附件二:民國 108 年度合併財務報表暨

AverMedia Technologies, Inc.

公開說明書

參、發行計畫及執行情形

圓剛科技股份有限公司

會計師查核報告

圓剛科技股份有限公司及子公司合併現金流量表民國 108 年及 107 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

附件三:民國 109 年度合併財務報表暨

會計師查核報告

一、公司名稱:圓剛科技股份有限公司

二、本公開說明書編印目的:發行民國一一○年度限制員工權利新股。

四、本次發行之相關費用:

圓剛科技股份有限公司

公開說明書摘要

壹、公司概況

三、公司組織

(二)董事

4.董事所具專業知識及獨立性情形

貳、營運概況

二、轉投資事業

(二)國際財務報導準則-個體財務比率分析

四、財務狀況及經營結果之檢討分析

(三)現金流量

伍、特別記載事項

註2:民國109年度獨立董事出席董事會情形

1.薪資報酬委員會成員資料

⚫首年舉辦淨灘活動,清潔地球(2020 年 11 月 8 日上午於麟山鼻漁港步道舉行,參加志工 30 人次)

⚫每年的袋受飢兒過好年-紅包袋義賣

⚫百盒傳愛-弱勢家庭兒童之聖誕禮物募集 ,參加志工 42 人次

⚫每年為急難家庭募集食物包,參與募款 30 人次,募集金額累計七萬餘元

⚫重新開放阿朗水蜜桃/黃金桃團購活動

⚫贊助 1919 愛走動,急難家庭救助計畫

⚫企業志工制度

註 1:風險評估與因應方式

(六)履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

第七條其他重要事項

查核意見

查核意見之基礎

關鍵查核事項

銷貨折讓之評估

其他事項

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

會計師查核合併財務報表之責任

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

查核意見

股票代號:2417

圓剛科技股份有限公司

(發行一一○年度限制員工權利新股申報用稿本)

(一)發行種類:本公司普通股新股。
(二)發行股數:5,000,000 股。
(三)發行金額:無償發行,每股發行價格新台幣 0 元,每股面額新台幣 10 元,總額新台幣 50,000,000 元。

(四)發行條件:請參閱本公開說明書附件一。

三、本次資金運用計劃之用途及預計可能產生效益之概要:不適用。

(一)承銷費用:不適用。

(二)其他費用:包括會計師、律師等其他費用約新台幣 25 萬元整。

五、有價證券之生效,不得藉以作為證實申報事項或保證證券價值之宣傳。
六、本公開發行說明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者,應由發行人及其負責人與其他曾在公開發行說明書上簽名或蓋章者依法負責。
七、投資人投資前應至金融監督管理委員會指定之資訊申報網站詳閱本公開說明書之內容, 並應注意本公司之風險事項:請參閱本公開說明書第 14 頁至第 19 頁。
八、查詢本公開說明書之網址:

金融監督管理委員會指定之申報網站之網址:http://mops.twse.com.tw 公司揭露公開說明書相關資料之網址:http://www.avermedia.com

一、本次發行前實收資本額之來源:

單位:新台幣元

實收資本額來源	金額	占實收資本額比率
設立資本	12,000,000	0.78%
現金增資	84,340,000	5.47%
盈餘轉增資	1,337,321,110	86.66%
資本公積轉增資	234,686,210	15.21%
員工紅利轉增資	303,618,290	19.67%
可轉換公司債轉換普通股	271,272,190	17.58%
合併增資	15,725,500	1.02%
庫藏股註銷	(330,040,000)	(21.39)%
現金減資	(385,784,660)	(25.00)%
合計	1,543,138,640	100.00%

二、公開說明書之分送計畫:

(一)陳列處所:依規定函送有關單位外,另陳列於本公司以供查閱。

(二)分送方式:依金融監督管理委員會證券期貨局規定方式辦理。

(三)索取方式:請上網至公開資訊觀測站(http://mops.twse.com.tw)查詢及下載。

三、證券承銷商名稱、地址、網址及電話:不適用。
四、公司債保證機構之名稱、地址、網址及電話:不適用。
五、公司債受託機構之名稱、地址、網址及電話:不適用。
六、股票或公司債簽證機構之名稱、地址、網址及電話:本公司採無實體發行,故不適用。
七、辦理股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話:
名稱:富邦綜合證券股份有限公司股務代理部網址:https://www.fbs.com.tw/
地址:臺北市中正區許昌街 17 號 2 樓電話:(02) 2361-1300
八、信用評等機構之名稱、地址、網址及電話:不適用。
九、公司債簽證會計師及律師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話:不適用。
十、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話:
會計師姓名:劉建良會計師、郭俐雯會計師網址:http://www.deloitte.com/tw 事務所名稱:勤業眾信聯合會計師事務所電話:(02)2545-9988
地址:臺北市信義區松仁路 100 號 20 樓
十一、複核律師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話:不適用。
十二、發言人、代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱:

發言人:王沈銘	代理發言人:林朝祥
職稱:公共關係室資深經理	職稱:財務處資深處長
電話:(02)2226-3630#6821	電話:(02)2226-3630#6206
電子郵件:[email protected]	電子郵件:[email protected]
十三、公司網址:http://www.avermedia.com

	實收資本額:新台幣 1,543,139 千元		公司地址:新北市中和區建一路 135 號				電話:(02)2226-3630
設立日期:79 年 01 月 17 日				網址:http://www.avermedia.com
		上市日期:89 年 09 月 11 日上櫃日期:86 年 05 月 05 日			公開發行日期:84 年 09 月 14 日		管理股票日期:不適用
	董事長:郭重松			發言人:王沈銘			職稱:公共關係室資深經理
負責人	總經理:郭重松			代理發言人:林朝祥			職稱:財務處資深處長
				電話:(02)2361-1300			網址:http://www.fbs.com.tw
		股票過戶機構:富邦綜合證券股份有限公司股務代理部			地址:臺北市中正區許昌街 17 號 2 樓
股票承銷機構:不適用
最近年度簽證會計師:		勤業眾信聯合會計師事務所		電話:(02)2725-9988		網址:	http://www.deloitte.com/tw
		劉建良會計師、郭俐雯會計師		地址:臺北市信義區松仁路 100 號 20 樓
複核律師:不適用。				電話:不適用。		網址:不適用。
				地址:不適用。
信用評等機構:不適用				電話:不適用。		網址:不適用。
				地址:不適用。
評等標的		發行公司:不適用		無■ ; 有□,評等日期:—		評等等級:—
		本次發行公司債:不適用		無■ ; 有□,評等日期:—		評等等級:—
董事選任日期		109 年 11 月 19 日,任期:3 年 110 年 07 月 08 日,任期:3 年(補選 3 席)			監察人選任日期:不適用(101 年 06 月 13 日成立審計委員會)
		全體董事持股比例: 17.61%(110 年 08 月 31 日)			全體監察人持股比率:本公司已設置審計委員會故不適用。
董事、監察人及持股超過 10%股東及其持股比例:17.61%(110 年 08 月 31 日)
職稱		姓名	持股比例	職稱	姓名		持股比例
董事長	代表人:郭重松	松昱投資股份有限公司		5.03% 獨立董事	趙興偉		0%
董事	李淼盛			1.33% 獨立董事	趙堃成		0%
董事	代表人:郭昱廷	松昱投資股份有限公司		5.03% 獨立董事	吳明欽		0%
董事	代表人:許起裕	圓展科技股份有限公司	11.25%	持股超過 10%股東	圓展科技股份有限公司		11.25%
		工廠地址:新北市中和區建一路 135 號					電話:(02)2226-3630
		主要產品:電腦系統設備及多媒體相關產品之銷售及研發			市場結構(109 年度)		參閱本文之頁次
				內銷:4.28 %	外銷:95.72 %		第 34 頁
		風險事項:詳本公開說明書公司概況之風險事項說明					第 14~19 頁
營業收入:7,051,145 千元買賣業:0 千元加工業:0 千元去(109)年度第 41 頁、第 45 頁製造業:7,051,145 千元稅前淨利:1,862,195 千元每股稅後淨利:6.41 元
	本次募集發行有價證券種類及金額		不適用
發行條件			不適用
	募集資金用途及預計產生效益概述		不適用
		本次公開說明書刊印日期:110 年 09 月 23 日			刊印目的:發行一一○年度限制員工權利新股申報用
		其他重要事項之扼要說明及參閱本文之頁次:請參閱本公開說明書目錄

	壹、公司概況-----------------------------------------------------------------------------------------------------1
	一、公司簡介--------------------------------------------------------------------------------------------------1
	(一)設立日期 ---------------------------------------------------------------------------------------------1
	(二)總公司、分公司及工廠之地址及電話---------------------------------------------------------1
	(三)公司沿革 ---------------------------------------------------------------------------------------------1
	二、風險事項------------------------------------------------------------------------------------------------	14
	(一)風險因素 -------------------------------------------------------------------------------------------	14
	(二)訴訟及非訟事件 ----------------------------------------------------------------------------------	17
	(三)公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東最近二年度及截
	至公開說明書刊印日止,如有發生財務週轉困難或喪失債信情事,應列明其對
	公司財務狀況之影響 ----------------------------------------------------------------------------	18
	(四)其他重要事項 -------------------------------------------------------------------------------------	18
	三、公司組織------------------------------------------------------------------------------------------------	20
	(一)關係企業圖 ----------------------------------------------------------------------------------------	20
	(二)董事 -------------------------------------------------------------------------------------------------	22
	四、資本及股份---------------------------------------------------------------------------------------------	26
	(一)股本形成經過 -------------------------------------------------------------------------------------	26
	(二)最近股權分散情形-------------------------------------------------------------------------------	26
	(三)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料---------------------------------- (四)員工及董事酬勞 ----------------------------------------------------------------------------------	27 27

	貳、營運概況---------------------------------------------------------------------------------------------------	29
	一、公司之經營---------------------------------------------------------------------------------------------	29
	(一)業務內容 -------------------------------------------------------------------------------------------	29
	(二)市場及產銷概況 ----------------------------------------------------------------------------------	34
	二、轉投資事業---------------------------------------------------------------------------------------------	37
	(一)轉投資事業概況 ----------------------------------------------------------------------------------	37
	(二)最近二年度及截至公開說明書刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形及
	其設定質權之情形,並列明資金來源及其對公司財務績效及財務狀況之影響 ---	38
	三、重要契約------------------------------------------------------------------------------------------------	38
	參、發行計畫及執行情形------------------------------------------------------------------------------------	39
	一、本次發行限制員工權利新股計劃應記載事項 --------------------------------------------------	39
	(一)資金來源-------------------------------------------------------------------------------------------	39
	(二)本次發行限制員工權利新股發行及認股辦法 ---------------------------------------------	39
	二、本次受讓他公司股份發行新股應記載事項 -----------------------------------------------------	39

	三、本次併購發行新股應記載事項---------------------------------------------------------------------	39
	肆、財務概況---------------------------------------------------------------------------------------------------	40
	一、財務分析------------------------------------------------------------------------------------------------	40
	(一)國際財務報導準則-合併財務比率分析------------------------------------------------------	40
	(二)國際財務報導準則-個體財務比率分析------------------------------------------------------	41
	二、財務報表應記載事項---------------------------------------------------------------------------------	43
	(一)發行人申報募集發行有價證券時之最近二年度財務報表及會計師查核報告,並
	應加列最近一季依法公告申報之財務報告-------------------------------------------------	43
	(二)最近二年度發行人經會計師查核簽證之年度個體財務報告,但不包括重要會計
	---------------------------------------------------------------------------------------- 項目明細表	43
	(三)發行人申報募集發行有價證券後,截至公開說明書刊印日前,如有最近期經會
	計師查核簽證或核閱之財務報告及個體財務報告,應併予揭露----------------------	43
	三、財務概況其他重要事項------------------------------------------------------------------------------	43
	四、財務狀況及經營結果之檢討分析------------------------------------------------------------------	44
	(一)財務狀況 -------------------------------------------------------------------------------------------	44
	(二)財務績效 -------------------------------------------------------------------------------------------	45
	(三)現金流量 -------------------------------------------------------------------------------------------	46
	(四)最近年度重大資本支出對財務業務之影響-------------------------------------------------	46
	(五)最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計
	劃 ----------------------------------------------------------------------------------------------------	46
	(六)其他重要事項 -------------------------------------------------------------------------------------	47
	伍、特別記載事項---------------------------------------------------------------------------------------------	48

	一、內部控制制度執行狀況------------------------------------------------------------------------------	48
	二、委託經金融監督管理委員會核准或認可之信用評等機構進行評等者,應揭露信用評
	等機構出具之評等報告------------------------------------------------------------------------------ 三、證券承銷商評估總結意見---------------------------------------------------------------------------	48 48
	四、律師法律意見書---------------------------------------------------------------------------------------	48
	五、由發行人填寫並經會計師複核之案件檢查表彙總意見 --------------------------------------	48
	六、本次募集與發行有價證券於申報生效時經金融監督管理委員會通知應補充揭露之事
	項---------------------------------------------------------------------------------------------------------	48
	七、最近年度及截至公開發行說明書刊印日止,董事對董事會通過重要決議有不同意見
	且有紀錄或書面聲明者,其主要內容------------------------------------------------------------	48
	八、證券承銷商、發行人及其董事、總經理、財務或會計主管以及與本次申報募集發行
	有價證券案件有關之經理人等人出具不得退還或收取承銷相關費用之聲明書-------- 九、發行人辦理現金增資或募集具股權性質之公司債,並採詢價圈購對外公開承銷之案	48
	件,證券承銷商及發行人等出具不得配售予關係人及內部人等對象之聲明書--------	48
	十、上市上櫃公司公司治理運作情形------------------------------------------------------------------	48
	(一)董事會運作情形----------------------------------------------------------------------------------------	48
	(二)審計委員會運作情形----------------------------------------------------------------------------------	51
	(三)薪酬委員會組成及運作情形-------------------------------------------------------------------------	53
	(四)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 ------------------	55

(五)履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 ---------	63
(六)履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 ---------------------	71
(七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式 ---------------------------	73
(八)最近年度及截至公開說明書刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、
內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總 -----------------------	73
(九)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊 ---------------------------------------	73

附件一、限制員工權利新股發行及認股辦法

附件二、108 年度合併財務報表暨會計師查核報告

附件三、109 年度合併財務報表暨會計師查核報告

附件四、110 年度第二季合併財務報表暨會計師核閱報告

附件五、108 年度個體財務報表暨會計師查核報告

附件六、109 年度個體財務報表暨會計師查核報告

附件七、會計師複核彙總意見

一、公司簡介

(一)設立日期:中華民國 79 年 01 月 17 日。

(二)總公司、分公司及工廠之地址及電話:

公司地址電話

總公司新北市中和區建一路 135 號 (02)2226-3630

(三)公司沿革:

年度	重要紀事
79 01 民國年月	12,000,000 -公司成立,實收資本額新台幣元整。
06 月	-遷至台北縣中和市永和路,並正式成立工廠。
08 月	-台灣第一個、世界第三個推出影像轉換/重疊卡(VGA-AVER)。
民國 80 年 11 月	-推出台灣第一個、世界第二個 C&TCHIP 為主的影像捕捉/視窗卡(AVer
	2000)。
12 月	-成立美國子公司於北加洲。
81 06 民國年月	-成立加拿大子公司於溫哥華。
11 月	-現金增資 4,000,000 元,實收資本額新台幣 16,000,000 元整。
12 月	-引進 IBM AS400 電腦管理系統。
民國 82 年 01 月	-第二代專業影像重疊卡(VGA-AVer Pro)上市。
06 月	-VGA-AVER Pro 在 Computex'93,獲"0 與 1Byte 雜誌"選拔為「最佳多
	媒體產品獎」。
11 月	-現金增資 3,000,000 元,盈餘轉增資 14,860,000 元,資本公積轉增資
	1,140,000 元,實收資本額新台幣 35,000,000 元整。
民國 83 年 01 月	-為擴充產能,公司遷至台北縣中和市員山路現址。
06 月	-AVerKey 3 上市,世界第一部紅外線遙控之外接式智慧型影像轉換器。
08 月	-AVerKey 3 獲影像處理及多媒體應用協會頒「產品技術佳作獎」。
11 月	-VGA-AVer Pro 獲中小企業發展基金選拔為「83 年創新研究獎」。 -國際創投公司投資本公司。
	-通過中央標準局公告核准使用 AVerMedia 產品商標。
	-現金增資 10,000,000 元,盈餘轉增資 19,950,000 元,資本公積轉增資
	1,050,000 元,實收資本額新台幣 66,000,000 元整。
民國 84 年 05 月	-員工紅利轉增資 2,640,000 元,盈餘轉增資 28,380,000 元,資本公積
	轉增資 35,640,000 元,實收資本額新台幣 132,660,000 元整。
06 月	-AVer Video Commander 3 動態影像捕捉卡,在台北電腦展入圍"0 與 1
	雜誌"「最佳多媒體硬體獎」。
08 月	-獲「第四屆國家磐石獎」之殊榮。
09 月	-首推全球獨具影像捕捉、轉換、重疊及剪輯四合一功能於一體之外接
	式、非線性的影像剪輯系統。
	-經呈奉財政部證券管理委員會民國八十四年九月十四日(84)台財證
	(一)第四八四七七號函核准在案,通過公開發行。
12 月	-AVerKey 3 獲經濟部中小企業處選拔為「84 年創新研究獎」。
民國 85 年 01 月	-AVer Video Editor 榮獲美國消費性電子展(CES'96)「影像產品創新獎」。
02 月	-育成中小企業開發公司投資本公司。
03 月	-現金增資 17,340,000 元,實收資本額新台幣 150,000,000 元整。

