43,961,699.68	7,378,141.51	6,678,354.97	831,509.22	58,849,705.38

十、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例

本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是朱宝松、朱丽霞。

2 、本企业的子公司情况

“ ” 本企业子公司的情况详见附注 八、在其他主体中的权益 。

3 、本企业合营和联营企业情况

“ ” 本企业重要的合营或联营企业详见附注 八、在其他主体中的权益 。 其他说明

4 、关联交易情况

（ 1 ）关联担保情况

本公司作为被担保方

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				单位： 元 担保是否已经履行完毕 否 否
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
朱宝松	183,600,000.00	2015年06月30日	2017年12月29日	否
朱丽霞	183,600,000.00	2015年06月30日	2017年12月29日	否

关联担保情况说明

2015年6月30日，公司与与中信证券股份有限公司（委托人）、杭州银行股份有限公司余杭支行（贷款人）签署了《委 托贷款借款合同》，借款金额为183,600,000 元人民币，该委托贷款由公司名下房产抵押，以及朱宝松、朱丽霞提供个人连 带责任保证。

（ 2 ）关键管理人员报酬

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 738,742.45 739,036.06	单位： 元 本期发生额 上期发生额 738,742.45 739,036.06
项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	738,742.45	739,036.06

（ 3 ）其他关联交易

报告期内，经公司第二届董事会第十七次会议及2015年第一次临时股东大会审议通过，公司向银行申请本金余额不超过 人民币5亿元的授信额度，具体融资金额视公司实际资金需求和银行审批情况确定。本次授信涉及实际控制人及其关联单位 为公司提供担保，即构成关联交易。2015年6月30日，公司与与中信证券股份有限公司（委托人）、杭州银行股份有限公司 余杭支行（贷款人）签署了《委托贷款借款合同》，借款金额为183,600,000 元人民币，该委托贷款由公司名下房产抵押， 以及朱宝松、朱丽霞提供个人连带责任保证。

十一、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司于2014年3月5日与中国银行股份有限公司杭州市余杭支行签订了编号为余杭2014人抵307的《最高额抵押合同》， 以原值为97,590,207.54 元，净值为92,935,485.02元的房屋建筑物和原值为27,356,800.00元，净值为24,575,525.21元的 土地使用权作为抵押，为公司提供最高额124,579,600.00元借款担保（期限为2014年03月05日至2016年03月04日）。截止2015 年6月30日，该合同担保下的银行承兑汇票金额为10,000,000.00元。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

公司资产负债表日没有需要披露的重要或有事项。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

十二、资产负债表日后事项

1 、利润分配情况

	单位： 元 6,000,000.00 6,000,000.00
拟分配的利润或股利	6,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	6,000,000.00

十三、其他重要事项

（1）经公司第二届董事会第十七次会议和2015年第一次临时股东大会审议通过《关于收购上海复榆新材料科技有限公 司100%股权的议案》，公司于2015年6月11日与上海复榆全体股东签订了《股权转让协议》，约定将其持有的上海复榆股权 全部转让给公司，约定转让总价款36,000万元，在交割条件全部满足或公司书面豁免后的第10个工作日（“交割日”），公司 支付转让总价款的51%即18,360万元。

2015年6月30日，公司与中信证券股份有限公司（委托人）、杭州银行股份有限公司余杭支行（贷款人）签署了《委托 贷款借款合同》，借款金额为18,360万元人民币，用于支付上海复榆新材料科技有限公司股权收购款。

截止本公告日，公司已依照协议约定支付51%股权收购款，上海复榆已办理完成了股权转让的工商变更登记手续，并取 得了工商管理部门换发的最新营业执照，其股东名称由“龙英才、赵毅、喻融、陈伟、栾丽、韩国茹”变更为“宝鼎重工股 份有限公司”。

（2）报告期内，公司筹划了2015年非公开发行股票事宜，募集资金不超过10亿元，用于建设复榆（张家港）新材料科 技有限公司年产5000吨催化剂项目以及补充流动资金。2015年6月16日，公司分别与宝鼎万企、信达-宝鼎成长1号定向资产 管理计划、海通-宝鼎成长2号集合资产管理计划、蒋益民、刘学根、杨晋华、辛军、陈京玉共八名特定投资者签署了《附条 件生效的非公开发行股份认购协议》。公司向上述特定对象非公开发行78,554,598股，发行价格12.73元/股。各特定投资者认 购股数及金额如下：

