AVIC AIRBORNE SYSTEMS CO., LTD. — Management Reports 2012

Apr 7, 2012

中航电子

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中航航空电子设备股份有限公司

内部控制规范实施工作方案

一、 公司基本情况介绍

(一)公司信息

(一)公司信息
公司的法定中文名称	中航航空电子设备股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	中航电子
公司的法定英文名称	CHINA AVIC AVIONICS EQUIPMENT CO.,LTD.
公司法定代表人	卢广山

(二)公司股票简况

股票种类	股票上市交 易所	股票简称	股票代码	变更前股票 简称
A 股	上海证券交 易所	中航电子	600372	ST 昌河

(三)公司资产规模

截至2011 年12 月31 日，公司资产总额为7,066,852,428 元。

(四)公司业务性质

公司经营范围：航空、航天、舰船、兵器等领域机械、电子类产品的研制、生产、 销售及服务；自动控制、仪器仪表、惯性系统及器件的研制、生产、销售及服务；纺 织机械、汽车零部件、制冷设备、医疗器械的研制、生产、销售及服务；照明、光伏 系统产品及器件的研制、生产、销售及服务；工量模具的生产制造、销售。经营范围 内相关系统产品的进出口业务。

(五)组织架构

公司组织架构见下图。

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	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会	股 东 大 会 董 事 会 监 事 会
审计委员会			战略委员会			提名委员会				薪酬与考核委员会			关联交易委员会
董事会秘书 总 经 理 财务总监 副总经理 副总经理 财 务 部 规 划 部 市 场 部 副总经理 内 控 审 计 部 证 券 法 律 事 务 部 人 力 资 源 部 经 理 部 副总经理

(六)控股股东及实际控制人情况

控股股东名称：中国航空科技工业股份有限公司

法人代表：林左鸣

注册资本：494,902.45 万元

成立日期：2003 年4 月30 日

主要经营业务：直升机、支线飞机、教练机、通用飞机、飞机零部件、航空电子 产品、其它航空产品的设计、研究、开发、生产与销售；汽车、汽车发动机、变速器、 汽车零部件的设计、研究、开发、生产；汽车（不含小轿车）的销售；汽车、飞机、 机械电子设备的租赁；医药包装机械、纺织机械、食品加工机械及其它机械及电子设 备的设计、开发、生产、销售；上述产品的安装调试、维修及其他售后服务；实业项 目的投资及经营管理；自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或

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禁止进出口的商品和技术除外）。

实际控制人名称：中国航空工业集团公司

法人代表：林左鸣 注册资本：6,400,000 万元 成立日期：2008 年11 月6 日

主要经营业务：军用航空器及发动机、制导武器、军用燃气轮机、武器装备配套 系统与产品的研究、设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及服务等业务。

一般经营项目：金融、租赁、通用航空服务、交通运输、医疗、工程勘察设计、 工程承包与施工、房地产开发等产业的投资与管理；民用航空器及发动机、机载设备 与系统、燃气轮机、汽车和摩托车及发动机、制冷设备、电子产品、环保设备、新能 源设备的设计、研制、开发、试验、生产、销售、维修服务；设备租赁；工程勘察设 计；工程承包与施工；房地产开发与经营；与以上业务相关的技术转让、技术服务， 进出口业务。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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国务院国资委
100%
中航工业集团
70%
中航工业通飞
100% 9.25% 56.70%
100%
航电系统公司 中航科工 汉航集团
44.49% 7.24%
18.58%
中航电子
----- End of picture text -----

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(七)子公司基本情况

1. 上海航空电器有限公司

该公司主要为航空、航天、船舶、兵器等行业提供照明、操控面板组件及调光、 告警、智能配电等四大类系统的1000 余项电器、电子产品。该公司注重民品发展， 主要研制的产品包括广泛用于太阳能等可再生能源的电力逆变器系列、高压清洗机系 列、通用继电器系列等产品，远销欧美和东南亚市场。该公司依靠精密加工能力，已 成为大众汽车集团的全球供应商。

2. 兰州万里航空机电有限责任公司

该公司是从事航空电机、电器、电动机构、飞机照明、机载计算机设备研发和生 产的专业厂家。该公司工艺门类齐全，现有精密加工设备、工艺设备和试验检测设备 2000 余台。该公司研制产品广泛应用于歼击机、强击机、运输机、轰炸机、预警机、 直升机、无人机等几乎所有国产机种的飞控、液压、环控、燃油、照明、火控、导航、 货运、救生和发动机系统。