06 月	-中山廠正式啟用。
	-員工紅利轉增資 4,347,000 元,盈餘轉增資 55,500,000 元,實收資本
	額新台幣 209,847,000 元整。
07 月	-通過 ISO-9002 認證資格。
	-「電腦視訊轉換裝置」技術獲中央標準局發明專利,美、德、日等國
	家專利申請核准中。
	-圓剛科技獲財政部頒發「統一發票績優營業人」。
12 月	-AVer VideoEditor 及 AVerKey 5 獲經濟部外貿協會「臺灣精品獎」標誌。
	-郭董事長獲行政院中國青年創業協會頒「第十九屆青年創業楷模」。
民國 86 年 03 月	-經證期會核准上櫃。
	-成立德國子公司。
05 月	-AVer TV-Phone 獲美國 PC Computine 雜誌 Top Pick。
	-AVer TVGenie 獲美國 PC Magazine Top 100Gadgets。
	-AVer TVGenie 獲美國 CNET Top Pick。
06 月	-圓剛科技股票正式於中華民國財團法人證券櫃檯買賣中心掛牌買賣。
	-員工紅利轉增資 5,190,000 元,盈餘轉增資 71,350,000 元,資本公積
	轉增資 12,590,000 元,實收資本額新台幣 298,980,000 元整。
	-AverKey5 plus 獲 Byte 雜誌 finalist for best display 獎。
	-獲資策會頒「建立智慧財產權管理制度」績優獎。
07 月	-AVer TV-Phone 獲義大利 CHIP 雜誌 Tip。
08 月	-通過 ISO9001 認證。
09 月	-AVer TV-Phone 獲美國 Computer Shopper 雜誌 Top 100 Hardware。
12 月	-現金增資 50,000,000 元,實收資本額新台幣 348,980,000 萬元整。
	-AVer TVGenie、AVer-TVPhone、AVerMedia MPEGWizard、AverKey3
	Plus、AverKey5 Plus 及 AverKey 7 獲經濟部外貿協會「台灣精品標誌」。
	-AVer TVPhone 獲美國 Popular Home Automation 雜誌 Top 50 Editor's
	Picks。
民國 87 年 04 月	-AVerMedia MPEG Wizard 獲經濟部外貿協會「國家產品形象銀質獎」。

07 月	-員工紅利轉增資 6,000,000 元,盈餘轉增資 69,800,000 元及資本公積
	轉增資 69,800,000 元,實收資本額新台幣 494,570,000 元整。
12 月	-AVerMedia TVPhone 98、AVerMedia JoyTV 及 AVerKey 300 獲「台灣
	精品獎標誌」。
民國 88 年 06 月 07 月	-AVerMedia TVPhone98 獲波蘭 CHIP 雜誌 TIP(Power) Award。 -AVerMedia TVCapture98 獲英國 Computer Buyer 雜誌 Editor
	Recommended 最佳產品。
	-員工紅利轉增資 4,570,000 元,盈餘轉增資 29,670,000 元及資本公積
	74,180,000 603,000,000
10 月	轉增資元,實收資本額新台幣元整。 -發行國內第一次無擔保轉換公司債發行金額新台幣 300,000,000元整。
12 月	-AVerMedia Inter Cam-Elite 獲土耳其 CHIP 雜誌最佳產品獎。
民國 89 年 03 月	-AVerMedia TVPhone98 獲土耳其 PC Magazine 雜誌最佳產品獎。
05 月	-圓剛甲換股權利證書換發普通股 92,700,000 元,實收資本額新台幣
	695,690,000 元整。
06 月	-獲遠見雜誌「科技精銳 200 大」台灣最佳經營效益公司排名 76。
07 月	-成立大陸子公司於昆山。
08 月	-圓剛乙換股權利證書換發普通股 14,770,000 元及盈餘轉增資
	145,640,000 元,實收資本額新台幣 856,110,000 元整。
09 月	-上櫃轉上巿,本公司股票更改於台灣證券交易所掛牌買賣。
	-圓剛丙換股權利證書換發普通股 2,610,000 元,實收資本額新台幣
	858,710,000 元整。

民國 90 年 01 月	-AVerTV USB 獲美國 Videomaker 雜誌 2000 年「年度最佳產品」。
	-AVerTV USB、AVerTV Hotcha、AVerKey500 Pro、AVerEPack、AVerTV
	及 AVerVision DL 獲「台灣精品獎標誌」。
06 月	-獲遠見雜誌「科技精銳 200 大」台灣最佳經營效益公司排名 143。
10 月	-盈餘轉增資 135,590,000 元,實收資本額新台幣 994,300,000 元整。
11 月	-AVerTV Studio 全球首家獲微軟 Windows XP-64 bit 認證。
12 月	-AVerTV Stereo 榮獲美國消費性電子展(CES2001)「電腦軟硬體類-產品創新獎」。
民國 91 年 01 月	-AVerTV 203、AVerTV BOX 及 AverEPack300 獲「台灣精品獎標誌」。
03 月	-AVerTV203 獲英國 Computer Buyer 雜誌 Editor Recommended 最佳 TV
	Tuner 產品。
06 月	-AVerVision300 實物攝影簡報機獲 Computex2003 多媒體類「最佳外銷
	產品獎」。
08 月	-宣佈合併圓正系統(股)公司。
09 月	-通過 ISO9001:2000 品質認證。
12 月	-AVerTV DVR 及 AVerFotoplay Plus 分別榮獲美國消費性電子展
	(CES2003)「數位影像編輯創新獎」及「多媒體影像類創新獎」。
	-正式與圓正合併,資本額增為 1,066,816,700 元整。
	-TV Studio 榮獲俄羅斯 PC World Russia 雜誌 The best product of 2002
	Year。
民國 92 年 01 月	-AVerVision300、AVerVision110、AVerFotoplay、AVerTV Box3、AVerTV
	DVB-S 及 AVerKey Lite 等六項產品獲「台灣精品獎標誌」。 -圓剛電視盒(AVerTV Box)獲美國專業電腦雜誌-PC Magazine「2002
	年度最佳產品」。
05 月	-圓剛實物攝影機(AVerVision300)榮獲第十一屆國家形象銀質獎。
	-圓剛實物攝影機(AVerVision110)獲美國權威教育雜誌-Media &
	Methods 「Awards Portfolio Winner」。
	-獲「天下雜誌 1000 大製造業」-2002 年營業額排名第 790 名、成長
	率排名第 236 名、稅後純益排名第 271 名、獲利率排名第 85 名。
07 月	- 盈餘及資本公積轉增資 117,010,000 元 , 實收資本額新台幣
	1,183,830,000 元整。
10 月	-圓剛 EZ 壓片盒 USB2.0(AVerMedia DVD EZMaker USB2.0)獲美國專
	業電腦雜「最佳採購獎-Best Buy Award」。
12 月	-通過 ISO14000 環境管理系統驗證。
	-AVerTV Box 9, UltraTV USB 300 及 DVD EZMaker Pro USB2.0 分別榮
	獲美國消費性電子展(CES2004)「設計及工程創新獎」。
93 01 民國年月	-AVerTV Box9、AVerTV USB2.0、AVerMedia MultiMedia Player、AVerTV
	DVB-T STB3、AVerVision 330、AVerEPack 330、AVerMedia EYES Pro、
	AVerTV PVR Studio、AVerTV PVR USB 及 AVerMedia USB Radio 等十
	項產品獲「台灣精品獎標誌」。
02 月 03 月	-擴增 SMT 生產線,由原來 2 條生產線,擴增至 3 線。
	ISO14001 -獲得環境管理系統證書。
	-DVD EZMaker USB2.0 獲澳洲 PC World Magazine 推薦為最佳採購產品。
04 月	-新版銷售預測系統正式啟用,縮短備料時間及減少庫存品,提昇作業
	效率。
	-獲「天下雜誌 1000 大製造業」-2003 年製造業營業額排名第 634 名、
05 月	成長率排名第 117 名、稅後純益排名第 255 名、獲利率排名第 114 名。
	-發行國內第二次無擔保轉換公司債 400,000,000 元整。
06 月	-AVerTV DVB-T Computer Buyer Magazine 獲英國選為年度最佳採購

07 月	產品前 50 名。
	- 盈餘及資本公積轉增資 141,030,000 元 , 實收資本額新台幣
	1,324,860,000 元整。
	-圓剛 AVerVision300 榮獲美國教學雜誌-Scholasic Instructor Magazine
10 月	評為最佳產品。
	-今周刊在 700 多家上巿/櫃公司中,以連續 5 年營運績效為指標,圓剛
11 月	被評選為最值得投資的 51 家公司之 1。
	-AVerTVBox9 榮獲俄羅斯 Home PC Magazine 5 顆星評價。
12 月	-圓剛 UltraTV HD 1800 MCE Hi-Difinition ATSC 電視卡榮獲美國消費
	性電子展(CES2005)「設計及工程創新獎」。
	-AVer TV Box9 榮獲烏克蘭 Home PC 雜誌之"Best Choice"獎項。
	-AVer TV Studio 305 榮獲烏克蘭 Home PC 雜誌之"Best Buy"獎項。
	-2004 國內最佳通路品牌。
民國 94 年 01 月	-AVerVision 300i、AVerTV DVB-T 771、AVerTV CardBus Plus、
	AVerMedia AVerTV Studio PVR Dual (A169)、DVD EZMaker Pro
	USB2.0 (C030)、AVerMedia DX5000、AVerMedia NV5000 及 AVerMedia
	EB1104 NET 等八項產品獲「台灣精品獎標誌」。 -AVerVision 530、AVerVision 300i、AVerTV DVB-T USB2.0 (A800) 、
	AVerTV DVB-TSTB5 (A212)及 AVerTV USB 2.0 Plus (M036)等五項產
	品獲「優良產品設計獎」。
	-獲中華徵信所,台灣地區 TOP5000 企業,製造業營收排名第 634 名,
	經營績效排名第 208 名。
	-AVerTV GO 007 FM 榮獲斯洛伐克 PC SPACE Green Tip 最佳產品。
02 月	-獲飛利浦公司頒贈最佳夥伴獎。
	-獲德勤會計師事務所評選亞太 500 成長快速公司,台灣排名第 32。
03 月	-採用符合環保的材料及產品製程,設計、製造符合環保及無铅無毒要
	求的產品。
	-AVerTV CardBus Plus 獲西班牙-PC Actual 雜誌「編輯推薦獎」。
05 月	-獲「天下雜誌 1000 大製造業」-2004 年製造業營業額排名第 599
	名、成長率排名第 483 名、稅後純益排名第 235 名、獲利率排名第 90
	名。商業周刊 2004 年製造業營業額排名第 579 名、獲利率排名第 97
	名。 -AVerVision330 獲美國教學雜誌-Media & Methods Magazine 的
07 月	「Awards Portfolio Winner」。
	- 盈餘及資本公積轉增資 196,350,000 元 , 實收資本額新台幣
	1,535,310,000 元整。
	-AVerTV DVB-T USB2.0 獲英國-Computer Buyer 雜誌的「Top50 最佳
08 月	購買產品」。
09 月	-通過日系國際大廠「綠色夥伴的生產環境及管理系統」的認證。
	-AVerTV MCE Media Expansion Card 獲美國英特爾科技論壇,數位家
	庭類 TIA 獎。
10 月	-成立泰國子公司於曼谷。
12 月	-成立法國子公司於巴黎。
	-圓剛電視盒,獲得 NOVA-零售商、消費者兩項通路理想品牌。
	-AVerTV CardBus Hybrid FM,獲捷克-Computer 雜誌的「維輯推薦
	獎」。
95 01 民國年月	-AVerTV Studio 303,獲土耳其-CHIP 雜誌的「最佳影像品質獎」。 SDIO DVB-H -全球首支數位電視接收器於美國最大消費性電子展
	CES 中展出。
	-AVerTV DVB-T USB 2.0 獲英國-PC Home 雜誌「編輯推薦獎」。

02 月	-AVerTV CardBus Hybrid FM 獲美國-PC Base.net網站「五顆星評價」。
	-AVerTV CardBus Hybrid FM 獲英國-PC Format雜誌的「Gold Award」。
	-AVerTV DVB-T USB 2.0 獲英國-PC Format 雜誌的「Top Gear
03 月	Award」。
	-AVerTV Box9 獲俄羅斯-MIR PK (PC WORLD)雜誌「2005 最佳產
	品」。
	-AVerTV USB MCE 獲美國-Cluboc.com(Club Overclocker)網站「編輯
	推薦獎」。
	-AVerTV Cardbus 獲美國-BigBruin.com 網站「四、五顆星評價」。
04 月	-AVerTV DVB-T STB7 獲俄羅斯-iXBT.com 網站「2005 年度 IXBT
	品牌金獎」。
	-AVerTV Purity 3D MCE 500 獲美國 BigBruin.com 網站「四、五顆星評
	價」。
	-AVerMedia Dual Analog TV Tuner Card 獲斯洛維尼亞 PC Format 雜誌
05 月	「編輯推薦獎」。
	-發表全球第一款 300 萬畫素及超高速顯示(24 fps)實物攝影機。
	-AVerTV USB 2.0 Plus 獲土耳其 PCNet 雜誌「編輯推薦獎」。
	-圓剛多媒體部門入圍加拿大 eChannelNews.com 網站「System Builder
	Choice Awards」。
06 月	-AVerTV Hybrid+FM Cardbus 獲德國 www.tweakpc.de 網站「5.5 顆星評價」。
	-AVerTV Porta 3 獲台灣 PC Office 雜誌「編輯推薦獎」。
	-AVerVision 300p 獲外貿協會及台北巿電腦公會「最佳外銷資訊產品
	獎」。
	-AVerTV Cardbus 獲美國 ThinkComputers.org 網站「網站推薦產品」。
07 月	-AVerTV Hybrid+FM Cardbus 獲中國現代計算機雜誌「最佳功能表現
	獎」。
	-AVerTV DVB-S Pro 獲 www.euregiopresse.de「德國金獎」。
	-AVerTV DVB-T USB 2.0 獲 WHAT LAPTOP 雜誌「英國 Gold Award」。
	-AVerTV DVB-T Volar 獲 PCFormat Magazine「英國 Top Gear」。
	-AVerTV Hybrid+FM Cardbus 獲 www.hardwareportal.ru「俄國 Bust
	Buy」。 -AVerTV DVB-T Volar 獲台灣 PCDIY 雜誌「優質設計獎」。
08 月	- 盈餘及員工紅利轉增資 206,450,000 元 , 實收資本額新台幣
	1,888,870,000 元整。
	-AVerTV Porta 3 獲「台灣優良產品設計獎」。
	-AVerTV DVB-T Volar 數位棒「獲台灣優良產品設計獎」。
	-AVerTV DVB-T Volar 魔速棒「獲台灣優良產品設計獎」。
	-AVerTV DVI BOX9 獲「台灣優良產品設計獎」。
	-AVerVision 300p 獲「台灣優良產品設計獎」。
	-AVerTV DVB-T Volar 獲「台灣精品獎標誌」。
	-AVerTV Hybrid+FM Cardbus 獲「台灣精品獎標誌」。
	-AVerTV Porta 3 獲「台灣精品獎標誌」。
	-AVerVision 300p 獲「台灣精品獎標誌」。
	-AVerTV DVB-H SDIO 獲「台灣精品獎標誌」。
	-AVerTV Hybrid DVI BOX 獲「台灣精品獎標誌」。 -AVerTV Duo Hybrid PCI-E 獲「台灣精品獎標誌」。
	-AVerTV DVB-T Express 獲「台灣精品獎標誌」。
	-AVerDiGi NV6000 Series 獲「台灣精品獎標誌」。
	-AVerDiGi NV7000H 獲「台灣精品獎標誌」。