序号	发行对象	认购股数（股）	认购金额 （万元）	此次认购股份占发行后 上市公司股份比例	认购完成后持有上市 公司股份比例
1	宝鼎万企集团有限公司	8,248,233	10,500	2.18%	8.12%
2	信达-宝鼎成长1号 定向资产管理计划	7,462,687	9,500	1.97%	1.97%
3	海通-宝鼎成长2号 集合资产管理计划	15,710,919	20,000	4.15%	4.15%
4	蒋益民	15,710,919	20,000	4.15%	4.15%
5	刘学根	7,855,460	10,000	2.08%	2.08%
6	杨晋华	7,855,460	10,000	2.08%	2.08%
7	辛军	7,855,460	10,000	2.08%	2.08%
8	陈京玉	7,855,460	10,000	2.08%	2.08%
合计		78,554,598	10,0000	20.75%	26.69%

2015年5月22日，公司2014年度股东大会审议通过了《关于公司2014年度利润分配预案的议案》，同意以发行人2014

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

年12月31日总股本 300,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2元（含税）。公司本次权益分派方案已于 2015年7月8日实施完毕。

公司2014年度利润分配方案实施完毕之后，对2015年非公开发行股票的发行价格和发行数量进行相应调整。2015年非 公开发行股票的发行价格调整为12.71元/股，本次非公开发行数量调整为78,678,208股，实际发行数量以中国证监会最终核准 发行的股票数量为准。根据发行对象与公司签订的《附条件生效的非公开发行股份认购协议》，以12.71元/股计算，发行对 象的认购情况调整如下：

序号	发行对象	认购股数（股	） 认购金额 （万元）	此次认购股份占发行后 上市公司股份比例	认购完成后持有上市 公司股份比例
1	宝鼎万企集团有限公司	8,261,212	10,500	2.18%	8.12%
2	信达-宝鼎成长1号 定向资产管理计划	7,474,430	9,500	1.97%	1.97%
3	海通-宝鼎成长2号 集合资产管理计划	15,735,641	20,000	4.16%	4.16%
4	蒋益民	15,735,641	20,000	4.16%	4.16%
5	刘学根	7,867,821	10,000	2.08%	2.08%
6	杨晋华	7,867,821	10,000	2.08%	2.08%
7	辛军	7,867,821	10,000	2.08%	2.08%
8	陈京玉	7,867,821	10,000	2.08%	2.08%
合计		78,678,208	100,000	20.79%	26.73%

2015年7月24日，公司收到中国证券监督管理委员会2015年7月23日出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》 （151923号），中国证监会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料 齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理

十四、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

						单位： 元 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 126,978 ,679.16 99.63% 9,410,010 .96 7.41% 117,568,66 8.20 468,089 0.37% 468,089.0 100.00% 0.00	单位： 元 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 126,978 ,679.16 99.63% 9,410,010 .96 7.41% 117,568,66 8.20 468,089 0.37% 468,089.0 100.00% 0.00	单位： 元 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 126,978 ,679.16 99.63% 9,410,010 .96 7.41% 117,568,66 8.20 468,089 0.37% 468,089.0 100.00% 0.00	单位： 元 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 126,978 ,679.16 99.63% 9,410,010 .96 7.41% 117,568,66 8.20 468,089 0.37% 468,089.0 100.00% 0.00	单位： 元 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 126,978 ,679.16 99.63% 9,410,010 .96 7.41% 117,568,66 8.20 468,089 0.37% 468,089.0 100.00% 0.00
	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	145,804,		10,650,5		135,154,3	126,978		9,410,010		117,568,66
合计提坏账准备的		99.68%		7.30%			99.63%		7.41%
	957.81		94.16		63.65	,679.16		.96		8.20
应收账款
单项金额不重大但	468,089.	0.32%	468,089.	100.00%	0.00	468,089	0.37%	468,089.0	100.00%	0.00

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

单独计提坏账准备	00		00			.00		0
的应收账款
	146,273, 046.81		11,118,6 83.16		135,154,3 63.65	127,446		9,878,099 .96		117,568,66 8.20
合计		100.00%		7.60%			100.00%		7.75%
						,768.16

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	136,586,491.88	6,829,324.59	5.00%
1年以内小计	136,586,491.88	6,829,324.59	2.00%
1至2年	5,824,593.43	1,164,918.69	20.00%
2至3年	1,475,043.25	737,521.63	50.00%
3年以上	1,918,829.25	1,918,829.25	100.00%
合计	145,804,957.81	10,650,594.16

