AVIT.LTD — Capital/Financing Update 2012

Nov 13, 2012

招商证券股份有限公司关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司 为全资子公司提供担保事项的核查意见

招商证券股份有限公司（下称“招商证券”或“保荐机构”）作为深圳市佳 创视讯技术股份有限公司（下称“佳创视讯”或“公司”）持续督导工作的保荐 机构，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、相关规定的要求，对 佳创视讯拟为全资子公司提供担保的事项进行了审慎核查，并发表保荐意见如 下：

一、担保情况概述

为进一步提高自身融资能力，保证日常生产经营所需流动资金，公司全资子 公司佳创视讯（香港）贸易公司拟向香港永隆银行申请 200 万美元的授信额度。

根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》以及《公司章程》 的有关规定，公司拟在招商银行股份有限公司深圳科技园支行授信协议额度项 下，以开具相应金额不可撤销保函的形式为佳创视讯（香港）贸易公司上述银行 授信提供担保，期限为壹年。在此额度内发生的具体担保事项，董事会授权公司 董事长具体负责与金融机构签订（或逐笔签订）相关担保协议。

二、被担保人的基本情况

• 1 、名称：佳创视讯（香港）贸易公司（下称“香港全资子公司”）

• 2 、公司注册地址：香港中环德辅道中 136 号中银保险大厦 3 楼

• 3 、成立时间： 2011 年 11 月 21 日

• 4 、法定代表人：陈新涛

• 5 、注册资本：港币 543,809 元

• 6 、主营业务：数字电视前端、终端设备及系统产品软件的进出口贸易

• 7 、公司关系：系佳创视讯之全资子公司

• 8 、经营状况：截至 2012 年 6 月 30 日，香港全资子公司总资产为 960.73 万

• 元，净资产为 43.64 万元； 2012 年上半年，香港全资子公司营业收入 38.29 万元，

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净利润 -0.68 万元。

三、担保的主要内容

• 1 、担保方式：连带责任担保

• 2 、担保期限：壹年

3 、担保事项：公司拟在招商银行股份有限公司深圳科技园支行授信协议额 度项下，以开具相应金额不可撤销保函的形式为香港全资子公司向香港永隆银行 申请 200 万美元授信额度提供连带责任担保。在此额度内发生的具体担保事项， 董事会授权公司董事长具体负责与金融机构签订（或逐笔签订）相关担保协议。

四、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至 2012 年 9 月 30 日，公司不存在对外担保，也不存在逾期担保、涉及诉 讼的担保等情形。本次为香港全资子公司提供担保生效后，公司累计对外担保总 额为 200 万元美元，全部为公司对香港全资子公司提供的担保，占公司 2012 年 9 月 30 日净资产的 2.10% ，占公司 2012 年 9 月 30 日总资产的 1.94% 。

五、本次对外担保事项履行的程序

• 1 、本担保事项业经公司第二届董事会第十七次会议审议通过；

• 2 、本担保事项也经公司第二届监事会第十一次会议审议通过；

• 3 、独立董事对本担保事项发表了明确同意意见；

• 4 、本事项尚需股东大会审议。

六、招商证券对佳创视讯本次对外担保事项的核查意见

经核查，保荐机构招商证券发表以下保荐意见：

佳创视讯为香港全资子公司提供担保，有利于子公司的资金筹措和业务发 展。上述担保事项业经佳创视讯第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十 一次会议审议通过，独立董事发表了明确同意意见。本担保事项尚需经公司股东 大会审议通过后方可实施。

佳创视讯为香港全资子公司提供担保的行为符合《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》等相关规定，不存在损害股东、债权人利益的情形。招商证券同意 佳创视讯对香港全资子公司提供担保。

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（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于深圳市佳创视讯技术股份有 限公司为全资子公司提供担保事项的核查意见》之签署页）

保荐代表人：

洪金永 ______________

张 鹏 ______________

招商证券股份有限公司 2012 年 11 月 12 日

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