AVIT.LTD — Audit Report / Information 2011

Oct 21, 2011

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深鹏所股专字[2011]0593 号

深圳市佳创视讯技术股份有限公司董事会：

我们接受委托，对深圳市佳创视讯技术股份有限公司（以下简称贵公司）截至 2011 年 9 月 15 日以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目情况进行了专项审核。贵公司董事会的 责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始采购合同、发票单据及书面材料、副本材料、口头 证言以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是对贵公司以自筹资金预先投入首次公开发行股票 募集资金投资项目情况发表专项审核意见。

我们的审核是根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市规范运作指引》和《创 业板信息披露业务备忘录第 2 号-上市公司信息披露公告格式》第 20 号的有关规定进行的，在鉴证 过程中，我们对贵公司提供的上述资料实施了现场勘察、调查、核对等我们认为必要的审核程序， 所发表的专项审核意见是进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取 得的材料作出的职业判断。现将我们对贵公司以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资 项目审核情况报告如下：

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经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市佳创视讯技术股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可[2011]1349 号）核准，并经深圳证券交易所同意，贵公司由主承销商招商证券股份 有限公司采用网下股票配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民 币普通股（A 股）2,600 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币 16.50 元，募集资金 总额 429,000,000.00 元，扣除承销费和保荐费 28,350,000.00 元后的募集资金为人民币 400,650,000.00

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元，已由招商证券股份有限公司于 2011 年 9 月 9 日分别存入贵公司在招商银行股份有限公司深圳科 技园支行和平安银行深圳桂园支行开立的募集资金专户，招商银行股份有限公司深圳科技园支行银 行账户: 755901595210804，存入人民币 38,510,000.00 元，银行账户: 755901595210605，存入人民币 259,420,000.00 元；平安银行深圳桂园支行银行账号：0122100616201，存入人民币 49,320,000.00 元， 银行账户: 0122100616214，存入人民币 53,400,000.00 元。另扣减审计费、律师费、法定信息披露费 等其他发行费用 5,311,383.76 元后，公司本次募集资金净额为人民币 395,338,616.24 元。

上述募集资金到位情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并出具深鹏所验字 [2011]0312 号《验资报告》。

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根据贵公司《首次公开发行股票招股说明书》披露，本次募集资金拟按以下排列顺序投向佳创 数字电视工程技术研究开发中心项目、互动电视平台研发及产业化项目、三网融合广电解决方案开 发及产业化项目和其他与主营业务相关的营运资金项目。各项目计划投资情况如下：

单位：人民币万元

					单位：人民币万元
序号	项目名称	投资总额	拟使用募集 资金额	建设期	项目核准情况
1	佳创数字电视工程技术研 究开发中心项目*	4,151	3,851	2年	深发改备案[2011]0008号
2	互动电视平台研发及产业 化项目	4,932	4,932	2年	深发改备案[2011]0006号
3	三网融合广电解决方案开 发及产业化项目	5,340	5,340	2年	深发改备案[2011]0007号
4	其他与主营业务相关的营 运资金项目**	25,402.52

*注：本项目获深圳市科技工贸和信息化委员会专项资助 300 万元，截止 2011 年 6 月 30 日，

公司已全部收到。

**注：公司实际超募资金 25,410.86 万元。

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截至 2011 年 9 月 15 日，贵公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为

19,204,913.47 元，具体情况如下：

04,913.4	7 元，具体情况如下：
序号	项目名称	自筹资金实际投入（元）	自筹资金实际投入（元）
1	佳创数字电视工程技术研究开发中 心项目	4,272,068.31	设备及工器具2,228,694.00元； 工程预备费15,000.00元 研发投入2,028,374.31 元
2	互动电视平台研发及产业化项目	4,795,979.51	设备及工器具898,234.00元； 研发投入3,897,745.51 元
3	三网融合广电解决方案开发及产业 化项目	10,136,865.65	设备及工器具849,680.00元； 研发投入3,872,243.00元 铺底资金5,414,942.65 元

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我们将以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与贵公司董事会《深圳市佳创视讯技术股份 有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》的内容逐项对照，两者相符。

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经审核，我们认为，贵公司董事会《深圳市佳创视讯技术股份有限公司以自筹资金预先投入募 集资金投资项目情况的专项说明》中的披露与实际使用情况相符。

本专项审核报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目 的，不得用作任何其他目的。

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（此页无正文）

深圳市鹏城会计师事务所有限公司

中国注册会计师

 中国 深圳

2011 年 10 月 19 日

梁烽

中国注册会计师

文爱凤

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