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	本期余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 11,880,770.00 8.12 594,038.50 11,241,975.09 7.69 562,098.75 10,815,380.20 7.39 540,769.01 9,269,391.79 6.34 463,469.59 7,451,100.00 5.09 372,555.00 50,658,617.08 34.63 2,532,930.85	本期余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 11,880,770.00 8.12 594,038.50 11,241,975.09 7.69 562,098.75 10,815,380.20 7.39 540,769.01 9,269,391.79 6.34 463,469.59 7,451,100.00 5.09 372,555.00 50,658,617.08 34.63 2,532,930.85
	应收账款	占应收账款合计数的比 例(%)
大连船用柴油机有限公司	11,880,770.00	8.12
武汉船用机械有限责任公司	11,241,975.09	7.69
江苏安泰动力机械有限公司	10,815,380.20	7.39
中船钢构工程股份有限公司	9,269,391.79	6.34
上海沪临重工有限公司	7,451,100.00	5.09
合计	50,658,617.08	34.63

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2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	2,215,58 1.82			65.05%
			1,441,33		774,242.2	2,364,0		1,427,317
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		60.38%	936,745.41
			9.55		7	62.87		.46
其他应收款
	2,215,58 1.82		1,441,33	65.05%	774,242.2 7	2,364,0		1,427,317		936,745.41
合计		100.00%					100.00%		60.38%
			9.55			62.87		.46

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	88,676.07	4,433.80	5.00%
1年以内小计	88,676.07	4,433.80	5.00%
2至3年	1,380,000.00	690,000.00	50.00%
3年以上	746,905.75	746,905.75	100.00%
合计	2,215,581.82	1,441,339.55

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 14,022.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

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（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	1,391,970.00	1,391,970.00
往来款	823,611.82	828,897.72
应收退税		143,195.15
合计	2,215,581.82	2,364,062.87

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
杭州市余杭区人民法
	保证金	880,000.00	2-3年	37.22%	440,000.00
院塘栖人民法庭
北京异辉机电有限公
	往来款	527,150.00	3年以上	22.30%	527,150.00
司
杭州港华燃气有限公
	保证金	500,000.00	2-3年	21.15%	250,000.00
司
舞阳钢铁有限责任公
	往来款	165,307.45	3年以上	6.99%	165,307.45
司
社会保险	代扣代缴	64,338.07	1年以内	6.06%	3,216.90
合计	--	2,136,795.52	--	93.72%	1,385,674.35

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	5,734,724.62		5,734,724.62	5,734,724.62		5,734,724.62
对联营、合营企
	91,036,114.10		91,036,114.10	81,368,643.75		81,368,643.75
业投资
合计	96,770,838.72		96,770,838.72	87,103,368.37		87,103,368.37

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余

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					备	额
杭州联舟船舶机
	5,234,724.62			5,234,724.62
械有限公司
杭州宝鼎废金属
	500,000.00			500,000.00
回收有限公司
合计	5,734,724.62			5,734,724.62

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
杭州市余
杭区宝鼎
	61,368,64			613,528.7						61,982,17
小额贷款
	3.75			1						2.46
股份有限
公司
亿昇（天
	20,000,00	10,000,00		-946,058.						29,053,94
津）科技
	0.00	0.00		36						1.64
有限公司
	81,368,64	10,000,00		-332,529.						91,036,11
小计
	3.75	0.00		65						4.10
二、联营企业
	81,368,64 3.75									91,036,11 4.10
合计

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	149,277,899.38	124,998,935.31	123,749,890.72	104,000,284.66
其他业务	5,334,453.64	5,913,828.05	10,398,799.59	10,000,372.49
合计	154,612,353.02	130,912,763.36	134,148,690.31	114,000,657.15

其他说明：

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-332,529.65	770,766.60
可供出售金融资产在持有期间的投资收益		94,246.58
合计	-332,529.65	865,013.18

十五、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	112,230.95
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	2,399,426.20
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	146,450.00
减：所得税影响额	367,587.75
合计	2,290,519.40	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	0.69%	0.02	0.02
扣除非经常性损益后归属于公司
	0.41%	0.01	0.01
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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宝鼎重工股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第十节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、载有法定代表人签名的公司2015年半年度报告文本。

四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

宝鼎重工股份有限公司

法定代表人：

朱宝松 2015年8月12日

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