	-AVerDiGi SA6016 獲「台灣精品獎標誌」。
	-AVerDiGi EB1304 MPEG4 獲「台灣精品獎標誌」。
	-申請 12 件創新產品,獲 12 件「台灣精品獎標誌」,通過率再度 100%。
	-獲台灣經濟部國貿局頒發「台灣精品傑出廠商獎牌」。
	-AVerTV DVB-T Volar 獲奧地利 www.gamezoom.net「金質獎」。
09 月	-AVerTV DVB-T Volar 獲奧地利 www.gamezoom.net「最佳使用者獎」。
	-AVerTV MCE 116 Plus 獲台灣 PC Shopper magazine「編輯推薦獎」。
	-AVerTV DVB-T Volar 獲法國 Micro Hebdo 雜誌「最佳價格/價值獎」。
	-AVerTV DVB-T Volar 獲法國 Micro Hebdo 雜誌「最佳價格/品質獎」。
	-AVerTV DVB-S Pro 獲瑞士「遊戲雜誌」「最佳價格/品質獎」。
10 月	-圓剛 AVerMedia 品牌,獲台灣經濟部國貿局評選為「2006 台灣優良品
	牌」。
	-AVerTV Hybrid+FM Cardbus 獲俄羅斯 www.reviews.ru 網站「金獎」。
	-AVerTV Hybrid+FM Volar 獲俄羅斯 www.reviews.ru 網站「金獎」。
11 月	-AVerTV Hybrid+FM PCI 獲俄羅斯 www.reviews.ru 網站「金獎」。
	-圓剛品牌台灣 NOVA 通路評選為消費者最佳理想品牌獎。
	-圓剛品牌台灣 NOVA 通路評選為零售商最佳理想品牌獎。
	-AVerTV Box9 獲俄羅斯 Portable 雜誌「編輯推薦獎」。
	-AVerTV Hybrid+FM Cardbus 獲泰國電腦硬體雜誌「銀獎」。
	-圓剛電視卡獲台灣 PC DIY 雜誌「玩家推薦品牌大賞」。
12 月	-圓剛電視盒獲台灣 PC DIY 雜誌「玩家推薦品牌大賞」。
	-AVerTV DVB-T Volar 獲台灣 PC DIY 雜誌「玩家推薦品牌大賞」。
	-AVerTV Hybrid+FM Volar 獲捷克 www.svethardware.cz 網站
	-AVerTV DVB-H SDIO 獲台灣「傑出資訊產品暨應用獎」。
	-圓剛 Express MCE 硬壓電視卡獲得「ExpressCard Logo 認證」。
	-圓剛獲得國防部頒發 95 年度「國防工業訓儲制度績優用人單位」。
	-子公司「圓展投資股份有限公司」訂 95 年 12 月 31 日為解散基準日。
民國 96 年 01 月	-AVerTV PVR 150 Plus 獲 PCNet 雜誌「編輯推薦」。
	-AVerTV Box9 獲泰國電腦硬體雜誌「銀獎」。
	-AVerTV Hybrid+FM Volar 獲泰國電腦硬體雜誌「銀獎」。
	-AVerDiGi SA6416 獲美國消費性電子展(CES)「創新設計和工程獎」。
	-AVerMedia 品牌獲俄羅斯 www.ixbt.com 網站評選「TV-tuner 製造廠商
	第一名」。
	-AVerTV Hybrid+FM Volar 獲斯洛伐克 PC Revue 雜誌「最佳產品」。
	-AVerTV 507 獲俄羅斯 PC World 雜誌「2006 年最佳產品」。
	-AVerTV DVB-T Express 獲西班牙 PC Plus 雜誌「編輯推薦」。
	-AVerTV Hybrid+FM Volar 獲俄羅斯 www.HardwarePortal.ru 網站評選
	為「筆記型電腦最適合的電視棒」。
	-AVerTV Hybrid+FM Volar 獲法國 www.01net.com 網站「最佳產品」。
	-AVerTV USB MCE 獲香港 PC 雜誌「編輯推薦」。
02 月	-AVerTV Hybrid+FM Volar 獲台灣 PC Shopper 雜誌「編輯推薦」。
	-AVerTV Hybrid+FM Volar 獲俄羅斯 Mobi 雜誌「傑出產品」。
	-AVerTV Hybrid+FM Volar 獲西班牙 PC Plus 雜誌「編輯推薦」。
	-AVerTV Studio 509 獲俄羅斯 Potrebitel 雜誌「編輯推薦」。
	-AVerDiGi SA6416 獲美國美國奧蘭多國際建築展「創新住宅科技獎」。
03 月	-AVerDiGi SA6416 獲美國 NSCA Expo 2007「NSCA 創新科技獎」。
	-AVerTV DVI BOX9 獲香港 PC Weekly 雜誌「編輯推薦」。
	-天下雜誌評選為「台灣 Top50 企業公民」。
	-圓剛取得 OHSAS18001 職業健康及安全評估系統認證證書。
04 月	-董事會通過簡報網路視訊事業群分割決議案,分割基準日暫定為 97

	年 01 月 01 日。
	-圓剛 PCI 三頻電視卡獲捷克 Computer 雜誌「編輯推薦」。
	-圓剛 AVerTVDVB-T 777 獲捷克 www.tvfreak.cz 網站「最佳測試」。
	-圓剛數位掌中機 USB 2.0 獲捷克 Computer 雜誌「編輯推薦」。
	-圓剛 PCI 三頻電視卡獲葡萄牙 GUIA 雜誌「PC GUIA PRATA-銀獎」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid+FM Volar 獲俄羅斯 www.iXBT.com 網站「原創設
	計獎」。
	-圓剛 CardBus 三頻電視卡獲台灣電腦王雜誌「人氣王」。
	-圓剛 SuperTV 007 電視卡獲香港 PC Market 雜誌「編輯推薦」。
	-圓剛 BOX9 DVI 3D YC 獲台灣 PCDIY!雜誌「編輯推薦」。
	-圓剛 TVBox 新視界 II 獲印度 Digit 雜誌「Best Buy-金獎」。
	-圓剛數位掌中機 USB 2.0 獲克羅埃西亞 VIDI 雜誌「優良產品獎」。
05 月	-圓剛榮獲遠見雜誌評選為第三屆「社會責任獎」。
	-圓剛液晶精靈電視王 I 獲匈牙利 PC World 雜誌「編輯推薦」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid+FM Volar 獲匈牙利 www.Proharever.hu 網站「編
	輯極力推薦獎」。
	-圓剛 AVerTV MCE 硬壓電視卡獲波蘭 Komputer Swiat 雜誌「編輯極力
	推薦獎」。
	-圓剛 SuperTV 007 電視卡獲香港 CPU 雜誌「最有價值的產品」。 -圓剛液晶精靈電視王 I 獲烏克蘭 NEXT 雜誌「最佳購買獎」。
06 月	-圓剛 SuperTV 007 電視卡獲香港 PC Weekly 雜誌「編輯推薦」。
	-圓剛 AVerTV MCE 硬壓電視卡獲俄羅斯 MIR PK 雜誌「編輯推薦獎」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid+FM Volar 電視卡獲捷克 CHIP 雜誌「測試冠軍
	獎」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid+FM Volar 電視卡獲泰國 Buy COMs 雜誌「銀獎」。
	-圓剛 DVB-T Express 數位卡獲法國 PC Achat 雜誌「PC Achat 推薦」。
	-圓剛 AVerTV CardBus Pro 獲泰國 HWH 雜誌「銀獎」。
07 月	-圓剛在大陸地區投資設立圓展科技(上海)有限公司,資本額美金 70 萬
	元整。
	-圓剛 Hybrid Express 電視卡獲俄羅斯 www.Reviews.ru 網站「最佳推
	薦」。
	-圓剛 SuperTV 007 電視卡獲烏克蘭 Mobile+PC 雜誌「Mobile+PC 推薦
	獎」。 -圓剛 AVerTV Hybrid+FM Volar 電視卡獲烏克蘭 Mobile+PC 雜誌
	「Mobile+PC 推薦獎」。
	-圓剛 BOX9 DVI 3D YC 獲台灣電腦王雜誌「"A 級"評價」。
	-圓剛 SPC300 實物攝影機榮獲「設計優良產品獎項」。
	-圓剛 V300AF 實物攝影機榮獲「2007 台灣精品獎」。
	-盈餘及員工紅利轉增資 117,210,000 元後,實收資本額新台幣
	2,006,080,000 元整。
08 月	-圓剛 AVerTV Hybrid+FM Volar 電視卡獲英國 What Laptop 雜誌「銀
	獎」。
	-圓剛 BOX9 DVI 3D YC 獲土耳其 PC 雜誌「編輯推薦」。
	Hybrid Express www.Reviews.ru -圓剛電視卡獲俄羅斯網站「最佳購
	買」。
	-圓剛 DVD EZMaker PCI Deluxe 獲法國 PC 雜誌「Labo PC 雜誌獎」。
	-圓剛 SPC300 實物攝影機獲泰國 HWH 雜誌「銀獎」。
09 月	-圓剛 AVerTV Hybrid+FM Volar 電視卡獲法國 PC 雜誌「編輯推薦」。 -圓剛 AVerKey Lite 獲英國 Computer Upgrade 雜誌「編輯推薦」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid+FM Volar 電視卡獲希臘 PC 雜誌「編輯推薦」。
10 月

	-圓剛 AVerTV Hybrid+FM Volar 電視卡獲法國 L'Ordinateur Individuel
	雜誌「編輯推薦」。

	-圓剛 AVerTV Hybrid+FM Volar 電視卡獲匈牙利 PC World 雜誌「2007
	編輯推薦」。
	-圓剛 Hybrid Express 隱形電視卡獲台灣 Mobi 雜誌「Mobi 編輯推薦」。
	-董事會通過發行九十六年度第一次員工認股權憑證共 10,000,000 股
11 月	-董事會通過撤銷子公司圓禾毅科技股份有限公司
	-董事會通過於大陸上海地區新設立圓剛多媒體科技(上海)有限公司
12 月	-圓剛獲企業界的諾貝爾獎-第五屆台灣企業獎「最佳創新經營獎殊
	榮」。
	-圓剛電視盒獲 PCDIY!雜誌「玩家推薦名牌第一名」。
	-圓剛五度蟬聯 NOVA「理想品牌電視卡盒類第一名」。
	-董事會通過撤銷子公司 BOUNDLESS GLOBAL CO. LTD 之投資案。
	-董事會通過於歐洲地區設立 AVerMedia Technologies Europe B.V.。
民國 97 年 01 月	-圓展科技股份有限公司正式成立,為簡報網路視訊事業群分割設立由
	圓剛科技百分之百持股之子公司。
	-圓剛 AVerTV Hybrid Volar MAX 獲全美最大消費性電子展的「創新設
	計及工程獎」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid NanoExpress 獲全美最大消費性電子展的「創新
	設計及工程獎」。
	-圓剛 AVerTV Volar GPS 805 數位電視卡獲匈牙利 PC Shopper 雜誌「編
	輯推薦獎」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid Ultra USB 獲俄羅斯 www.iXBT.com 網站「原創
	設計獎」。
	-圓剛 AVerTV Duo Hybrid PCI-E 電視卡獲法國 PC Achat 雜誌「Mobi
	編輯推薦」。
02 月	-圓剛 AVerTV DVB-T Volar 獲捷克 Extrahardware.cz「Smart buy 獎」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid+FM PCI 電視卡獲俄羅斯 Hard'n'Soft 雜誌「最佳
	推薦」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid+FM PCI 電視卡獲烏克蘭 Home PC 雜誌「最佳品
	質獎」。
	-圓剛獲印度 Digit Magazine 雜誌「Zero1 Award 獎」。
	-圓剛 AVerTV Volar AX 數位電視卡獲泰國 HWM Magazine 雜誌「銀
	獎」。
	-圓剛 AVerTV Volar AX 獲新加坡 PC Magazine「四星獎」。
	AVerTV Volar AX www.PcTuner.ru -圓剛電視卡獲法國網站「最佳選擇
	獎」。
03 月	-圓剛 AVerTV Hybrid PCI-E 獲捷克 Computer Magazine 雜誌「雙頻電視
	類首獎」。
	-圓剛AVerTV Volar AX電視卡獲土耳其PC Magazine雜誌「最佳推薦」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid Express Slim 電視卡獲俄羅斯 Mobi Magazine「最
	佳移動電視產品獎」。
	-圓剛獲香港 PCM「Best I.T.獎」。
	-圓剛 AVerMedia 獲香港頂好情報誌「品牌鼎好頂尖品牌獎」。
	-圓剛獲香港 PC Station 雜誌「PC Station-Best design」。
	-圓剛獲香港 CPU 跨傳媒雜誌「CPU Weekly 最佳推薦與編輯推薦獎」。
04 月	-圓剛獲中國媒體 Yesky IT35「最佳商業夥伴獎」。
	-圓展科技實物攝影機 SPB350 榮獲「第十六屆台灣精品金質獎」。
	-榮獲天下雜誌評選為台灣 Top50 企業公民「中堅企業排名第五名」。
	-董事會通過撤銷子公司 AVerMedia Technologies.S.L Inc.、AVerMedia

	Technologies France SARL 及子公司英屬維京群島 SKY COAST
	ENTERPRISE LIMITED 轉投資之孫公司之投資案。
	-圓剛 AVerTV Volar AX 電視卡獲斯洛法克 PC Revue 雜誌「最佳測試
05 月	獎」。
	-圓剛 MCE 硬體壓縮電視卡獲中國 PC Home 雜誌「最佳畫質獎」。
	-榮獲天下雜誌評選為 2008 台灣 Top50 企業公民「中堅企業排名第五
	名」。
	-圓剛 AVerTV Volar AX 電視卡獲德國 Computer Bild 雜誌「雙頻電視卡
	評比第二名」。
	-圓剛 AVerTV DVI B9 獲俄羅斯 www.iXBT.com 網站「2008 原創設計
06 月	獎」。
	-圓剛 AVerTV Box3 獲俄羅斯 www.iXBT.com 網站「2008 原創設計獎」。
07 月	-圓剛 GPS 數位電視棒,獲得「Best Choice of COMPUTEX TAIPEI 2008
	Award」大獎。
	-圓剛 AVerTV Hybrid NanoExpress 獲西班牙 Noticias3D 雜誌「編輯推
	薦獎」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid NanoExpress 電視卡獲土耳其 PC Net 雜誌「最佳
	推薦」。
	-圓剛 AVerTV Duo PCI-E 電視卡獲斯洛法克 mojmikro 雜誌「編輯推薦
	及 Good Buy 獎」。
	-圓剛 AVerTV Volar GPS 805 數位電視卡獲斯洛法克 PCSpace 雜誌
	「Tips PCSpace 獎」。
	-圓剛 AVerTV Volar AX 電視卡獲俄羅斯 Reviews.ru 網站「Our Choice
	獎」。
	-經盈餘及員工紅利轉增資後,實收資本額為新台幣 2,225,822,070 元
	整。
	-董事會通過員工結清年資案。 -圓剛 AVerTV Duo PCI-E 電視卡獲台灣 PCDIY!雜誌「編輯推薦獎」。
08 月	-圓剛 AVerMedia 獲台灣 2009 NOVA 通路理想品牌-電視盒卡類「消
11 月	費者評選第一名」。
	-圓剛 AVerMedia 獲台灣 2009 NOVA 通路理想品牌-電視盒卡類「零
	售商評選第一名」。
	-董事會通過撤銷子公司英屬維京群島 SKY COAST ENTERPRISE
	LIMITED 之投資案。
	-圓剛全系列的數位電視棒/卡產品,率先支援台灣 HDTV 1080i 高畫質
12 月	數位電視規格。
	-圓剛實物攝影機 AVerVision CP300 榮獲 97 年度資訊月「傑出資訊應
	用暨產品獎」圓剛五度蟬聯 NOVA 理想品牌電視卡盒類第一名。
	-董事會通過子公司圓展股份釋股案。
民國 98 年 01 月	-圓剛 AVerTV Hybrid TVBox 11 獲全美最大消費性電子展的「創新設計
	及工程獎」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid PocketExpress 獲全美最大消費性電子展的「創新
	設計及工程獎」。
	-圓剛 AVerTV DMB850 獲中國 TWICE 消費電子雜誌「Best Buy」獎項。
	-圓剛 AVerTVBox 獲 www.52hardware.com 網站「2008 最佳性價比獎」。
	-圓剛 AVerTV Volar Black HD 獲英國 Custom PC 雜誌「Approved kit 認
	證標誌」。
	-圓剛 AVerTV Speedy PCI-e 電視卡獲土耳其 Chip Magazine 雜誌「2008
	年度產品」。
	-圓剛 AVerTV Hybrid Express Slim 獲土耳其 Chip Magazine 雜誌「2008

	年度產品」。
	-圓剛 AVerTV Volar Hybrid HX 獲希臘 Computer Active 雜誌「測試最佳
	產品」。
	-圓剛 AVerTV Box 電視盒獲泰國 HWM Magazine 雜誌「銀獎」。
02 月	-圓剛電視卡/盒獲泰國 www.buycoms.com 網站「銀獎三座」。
	-圓剛 Volar M TV 電視棒,榮獲「2009 台灣精品獎」。
	-圓剛三頻隱形電視卡-Air Express,榮獲「2009 台灣精品獎」。
	-董事會通過設立圓毅投資股份有限公司。
	-董事會通過持有子公司圓展科技股份有限公司之股份釋股案。
	-董事會通過子公司圓展科技股份有限公司現金增資案。
	-董事會通過子公司圓展科技股份有限公司土城新廠新建案。
	-圓剛榮獲天下雜誌評選為 2009 台灣 Top50 企業公民「中堅企業排名
03 月	第八名」。
	-圓剛獲俄羅斯 www.iXBT.com 網站「2008 Gold Brand」。
	-圓剛 AVerTV Volar Hybrid HX 獲羅馬尼亞 XtremPC 雜誌「Top No. 1
	獎」。
	-圓剛 AVerTV DVI Box 電視盒獲法國 www.PcTuner.ru 網站「最佳選擇
	獎」。 -圓剛 AVerTV STB 1080i 獲新加坡 PC Magazine「四星獎」。
	-圓剛 AVerTV Volar Black HD 獲法國 Micro Hebdo 雜誌「最佳性價比
	獎」。
	-圓剛 AVerTV Satellite Trinity 獲俄羅斯 www.hwp.ru 網站「Best Buy」。
	-圓剛 AVerMedia 獲中國 3C 通路鼎好電子頒發「Top Brand Award」。
04 月	-圓剛電視卡獲中國 PC HOME 雜誌「Editor's Choice」。
	-圓剛電視卡獲香港 e-zone 雜誌「e-zone Choice」。
	-圓剛電視卡獲香港 PC Market 雜誌「產品推薦獎」。
	-圓剛電視卡獲香港 PC Market 雜誌「Best of I.T. Award」。
	-圓剛電視盒獲馬來西亞 hardwarebistro.com 網站「Innovative Award」。
	-董事會通過設立圓曜投資股份有限公司。
	-董事會通過設立圓鼎投資股份有限公司
05 月	-圓剛電視卡/盒獲德國 PC WELT 雜誌「Price Tip」及「Innovation Tipp」兩項獎項。
	-圓剛電視盒獲馬來西亞 hardwarebistro.com 網站「High Value Award」。
	-圓剛電視卡獲俄羅斯 MIR PK 雜誌「編輯推薦獎」。
	-圓剛電視卡獲西班牙 muycomputer.com 網站「編輯推薦獎」。
	-圓剛電視卡獲台灣 Computer DIY「技術創新獎」。
	-圓剛電視卡/盒再獲泰國 www.buycoms.com 網站「銀獎」。
06 月	-圓剛電視卡獲台灣 Computex Taipei 2009「Best Choice of Computex
	2009」。
	-圓剛經證基會第六屆上市(櫃)公司資訊揭露評鑑,名列 A+級上市公
	司。
	-董事會通過依本公司章程第十四條規定,自新任董事(任期自 98 年 06
	10 101 06 09 日止)中選舉郭重松先生為董事長,李淼月日起至年月
	盛先生為副董事長。
	PC Achat 雜誌「The Choice of PC Achat」。 -圓剛電視卡獲法國
07 月	-圓剛電視卡獲希臘 PC World 雜誌「Highest overall rating」、「Best Buy」及「Editor's Choice」四項。
	-經盈餘及員工紅利轉增資後,實收資本額為新台幣 2,258,963,300 元
	整。
	-圓剛電視卡獲香港 PC Station 雜誌「PC Station-Editor's Choice」。

