宝鼎科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2025]0011002780 号

大华会计师事务所 (特殊普通合伙 )

Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)

宝鼎科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

(2024 年度)

目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、宝鼎科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 1-6

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2025]0011002780 号

宝鼎科技股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的宝鼎科技股份有限公司(以下简称宝鼎科技公司)《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下简称 "募集资金专项报告")。

一、董事会的责任

宝鼎科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告,并保证其内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对宝鼎科技公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对宝鼎

科技公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为,宝鼎科技公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制,在所有重大方面公允反映了宝鼎科技公司 2024 年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供宝鼎科技公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为宝鼎科技公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。

二〇二五年三月二十七日

宝鼎科技股份有限公司

2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2022]1862 号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商中信证券股份有限公司于 2022 年 9 月 23 日向招金有色矿业有限公司发行普通股(A 股)股票 26,690,391 股,每股面值 1 元,每股发行价人民币 11.24 元。截至 2022 年 9 月 23 日止,本公司共募集资金 299,999,994.84 元,扣除发行费用 13,911,972.06 元,募集资金净额 286,088,022.78 元。

截止 2022 年 9 月 23 日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经中天运会计师事务所以"中天运[2022]验字第 90052 号"验资报告验证确认。公司对募集资金采取了专户存储制度。

截至 2024 年 12 月 31 日止,募集资金使用情况及余额情况如下:

项目	金额
截至年月日募集资金账户余额 2023 12 31	231,014,330.87
加:募集资金银行存款利息收入(扣除手续费)	2,228,897.45
减:本年补充流动资金
本年支付中介机构费用
本年支付募投项目款项	124,788,859.22
截至年月日募集资金账户余额 2024 12 31	108,454,369.10

截止 2024 年 12 月 31 日,公司对募集资金累计投入 200,178,667.88 元,其中:公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 0 元;于 2022 年 9 月 23 日起至 2024 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 200,178,667.88 元;本年度使用募集资金 124,788,859.22 元。截止 2024 年 12 月 31 日,募集资金余额为人民币 108,454,369.10 元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规,结合公司实际情况,制定了《宝鼎科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称"管理制度"),该

《管理制度》经本公司二〇二二年第四届第二十六次董事会审议通过,并业经本公司二〇二二年第二次临时股东大会表决通过。

根据《管理制度》的要求,并结合公司经营需要,本公司在浙商银行股份有限公司杭州西湖支行 ( 以下简称 " 浙商银行杭州西湖支行 " ) 开设募集资金专项账户 3310010610120100216175,并于 2022 年 10 月 19 日与中信证券股份有限公司(以下简称"中信证券"或"独立财务顾问")、浙商银行杭州西湖银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》,本公司子公司山东金宝电子有限公司(以下简称"金宝电子公司")在中国工商银行股份有限公司招远支行(以下简称"工商银行招远支行")开设募集资金专用账户 1606021729200238706,并于 2023 年 7 月 19 日与本公司、工商银行招远支行、中信证券签署了《募集资金三方监管协议》,对募集资金的使用实行严格的审批手续,以保证专款专用; 监管协议明确了各方的权利和义务,其内容与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行监管协议进程中不存在问题。

根据本公司与中信证券股份有限公司签订的《募集资金专户存储三方监管协议》,公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币 5,000.00 万元以上的或累计从募集资金存款户中支取的金额达到募集资金净额的 20%的,公司应当以书面形式知会独立财务顾问主办人。截至 2024 年 12 月 31 日止,募集资金的存储情况列示如下:

金额单位:人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额	存储方式
浙商银行股份有限公司杭州西湖支行	3310010610120100216175	285,999,994.84	108,429,437.06	活期
中国工商银行股份有限公司招远支行	1606021729200238706		24,932.04	活期
合计		285,999,994.84	108,454,369.10

三、2024 年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况对照表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于 2024 年 8 月 22 日召开第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整部分募投项目投资规模并永久补充流动资金的议案》。

《山东金宝电子有限公司 7000 吨/年高速高频板 5G 用(HVLP)铜箔项目可行性研究报告》于 2020 年 8 月获得环评批复,之后市场环境发生了较大变化。据中国电子材料行业协会电子铜箔材料分会(CCFA)统计,2020 年以后,国内铜箔产能迅速增长。2021 年至 2023

年,国内新增电子铜箔产能分别是11.3万吨、41.2万吨、54.0万吨,三年时间产能增长了 1.8倍,但是产能利用率却连年下滑。2023年国内电子铜箔总产能为167.0万吨,总产量为 94.0 万吨, 产能利用率仅为 56.3%, 开工率严重不足。另据 CCFA 调查统计, 2024 年仍然有 68.0万吨的在建产能计划要投产。铜箔产能增长速度远超出下游需求增长速度,形成现阶段铜箔产能相对过剩局面。同时,市场竞争激烈,铜箔加工费低于成本线,全行业进入微利或亏损状态。CCFA 建议, 对新上项目要考虑停建、缓建、调整(即降低) 投建规模。

