AVIT.LTD — Audit Report / Information 2011

Oct 21, 2011

==> picture [156 x 15] intentionally omitted <==

==> picture [44 x 15] intentionally omitted <==

==> picture [113 x 15] intentionally omitted <==

==> picture [128 x 15] intentionally omitted <==

==> picture [127 x 15] intentionally omitted <==

==> picture [142 x 15] intentionally omitted <==

根据《深圳交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等规定的要 求，作为深圳市佳创视讯技术股份有限公司（下称“佳创视讯”或“公司”）首 次公开发行股票并在创业板上市及持续督导的保荐机构，招商证券股份有限公司 （下称“招商证券”或“本保荐机构”）对佳创视讯拟使用募集资金置换预先已 投入募集资金项目的自筹资金的情况进行了核查，核查情况如下：

==> picture [183 x 15] intentionally omitted <==

经中国证监会“证监许可[2011]1349号”文核准，公司向社会公开发行人民 币普通股（A股）2,600万股，发行价格为每股16.50元，募集资金总额为42,900.00 万元，扣除发行费用3,366.14万元后，本次募集资金净额为39,533.86万元。以 上募集资金已由深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2011年9月9日出具的深鹏 所验字[2011] 0312号《验资报告》审验。上述募集资金已经全部存放于募集资 金专户管理。

==> picture [226 x 15] intentionally omitted <==

==> picture [71 x 15] intentionally omitted <==

==> picture [29 x 15] intentionally omitted <==

2011年1月4日，佳创视讯第二届董事会第三次董事会审议通过《关于公司申 请公开发行股票并上市募集资金投向及可行性分析报告的议案》，2011年1月20 日，佳创视讯2011年第一次临时股东大会批准上述议案，并授权董事会负责实施。 依据公司上述权力机构的审议，佳创视讯首次公开发行股票并在创业板上市的募 集资金将投资于“佳创数字电视工程技术研究开发中心项目”、“互动电视平台研 发及产业化项目”、“三网融合广电解决方案开发及产业化项目”及“其他与主营 业务相关的营运资金项目”等四个项目的建设。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

1

2011年10月19日，佳创视讯第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用 募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用 募集资金19,204,913.47元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资 金。

深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2011年10月19日出具了《关于深圳市佳 创视讯技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审 核报告》（深鹏所股专字（2011）0593号），对公司募集资金投资项目的预先投 入情况进行了审验。

佳创视讯的独立董事、监事会就上述事项发表了明确同意意见。

==> picture [155 x 15] intentionally omitted <==

经核查，本保荐机构及保荐代表人帅晖、洪金永认为：佳创视讯本次以募集 资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金19,204,913.47元，不存在变 相改变募集资金用途和损害股东利益的情况；佳创视讯按照《深圳交易所创业板 股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证 券交易所上市公司募集资金管理办法》等规定的要求，相关议案已经董事会审议 通过，注册会计师出具了专项鉴证报告，独立董事、监事会发表了明确同意意见， 履行了必要的法律程序。本保荐机构同意佳创视讯实施上述事项。

（以下无正文）

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

2

（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于深圳市佳创视讯技术股份有限公 司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见》之签 署页）

保荐代表人：帅 晖

洪金永

招商证券股份有限公司

年 月 日

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

3