3. 陕西华燕航空仪表有限公司

该公司是国内专业研制生产惯性导航和航姿系统、光纤惯导及光纤航姿系统、陀 螺、加速度计及组件、电磁元件、光学器件的骨干企业，为200 多个厂、所、部队和 院校配套，并承担了40 多项国家重点型号研制项目，该公司产品广泛应用于航空、 航天、船舶、兵器、通讯等领域。

4. 成都凯天电子股份有限公司简介

该公司是飞机大气数据探测、飞行集成数据系统、传感器和无线数据传输等航空 机载设备研制与生产的骨干企业。

该公司成功研制出国内第一台数字式大气数据计算机；第一家成功研制出大压力 高精度小型化振动筒压力传感器；是世界上三家掌握直升机用三轴大气数据系统研制 技术的企业之一；是国内掌握高精度大气数据测试系统和大气数据压力标准研制和生 产的企业。

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该公司产品还广泛用于导弹、装甲车、坦克以及“神舟”号飞船及载人航天工程。 研制生产的民用产品广泛应用于石油、化工、医药、钢铁、汽车等行业测量、控制领 域。该公司在多个领域内与英、美、法、德等国的知名公司开展广泛的国际经济技术 合作，产品用于波音、空客飞机和宇航设备和石油勘探开采设备。

5. 陕西宝成航空仪表有限责任公司

该公司具有门类齐全的冷、热加工、检测、试验技术和现代化的数控加工设备， 自主创新、研制、生产的各类航空机载系统和元器件装备了我国所有国产机种，出口 欧洲、北美洲等地区。该公司采用数字去偏技术研发生产的光纤陀螺，是国家发改委 重点支持的光纤陀螺领域唯一高技术产业化项目，以光纤陀螺为核心技术的导航系统 已获得广泛应用。

该公司注重民品发展，“宝花”牌高速并条机、高效精梳棉机等新型纺织机械及 配件先后荣获中国纺织工程学会“改革开放三十年推动纺织产业升级重大技术进步 奖”、中国纺织机械器材协会“替代进口产品”。拥有自主知识产权的棉精梳机和条并 卷机，整体技术已达到国际先进水平。

6. 太原航空仪表有限公司

该公司以大气数据传感与测量、综合显示、机载告警、传感器与弹性敏感元件的 设计制造为主，产品覆盖航空、航天、兵器等领域，该公司建成集弹性敏感元件基础 理论研究、设计、生产为一体的具有国际水准的研发制造基地；建有致力于机载大气 数据测量、显示、告警系统技术研发的省级技术中心，建有先进传感与测试技术的联 合实验室。

7. 兰州飞行控制有限责任公司

该公司是我国航空工业自动飞行控制系统及部件产品研制、生产、服务的专业化 企业。该公司在飞机自动控制系统技术、电动伺服作动系统技术等方面拥有较强的设 计、试验、生产能力，多项产品获得国家、部级科技成果奖，公司产品为多种飞机和

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飞行器及其他国防装备配套。

1. 陕西千山航空电子有限责任公司

该公司是国内飞行参数采集记录系统的诞生地和研制生产专业化企业，是一个以 航空电子产品为主，具有预先研究、设计开发、专业化制造和综合配套能力的航空高 新技术企业。该公司专注于航空电子设备的创新和研发，引领国内坠毁幸存技术的发 展，形成了机载嵌入式计算机技术、信号接口技术、多信息综合管理与传输技术、故 障诊断与趋势预测技术、多功能显示器技术以及综合测试设备技术等。

二、 组织保障

为全面推进内控管理工作，公司已于2010 年10 月成立了内部控制工作小组。公 司内控建设相关负责人、预算、外聘机构列示如下：

内控建设第一责任人：卢广山（董事长）

实施负责人：白小刚（副董事长、总经理）

具体负责人：曹汝旺(财务总监)

责任部门：公司内控审计部

人员投入：公司本部及八家子公司内控审计等部门的相关人员

内控实施工作预算：400 万元

外聘咨询机构：中振会计咨询有限责任公司

三、 内部控制建设工作计划

2010 年10 月，公司内部控制工作小组按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控 制规范》、《企业内部控制指引》、《会计基础工作规范》和《企业会计准则》等法律法 规及相关规定，正式启动中航电子内控建设。2010 年10 月至2011 年11 月，公司聘 请中振会计咨询有限责任公司对公司本部及八家子公司内控缺陷进行了彻底的检查 和梳理。截止2011 年12 月底，公司制订了内控手册的编写初稿，包括4 大类19 项，