针对现阶段国内电子铜箔产能过剩和下游电子行业需求疲软,为降低投资风险,提高资金利用率, 公司董事会根据市场变化情况, 拟对募投项目投资规模进行上述调整。

截至 2024年12月31日止, 除上述事项外, 无其他变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整,募集资金的使用和管理不存在违规情况。

附款
主要的医检验服务员编制单位:			募集资金使用情况对照表							金额单位: 人民币元
000020 募集资金总额				299,999,994.84	本年度投入募集资金总额					124,788,859.22
报告期内变更用途的募集资金总额				0.00
累计变更用途的募集资金总额				0.00	己累计投入募集资金总额					200,178,667.88
累计变更用途的募集资金总额比例				0.00
承诺投资项目和超募资金投向	计二百变更项分变更) 是否己	诺投资总额募集资金承	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	计投入金额截至期末累 $\widehat{2}$	$(96)$ (3) = 投资进度截至期末 (2)(1)	预定可使项目达到用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	生重大变项目可行性是否发化
承诺投资项目
1.金宝电子"2,000 吨/年高速高频板 5G 用(HVLP) 铜箔项目"	是	250.000,000.00	180.000,000.00	124,788,859.22	150, 178, 673.04	83.43		【注】		是
2.补充上市公司流动资金及支付中介机构费用	是	49,999,994.84	119,999,994.84		49,999,994.84	41.67		不适用		石
承诺投资项目小计		299,999,994.84	299,999,994.84	124,788,859.22	200,178,667.88	66.73
兮未达到计划进度或预计收益的情况和原因具体募投项目		投资规模及永久补充流动资金的议案》。公司拟将募投项目从年产7,000吨减少到2,000吨, 总投资规模从6.65亿减少到2.57亿, 公司第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十五次会议及2024年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目其中配套募集资金从25亿减少到18亿
项目可行性发生重大变化的情况说明		国内电解铜箔产能已相对过剩,下游电子行业市场需求疲软
募集资金投资项目实施地点变更情况	公司于 2024 金晖路 229 点的议案》	卟	年4月10日召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十三次会议,审议通过了《关于变更募投项目实施地同意公司将募投项目由招远市金宝电子材料产业基地内 (招远市国大路288号) 变更至山东省烟台市招远市开发区 1, 公司独立财务顾问中信证券出具了核查意见。详见			《关于变更募投项目实施地点的公告》			(公告编号: 2024-031)

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2024 年度
募集资金存放与使用情况专项报告

专项报告第4页

专项报告第5页

		щК 出
		本年度实现的效益	【注】
		定可使用状项目达到预态日期	2024年12月
		截至期末投资进度(%) $(3)=(2)/(1)$	83.43
变更募集资金投资项目情况表		累计投入金额截至期末实际 $\widehat{z}$	150, 178, 673.04
		本年度实际投入金额	124,788,859.22
		资金总额(1) 拟投入募集变更后项目	180.000,000.00
01028000 $\bar{\vec{\mathfrak{n}}}$ WHISON		对应的原承诺项目	金宝电子"7,000吨/年高速高频板 5G 用(HVLP) Ш 铜箔项
附表	编制单位: 宝鼎科技股份有限公司	变更后的项目	速高频板 5G 用(HVLP)铜金宝电子"2,000吨/年高箔面目

$\tilde{\mathbf{z}}$

$\frac{M}{H}$

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2024年度
募集资金存放身使装饰况专项报告

金额单位: 人民币元

		变更后项目	本年度实际	截至期末实际	截至期末投	项目达到预	本年度实现的	是否达到	变更后的项目
变更后的项目	对应的原承诺项目	拟投入募集	投入金额	累计投入金额	资进度(%)	定可使用状	效益	预计效益	可行性是否发
		$\hat{c}$ 资金总额		$\widehat{2}$	$(3)=(2)(1)$	态日期			生重大变化
金宝电子"2,000吨/年高	金宝电子"7,000吨/年高
速高频板 5G 用(HVLP)铜	速高频板 5G 用(HVLP)	180.000,000.00	124,788,859.22	150, 178, 673.04	83.43	2024年12月	【注】		否
箔项目	铜箔项目
	补充上市公司流动资
补充上市公司流动资金	金及支付中介机构费	994.84 119,999.		49,999,994.84	41.67	不适用	不适用	不适用	КД
及支付中介机构费用
合计		994.84 299,999,	124,788,859.22	200,178,667.88	66.73
				公司第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十五次会议及 2024 年第二次临时股东大会审议通过《关于变
	变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目)			更部分募投项目投资规模及永久补充流动资金的议案》。公司拟将募投项目从年产7,000吨减少到2,000吨,总
				投资规模从 6.65 亿减少到 2.57 亿, 其中配套募集资金从 2.5 亿减少到 1.8 亿
	变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明		不适用