08 月	-圓剛電視卡獲俄羅斯 Zhelezo 雜誌「BestBuy 獎」。
09 月	-圓剛電視卡獲俄羅斯 TechnoFresh.ru 網站「100% Ergonomics 獎」。
	-圓剛 AVerMedia 品牌獲經濟部頒發「2009 優良品牌」。
	-圓剛電視卡獲俄羅斯 www.iXBT.com 網站「Excellent Package」。
10 月	-圓剛電視卡獲希臘 PC Magazine「Editor's Choice」及「Excellent
	Performance」兩項。
	-圓剛電視卡獲法國 Clubic.com 網站「Good product」兩項。
	-圓剛電視卡獲法國 www.01net.com 網站「四星獎」。
	-圓剛電視卡獲波蘭 PC World 雜誌「Point 9.9」。
	-圓剛電視卡獲澳大利亞 PC User 雜誌「Best Buy 獎」。
	-圓剛電視卡獲西班牙 muycomputer.com 網站「推薦產品獎」。
	-圓剛電視盒再獲泰國 www.buycoms.com 網站「銀獎」。
11 月	-圓剛電視卡獲法國 PC Magazine「Editor's Choice」。
	-圓剛電視卡獲法國 Micro Pratique Magazine「Editor's Choice」。
	-圓剛電視卡獲澳大利亞 PC User 雜誌「Best Value 獎」。
	-圓剛電視卡獲斯洛伐克 PC Space 雜誌兩項「Top Product 獎」。
	-圓剛電視卡獲法國 PC Achat 雜誌「Best Grade 獎」。
	-圓剛電視卡獲希臘 PC World 雜誌「Editor's Choice」兩項。
	-圓剛電視盒獲泰國 www.buycoms.com 網站「金獎」。
	-圓剛電視卡獲台灣資訊月「最佳資訊應用產品獎」。
12 月	-董事會通過本公司於日本設立圓剛科技日本子公司。
	-圓剛科技獲經濟部頒發「產業科技發展獎」。
	-圓剛電視卡獲斯洛伐克 PC Revue 雜誌「Tip Technology」及「Test
	winner」兩項。
	-圓剛電視卡獲捷克 Computer 雜誌「Thumb Up! (Best product)」。
	-圓剛 AVerMedia 品牌獲台灣 Nova 頒發最佳通路品牌「消費者及通路
	商指定品牌第一名」。
	-圓剛電視卡/盒獲 Computer DIY 雜誌頒發四項「2009 年度風雲產品
	獎」。
	-圓剛獲 PC DIY 雜誌頒發「2009 玩家推薦獎」。
民國 99 年 02 月	-董事會通過本公司實體股票全面轉換無實體發行案,股票全面無實體
	轉換日定為九十九年三月十八日。
	-董事會通過子公司圓展科技股份有限公司釋股案。
03 月	-圓剛連續第四年榮獲遠見雜誌「CSR 上市公司 50 強」。 -實物攝影機 AVerVision 355AF 榮獲「台灣精品銀質獎」。
04 月	-證期會第七屆資訊揭露評鑑圓剛連續兩年名列 A+級企業,為自願性
06 月
	揭露透明度極高的公司。
	-通過 IECQ QC 080000 危害物質過程管理系統認證。
07 月	-榮獲中華公司治理協會 CG6005 公司治理制度評量認證。
08 月	-圓剛連續第四年榮獲天下雜誌評選為「天下企業公民 Top50」。 -圓剛榮獲「第十八屆產業科技發展獎-傑出創新企業獎」。
09 月 12 月	-2011 NOVA 通路理想品牌-電視盒卡類「消費者評選」及「零售商」
	雙雙評選第一名。
民國 100 年 01 月	-圓剛八項產品獲「第 19 屆台灣精品獎」肯定。
04 月	-獲行政院頒贈「國家品質獎」。
06 月	-證期會第八屆資訊揭露評鑑 A 級企業,並為自願性揭露資訊較透明公
	司。
08 月	13 11,822,000 -本公司辦理第次庫藏股註銷登記減資股及訂定其減資
	基準日為 100 年 08 月 0 日,註銷股本後,發行股份為 214,074,330 股。
	-圓剛連續第五年獲天下雜誌評選為「天下企業公民 Top 50」。

11 月	-本公司辦理第 14 次庫藏股註銷登記減資 3,558,000 股及訂定其減資基
	準日為 100 年 11 月 04 日,註銷股本後,發行股份為 210,516,330 股。
	-通過海關安全認證優質企業 AEO(Authorized Economic Operator)實地
	驗證。
	-通過 ISO 28000 供應鏈安全管理系統。
12 月	-正式設置第一屆薪資報酬委員會委員,聘任符合相關法令規定之專業
	性及獨立性資格條件或法令明示允許擔任之柯淵育先生、曹安邦先
	生、李吉仁先生等三位。
民國 101 年 01 月	-完成 ISO 14064-1:2006 溫室氣體組織型盤查。
	-完成 PAS 2050:2008 產品碳足跡計算,選定產品:H323 Mini Card。
02 月	AVerMedia Technologies NY Inc.,投資金額為美金 -本公司於美國設立
	1 千元整。
03 月	-本公司辦理第 15 次庫藏股註銷登記減資 3,571,000 股及訂定其減資基
	準日為 101 年 03 月 06 日,註銷股本後,發行股份為 206,945,330 股。
06 月	-設置第一屆審計委員會,選出柯淵育先生、曹安邦先生、蕭瑞洋先
	生等三位獨立董事。
	-證期會第九屆資訊揭露評鑑 A+級企業,並為自願性揭露資訊較透明
07 月	公司 -圓剛連續第六年獲天下雜誌評選為「天下企業公民 Top 50」。
08 月	-聘任具備法令規定之「專業性」及「獨立性」或其他法定允許擔任資
	格之人選如下:柯淵育先生、曹安邦先生、蕭瑞洋先生等三位獨立董
	事,擔任本公司第二屆薪資報酬委員會委員。任期自董事會通過後開
	始生效起算至同本屆董事任期截止日。
民國 102 年 03 月	-第一屆圓剛盃遊戲直播創意挑戰賽。
06 月	-榮獲第十屆上市櫃公司資訊揭露評鑑「A+」肯定。
07 月	-榮獲 2013 年德國紅點設計競賽「傳達設計類設計獎」。
08 月	-2013 年圓剛科技連續第 7 年獲「天下企業公民 TOP 50 肯定-中堅企
	業第 4 名」。
11 月	-圓剛易錄盒 C875 LGP 榮獲「2013 年資訊月百大創新產品獎」。
12 月	-影音直播串流系列產品榮獲「台灣精品獎」肯定。
民國 103 年 04 月	-本公司第 17 次庫藏股註銷實收資本額,減資後實收資本額為新台幣
06	19.92 億元。 -榮獲第十一屆上市櫃公司資訊揭露評鑑「A+」肯定。
月 09 月	-新任總經理林宗德先生就任。
12 月	-圓剛三項產品榮獲「台灣精品獎」肯定。
民國 104 年 01 月	-自 2015 年起公告之合併營收含圓展科技(股)公司之營收。
02 月	-圓剛產品 FocusPro 榮獲「iF Concept Award」。
06 月	-圓剛產品 CV910 榮獲「iF Packing Award」。
07 月	-榮獲第十二屆上市櫃公司資訊揭露評鑑「A」肯定。
08 月	-圓剛產品 TsunaMic 榮獲德國「紅點設計競賽」。
11 月	-本公司第 16、18 次庫藏股註銷實收資本額,減資後實收資本額為新
	台幣 19.29 億元。
12 月	GM310 Gaming Microphone -圓剛榮獲「金點設計獎」。 -圓剛產品 AVerCaster Lite SE510 獲「台灣精品獎」肯定。
民國 105 年 04 月	-證期會第二屆公司治理評鑑結果名列前百分之六至前百分之二十之
	公司。
10 月	-圓剛「攜帶式無線教學擴音機 AW330」榮獲資訊月百大創新獎。
11 月	-圓剛獲認可為擁有 MPEG-DASH 基礎專利的專利權人之一。
12 月	-圓剛「LGP2 實況擷取盒 GC510」及「教學用無線麥克風 AW313」獲
	2017 年台灣精品獎。

民國 106 年 01 月	-Ballista 戰神弩砲 GS315 榮獲 2017ETG 台灣頂尖電競裝備大賞「年度
	最佳音效產品獎」。
08 月	-免驅動影像擷取器 BU110 及戰神巴雷特電競 Soundbar 同時獲得香港
	PCStation 雜誌頒發「最佳效能大獎」。
09 月	-參加台北國際自動化工業大展,展出自動化之視訊應用相關產品。
12 月	-戰神巴雷特電競 Soundbar 獲得科技趨勢金獎「特別推薦金獎」及「人
	氣風雲金獎」。
	-免驅動影像擷取器 BU110 獲得科技趨勢金獎「傑出科技金獎」、「人
	氣風雲金獎」及「2017 年度 Top 10 金獎」
民國 107 年 01 月	-戰神巴雷特電競 Soundbar 獲得科技趨勢金獎「特別推薦金獎」及「人
	氣風雲金獎」。
	BU110 -免驅動影像擷取器獲得科技趨勢金獎「傑出科技金獎」、「人氣風雲金獎」及「2017 年度 Top 10 金獎」。
04 月	-圓剛科技推出專業電競耳機打造全方位實況配備帶領玩家進入專業
	電競領域。
07 月	-推出 4K UHD 4Kp60 HDR 與 240FPS 高更新率超高畫質遊戲擷取系列
	產品。
10 月	-圓剛「LGU 實況擷取盒 GC553」及「LG4K 實況擷取卡 GC573」兩
	項產品獲「2019 年台灣精品獎」。
12 月	-邀請國際知名格鬥遊戲選手 GamerBee 向玉麟擔任圓剛 AVerMedia 全
	球品牌大使。
民國 108 年 01 月	-圓剛 4K 實況擷取卡及 YouTuber 專用外接式麥克風於 2018 科技趨勢
	金獎榮獲五項大獎。
02 月	-圓剛參與「2019 Embedded World 應用展」展出人工智慧影像擷取解
05 月	決方案。 4K 實況擷取卡及高畫質網路攝影機榮獲「COMPUTEX 2019 -圓剛
	BEST CHOICE AWARD」。
06 月	-圓剛科技將於 2019 台北國際電腦展發表全球首款 4K HDR/240 FPS
	遊戲擷取外接實況擷取盒
10 月	-圓剛4K HDR外接遊戲實況擷取盒及人工智慧影像邊緣運算平台榮獲
	2 項「台灣精品獎」。
民國 109 年 01 月	-圓剛多項內容創作者周邊於 2019 科技趨勢金獎榮獲九項大獎。
04 月	-圓剛產品「外接遊戲擷取盒 GC555」榮獲德國「紅點設計競賽」。
08 月	-發表新品雙路 HDMI 影像擷取產品 Live Gamer DUO 實況擷取卡
	(GC570D)。
10 月	GC555」獲「2020 -圓剛產品「外接遊戲擷取盒年台灣精品獎」。
11 月	-發表專為異地協作遠距工作應用之新品 4K UHD 網路攝影機 (PW513)。
民國 110 年 04 月	-圓剛產品「網路攝影機 PW 315」通過 Zoom 官方硬體認證。
05 月	-圓剛直播軟體「RECentral」榮獲 2021 年 IF 用戶「介面設計獎」。
	-圓剛產品「網路攝影機 PW 513」榮獲 2021 年 IF「產品設計獎」。
	NEXUS」榮獲 2021 IF「產品設計獎」。 -圓剛產品「直播控制器年
	-圓剛產品「動圈式麥克風 AM330」榮獲 2021 年 IF「產品設計獎」。
07 月	-圓剛產品「網路攝影機 PW 513」獲得 Zoom 官方硬體認證。
08 月	-本公司辦理現金減資退還股款,減資後實收資本額為新台幣 15.43 億
	元。

二、風險事項

(一)風險因素

1.利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:

本公司最近二年度利息收支及兌換損益占本公司營收情形如下:

單位:新台幣千元

年度	108	年度	109 年度
項目	金額	占營收比例	金額	占營收比例
利息收入	6,928	0.24%	4,964	0.07%
利息支出	5,741	0.19%	5,765	0.08%
兌換損失	(16,820)	(0.57)%	(35,317)	(0.50)%
營業收入	2,947,147	100.00%	7,051,145	100.00%

(1)利率變動影響

本公司 108 及 109 年度之利息收入及利息支出占營業收入比重分別為 0.24%、0.07%、0.19%及 0.08%,占營收比重皆不高;本公司審慎管理現金部位,不從事高風險、高槓桿投資,故利率之變動並不會對本公司產生重大影響。

(2)匯率變動影響

由於本公司以外銷為主,108 及 109 年度之兌換損失分別為 16,820 千元及 35,317千元,占營業收入比重分別為0.57%及 0.50%,所以匯兌損益對本公司的營收與獲利有一定之影響,為因應匯率變動對損益產生之風險,本公司監控市場匯率變動對公司之營收與獲利之影響,以避免公司損失。本公司在因應匯率變動方面採取較穩健保守之作法,對匯率變動所採取之因應措施如下:

A. 與各往來銀行諮商避險策略,並密切注意匯率變動,做出適當的避險措施,並在銀行開立外幣存款帳戶,匯入之款項則視實際資金之需求以及匯率之高低,決定外幣部位,以降低營運風險。
B. 與銀行訂立遠期外匯避險額度,透過銀行承做遠期外匯,並預估公司未來可能之應收帳款或應付帳款金額以及匯率之升貶,以預購或預售外匯之操作方式,使匯率變動對公司的影響程度減至最低。
C. 業務報價流程中加入考量因匯率變動連帶產生之售價調整,以保障應有之利潤。
D. 降低生產成本,增加利潤以增強吸收匯率波動風險的能力。
E. 進口優先使用外幣報價以減少部分出口的外匯部位。
F. 採取一種以上之幣別訂價。
(3)通貨膨脹影響

本公司憑藉著良好的財務結構(良好的負債比率、流動比率、速動比率)及優異的研發實力,陸續接獲訂單,故通貨膨脹對本公司損益影響有限。

2.從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施:
(1)本公司並未從事高風險、高槓桿的財務投資。且為了控管交易風險,已依據金管會的相關法令及規定,訂定以健全財務及營運為基礎的內部管理辦法及作業程序,管理辦法包括「從事衍生性商品交易處理程序」、「資金貸予他人作業程序」、「取得或處分資產處理程序」及「背書保證辦法」,並定時內部稽核。
(2)截至 110 年 6 月 30 日止,本集團之子公司間有圓展科技股份有限公司為 AVer Information Inc. (USA)背書保證新台幣 55,310 千元之情事,其已按照相關規定辦理。
3.未來研發計劃及預計投入之研發費用:

(1)未來研發計劃:

最近年度(產品與技	目前	須再投入之研	預計完成	未來影響研發成功之主要因素
術)研發計畫	進度	發費用(千元)	量產時間
直播串流的混音和彈性化面板控制設備	80%	30,000	2021	軟硬體整合、混音變音技術、面板控制技術、跨平台開發、影像處理、雲端服務整合
新一代擷取串流和社群直播的軟體與平台開發	40%	40,000	2021/2022	原廠合作、軟硬體整合、多重直播串流技術、手機軟體開發、人工智慧影音分析技術開發、 AI/AR技術整合、3D繪圖技術、雲端平台整合開發以及佈署
新一代HDMI2.1影像擷取和 HEVC HDR10 壓縮裝置開發	10%	15,000	2021/2022	原廠合作、軟硬體整合、嵌入式硬體影像壓縮系統、跨平台影像串流技術
深度學習的平台和應用開發	40%	15,000	2020/2021	軟硬體整合、平台相容性、人工智慧影音分析技術開發、軟體商合作
可攜式影像擷取和串流產品開發	65%	20,000	2020/2021	影像處理和串流技術、無線通訊技術、手機軟體開發
直播高感度、低延遲無線麥克風產品開發	30%	30,000	2020/2021	多指向音頭接收技術、數位化音頻處理、產品機構聲學技 (含多路混術、無線通訊技術音、監聽功能、背景音效、娛樂音效、音調調整等軟體功能開發)
廣角、高畫質USB介面攝影機	30%	40,000	2020/2021	鏡頭和數位成像系統、影像處理系統、嵌入式影像壓縮系統、軟硬體整合、平台相容性

