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Azimut Holding Capital/Financing Update 2024
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Capital/Financing Update
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| Informazione Regolamentata n. 0092-91-2024 |
Data/Ora Inizio Diffusione 1 Dicembre 2024 18:57:39 |
Euronext Milan | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | BESTBE HOLDING | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 198879 | |
| Utenza - Referente | : | BESTBEESTN01 - Giacomo | |
| Tipologia | : | REGEM | |
| Data/Ora Ricezione | : | 1 Dicembre 2024 18:57:39 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione | : | 1 Dicembre 2024 18:57:39 | |
| Oggetto | : | Informativa mensile ai sensi dell'art. 114, comma 5, D. Lgs. n. 58/1998 |
|
| Testo del comunicato |
Vedi allegato
Informativa mensile ai sensi dell'art. 114, comma 5, D. Lgs. n. 58/1998
Milano, 30 Novembre 2024 – BestBe Holding S.p.A. (già denominata "Gequity" S.p.A., nel seguito "BBH" o la "Società"), holding di partecipazioni quotata al mercato regolamentato Euronext Milan, con sede legale in Milano, Corso XXII Marzo n. 19 ai sensi e per gli effetti dell'art. 114, comma 5, D. Lgs. n. 58/1998, in ottemperanza alla richiesta di Consob del 17 marzo 2010 e secondo le modalità previste nella Parte III, Titolo II, Capo I del Regolamento CONSOB n. 11971 del 14 maggio 1999 e successive modifiche, comunica le seguenti informazioni in risposta agli specifici punti richiamati dall'Autorità di Vigilanza.
1 – Indebitamento finanziario netto del Gruppo e della Società, con evidenziazione delle componenti a breve, separatamente da quelle a medio-lungo termine.
Di seguito si fornisce l'indebitamento finanziario netto del Gruppo Bestbe Holding (il "Gruppo") e della Capogruppo, aggiornato alla data del 31 ottobre 2024, determinato conformemente a quanto previsto dal documento ESMA 32-382-1138 del 4 marzo 2021 - Orientamenti in materia di obblighi di informativa ai sensi del regolamento sul prospetto, così come evidenziato nel richiamo di attenzione di CONSOB 5/21 del 29 aprile 2021.
Totale indebitamento finanziario del Gruppo Bestbe Holding
| (migliaia di euro) | Totale 31/10/2024 |
Totale 31/12/2023 |
|---|---|---|
| A. Disponibilità Liquide | 14 | 230 |
| B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | - | - |
| C. Altre attività finanziarie correnti | - | 6 |
| D. Liquidità A + B + C | 14 | 236 |
| E. Debito finanziario corrente * | 1.187 | 961 |
| F. Parte corrente del debito finanziario non corrente | - | 571 |
| G. Indebitamento finanziario corrente E + F | 1.187 | 1.532 |
| H. Indebitamento finanziario corrente netto G – D | 1.173 | 1.296 |
| I. Debito finanziario non corrente (esclusi parte corrente e strumenti debito) | - | 1.038 |
| J. Strumenti di debito | 986 | 470 |
| K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti | 75 | 75 |
| L. Totale indebitamento finanziario non corrente I + J + K | 1.062 | 1.583 |
| M. Totale indebitamento finanziario H + L | 2.234 | 2.879 |
*(inclusi gli strumenti di debito, ma esclusa la parte corrente del debito finanziario non corrente)
Si rileva che l'indebitamento finanziario netto consolidato ammontava alla fine del mese precedente ad Euro 2.179 mila escludendo già l'indebitamento del segmento "Education" ceduto il 9 settembre 2024.
L'indebitamento finanziario risulta più favorevolmente bilanciato grazie alla rinegoziazione delle scadenze delle posizioni debitorie del Gruppo ed alla uscita del segmento Education con la cessione che si è perfezionata definitivamente il 9 settembre scorso.
A seguito del Conferimento di Bestbe S.r.l. da parte di UBILOT S.p.A., avvenuto a dicembre 2023, di cui si è data ampia informativa nei comunicati precedenti (a partire dal comunicato del 31 dicembre 2023) è entrato nell'area di consolidamento l'indebitamento finanziario di Bestbe S.r.l..
