Baoding Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 14, 2020

宝鼎科技股份有限公司

专项审计说明

2019 年度

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关于对宝鼎科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2020]第 ZA90095 号

宝鼎科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的宝鼎科技股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇 总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以 满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是宝鼎科技股份有限公司为 满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇 总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供宝鼎科技股份有限公 司 2019 年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容 不影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所

中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海

二 O 二 O 年四月十四日

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附件 1 宝鼎科技股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元

附件1		宝鼎科技股份有限	司2019	度非经营	性资金占用及	其他关联资	往来情况	汇总表		单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2019年期初占 用资金余额	2019年度占用累计发 生金额（不含利息）	2019年度占用资 金的利息（如有）	2019年度偿还 累计发生金额	2019年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属 企业	宝鼎万企集团有限 公司	2019 年11 月前为公司参股股东， 11 月开始为公司同一实际控制人 控制的企业	其他应收款	1,769.34	0.00	0.00	1,769.34	0.00	股权转让款	非经营性占用
	上海复榆新材料科 技有限公司	2018 年11 月前为公司全资子公 司， 11 月开始为公司同一实际控 制人控制的企业	其他应收款	1,731.13	0.00	13.16	1,744.29	0.00	往来款	非经营性往来
	复榆（张家港）新 材料科技有限公司		其他应收款	3,713.98	0.00	21.21	3,735.19	0.00	往来款	非经营性往来
小计				7,214.45	0.00	34.37	7,248.82	0.00
前大股东及其附属 企业
小计
总计				7,214.45	0.00	34.37	7,248.82	0.00
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2019年期初往 来资金余额	2019年度往来累计发 生金额（不含利息）	2019年度往来资 金的利息（如有）	2019年度偿还 累计发生金额	2019年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企 业
上市公司的子公司 及其附属企业
关联自然人及其控 制的法人
其他关联人及其附 属企业
总计

注 1：2016 年 7 月，复榆（张家港）新材料科技有限公司因业务发展需要向江苏银行股份有限公司张家港支行申请的部分综合授信由本公司提供了担保，截止 2019 年 12 月 31 日，本公司为复榆（张家港）新材料科技有限公司实际提 供的未到期担保总额为 0.00 万元。

法定代表人：_ __ 主管会计工作负责人：_ ___ 总会计师（或财务总监）： ___ 会计机构负责人（会计主管人员）： _____

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附件 2 宝鼎科技股份有限公司 2019 年度大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

			单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
股东或关联人名称	占用时间	发生原因	2019 年期初余额	2019 年新增占用金额	2019 年偿还总金额	2019 年期末余额	预计偿还方式	预计偿还金额	预计偿还时间
宝鼎万企集团有限公司	2019 年度	股权转让款	1,769.34	0.00	1,769.34	0.00	货币资金	0.00	已偿还完毕
上海复榆新材料科技有限公司	2019 年度	往来款，从处置之日起不 再将其纳入合并报表范围	1,731.13	13.16	1,744.29	0.00	货币资金	0.00	已偿还完毕
复榆（张家港）新材料科技有限公司	2019 年度		3,713.98	21.21	3,735.19	0.00	货币资金	0.00	已偿还完毕
当年新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定 采取措施的情况说明			不适用
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明			不适用

法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 总会计师（或财务总监）：_ 会计机构负责人（会计主管人员）：_

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