本公司主要研發計劃及進度如下:

最近年度(產品與技	目前	須再投入之研	預計完成	未來影響研發成功之主要因素
術)研發計畫	進度	發費用(千元)	量產時間
整合式教育用音訊系統(含無線麥克風、喇叭、周邊)	5%	15,000	2020/2021	新無線傳輸解決方案效能、軟硬體系統設計、委外代工品質提升、音訊設備系統化整合

(2)預計投入之研發費用:

本公司全年預計投入的研發費用約為 2 億元,如有新產業投資或適切的新技術標的,將再彈性增加研發費用。

4.國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:

本公司遵循國內外政策及法令,財務、股務、稽核及法務等單位對重要政策及法律變動均能切實掌握,並配合調整公司內部制度及營運活動,以期完全遵循法令之規定,確保公司運作順暢。

5.科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:

本公司對於科技快速改變引起的市場變化,已研擬相對應的策略,且本公司長期致力於 R&D,研發團隊實力堅強,加上國外銷售據點深耕已久,銷售通路完備。依據公司策略而產出的新產品,可以快速推向市場。故整體效益將有效降低產業變化所帶來之影響。

6.企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:

本公司專注於本業的研究發展與經營,積極強化內部管理以提升品質與績效,並遵守相關法令規定,針對公司營運亦定期召開股東會或法人說明加以說明, 對於各種突發狀況立即安排專人組成應變小組規劃並因應,以維持公司營運順暢, 並將企業經營之不確定性降至最低。

7.進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:

本公司最近年度及截至公開說明書刊印日止,並無進行併購之計畫。未來若有從事前述相關計畫之評估及執行時,將依各項法令及本公司內部相關管理辦法辦理。

8.擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施:

本公司最近年度及截至公開說明書刊印日止,仍持續針對既有廠房之生產條件進行改善,以提高產品品質並增加客戶滿意度,故尚無相關風險。

9.進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:

本公司 108 及 109 年度進貨或銷貨皆只有一家供應商或客戶占進、銷總額百分之十以上,並無進貨或銷貨過度集中之風險。

10.董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施:

本公司及子公司間為穩定長期經營方向,深化雙方策略合作並提升整體營運綜效,子公司圓展科技股份有限公司持續於 110 年取得本公司已發行股份,截至公開說明書刊印日止,其持股已超過百分之十,惟子公司取得母公司之股份係為強化集團內各事業體,非以出售為目的,未有損及股東或一般投資大眾權益之情事,且內部人之股權移轉皆已依主管機關相關規定申報。

11.經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施:

本公司為穩定經營方針,並降低經營權異動對公司造成之影響,故於 110 年持續透過子公司取得本公司已發行股份,並當選董事一席;另,本公司主要股東透過成立松昱投資股份有限公司進行股權整合係為整體綜效考量,並由該投資公司取得兩席董事席位;對於董事之異動,本公司業經嚴格審視,力求接任人選之專業能力及道德素養能符合公司要求,在落實公司策略及企業社會責任下,為股東謀取最大利益。

12.其他重要風險及因應措施:

資安風險評估分析說明:資訊系統損害對公司財務業務之影響及因應措施

資訊系統架構依其風險等級建立高可用性之備援及資料備份機制,以確保服務不中斷,並將備份媒體送往異地保管存放,加強機房各項模擬測試與緊急應變等演練,以確保資訊系統之正常運作及資料保全,可降低無預警天災及人為疏失造成之系統中斷風險,確保符合預期系統復原目標時間。

為了讓資訊系統損害發生時,能盡速順利恢復業務,降低可能的損失及風險,資訊單位針對機房硬體設備,每年與廠商簽訂維護合約,以避免因設備故障帶來之風險。機房設有硬體故障監測系統及溫度控制系統,隨時可知道機房的設備及溫度是否有異狀。另外,機房還設有系統服務監控機制,隨時偵測服務是否運作正常,一旦有任何異常,系統人員將會在最短時間內作故障排除。另外針對會影響公司運作或全公司同仁使用的重大服務,都設有高可用性(High Availability, HA)機制,以避免服務中斷。

資訊單位會針對公司各項業務關鍵流程,其對應的系統服務,評估其公司營利、業務功能重要性以及對財務面、法規、客戶、資安等層面之營運風險及衝擊,計算出風險值,依據風險等級,規劃設計與提升適當硬體設備資源及改善作業流程。

(二)訴訟及非訟事件

1.公司最近二年度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及目前處理情形。

本公司之子公司圓展科技股份有限公司(以下稱圓展公司)與控智應用系統有限公司(以下稱控智公司)於 105 年度簽訂委託設計暨製造合約,因控智公司於一年內未履行合約上敘明之數量,故圓展公司於 106 年度依據合約對控智公司提起請求返還貨款之訴訟(以下稱系爭案件),惟控智公司提出反訴,經新北地方法院裁定由財團法人台灣經濟科技發展研究院(以下稱經研院)對於系爭產品之功能進行功能鑑定。

經研院於 109 年度出具鑑定報告,新北地方法院於 109 年 12 月駁回圓展公司所提訴訟與假執行之聲請,並採控智公司所提之部分反訴聲明,裁判圓展公司應返還控智公司一次性工程費 1,365 千元。圓展公司因受不利益判決遂提起上訴,本案目前由高等法院審理,倘二審獲有利判決,則圓展公司至多可對控智公司強制執行貨款、損害賠償金及利息共計約新台幣 5,094 千元;倘控智公司於二審獲有利判決, 則至多可對圓展公司強制執行貨款、損害賠償金及利息共新台幣 4,526 千元;若二審維持原判,則同前述一審判決說明。目前本案於上訴審待審中,且因無法預知訴訟結果,故無法估計或有負債,對合併公司財務及業務尚無重大影響。

2.公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司,最近二年度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能對公司股東權益或證券價格有重大影響者。揭露資料同本款第一目:無。
3.公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東,最近二年度及截至公開說明書刊印日止發生證券交易法第一百五十七條規定情事及公司目前辦理情形:無。
(三)公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東最近二年度及截至公開說明書刊印日止,如有發生財務週轉困難或喪失債信情事,應列明其對公司財務狀況之影響:無。
(四)其他重要事項

本公司各項之作業風險之管理,依據業務性質分由相關管理單位負責,並由稽核室針對各作業之風險性,據以擬訂年度之稽核計畫,各項風險之管理單位權責如下:

1.執行長室

負責所有產品事業單位之經營績效,評估長期投資效益,以降低策略性風險。

2.財務單位

負責財務調度及運用,並建立避險機制,以降低財務風險。

3.業務及行銷單位

負責行銷策略、產品推廣、掌握市場趨勢,以降低業務營運風險。

4.研發單位

負責控管研發資源,提升研發成果、增進技術以降低產品開發風險。

5.資訊處

(1)負責網路規劃、建置及維護,持續測量網路品質,以降低網路營運風險。

(2)負責網路資訊安全控管及防護措施,以降低資訊安全風險。

6.稽核室

負責內部控制制度之修訂及推動等工作,以強化內部控制功能,確保其持續有效性, 達成財務報導之可靠性、營運之效果及效率與相關法令之遵循之目的。

7.法務單位

負責法律風險管理、遵循政府監理政策並處理契約及訴訟之爭議,以降低法律風險。

(一)關係企業圖

1.關係企業組織架構

2.本公司與關係企業間之關係、相互持股比例、股份及實際投資金額

110 年 06 月 30 日;單位:新台幣千元

	與關係	持有本公司股權		本公司持有關係企業股份		實際投資
關係企業名稱	企業間之關係	股數(千股)	持股比率 (%)	股數(千股)	持股比率 (%)	金額
圓剛科技美國子公司 AVerMedia Technologies,Inc.	子公司	-	-	3,000	100.00	45,843
圓剛科技日本子公司 AVerMedia Technologies,Inc.	子公司	-	-	1	100.00	3,579
圓剛科技荷蘭子公司 AVerMedia Technologies, EUROPE B.V.	子公司	-	-	註1	100.00	222,842
圓剛多媒體科技(上海)有限公司 AVerMedia Technologies (Shanghai), Inc.	子公司	-	-	不適用	100.00	40,323
圓剛科技德國子公司 AVT Solutions GmbH	子公司	-	-	註1	100.00	3,591
圓剛科技西班牙子公司 AVERMEDIA Information (SPAIN) S.L.	子公司	-	-	註1	100.00	3,517
圓毅投資股份有限公司	子公司	-	-	38,360	100.00	351,246
圓展科技股份有限公司	子公司	20,982	10.88	46,389	49.92	706,623
圓展科技美國子公司 AVer Information Inc.(USA)	孫公司	-	-	6,990	100.00	217,848
圓展科技歐洲子公司 AVer Information Europe B.V.	孫公司	-	-	註1	100.00	131,089
圓展科技日本子公司 AVer Information Inc.(JAPAN)	孫公司	-	-	1.4	100.00	24,828
圓展科技越南子公司 AVer Information (Vietnam) Co., Ltd.	孫公司	-	-	註1	100.00	10,710
圓宸投資股份有限公司	孫公司	-	-	50	100.00	500
圓展電子科技 (上海)有限公司 (註 2)	孫公司	-	-	-	-	23,127

註 1:依該國之公司法對其公司執照僅表彰資本額。

註 2:圓展電子科技(上海)有限公司已於民國 108 年 3 月 26 日完成清算。

1.董事資料

110 年 08 月 31 日;單位:股;%

職稱	姓名	性別	國籍或	初次選任	選(就)任	選任時持有股份		現在持有股份(註 2)		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	目前兼任本公司及其他公司之職務		具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人		備註
			註冊地	日期	日期	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
	松昱投資股份有限公司	-	中華民國			110.07.08 110.07.08 3 年 9,700,000 5.03 9,700,000 5.03				-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
董事長	代表人: 郭重松	男	中華民國	79.01.09		110.07.08 3 年 7,164,721 3.71 7,664,721 3.97 3,037,604 1.57 9,700,000 5.03								.海洋大學電子工程系學士 .成功大學電機研究所碩士 .臺灣大學國際企業學研究所碩士 .臺灣大學國際企業學研究所博士	.本公司執行長/總經理 .圓剛子公司-歐洲、中國董事長 .圓剛子公司-日本董事 .圓毅投資(股)公司法人董事長 .圓展科技(股)公司董事長 .圓展科技(股)公司日本子公司會長 .圓展科技(股)公司歐洲子公司董事 .圓展科技(股)公司美國子公司董事/ 執行長 .圓宸投資(股)公司董事長 .松昱投資(股)公司監察人	董事	郭昱廷父子註 1
副董事長	李淼盛	男	中華民國	89.05.24		109.11.19 3 年 2,566,873 1.33 2,566,873 1.33				-	-	-	-	.臺灣大學商學研究所碩士 .台灣慧智財務長 .飛中電腦執行副總 .飛利浦有限公司財務長 .圓剛科技(股)公司財務長	-	-	-	-	-
	松昱投資股份有限公司	-	中華民國			110.07.08 110.07.08 3 年 9,700,000 5.03 9,700,000 5.03				-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
董事	代表人: 郭昱廷	男	中華民國			107.06.14 110.07.08 3 年 1,577,088 0.82 1,577,088 0.82				-	-	-	-	.University of Southampton MBA .和碩聯合科技(股)公司業務工程師	.圓展科技(股)公司總經理特助兼視訊業務部處長		董事長郭重松父子 -
	圓展科技股份有限公司	-	中華民國			110.07.08 110.07.08 3 年 20,982,000 10.88 21,707,000 11.25				-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
董事	代表人: 許起裕	男	中華民國		109.11.19 110.07.08 3 年	30,951	0.02	30,951	0.02	-	-	-	-	.台北工專機械工程所 .臺灣大學國際企業學研究所碩士 .圓剛科技(股)公司簡報產品事業處處長 .圓展科技(股)公司人力資源處處長 .圓展科技(股)公司國際通路事業單位副總經理	.圓展科技(股)公司總經理 .圓展科技(股)公司越南子公司法人代表 .圓宸投資(股)公司董事	-	-	-	-

職稱	姓名	性別	國籍或	初次選任	選(就)任	選任時持有股份		現在持有股份(註 2)		配偶、未成年子女現在持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(學)歷	目前兼任本公司及其他公司之職務		具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人
			註冊地	日期	日期	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	關係
獨立董事	趙興偉	男	中華民國		104.06.17 109.11.19 3 年	-	-	-	-	-	-	-	-	.國立中興大學法律系法學士 .國立中正大學會法數位專班商業碩士 .典立聯合法律事務所合署律師	.興泰法律事務所主持律師 .財團法人黃建斌文建基金會董事 .十方禪林文建基金會董事 .財團法人宜蘭人文基金會董事 .台灣鉅邁(股)公司獨立董事	-	-	-	-
獨立董事	趙堃成	男	中華民國		104.06.17 109.11.19 3 年	-	-	-	-	-	-	-	-	.美國德州達拉斯大學企管碩士 .統一企業國際部協理 .普華國際財務顧問公司副總經理 .勤業國際財務顧問公司執行副總/ 總經理	.勤正財務顧問(股)公司執行董事 .台灣科技大學兼任副教授 .佳龍科技工程(股)公司獨立董事	-	-	-	-
獨立董事	吳明欽	男	中華民國		109.11.19 109.11.19 3 年	-	-	-	-	-	-	-	-	.成功大學電機系學士 .研華(股)公司營運副總/ 事業群總經理 .致茂電子(股)公司事業群總經理	-	-	-	-	-

註 1:公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者,應說明其原因、合理性、必要性及因應措施:

本公司董事長與最高經理人為同一人,係為提升經營效率與決策執行力,惟為強化董事會之獨立性,公司內部已積極培訓合適人選; 此外,董事長平時亦密切與各董事充份溝通公司營運近況與計劃方針,以落實公司治理, 未來本公司亦持續提升董事會職能及強化監督功能,目前本公司已有下列具體措施:

現任三席獨立董事分別在財務會計、法律與產業領堿學有專精,能有效發揮其監督職能。
每年度安排各董事參加外部機構專業董事課程,以增進董事會之運作效能。
獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論,並提出建議供董事會參考,以落實公司治理。
董事會成員中過半數董事並未兼任員工或經理人。

註 2:本公司於 110 年 08 月 25 日經經濟部經授商字第 11001147160 號函告核准減少資本,惟減資換發股票基準日尚待 110 年 10 月 8 日執行,故所揭露之股數為未經減資比率計算之股數。

2.法人股東之主要股東

110 年 04 月 16 日

法	人	股	東	法人股東之主要股東
圓展科技股份有限公司				圓剛科技股份有限公司(32.00%)、圓毅投資股份有限公司(17.92%)、郭重松 (2.31%)、張永哲(2.27%)、許起裕(0.96%)、陳坤洲(0.62%)、鼎創有限公司 (0.53%)、臺灣土地銀行受託保管德信數位時代證券投資信託基金專戶 (0.45%)、蔡英宗(0.43%)、昱慈投資有限公司(0.43%)
松昱投資股份有限公司				郭重松(61.83%)、高錦蘭(10.35%)

資料來源:圓展科技股份有限公司 109 年度年報。

3.法人股東之主要股東為法人者其主要股東

110 年 04 月 16 日

法	人	股	東	法人股東之主要股東
圓剛科技股份有限公司				圓展科技股份有限公司(5.58%)、松昱投資股份有限公司 (5.03%)、郭重松(3.71%)、昱慈投資股份有限公司(2.53%)、高錦蘭(1.57%)、李淼盛(1.33%)、中國信託商銀受託信託財產專戶 (1.29%)、羅清模(1.04%)、迅嘉電子股份有限公司(1.04%)、郭倍慈(1.02%)
圓毅投資股份有限公司				圓剛科技股份有限公司(100.00%)
鼎創有限公司				緯創資通股份有限公司(100.00%)
昱慈投資有限公司				高錦蘭(20.33%)、郭倍慈(19.29%)、郭昱廷(19.28%)

		是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格								符合獨立性情形
條件名稱	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
松昱投資股份有限公司																-
代表人:郭重松
李淼盛																-
松昱投資股份有限公司代表人:郭昱廷																-
圓展科技股份有限公司代表人:許起裕																-
趙興偉																1
趙堃成																1
吳明欽																-

註 1:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打""。

(1)非公司或其關係企業之受僱人。

(2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1%以上或持股前十名之自然人股東。

(4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

(5)非直接持有公司已發行股份總數 5%以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

(6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事) 或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股 5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20%以上,未超過 50%,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新台幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在此限。
(10)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
(11)未有公司法第 30 條各款情事之一。
(12)未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

四、資本及股份

(一)股本形成經過

1.最近五年度截至公開說明書刊印日止,股本變動之情形

單位:千股

	發		核定股本		實收股本	備註
年月	行價格 (元)	股數(千股)	金額 (千元)	股數 (千股)	金額 (千元)	股本來源	以現金以外之財產抵充股款	其他
110.08	10	320,000	3,200,000	154,314	1,543,139	現金減資385,784,660元	−	註