Si segnala, inoltre, che lo schema del Totale Indebitamento Finanziario previsto dall'orientamento ESMA sopra richiamato non prevede che venga considerata nella definizione di "D- Liquidità" la componente di attività finanziaria corrente relativa al valore delle quote del Fondo Margot, la cui liquidazione per intervenuti accordi con gli istituti finanziatori, potrebbe perfezionarsi entro il 2024. Le sue quote sono poste a garanzia del Prestito Obbligazionario, denominato "Gequity Bridgebond Insured Callable 2024", che è esposto, esclusa la quota corrente, nella voce "L. Totale indebitamento finanziario non corrente" precisamente nella voce "J. Strumenti di debito" del prospetto in considerazione dell'avvenuto ottenimento dal fondo "RiverRock" in data 27 aprile 2023 del Waiver 2024 con il nuovo piano di ammortamento come da ultimo riscadenzato, per il quale si rinvia al comunicato stampa diffuso in data 27 luglio 2024.
(*) rispetto alla situazione pubblicata al 31 dicembre 2023 si segnala l'inserimento della cassa di Euro 7 mila di BestBe S.r.l. e i debiti a medio lungo che la stessa ha nei confronti del Socio di riferimento Ubilot S.r.l. pari a Euro 75 mila, non rilevati in precedenza.
| (migliaia di euro) | Totale 31/10/2024 |
Totale 31/12/2023 |
|---|---|---|
| A. Disponibilità Liquide | 6 | 55 |
| B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | - | - |
| C. Altre attività finanziarie correnti | - | - |
| D. Liquidità A + B + C | 6 | 55 |
| E. Debito finanziario corrente * | 1.092 | 961 |
| F. Parte corrente del debito finanziario non corrente | - | - |
| G. Indebitamento finanziario corrente E + F | 1.092 | 961 |
| H. Indebitamento finanziario corrente netto G – D | 1.086 | 906 |
| I. Debito finanziario non corrente (esclusi parte corrente e strumenti debito) | - | 1.956 |
| J. Strumenti di debito | 986 | 470 |
| K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti | - | - |
| L. Totale indebitamento finanziario non corrente I + J + K | 986 | 2.426 |
| M. Totale indebitamento finanziario H + L | 2.072 | 3.332 |
Totale indebitamento finanziario di Bestbe Holding S.p.A.
*(inclusi gli strumenti di debito, ma esclusa la parte corrente del debito finanziario non corrente)
Si rileva che, a seguito del definitivo recepimento degli effetti derivanti dalla cessione, in data 9 settembre 2024, del Segmento "Education", l'indebitamento finanziario netto è aumentato di 297 mila rispetto al valore al 31/10/2024 pari a 1.775 mila. La parte corrente del debito è costituita dal Prestito Obbligazionario Convertibile cum warrant in corso con Global Corporate Finance Opportunities 23 ("GCFO23") oltre quota corrente del Prestito Obbligazionario, denominato "Gequity Bridgebond Insured Callable 2024. La parte non corrente comprende la quota non corrente del Prestito Obbligazionario denominato "Gequity Bridgebond Insured Callable 2024".
Tabelle conversione parziale prima tranche del Prestito Obbligazionario Convertibile tra la Società e Global Corporate Finance Opportunities 23
In riferimento al Prestito Obbligazionario Convertibile cum warrant di importo complessivo pari ad Euro 6.300.000,00 (il "POC"), la cui emissione è stata approvata dal Consiglio di Amministrazione della Società in
data 29 febbraio 2024 in esercizio della delega conferita dall'Assemblea Straordinaria della Società in data 15 gennaio 2024 a seguito dell'Accordo di Investimento (l'"Accordo") tra l'Emittente e Global Corporate Finance Opportunities 23 ("GCFO23"), nel rispetto di quanto previsto dalla Comunicazione CONSOB n. 1/23 del 3 maggio 2023, si riportano di seguito le tabelle riepilogative delle conversioni intervenute, rammentandosi che la Società ha allo stato corrisposto a GCFO23 la Commitment Fee per Euro 300.000,00 (pagata mediante compensazione con il controcredito derivante da n. 60 obbligazioni aggiuntive sottoscritte da GCFO23 nel contesto della prima tranche di emissione del POC). Di seguito una tabella di riepilogo della situazione attuale:
| Situazione Notes deliberate, sottoscritte e convertite |
Importo singola tranche € |
N. Notes | Importo tranche € | Data |
|---|---|---|---|---|
| Situazione Notes deliberate in Assemblea del 15/01/2024 | ||||
| Prestito Obbligazionario Convertibile deliberato in Assemblea del 15/01/2024 |
5.000 € | 1.260 | 6.300.000 € | 15/01/2024 |
| - di cui Prestito Obbligazionario Convertibile erogabile in denaro |
5.000 € | 1.200 | 6.000.000 € | 15/01/2024 |
| - di cui Commitment Fee pagabile tramite l'emissione di obbligazioni |
5.000 € | 60 | 300.000 € | 15/01/2024 |
| Situazione Notes Sottoscritte | ||||
| 1° Tranche erogata in denaro | 5.000 € | 100 | 500.000 € | 22/03/2024 |
| Commitment Fee saldato tramite l'emissione di obbligazioni |
5.000 € | 60 | 300.000 € | 22/03/2024 |
| Totale 1° Tranche e Commitment Fee | 5.000 € | 160 | 800.000 € | 22/03/2024 |
| Erogazione parziale della 2° Tranche | 5.000 € | 25 | 125.000 € | 18/09/2024 |
| Situazione Notes convertite | ||||
| 1° Tranche - conversione n.01 | 5.000 € | 10 | 50.000 € | 27/03/2024 |
| 1° Tranche - conversione n.02 | 5.000 € | 6 | 30.000 € | 10/04/2024 |
| 1° Tranche - conversione n.03 | 5.000 € | 4 | 20.000 € | 19/04/2024 |
| 1° Tranche - conversione n.04 | 5.000 € | 8 | 40.000 € | 24/04/2024 |
| 1° Tranche - conversione n.05 | 5.000 € | 6 | 30.000 € | 07/05/2024 |
| 1° Tranche - conversione n.06 | 5.000 € | 8 | 40.000 € | 16/05/2024 |
| 1° Tranche - conversione n.07 | 5.000 € | 10 | 50.000 € | 20/06/2024 |
| 1° Tranche - conversione n.08 | 5.000 € | 10 | 50.000 € | 22/08/2024 |
| 1° Tranche - conversione n.09 | 5.000 € | 6 | 30.000 € | 15/10/2024 |
| 1° Tranche - conversione n.10 | 5.000 € | 4 | 20.000 € | 25/10/2024 |
| Commitment Fee saldato tramite l'emissione di obbligazioni |
5.000 € | 0 | 0 € | / |
| Totale Conversioni 1° Tranche e Commitment Fee |
5.000 € | 72 | 360.000 € | 25/10/2024 |
| Situazione Notes ancora da emettere | ||||
| Prestito Obbligazionario Convertibile ancora da emettere |
5.000 € | 1.075 | 5.375.000 € | 30/11/2024 |
Si ricorda come:
- con l'emissione della prima tranche del POC, tenuto conto dell'Accordo, sono attribuiti a GCFO23 n. 22.727.272 warrants, e all'esito del raggruppamento azionario secondo un rapporto di 1:500 eseguito dalla Società in data 23 settembre 2024, occorreranno n. 500 warrants emessi in data 22 marzo 2024 per sottoscrivere una nuova azione ordinaria BBH (codice ISIN IT0005611642) di compendio dell'aumento a servizio dei warrant al prezzo unitario (comprensivo di sovrapprezzo) di Euro 5,50;
- con l'emissione della seconda tranche del POC, tenuto conto dell'Accordo, sono attribuiti a GCFO23 n. 69.444.444 warrants, e all'esito del raggruppamento azionario secondo un rapporto di 1:500 eseguito dalla Società in data 23 settembre 2024, occorreranno n. 500 warrants emessi in data 18 settembre 2024 per sottoscrivere una nuova azione ordinaria BBH (codice ISIN IT0005611642) di compendio dell'aumento a servizio dei warrant al prezzo unitario (comprensivo di sovrapprezzo) di Euro 0,45.
2 – Posizioni debitorie scadute di Bestbe Holding S.p.A. ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale e verso dipendenti) e connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori di Bestbe Holding S.p.A. (solleciti, ingiunzioni, sospensioni della fornitura, ecc.).
| Debiti scaduti | 31 ottobre 2024 | 31 dicembre |
|---|---|---|
| (migliaia di Euro) | 2023 | |
| Debiti commerciali | 146 | 128 |
| Debiti tributari | 1.249 | 521 |
| Debiti previdenziali | 62 | 13 |
| Totale debiti scaduti | 1.458 | 662 |
Il totale dei debiti di Bestbe Holding specificati sopra, scaduti alla data del 31 ottobre 2024, è pari a Euro 1.458 mila.