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撰写14 万2 千余字，完成表单61 张，流程图21 个，并要求八家子公司对职责范围 内的管理业务、岗位设置、岗位分工、岗位职责以及现有的内部控制制度及其实施情 况进行了全面系统的检查，梳理风险，制定了全面系统的整改计划，逐项落实整改。 2012 年2 月，公司通过“内控体系建设回头看”项目的开展，完成了对本部及八家 子公司截止2012 年1 月31 日内部控制体系建设整改情况的调查，完成了子公司内部 控制循环整改情况的再评价，并形成了整改情况报告。

根据公司董事会的决定，经理层考虑先梳理并完善《企业内部控制应用指引》涉 及企业财务报表的11 个指引，其他的指引包括组织架构、发展战略、人力资源、社 会责任、企业文化、内部信息传递以及信息系统等7 个指引将作为公司今后几年内控 建设的重要目标，逐步完成。

工作任务	计划/已完成时间	责任人
确定内部控制实施的范围， 包括股份公司、子公司及其 重要业务流程，梳理风险， 编制风险清单	2010 年11 月（初步完成）	白小刚 曹汝旺
组织内控规范及配套指引培 训	2010 年11 月，西安 2011 年6 月，西安 2011 年12 月，郑州	白小刚 曹汝旺
将现有的政策、制度等与风 险清单进行比对，查找内控 缺陷	2011 年11 月（初步完成）	白小刚 曹汝旺
制定内控缺陷整改方案	2011 年12 月（初步完成）	白小刚 曹汝旺
落实缺陷整改工作，可能包 括调整机构设置和流程、修 订政策及制度、调配人员等	2011 年12 月（初步完成）	白小刚 曹汝旺
检查整改效果	2012 年2 月（初步完成） 2012年6月（计划进一步落实）	白小刚 曹汝旺
按照要求报备内控实施工作 情况	2012 年4 月10 日，7 月10 日， 10 月10 日，2013 年1 月10 日 上报分季度内控实施工作进展 情况；2012 年7 月1 日及2013 年1 月15 日上报内控实施总结 报告	白小刚 曹汝旺

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四、 内部控制自我评价工作计划

公司按照内部控制评价办法规定的程序，有序开展了内部控制自我评价工作。评 价程序包括：制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、 汇总评价结果、编报评价报告等环节。

公司授权内控审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作。内控审计部拟订评 价工作方案，明确评价范围、工作任务、人员组织、进度安排和费用预算等相关内容， 报经董事会、审计委员会审批后实施内部控制评价工作。

公司根据经批准的评价方案，组成内部控制评价工作组，具体实施公司本部及八 家子公司的内部控制评价工作。评价工作组聘请了中介机构和内部相关机构熟悉情况 的业务骨干参加。评价工作组成员对本部门的内部控制评价工作实行回避制度。第一 阶段评价工作由2010 年11 月开始至2011 年11 月结束。2011 年12 月公司及时组织 了内控梳理后评价工作。截至2012 年2 月，公司完成了涉及财务报表指引的内部控 制评价报告。第二阶段评价工作将着重对《企业内部控制应用指引》中未评价的组织 架构等7 个指引进行评估，计划将于2013 年年底结束。

工作任务	计划/已完成时间	责任人
编制自我评价工作计划， 确定纳入自我评价范围 的子公司和业务流程，确 定评价工作的具体时间 **表和人员分工 **	2010 年11 月（初步完成）	白小刚 曹汝旺
确定内部控制缺陷的评 价标准，包括定性标准和 定量标准。缺陷分为一般 缺陷、重要缺陷和重大缺 陷	2010 年11 月（初步完成）	白小刚 曹汝旺
组织实施自我评价工作， 编制内部控制评价工作 底稿	2011 年11 月（初步完成）	白小刚 曹汝旺
对发现的缺陷进行评价， 编制缺陷评价汇总表，同 时提出整改建议，编制整 改任务单	2011 年11 月（初步完成）	白小刚 曹汝旺

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中航电子

根据内部控制自我评价 工作编制内部控制自我 评价报告	2012 年2 月（初步完成）	白小刚 曹汝旺
按照要求披露内部控制 自我评价报告	2012 年2 月（初步完成）	白小刚 曹汝旺

五、 内部控制审计工作计划

公司将按要求在2012 年6 月30 日前确定各司内部控制审计机构，并根据规定披 露内控审计报告。

工作任务	计划/已完成时间	责任人
确定将聘请进行内部控 制审计的会计师事务所	2012 年6 月30 日	白小刚 曹汝旺
按照要求披露内部控制 审计报告	2013 年4 月30 日	白小刚 曹汝旺

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