註:經經濟部於 110 年 08 月 25 日,文號:經授商字第 11001147160 號函告核准。

2.最近三年度及截至公開發行說明書刊印日止,私募普通股之辦理情形:無。 (二)最近股權分散情形

^1.主要股東名單(持股比例達百分之五以上之股東,如不足十名,應揭露至持股比例占前十名之股東名稱、持股數額及比例)

股份主要股東名稱	持有股數(股)	持股比例
圓展科技股份有限公司	10,771,000	5.58%
松昱投資股份有限公司	9,700,000	5.03%
郭重松	7,164,721	3.71%
昱慈投資股份有限公司	4,880,426	2.53%
高錦蘭	3,037,604	1.57%
李淼盛	2,566,873	1.33%
中國信託商銀受託信託財產專戶	2,490,000	1.29%
羅清模	2,000,000	1.04%
迅嘉電子股份有限公司	2,000,000	1.04%
郭倍慈	1,962,754	1.02%

110 年 04 月 16 日

2.最近二年度及當年度董事及持股比例超過百分之十之股東放棄現金增資認股之情: 無。

					單位:新台幣元;千股
項目		年度	108 年度	109 年度	當年度截至 110 年 6 月 30 日合併財務報告(註 5)
		最高	14.1	85.4	54.5
每股市價		最低	10	8.1	37.1
		平均	11.1	34.69	45.77
		分配前	14.65	21.43	19.63
每股淨值		分配後(註 1)	14.55	19.43	*
		加權平均股數	192,892	192,299	182,840
每股盈餘		每股盈餘(未追溯)	0.02	6.41	0.68
		每股盈餘(已追溯)	0.02	6.37	0.67
		現金股利	0.1	2.0	*
每股股利	無償配股	盈餘配股	−	−	*
		資本公積配股	−	−	*
		累積未付股利	−		*
		本益比	555	5.41	*
投資報酬分析 (註 2)		本利比	111	17.345	*
		現金股利殖利率	0.009	0.058	*

*:不適用

註 1:係依據次年度股東會決議分配之情形填列。

註 2:本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

註 3:本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。

註 4:現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。

註 5:財務報告業經會計師核閱。

(四)員工及董事酬勞

1.公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍

本公司係以當年度扣除分派員工及董事酬勞前之稅前利益,分別提撥百分之五至百分之二十為員工酬勞及低於百分之二董事酬勞。但公司尚有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)時,應預先保留彌補數額。員工酬勞得以股票或現金為之,其給付對象得包括符合董事會所訂條件之從屬公司員工。前項董事酬勞僅得以現金為之。前二項應由董事會決議行之,並報告股東會。

2.本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理:

本公司依公司法及本公司章程規定估列應分配之員工及董事酬勞如前項所示, 分派員工股票之股數係依據最近一期經會計師查核之財務報告淨值為計算基礎,惟若嗣後股東會決議實際配發金額與估列數有差異時,則視為會計估計變動,列為分配當期損益。

3.董事會通過分派酬勞情形:

(1)以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異,應揭露差異數、原因及處理情形:

本公司民國 109 年度員工及董事酬勞,業經 110 年 3 月 25 日薪資報酬委員會及董事會決議通過,員工酬勞總金額為新台幣 68,197,787 元,董事酬勞為新台幣 23,032,964 元,上述酬勞皆以現金方式發放,與 109 年度財務報告估列數並無差異。

(2)以股票分派之員工酬勞金額及占本期稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例: 不適用。
4.股東會報告分派酬勞情形及結果:

本公司 109 年度員工酬勞及董監酬勞分配案業經 110 年 07 月 08 日股東會決議通過,與認列費用年度估列金額及董事會決議數並無差異情形。

5.前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股價)、其與認列員工及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形:

本公司業經 109 年 06 月 16 日股東會決議通過 108 年度員工酬勞及董事酬勞分派案,以現金分派之員工酬勞總金額為新台幣494,098元,董事酬勞為新台幣98,819 元,員工及董事酬勞與 108 年認列之費用並無差異。

一、公司之經營
(一)業務內容
- 1.業務範圍

(1)所營業務之主要內容

A. 電腦及週邊設備之設計、製造、加工及買賣。
B. 各種電子產品之設計、製造、加工及買賣。
C. 電腦軟體程式之設計、研究、開發。
D. 各種電腦通訊設備之設計、製造、加工及買賣。
E. 各種無線電通信器材之設計、製造、加工及買賣。
F. 各種電子式控制設備之設計、製造、加工及買賣。
G. 各種電子零組件之設計、製造、加工及買賣。
H. 前各項產品之塑膠、鐵質外殼之設計、製造、加工及買賣。
I. 有關前各項產品之自動化系統工程之規劃、設計、組合、安裝及買賣。
J. 前各項產品之進出口代理經銷業務。
K. 前各項產品之進出口貿易業務。
L. 代理國內外廠商前各項產品之經銷。

M. 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。

(2)營業比重(民國一○九年度)

產品	比重(%)
數位視訊產品系列	43.14
教育及視訊會議產品系列	56.86
合計	100.00

(3)公司目前之商品(服務)項目

圓剛科技專精於多媒體視訊影音處理技術,提供最齊全的多媒體電腦視訊產品線,更是國內少數擁有自行設計、研發、行銷全系列產品能力的廠商,目前針對不同的市場區隔,開發出產品與服務項目分別為影像擷取與網路影音串流整合產品、個人視訊週邊產品及嵌入式影像擷取與人工智慧邊緣運算(AI & Edge Computing),相關商品(服務)項目列示如下:

A. 各種介面之高畫質影像擷取卡及開發套件系列產品
B. 多介面影音訊號轉接設備
C. 嵌入式人工智慧邊緣運算平台及載板
D. 影音串流伺服器及專業影音直播編碼相關產品
E. 教學專用無線麥克風
F. 遊戲擷取/遊戲直播系列產品
G. 遊戲相關週邊產品(如電競喇叭、麥克風與耳機等)
H. 高畫質網路攝影機

I. 內容創作影音實況直播/錄影及週邊相關產品

(4)計劃開發之新商品(服務)

本公司核心技術為影音視訊相關技術,如影音擷取、影像訊號處理、影像轉換、影音壓縮/解壓縮及網路影音串流等,透過整合視訊、電子、光學、 RF 無線網路、軟體應用技術及工業設計等能力,在 IT 產業的影音相關應用中,以自有品牌業務來發展長期獲利,並發展有價值的 ODM 業務,來提昇產品的質與量,這是公司一貫的發展策略。目前公司以自有的關鍵技術發展出應用於數位視訊相關之系列產品,本公司將其命名為『CARS 計畫』。『CARS 計畫』是以圓剛既有的四項關鍵技術:影音擷取(Capture)、人工智慧(AI 產品化與產品 AI 化)、影音錄影(Record)與影音串流(Stream)的技術做為基礎,發展建置為成熟穩定的核心技術模組進而組合成多樣化新產品的應用。同時導入新產品敏捷開發(Agile)流程管理,縮短開發新產品的時間,提前滿足客戶所需之解決方案並爭取營收之最大化。本公司不斷在擷取技術及規格上取得創新與突破,適時推出領先市場規格的新產品滿足內容創作者的使用需求及居家辦公、遠端教學、異地協作的通路市場。同時也在教育方面,致力於打造以數位內容為基礎,利於高互動與群組學習的智慧教室,積極投入實物攝影機的AI功能、強化追蹤攝影機的AI智慧運算能力、平板/筆電智能充電車及雲端翻轉教學系統等,整合不同平台的教學設備與管理教室內不同教學目的的設備,進而協助一般教室雲端化及智慧化。在個人視訊週邊的相關產品方面, 除持續強化視訊的研發外,更深化音訊技術之研發能力與 AI 智慧運算能力, 透過優化視訊會議產品的競爭力,跨足雲端視訊生態鏈。

除上述外,本公司亦致力於數位影像技術及服務的其他創新應用,例如投入資源將影像相關產品與 IoT、人工智慧、邊緣運算、嵌入式載板及雲端技術進行整合應用或解決方案。本公司更將相關的產品線陸續切入選定的工業應用領域,並滿足工業電腦系統廠商在使用環境、系統穩定度及產品生命週期等各項高規格需求,以符合各種不同的應用環境;本公司也開始強化既有的專業軟硬體整合技術能力,為各產業的系統整合商及加值經銷商提供專屬之客製化設計服務,例如運用在機器人、電腦視覺處理、工業自動化、智慧零售、智慧城市及智慧製造等產業,甚至在學術研究領域方面,亦能透過人工智慧邊緣運算平台的擴充能力與散熱設計優勢,提升生產力與降低成本, 藉以擴大與保持本公司之競爭優勢。

2.產業概況

(1)產業之現況與發展

數位視訊相關產品產業的市場深具潛力,尤其透過適當的軟硬體搭配、網路傳輸速度提升及行動數據的普及,讓數位影像內容的多元化更是無遠弗屆, 致使網路即時影音串流的應用成為個人數位娛樂的另一波主流。根據全球領導性的網紅行銷媒合平台 Influencer Marketing Hub 2019 年的預估報告,全年全球網紅市場規模上看 65 億美元,約 2000 億台幣的市場規模。另外,受惠於疫情對遠距視訊會議、異地協作的需求,雲端視訊服務軟體平台應用更為普

及且市場快速成長,網路攝影機於 2021 年竄升為公司銷售最多之產品。根據 Frost Sullivan Research 2019 年的分析報告資料,評估 2018 年到 2023 年,全球視訊會議系統設備市場之複合年均增長率為 12.1%,其中全球雲端型視訊 USB 設備鏡頭會議市場的複合年均增長率為 35% ,其市場潛力之龐大令人難以忽視。此外,依據 Whainhouse Market Research 2020 年的報告,全球視訊會議端點設備預計從 2020 年到 2024 年,出貨數量將以 12.7%之年複合成長率擴大, 到了 2024 年將有 184 萬台的出貨量,且市場規模來到 48 億美金。本公司身處於蓬勃發展的電競類及泛娛樂類直播平台與教育及視訊會議應用中,這些產業後續皆有機會呈現倍數之成長動能,其發展潛力都令人難以忽視。

(2)產業上、中、下游之關聯性

本公司係屬數位視訊產品系列與教育及視訊會議產品系列之中游研發與製造之供應商。

(3)產品之各種發展趨勢及競爭情形

本公司累積雄厚的影音處理研發技術及全球行銷網路,在市場上持續提供最具經濟效益且精緻品質之產品。本公司在兼顧利潤與營收之策略下,以相同之核心技術發展出不同的產品應用,深耕數位娛樂消費性市場及專業之系統整合商與加值型經銷商,並進行不同之行銷策略,藉以將產品價值極大化,進而在各個不同產品領域及市場競爭下脫穎而出。

舉例而言,本公司獲得 NVIDIA 公司肯定,成為其全球少數專精於 Embedded Edge 的菁英合作夥伴,NVIDIA 的菁英合作夥伴可以提供更即時的技術支援,提供客戶更優質的客製化服務。除了支援 NVIDIA Jetson 全系列模組外,亦輔以自行研發之影像擷取軟硬體核心技術,以影像擷取卡捕捉各種來自於網路攝影機、USB 攝影機、MIPI 攝影機等物聯網邊緣設備的影像輸入源, 使 AI 邊緣運算平台和影像擷取解決方案進行無痛整合。

本公司長期專注於 IT 影音設備研發,每年均編列經費供研發所需,並有專業研發團隊負責統籌新產品之研發工作,擁有專業技術及多年實務經驗。在面對競爭環境與因應未來趨勢之發展下,將藉由擴大既有研發組織,成立新任務編組之研發中心,全力開發與影音創作及影音互動連結相關的關鍵核心技術, 以直播互動媒體之前瞻技術研發為導向,整合公司內外部資源,並將研發成果轉移至資訊應用開發部,進行量產製程及客製化商品等產品化開發。研發中心在現有人力部分,將整合開發部之部分人員,新聘擴增實境、工程科學、影音串流及資料科學之研發人員,並將研究資源集中於擴增實境感測、影像處理技術、聲學特徵演算及深度學習探勘等,使研發中心能針對直播結合 AR 及跨平台聯合直播之關鍵技術進行研發,此舉將有助於公司後續對於高階產品的技術發展。

3.技術及研發概況

(1)所營業務之技術層次與研究發展

本公司核心技術為影音視訊相關技術,如視訊、音訊、鏡頭、影音擷取、影像訊號處理、影音壓縮/解壓縮、AI 相關技術及整合能力應用於個人數位視訊相關、教育科技、簡報、專業影音與商務溝通等產品系列。2020 年本公司之研發人員人數約占全體員工之 45%,且投入之營業費用約占營業額之 7.4%。本公司除對現有產品進行創新及改良外,亦持續對先進技術進行投資以開發新產品,為提高產品競爭門檻,特別將重心置於 AI 與無線相關技術之投資,並透過質量並重的發明申請專利,建構智慧財產權的保護與知識管理,藉以確保研發成果與競爭優勢;截至 2020 年底,圓剛在全球共獲得 648 件產品專利, 另有 94 件專利已在申請審核中。

此外,搭配本公司自主開發的直播軟體「RECentral」與直播插件「CamEngine」所使用之智慧動態濾鏡特效功能並於台北國際電腦展獲得最佳產品大獎的高畫質網路攝影機,更促使許多企業及教學單位在 2020 年因應 COVID-19 新冠肺炎疫情的衝擊下積極添購此產品,用以維持公司正常運作、解決居家工作、遠距會議及教學需求。此產品不但滿足客戶的需求、獲得台北國際電腦展的肯定,更在 2020 年初,為本公司營收帶來大幅成長。

		人數	比例(%)
	研究所(含)以上	67	57.3
學歷分布比率	大學/大專	49	41.9
	高中(含)以下	1	0.8
	合計	117	100.00
	平均服務年資(年)		6.79

(2)研究發展人員與其學經歷

110 年 07 月 31 日;單位:人

(3)最近五年度每年投入之研發費用與開發成功之技術或產品

A. 最近五年度研發費用情形

單位:新台幣千元
----------	--	--	--	--	--	--

項目/年度	105 年度	106 年度	107 年度	108 年度	109 年度
研發費用	396,415	417,662	401,305	435,864	524,668
營業收入淨額	2,504,027	2,512,689	2,801,134	2,947,147	7,051,145
研發費用占營收淨額之比例(%)	15.83%	16.62%	14.33%	14.79%	7.44%

B. 開發成功之技術或產品

本公司核心技術為影音視訊相關技術,如視訊、音訊、鏡頭、影音擷取、影像訊號處理、影音壓縮/解壓縮、AI 相關技術及整合能力應用於個人數位視訊相關及教育科技、簡報、專業影音與商務溝通等產品系列。2020 年,本公司研發人員人數約占全體員工的 45%,且投入之研發費用將近營業額之 7.4%。公司除持續開發新產品並對現有產品進行創新及改良外,亦持續對先進技術進行投資,尤其著重於 AI 與無線相關技術之投資,藉以提高產品競爭門檻,並透過質量並重的發明專利申請,建構智慧財產權的保護與知識管理,以確保研發成果與競爭優勢;截至 2020 年底,圓剛在全球共獲得 648 件產品專利,另有 94 件專利已在申請審核中。

a.發表免電腦高畫質遊戲錄影盒

b.一對多影音串流之創新解決方案

c.1080p VGA/Full HD 1080p 高畫質影像擷取技術

d.搭載獨家 SDK 開發套件的全功能 HD 擷取裝置

e.全球首創 HDR 擷取技術

f.有線電視專用可錄式電視盒

g.1080p@60 遊戲直播擷取技術

h.MOD 專用可錄式電視盒

i.遊戲直播專用直覺界面-RECentral

j.免 PC 之遊戲直播擷取技術

k.廣電業專用影音串流伺服機

l.首創搭載 Thunderbolt3 傳輸介面

m.NVIDIA Tegra 嵌入式解決方案

n.4K 動態影像串流檢測擷取技術

o.訊號自動檢測解決方案

p.嵌入式影音串流直播模組

q.教學用無線麥克風

r.AVerCooler 無風流散熱技術

s.免驅動外接影像擷取器

t.全球首款 4Kp60 HDR/UVC 免驅動 USB 3.1 擷取盒

u.全球首款 4Kp60 HDR/240FPS 更新率擷取卡

v.搭載 NVIDIA® Jetson Nano™人工智慧模組

w.開發完成高畫質網路攝影機

(二)市場及產銷概況

1.市場分析

(1)公司主要商品(服務)之銷售(提供)地區

單位:新台幣千元

		108	年度	109 年度
銷售地區/年度		金額	比例(%)	金額 3,782,897 1,722,768 1,156,228 87,543 6,749,436 301,709	比例(%)
	美洲	1,386,079	47.03		53.65
	亞洲	811,669	27.54		24.43
外銷	歐洲	359,941	12.21		16.40
	其他	41,656	1.42		1.24
小計		2,599,345	88.20		95.72
內銷		347,802	11.80		4.28
合計		2,947,147	100.00	7,051,145	100.00