Non si segnalano sospensioni delle forniture nei confronti dell'Emittente.
3 – Rapporti della Società verso parti correlate.
Rispetto a quanto riportato nei comunicati precedenti non si segnalano nel corso del mese di ottobre 2024 nuove operazioni verso parti correlate.
A seguito dell'ingresso del nuovo azionista di riferimento, Ubilot S.r.l., si segnala il finanziamento che la stessa ha erogato alla società Bestbe S.r.l. pari ad Euro 75.000 precedentemente alla data di efficacia del conferimento della stessa a Bestbe Holding, insieme a ulteriori Euro 90.000 come anticipo per spese correnti.
Si rimanda al Comunicato del 5 agosto 2024 sulle modalità di perfezionamento del nuovo accordo di investimento e come queste incidano in dettaglio sulle partite infragruppo.
4- Stato di implementazione del Piano Industriale
Come anticipato in precedenti comunicati, a causa del protrarsi delle trattative per il trasferimento delle quote delle società del segmento Education (poi sbloccato con la firma del Nuovo Accordo a inizio agosto 2024 e perfezionato il 9 settembre 2024 con i relativi atti di cessione di quote sociali), il Business Plan approvato dal CdA del 7 dicembre 2023 non è più considerato realizzabile nei tempi ipotizzati, nonostante possa essere comunque realizzato con effetti equivalenti traslati nel tempo a causa della partenza ritardata della attività di Bestbe.
Il Consiglio di Amministrazione, nominato dall'Assemblea degli Azionisti del 22 ottobre 2024, ritiene opportuno elaborare un nuovo Business Plan, che avrà una visione prospettica dell'andamento del business sotto il proprio controllo che gli consentirà di definire nuove proiezioni e di valutarne l'eventuale comunicazione al mercato.
Con riguardo alla possibile operazione di acquisizione di crediti di imposta del valore nominale di Euro 180.000 ad un prezzo di complessivi Euro 140.000 da corrispondersi in parte (per Euro 15.000) in denaro e in parte (per Euro 125.000) mediante conferimento in natura nel contesto di un apposito aumento di capitale riservato da deliberarsi da parte del Consiglio di Amministrazione in esecuzione della delega ai sensi dell'art. 2443 cod. civ. deliberata dall'Assemblea straordinaria del 30 novembre 2023 (come successivamente modificata dall'Assemblea straordinaria del 22 ottobre 2024), si informa che il potenziale cedente e conferente ha manifestato l'intenzione di non dare corso all'operazione di conferimento di detti crediti di imposta e, conseguentemente, la Società non darà corso alla riferita operazione di acquisizione di crediti di imposta.
DICHIARAZIONE DEL DIRIGENTE PREPOSTO
Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Dott. Gianlorenzo Scippa, dichiara, ai sensi del comma 2 dell'art. 154 bis del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.
* * * * *
Bestbe Holding è una holding di partecipazioni quotata al mercato principale (Euronext Milan) di Borsa Italiana specializzata in investimenti in piccole e medie aziende ad alto potenziale che concorrono alla sostenibilità, al miglioramento dello stile di vita e all'accrescimento delle capacità dell'individuo.
Bestbe Holding intende attuare un modello di finanza sostenibile, ossia una strategia di investimento orientata al medio-lungo periodo che, nella valutazione delle imprese, integra l'analisi finanziaria con quella ambientale, sociale e di buon governo, al fine di creare valore per gli stakeholder e per la società nel suo complesso. La Società privilegia gli investimenti nel settore dei servizi e in imprese innovative, caratterizzate da ottime prospettive di crescita. In particolare, nella selezione degli investimenti sono privilegiate imprese che concorrono allo sviluppo della sostenibilità, garantendo modelli di produzione e di consumo che rispettano tale valore, nonché promuovono il benessere e la salute della persona anche sul luogo di lavoro. Per ulteriori informazioni: Ufficio Investor Relator, Tel. 02/36706570 - [email protected]
SPECIALIST e CORPORATE BROKER Banca Finnat Euramerica S.p.A. Piazza del Gesù, 49 | 00186 Roma Dott. Lorenzo Scimia Tel: +39 06 69933446 [email protected]