AVIT.LTD — Governance Information 2019

Apr 12, 2019

深圳市佳创视讯技术股份有限公司

《董事会议事规则》修订对照表

深圳证券交易所创业板股票上市规则（ 2018 年修订）、《公司章程》相关规定，公司《董事会议 事规则》做如下修订：

事规则》做如下修订：
原内容	修订后内容
第十条 董事会应当确定其运用公司资产所做出的风险投资、非风险投资权限，建立严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。（一）董事会的投、融资权：1、董事会负责投资所需资金不超过公司最近经审计的净资产值30％的投资项目，超过上述限额的，报股东大会批准；2、股东大会授予董事会向银行单次贷款的权限为人民币【5000】 万元以内，但必须保证股份公司的资产负债率不超过【70%】。3、董事会有权决定公司上一年经审计净资产【30%】以下的投资计划以及公司上一年度经审计后的净资产的30%范围内调整投资额度的权利。4、董事会有权确定的风险投资范围包括：证券、债券、产权、期货、市场的投资。（二）董事会的财产处置权1、董事会有权决定公司最近一期经审计的净资产10%以内的资产抵押事项；2、董事会有权批准公司不超过前一年末经审计公司净资产1%的慈善性捐赠；3、公司收购、出售、置换资产达到以下标准之一时，由董事会进行核查报股东大会批准，达不到以下标准时，由董事会审核批准：3.1购买、出售、置换入的资产总额占公司最近	第十条 董事会应当确定其运用公司资产所做出的风险投资、非风险投资权限，建立严格的审查和决策程序；重大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。（一）董事会的投、融资权1、董事会审议公司对外投资所需资金未达到最近一期经审计的净资产值50%以下且1000万元以上的投资项目，超过上述限额的，报股东大会批准；2、股东大会授予董事会向银行单次贷款的审批权限为人民币5000万元以内，但必须保证股份公司的资产负债率不超过70%；3、董事会有权决定公司上一年度经审计净资产50%以下的投资计划以及公司上一年度经审计后的净资产的50%范围内调整投资额度的权利；4、董事会有权确定的风险投资范围包括：证券、债券、产权、期货、市场的投资。（二）董事会的财产处置权1、董事会有权批准占公司最近一期经审计的净资产10%以上，但50%以下且金额超过500万元的或占公司最近一期经审计的净资产50%以上，但小于3000万元的资产抵押；2、董事会有权批准公司不超过上一年度经审计公司净资产1%的慈善性捐赠；3、公司收购、出售、置换资产达到以下标准之一时，由董事会审议批准，达不到以下标准时，由总经理办公会审核批准：

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	一个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达30%以上；3.2购买、出售、置换入的资产净额（资产扣除所承担的负债）占公司最近一个会计年度经审计的合并报表净资产的比例达50%以上；3.3购买、出售、置换入的资产在最近一个会计年度所产生的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计的合并报表主营业务收入的比例达50%以上。公司在12个月内连续对同一或相关资产分次购买、出售、置换的，以其累计数计算购买、出售、置换的数额；公司还应当聘请有证券从业资格的会计师事务所或资产评估机构对拟收购、出售的资产进行审计或评估，审计或评估基准日距协议生效日不得超过6个月；公司直接或间接持股比例超过50%的子公司收购、出售资产，视同公司行为，适用本规定。（三）董事会有权决定金额不超过公司最近经审计的净资产值50％的重大生产、销售、采购合同（包括委托经营、受托经营、委托理财、短期投资、承包、租赁）的订立、变更、解除和终止。超过公司最近经审计的净资产值50％的重大合同，报股东大会批准。（四）关联交易本公司及本公司的控股子公司与关联方发生交易金额在1000 万元以下或占公司最近一期经审计资产绝对值5%以下的关联交易。	3.1购买、出售、置换入的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；3.2购买、出售、置换入的资产在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过500万元；3.3购买、出售、置换入的资产在最近一个会计年度相关的净利润或交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；3.4购买、出售、置换入的资产成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过500万元。4、公司收购、出售、置换资产达到以下标准之一时，由董事会进行核查报股东大会批准：4.1购买、出售、置换入的资产总额占公司最近一个会计年度经审计的总资产的比例达30%以上；4.2购买、出售、置换入的资产净额（资产扣除所承担的负债）占公司最近一个会计年度经审计的净资产的比例达50%以上，且绝对金额超过3000万元；4.3购买、出售、置换入的资产在最近一个会计年度所产生的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计的主营业务收入的比例达50%以上，且绝对金额超过3000万元。公司在12个月内连续对同一或相关资产分次购买、出售、置换的，以其累计数计算购买、出售、置换的数额；公司还应当聘请有证券从业资格的会计师事务所或资产评估机构对拟收购、出售的资产进行审计或评估，审计或评估基准日距协议生效日不得超过6个月；公司直

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接或间接持股比例超过 50% 的子公司收购、出售资 产，视同公司行为，适用本规定。 4.4 购买、出售、置换入的资产在最近一个会计年 度相关的净利润或交易产生的利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的 50% 以上，且绝对金额 超过 300 万元。 （三）董事会有权决定金额不超过公司最近经审计 的净资产值 50 ％的重大生产、销售、采购合同（包 括委托经营、受托经营、委托理财、短期投资、承 包、租赁）的订立、变更、解除和终止。超过公司 最近经审计的净资产值 50 ％的重大合同，报股东 大会批准。 （四）关联交易 本公司及本公司的控股子公司与关联自然人发生 的交易金额在 30 万元以上；与关联法人发生的交 易金额在 100 万元以上，且占公司最近一期经审 计净资产绝对值 0.5% 以上的关联交易。 本公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和 提供担保除外）金额在 1000 万元以上，且占公司 最近一期经审计净资产绝对值 5% 以上的关联交 易，还应当聘请具有从事证券、期货相关业务资格 的中介机构，对交易标的进行评估或者审计，并将 该交易提交股东大会审议。

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