(2)市場占有率

本公司除積極致力於多媒體視訊相關技術之研發創新,並以自有品牌「AVerMedia」於全球行銷多年外,亦為數位影音相關產業中的世界知名領導品牌之一,尤其在遊戲直播產業中,更係受遊戲玩家喜愛的領導品牌。惟目前尚無公正的研究機構針對此產業進行市占率的調查,但在如歐洲、北美及亞洲等部分區域國家,相關通路針對遊戲錄影與直播產品進行出貨量調查,本公司在其調查結果中,歐美與亞洲市場市占率分別名列第一與第二名。

(3)市場未來之供需狀況與成長性

數位視訊產品富有相當大的市場潛力,且其在多媒體的應用上非常廣泛, 隨著 CPU 的處理速度加快、硬碟容量增加、網路傳輸速度提升、行動數據的普及、數位影像內容的多元化以及網路即時影音串流技術的成熟,皆帶動網紅經濟強勁的未來市場與成長動能。此外,面對 2020 年新冠肺炎(COVID-19)疫情的全球肆虐,也驗證了遠距工作、遠距教學、活動直播應用的可行性與市場性,而娛樂性質的影音串流及遊戲直播的應用更透過這波疫情帶來大幅的成長動能。

根據專業研究機構 Market Research Future 報導指出,由於運算技術進步與物聯網(IoT)及互聯網基礎設施的快速發展,預估 2024 年全球邊緣運算市場規模將上看 224.53 億美元,年複合成長率達 28.4%。本公司自 2018 年即獲得 NVIDIA 肯定,成為其全球少數 NVIDIA Jetson 平台之 Elite Partner,除了支援 NVIDIA Jetson 全系列模組之外,亦輔以自行研發之影像擷取軟硬體核心技術, 以影像擷取卡捕捉各種來自於網路攝影機、USB 攝影機、MIPI 攝影機等物聯網邊緣設備的影像輸入源,使 AI 邊緣運算平台和影像擷取解決方案進行無痛整合。圓剛秉持專業的軟硬體整合技術能力,推出搭載高效能和低耗能的人工智慧邊緣運算嵌入式電腦及載板,將其運用在機器人、電腦視覺處理、工業自動化、智慧零售、智慧城市及智慧製造等產業,甚至跨足學術研究領域,為各產業的系統整合商及加值經銷商提供專屬的客製化設計服務。本公司將持續以自有的核心技術投入影音串流之創新解決方案、高畫質影像擷取技術、高畫質電競遊戲錄影技術及音頻相關技術應用之開發,以最快的時程研發出新一代的產品,並將這些新產品應用在新的市場進而持續推展,為下一波營運儲備成長動能。

(4)競爭利基

本公司專精於影音處理研發技術,並藉由不斷研發的專利,在市場上持續提供最具經濟效益且精緻品質的產品。在兼顧利潤與營收的策略下,以相同的核心技術發展出不同的產品應用,並深耕數位娛樂消費性市場及專業之系統整合商與加值型經銷商,透過不同的行銷策略,創造產品價值的極大化, 以期能在各個不同產品領域及市場競爭下脫穎而出。

(5)發展遠景之有利、不利因素與因應對策

A. 有利因素
a.市場成長動能明顯,根據全球領導性的網紅行銷媒合平台 Influencer Marketing Hub 2019 年的預估報告,全球全年網紅市場規模上看 65 億美元。伴隨數位化生活的潮流、網路頻寬及影音串流技術的快速演進,該產業更加蓬勃發展,本公司預期後續將帶來驚人的商業價值。
b.本公司累積雄厚的研發技術,包含影音處理、數位視訊產品結合視訊、行動數據及軟硬體等,種類、複雜程度及設計難度均遠超過一般資訊及消費產品,對一般廠商而言,具有相當程度的進入門檻。
c.台灣係國際電腦資訊與周邊產業的重要供應地,擁有優秀的電腦軟、硬體實力及技術人才,憑藉著國內上游 IC 廠商的積極投入及優異的製程技術與經驗等基礎,促使整個產業上、下游垂直整合的製造與供應體系更加完整,並有助於國內多媒體電腦及週邊產業的發展。

B. 不利因素與因應對策

a.受到金融風暴影響,造成世界各地區域意識興起,對出口造成阻力。

因應對策:

本公司透過加速國際化的腳步,善用各國資源,深耕各國當地市場, 除了建立國際化品牌外,亦致力於取得當地社會之認同,避免落入代工生產之地位,藉以提升圓剛品牌價值

b.公司以外銷為主,故匯率的波動幅度亦是國際上所需面臨的挑戰。

因應對策:

參酌往來銀行提供之匯率變動趨勢資訊,就公司出口外匯採取適當之匯率操作,適時調整外幣部位,並透過自然避險,進而降低匯率對公司營運造成之影響。

c.面臨低價產品價格競爭特性。

因應對策:

掌握產品核心技術及客戶需求,迅速推出高附加價值之產品,與低價競爭市場進行區隔,並透過自有技術發展及製程改良,以降低成本。

透過強化 AVerMedia 自有品牌的優勢,擴大全球市場的行銷活動, 藉由持續運用各地市場的回饋機制,加強產品之使用功能及技術創新。

2.最近二年度主要產品別或部門別毛利率重大變化之說明

(1)主要產品別毛利率變化

單位:新台幣千元

	營業收入	營業毛利	毛利率(%)	毛利率變動率(%)
108 年度	2,947,147	1,485,236	50.40	2.52
109 年度	7,051,145	3,790,479	53.76	6.67

(2)毛利率較前一年度變動達百分之二十者,應分析造成價量變化之關鍵因素及對毛利率之影響:不適用。

(一)轉投資事業概況

110 年 6 月 30 日;單位:新台幣千元;千股

					投資股份			會計處	109年度投資報酬		持有公司
轉投資事業	主要營業	投資成本	帳面價值	股數	股權比例	股權淨值	市價(註3)	理方法	投資損益	分配股利	股份數額
圓剛科技美國子公司 AVerMedia Technologies,Inc.	影音攧取及網路影音串流產品之銷售	45,843	(67,621)	3,000	100.00%	60,617	-	權益法	98,675	-	-
圓剛科技日本子公司 AVerMedia Technologies,Inc.	影音攧取及網路影音串流產品之銷售	3,579	6,714	1	100.00%	8,912	-	權益法	6,198	-	-
圓剛科技荷蘭子公司 AVerMedia Technologies, EUROPE B.V.	影音攧取及網路影音串流產品之銷售	222,842	(27,370)	註1	100.00%	(25,626)	-	權益法	-	-	-
圓剛多媒體科技(上海)有限公司 AVerMedia Technologies (Shanghai), Inc.	影音攧取及網路影音串流產品之研發與銷售	40,323	(4,427)	不適用	100.00%	8,222	-	權益法	1,363	-	-
圓剛科技德國子公司 AVT Solutions GmbH	影音攧取及網路影音串流產品之銷售	3,591	(42,444)	註1	100.00%	1,583	-	權益法	641	-	-
圓剛科技西班牙子公司 AVERMEDIA Information (SPAIN) S.L.	影音攧取及網路影音串流產品之銷售	3,517	1,460	註1	100.00%	1,463	-	權益法	133	-	-
圓毅投資股份有限公司	一般投資業	351,246	479,331	38,360	100.00%	630,842	-	權益法	141,263	10,131	-
圓展科技股份有限公司	電腦系統設備、簡報及視訊會議系統等相關產品之銷售、製造及研發	706,623	1,371,982	46,389	49.92%	3,463,398	3,706,441	權益法	403,602	15,619	20,982
圓展科技美國子公司 AVer Information Inc.(USA)	電腦系統設備、簡報及視訊會議系統等相關產品之銷售	217,848	59,135	6,990	100.00%	233,974	-	權益法	136,736	-	-
圓展科技歐洲子公司 AVer Information Europe B.V.	電腦系統設備、簡報及視訊會議系統等相關產品之銷售	131,089	399	註1	100.00%	141,853	-	權益法	73,624	-	-
圓展科技日本子公司 AVer Information Inc.(JAPAN)	電腦系統設備、簡報及視訊會議系統等相關產品之銷售	24,828	(13,383)	1.4	100.00%	13,667	-	權益法	(6,179)	-	-

					投資股份			會計處		109年度投資報酬	持有公司
轉投資事業	主要營業	投資成本	帳面價值	股數	股權比例	股權淨值	市價(註3)	理方法	投資損益	分配股利	股份數額
圓展科技越南子公司 AVer Information (Vietnam) Co., Ltd.	電腦系統設備、簡報及視訊會議系統等相關產品之銷售	10,710	11,326	註1	100.00%	13,957	-	權益法	3,829	-	-
圓宸投資股份有限公司	一般投資業	500	433	50	100.00%	433	-	權益法	(4)	-	-
圓展電子科技(上海)有限公司(註 2)	電腦系統設備、簡報及視訊會議系統等相關產品之銷售	23,127	-	-	-	-	-	-	-	-	-

註 1:依該國之公司法對其公司執照僅表彰資本額。

註 2:圓展電子科技(上海)有限公司已於民國 108 年 3 月 26 日完成清算。

註 3:本公司持股依該上市(櫃)轉投資事業公司民國 110 年 6 月 30 日收盤價計算之價值。

(二)最近二年度及截至公開說明書刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形及其設定質權之情形,並列明資金來源及其對公司財務績效及財務狀況之影響:

單位:新台幣千元;千股

子公司名稱	實收資本額	資金來源	本公司持股比例	取得或處分日期	取得股數及金額	處分股數及金額	投資損益	截至公開說明書刊印日止持有股數及金額	設定質權情形	本公司為子公司背書保證金額	本公司貸與子公司金額
圓展科技股份有限公司	929,200 千元	自有資金	49.92%	110 年度截至公開說明書刊印日止	21,707 千股新台幣 999,728 千元	-	-	21,707 千股新台幣 999,728 千元	無	-	-

圓展科技股份有限公司於 110 年截至公開說明書刊印日止,已取得本公司已發行股份 21,707,000 股,主係為穩定集團長期經營方向,深化雙方策略合作至提升整體營運綜效,對本公司之財務績效與財務狀況尚無重大影響。

三、重要契約

契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容	限制條款
MPEG_DASH 授權合約	MPEG-LA 等	105 年 11 月 1 日起至 111 年 12 月 31 日止,屆期自動續約(每次 5 年),至專利權失效為止。	參與 MPEG_DASH 專利交互授權專案,針對使用了 DASH 技術的產品,有依比例收取授權金之權利	合約有效期追溯自 104 年 1 月 1 日

一、本次發行限制員工權利新股計劃應記載事項

(一)資金來源:不適用。

(二)本次發行限制員工權利新股發行及認股辦法:請詳附件一。

二、本次受讓他公司股份發行新股應記載事項:不適用。

三、本次併購發行新股應記載事項:不適用。

一、財務分析

(一)國際財務報導準則-合併財務比率分析

	年度			最近五年度財務分析(註 1)			當年度截至
	分析項目	105 年	106 年	107 年	108 年	109 年	110 年 06 月 30 日 (註 2)
財務	負債占資產比率	14.60	13.55	15.08	17.23	28.49	25.44
結構 (%)	長期資金占不動產、廠房及設備比率	255.98	255.33	266.62	272.14	381.60	324.86
償	流動比率	400.26	427.60	403.44	386.54	273.21	280.00
債能	速動比率	357.87	357.02	325.31	314.83	210.02	183.82
力 (%)	利息保障倍數	-	-	467.15	9.26	324.02	127.22
	應收款項週轉率(次)	8.98	8.87	8.60	7.61	8.55	5.27
	平均收現日數	40.65	41.15	42.44	47.96	42.69	69.25
經	存貨週轉率(次)	4.27	3.45	3.01	2.83	3.51	1.72
營	應付款項週轉率(次)	5.14	5.26	5.49	5.52	7.62	4.81
能	平均銷貨日數	85.48	105.8	121.26	128.97	103.89	211.78
力	不動產、廠房及設備週轉率(次)	1.48	1.55	1.79	1.93	4.61	3.27
	總資產週轉率(次)	0.51	0.53	0.59	0.61	1.10	0.69
	資產報酬率(%)	(0.62)	(0.76)	0.58	0.91	25.25	4.39
獲	權益報酬率(%)	(0.71)	(0.88)	0.68	0.97	33.23	5.97
利能	稅前純益占實收資本比率(%)	(0.10)	(0.90)	2.25	2.46	96.54	19.48
力	純益率(%)	(1.21)	(1.45)	0.98	1.32	22.94	12.60
	每股盈餘(元)	(0.49)	(0.30)	0.03	0.02	6.41	0.68
現	現金流量比率(%)	9.79	(34.50)	8.80	25.78	56.73	16.03
金流	現金流量允當比率(%)	0.94	(1.24)	(19.35)	8.97	90.42	60.18
量	現金再投資比率(%)	0.98	(4.72)	0.82	3.29	18.61	4.76
槓	營運槓桿度	(3.89)	(0.80)	(315.03)	10.78	1.00	1.19
桿度	財務槓桿度	1.00	1.00	0.77	1.79	1.00	1.01
	說明最近二年度(108 年度及 109 年度)各項財務比率變動原因。(若增減變動未達 20%者可免分析): 1.財務結構 (1)負債占資產比率增加:主係短期借款及長期借款增加所致。 (2)長期資金占不動產、廠房及設備比率增加:主係股東權益及長期借款增加所致。 2.償債能力 (1)流動比率減少:主係應付帳款、其他應付款及本期所得稅負債等流動負債增加幅度大於現金、應收帳款及存貨等流動資產增加幅度所致。 (2)速動比率減少:主係應付帳款、其他應付款及本期所得稅負債等流動負債增加幅度大於現金及應收帳款等速動資產增加幅度所致。
	(3)利息保障倍數增加:主係以前年度無借款情事所致。

3.經營能力

(1)應收款項週轉率增加及平均收現日數下降:主係銷貨收入增加所致。

(2)存貨週轉率增加、應付款項週轉率增加及平均銷貨日數下降:主係銷貨收入增加使相關營業成本亦增加所致。

(3)不動產、廠房及設備週轉率增加:主係銷貨收入增加所致。

(4)總資產週轉率增加:主係銷貨收入增加所致。

4.獲利能力

資產報酬率、權益報酬率、稅前純益占實收資本額比率、純益率及每股盈餘增加:主係銷貨收入增加所致。 5.現金流量

現金流量比率、現金流量允當比率及現金再投資比率增加:主係獲利增加使營運現金流入所致。

6.槓桿度

營運槓桿度減少:主係營業利益增加所致。

註 1:民國 105 年至 109 年之合併財務報表均經會計師查核簽證。

註 2:民國 110 年第二季之合併財務報表經會計師核閱。

	年度			最近五年度財務分析(註)
	分析項目	105 年	106 年	107 年	108 年	109 年
財務	負債占資產比率	7.55	8.48	8.25	7.55	14.87
結構 (%)	長期資金占不動產、廠房及設備比率	919.51	926.21	937.59	917.28	1,306.88
償債	流動比率	546.49	497.25	513.23	542.62	386.16
能	速動比率	513.51	454.60	453.97	471.32	329.50
力 (%)	利息保障倍數	-	-	-	-	-
	應收款項週轉率(次)	4.07	4.06	3.53	3.36	4.31
	平均收現日數	89.67	89.82	103.27	108.48	84.77
經	存貨週轉率(次)	4.58	3.87	3.10	3.06	5.41
營能	應付款項週轉率(次) 平均銷貨日數	3.55 79.75	3.45 94.30	3.22 117.62	4.25 119.09	6.95 67.42
力	不動產、廠房及設備週轉率 (次)	1.55	1.69	2.07	2.33	8.68
	總資產週轉率(次)	0.16	0.17	0.21	0.23	0.70
	資產報酬率(%)	(2.92)	(1.83)	0.17	0.12	31.18
	權益報酬率(%)	(3.19)	(1.99)	0.18	0.13	35.43
獲利	營業利益占實收資本	(8.03)	(5.74)	(3.07)	(3.05)	37.68
能	比率(%) 稅前純益	(4.69)	(3.12)	(0.18)	0.23	64.51
力	純益率(%)	(18.01)	(10.79)	0.80	0.49	44.81
	每股盈餘(元) (未追溯調整)	(0.49)	(0.3)	0.03	0.02	6.41
現	現金流量比率(%)	(104.19)	(61.25)	11.39	(49.88)	46.20
金流	現金流量允當比率(%)	(48.11)	(178.44)	(255.81)	(202.54)	11.45
量	現金再投資比率(%)	(8.11)	(5.42)	0.19	(3.94)	6.52
槓桿	營運槓桿度	0.95	0.76	0.72	(0.67)	1.20
度	財務槓桿度	1.00	1.00	1.00	1.00	1.00
6.槓桿度	說明最近二年度(108 年度及 109 年度)各項財務比率變動原因。(若增減變動未達 20%者可免分析): 1.財務結構 (1)負債占資產比率增加:主係應付帳款及其他應付款增加所致。 (2)長期資金占不動產、廠房及設備比率增加:主係股東權益增加所致。 2.償債能力 (1)流動比率減少:主係應付帳款及其他應付款增加致流動負債增加幅度大於流動資產增加幅度所致。 (2)速動比率減少:主係應付帳款及其他應付款增加致流動負債增加幅度大於速動資產增加幅度所致。 3.經營能力 (1)應收款項週轉率增加及平均收現日數下降:主係銷貨收入增加所致。 (2)存貨週轉率增加、應付款項週轉率增加及平均銷貨日數下降:主係銷貨收入增加使相關營業成本亦增加所致。 (3)不動產、廠房及設備週轉率增加:主係銷貨收入增加所致。 (4)總資產週轉率增加:主係銷貨收入增加所致。 4.獲利能力資產報酬率、權益報酬率、營業利益/稅前純益占實收資本額比率、純益率及每股盈餘增加:主係銷貨收入增加致稅後損益增加所致。 5.現金流量現金流量比率、現金流量允當比率及現金再投資比率增加:主係獲利增加使營運現金流入所致。營運槓桿度增加:主係營業利益增加所致。
	註:民國 105 年至 109 年之個體財務報表均經會計師查核簽證。
	財務分析計算公式如下: 1. 財務結構

(1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。

(2) 長期資金占固定資產比率=(股東權益淨額+長期負債)/固定資產淨額。

1. 償債能力
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。
(2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
1. 經營能力
(1) 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
(2) 平均收現日數=365/應收款項週轉率。(取至小數第二位,以下無條件捨去)
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
(4) 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
(5) 平均銷貨日數=365/存貨週轉率。(取至小數第二位,以下無條件捨去)
(6) 固定資產週轉率=銷貨淨額/固定資產淨額。
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/資產總額。
1. 獲利能力
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/平均資產總額。
(2) 股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。
(3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。
(4) 每股盈餘=(稅後淨利-特別股股利)/加權平均已發行股數。
1. 現金流量
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+現金股利)。
(3) 現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(固定資產毛額+長期投資+其他資產+營運資金)。
1. 槓桿度:
(1) 營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用)/營業利益。
(2) 財務槓桿度=營業利益/(營業利益-利息費用)。

二、財務報表應記載事項

(一)發行人申報募集發行有價證券時之最近二年度財務報表及會計師查核報告,並應加列最近一季依法公告申報之財務報告:

1.108 年度合併財務報表暨會計師查核報告,請參閱附件二。

2.109 年度合併財務報表暨會計師查核報告,請參閱附件三。

3.110 年第二季合併財務報表暨會計師核閱報告,請參閱附件四。

(二)最近二年度發行人經會計師查核簽證之年度個體財務報告,但不包括重要會計項目明細表:

1.108 年度個體財務報表暨會計師查核報告,請參閱附件五。

2.109 年度個體財務報表暨會計師查核報告,請參閱附件六。

(三)發行人申報募集發行有價證券後,截至公開說明書刊印日前,如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告及個體財務報告,應併予揭露:無。
三、財務概況其他重要事項

最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止,有發生公司法第一百八十五條情事者應揭露資訊:無。

(一)財務狀況

單位:新台幣千元

年度			差異
項目	108 年度	109 年度	金額	%
流動資產	2,730,411	5,835,356	3,104,945	113.72
長期投資	-	-	-	-
不動產、廠房及設備	1,524,053	1,536,241	12,188	0.80
其他資產	599,407	626,529	27,122	4.52
資產總額	4,853,871	7,998,126	3,144,255	64.78
流動負債	706,375	2,135,865	1,429,490	202.37
非流動負債	130,075	143,084	13,009	10.00
負債總額	836,450	2,278,949	1,442,499	172.45
股本	1,928,923	1,928,923	-	-
資本公積	525,234	611,123	85,889	16.35
保留盈餘	363,302	1,593,437	1,230,135	338.60
權益總額	4,017,421	5,719,177	1,701,756	42.36

最近二年度資產、負債及權益發生重大變動(前後期變動達百分之二十以上,且變動金額達新台幣一千萬元者)之主要原因及其影響:

1.流動資產:主係因 109 年度銷貨收入成長,致現金、應收帳款及存貨金額增加所致。

2.資產總額:主係因 109 年度流動資產增加所致。

3.流動負債:主係因 109 年度短期借款、應付帳款、其他應付款、本期所得稅負債及退款負債增加所致。

4.負債總額:主係因 109 年度流動負債增加所致。

5.保留盈餘:主係因 109 年度獲利增加所致。

6.權益總額:主係因 109 年度獲利增加所致。

註:民國 108 年及 109 年之合併財務報表均經會計師查核簽證。

(二)財務績效
---------	--	--	--	--	--	--

單位:新台幣千元

年度項目	108 年度	109 年度	增(減)金額	變動比例(%)
營業收入	2,947,147	7,051,145	4,103,998	139.25
營業成本	1,461,911	3,260,666	1,798,755	123.04
營業毛利	1,485,236	3,790,479	2,305,243	155.21
營業費用	1,472,211	1,940,132	467,921	31.78
營業利益	13,025	1,850,347	1,837,322	14,106.12
營業外收入及支出	34,386	11,848	(22,538)	(65.54)
繼續營業部門稅前淨利	47,411	1,862,195	1,814,784	3,827.77
所得稅費用	8,386	244,504	236,118	2,815.62
繼續營業部門稅後淨利	39,025	1,617,691	1,578,666	4,045.27

1.最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動(變動比率達 20%以上且變動金額達新台幣一仟萬元以上者)之主要原因:

(1)營業收入:主係因 109 年度數位教學、視訊會議、影音創作周邊和遠端視訊協作等產品線之營業收入大幅成長所致。

(2)營業成本:主係因 109 年度營業收入大幅成長,使相關營業成本上升所致。

(3)營業毛利:主係因 109 年度銷售狀況良好,致營業毛利上升所致。

(4)營業費用:主係因 109 年度營業收入大幅成長,使相關營業費用增加,提列之員工及董事酬勞亦增加所致。

(5)營業利益:主係因 109 年度銷售狀況良好,致營業利益上升所致。

(6)營業外收入及支出:主係因 109 年度外幣兌換淨損失增加所致。

(7)稅前淨利:主係因 109 年度銷售狀況良好,致稅前淨利增加所致。

(8)所得稅費用:主係因 109 年度獲利增加,提列所得稅費用隨之增加所致。

2.預期銷售數量與其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫:

根據市場研究分析、本集團已接銷售訂單及預計之營運策略與目標,由於 109 年度新產品線經過多年耕耘逐漸趨於成熟,預期 110 年度銷售數量將穩定成長,本集團亦鎖定網路多媒體應用及影音擷取等利基市場,擴大不同領域之應用,以保持自有品牌之競爭力。

註:民國 108 年及 109 年之合併財務報表均經會計師查核簽證。

1.最近年度現金流量變動之分析說明

單位:新台幣千元

期初現金餘額	預計全年度來自營業活動淨現金流量	預計全年度投資及籌	現金剩餘 (不足)數額	現金不足額之補救措施
		資活動淨現金流量		投資	理財
(1)	(2)	(3)	(1)+(2)-(3)	計劃	計劃
1,574,699	1,211,734	130,555	2,916,988	無	無
最近年度現金流量變動情形分析:
		(1)營業活動:淨現金流入1,211,734千元,主係本期淨利及營業活動相關之資產與負債之變動
	數增加所致。
		(2)投資活動:淨現金流出10,536千元,主係本期取得不動產、廠房及設備所致。
		(3)籌資活動:淨現金流入151,415千元,主係短期借款增加所致。

2.流動性不足之改善計畫:本公司現金流量無不足額之情形,故無流動性不足之疑慮。

3.未來一年現金流動性分析

單位: 新台幣千元

期初現金餘額	預計全年度來自營業活動淨現金流量	預計全年度投資及籌	現金剩餘 (不足)數額	現金不足額之補救措施
		資活動淨現金流量		投資	理財
(1)	(2)	(3)	(1)+(2)-(3)	計劃	計劃
2,916,988	870,884	2,243,924	1,543,948	無	無

(四)最近年度重大資本支出對財務業務之影響:最近年度無重大資本支出。

(五)最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃

單位: 新台幣千元

項目	投資收益 (損失)	政策	獲利或虧損主要原因	改善計畫	未來投資計畫
圓展科技股份有限公司	403,602	長期投資	營運狀況良好	持續投入產品研發並開發新客戶以增加營收,並嚴控支出預算	無
圓毅投資股份有限公司	141,263	長期投資	轉投資利益	無	無
AVERMEDIA TECHNOLOGIES INC. (圓剛美國)	98,675	長期投資	營運狀況良好	持續擴大營收及獲利水準	無
AVERMEDIA TECHNOLOGIES EUROPE B.V.	-	長期投資	清算中	無	無
圓剛多媒體科技(上海)有限公司	1,363	長期投資	營運狀況良好	持續擴大營收及獲利水準	無

項目	投資收益 (損失)	政策	獲利或虧損主要原因	改善計畫	未來投資計畫
AVERMEDIA TECHNOLOGIES INC. (圓剛日本)	6,198	長期投資	營運狀況良好	持續擴大營收及獲利水準	無
AVT Solutions GmbH (圓剛德國)	641	長期投資	營運狀況良好	持續擴大營收及獲利水準	無
AVERMEDIA Information (SPAIN) S.L. (圓剛西班牙)	133	長期投資	營運狀況良好	持續擴大營收及獲利水準	無
AVer Information Inc. (USA)	136,736	長期投資	營運狀況良好	持續擴大營收及獲利水準	無
AVer Information EUROPE B.V.	73,624	長期投資	營運狀況良好	持續擴大營收及獲利水準	無
AVer Information Inc. (Japan)	(6,179)	長期投資	市場競爭激烈及原物料價格上漲	積極拓展通路及持續提供快速有彈性的服務	無
AVer Information Co., Ltd (Vietnam)	3,829	長期投資	營運狀況良好	持續擴大營收及獲利水準	無
圓宸投資股份有限公司	(4)	長期投資	投資標的公允價值變動造成微幅虧損	持續追蹤金融資產部位	無

(六)其他重要事項:無。

一、內部控制制度執行狀況

委託會計師專案審查內部控制者,應列明其原因、會計師審查意見、公司改善措施及缺失事項改善情形:不適用。

二、委託經金融監督管理委員會核准或認可之信用評等機構進行評等者,應揭露信用評等機構出具之評等報告:不適用。
三、證券承銷商評估總結意見:不適用。
四、律師法律意見書:不適用。
五、由發行人填寫並經會計師複核之案件檢查表彙總意見:請參閱附件七。
六、本次募集與發行有價證券於申報生效時經金融監督管理委員會通知應補充揭露之事項: 不適用。
七、最近年度及截至公開發行說明書刊印日止,董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無。
八、證券承銷商、發行人及其董事、總經理、財務或會計主管以及與本次申報募集發行有價證券案件有關之經理人等人出具不得退還或收取承銷相關費用之聲明書:不適用。
九、發行人辦理現金增資或募集具股權性質之公司債,並採詢價圈購對外公開承銷之案件, 證券承銷商及發行人等出具不得配售予關係人及內部人等對象之聲明書:不適用。

十、上市上櫃公司公司治理運作情形

(一)董事會運作情形:

1.最近年度(109)董事會開會 13 次, 董事出列席情形如下:

職稱	姓名	實際出(列) 席次數(B)	委託出席次數	實際出(列)席率 (%) (B/A)	備註
董事長	郭重松	13	0	100.00
董事	李淼盛	13	0	100.00
董事	王江林	12	0	92.30	109 年 11 月 19 日卸任
董事	許起裕	1	0	100.00	109 年 11 月 19 日新任
董事	郭昱廷	12	1	92.30	110 年 3 月 17 日辭任
獨立董事	趙堃成	13	0	100.00
獨立董事	趙興偉	12	0	92.30
獨立董事	吳明欽	1	0	100.00	109 年 11 月 19 日新任
獨立董事	黃瑞南	7	2	58.33	109 年 11 月 19 日卸任

(註):實際出(列)席率(%)則以其最近年度在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。 109 年應出席總次數 91 次,實際出席次數 84 次,全體董事實際出席率:92.31%

其他應記載事項:

一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理:

(一) 證交法第 14 條之 3 所列事項:

已依證交法第 14 條之 5 設置審計委員會,故不適用證交法第 14 條之 3 之規定。

(二) 除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項: 無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:

開會日期	議案內容	應利益迴避原因及決議
109/02/06	1.本公司民國 108 年度經理人特別獎金發放案。	本案主席郭重松有自身利害關係之虞而依法離席迴避,指定代理主席李淼盛徵詢出席董事意見後,全體無異議照案通過。
	1.本公司民國 108 年度經理人員工酬勞分配案。 2.本公司民國 109 年度經理人薪資結構建議案。	本案主席郭重松有自身利害關係之虞而依法離席迴避,指定代理主席李淼盛徵詢出席董事意見後,全體無異議照案通過。
109/03/24	3.本公司民國 109 年度董事酬勞結構建議案。	本案主席郭重松有自身利害關係之虞而依法離席迴避,指定代理主席李淼盛徵詢出席董事意見後,全體無異議照薪酬委員會建議之修正案通過。
109/07/02	1.本公司第 19 次買回股份轉讓員工案。 2.本公司民國 109 年度經理人「其他獎金」發放案。	本案主席郭重松有自身利害關係之虞而依法離席迴避,指定代理主席李淼盛徵詢出席董事意見後,全體無異議照案通過。
	1.本公司第 19 次買回股份第二次轉讓員工案。	本案主席郭重松有自身利害關係之虞而依法離席迴避,指定代理主席李淼盛徵詢出席董事意見後,全體無異議照案通過。
109/08/10	2. 本公司經理人月薪調整案。	本案主席郭重松有自身利害關係之虞而依法離席迴避,指定代理主席李淼盛徵詢出席董事意見後,全體無異議照修正案通過。
109/10/13	1.本公司擬處分不超過 150 萬股之轉投資事業圓展科技股份有限公司持股案。	本案主席郭重松兼任圓展有自身利害關係之虞而依法離席迴避,指定代理主席李淼盛徵詢出席董事意見後,全體無異議照修正案通過
	三、上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊:請參閱註1。
	四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執

行情形評估:

(一) 本公司成立審計委員會及薪酬委員會,均由三位獨立董事所組成,且分別協助董事會履行其監督職責,每次董事會均至少一席獨立董事親自出席(註 2),董事會有重大議案則依規定於公開資訊觀測站公告。
(二) 本公司於 108 年 5 月 9 日董事會通過「處理董事要求之標準作業程序」以提升董事會效能。
(三) 本公司於 108 年 10 月 29 日通過董事會績效評估辦法。該辦法規範董事會內部及外部績效評估結果,應於次一年度第一季結束前完成,至少每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行評估一次。記錄評估結果報告,送交董事會報告檢討、改進並應作為遴選或提名董事時之參考依據。

本公司於民國 110 年第一季針對整體董事會、功能性委員會及個別董事進行自我或同儕評鑑整體達成率為 100%,並將績效考核自評結果於 110 年 3 月 25 日報告董事會。

民國 109 年董事會績效評核結果說明如下:
1.因109年11月19日獲選之2位新任董事,於109年僅參與一次董事會(即僅有關新任董事會之各項推選與解除競業禁止事宜),不及參與公司實際經營管理之議事,故免予自評,以符情理。
2.董事會自評:共45題,4分3題,5分42題,平均4.93分(優)

3.各董事自評:共23題,自評之平均分落在4.87至5分之間,5份平均數為4.97分(均優) 4.功能性委員會自評:共24題,4分1題,5分23題,平均4.96分(優)

評估週期	評估期間	評估範圍	評估方式	評估內容
每年一次	109/01/01 ~ 109/12/31	董事會	內部自評	註(1)
每年一次	109/01/01 ~ 109/12/31	個別董事成員	董事成員自評	註(2)
每年一次	109/01/01 ~ 109/12/31	薪資報酬委員會、審計委員會	內部自評	註(3)

2.董事會評鑑執行情形:

註1:評估內容包括下列項目:

(1) 董事會績效評估:包括對公司營運之參與程度、董事會決策品質、董事會組成與結構、董事的選任及持續進修、內部控制等共45題。

(2) 個別董事成員績效評估:包括公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修、內部控制等共23題。
(3) 功能性委員會績效評估:包括對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制等共24題。

獨立董事					2020/1/16 2020/2/6 2020/3/19 2020/3/24 2020/5/5 2020/5/8 2020/7/2 2020/8/10 2020/9/28 2020/10/13 2020/10/13 2020/11/10 2020/11/10 2020/11/19 前註
趙堃成
趙興偉
黃瑞南							2020/11/19卸任
吳明欽							2020/11/19新任

(二)審計委員會運作情形:

本公司 109 年度審計委員會開會 7 (A)次,獨立董事出列席情形如下:

職稱	姓名	實際出席次數 (B)	委託出席次數	實際出席率 (%)(B/A)	備註
獨立董事	趙堃成	7	0	100.00
獨立董事	趙興偉	7	0	100.00
獨立董事	黃瑞南	5	1	71.43	109 年 11 月 19 日卸任

其他應記載事項:

(一) 證交法第 14 條之 5 所列事項:

		所有獨立董事意見
開會日期	議案內容	及公司對獨立董事
		意見之處理
	1. 通過本公司 108 年至 110 年度擬委任勤業眾信聯合會計師
	事務所徐曉婷會計師擔任移轉定價報告之簽證及服務公
	費。
109/02/06	2. 通過本公司擬委任勤業眾信聯合會計師事務所之劉建良會
	計師及郭俐雯會計師擔任 108 年度財務報表簽證,及委任
	劉建良會計師擔任 108 年度稅務簽證之會計師及其報酬
	案。
	3. 通過 108 年度內部控制制度聲明書。
	1.通過本公司 108 年度營業報告書及財務報表。
	2.通過執行第 19 次庫藏股,並同意本公司「第 19 次買回股
109/03/24	份轉讓員工辦法」,以買回本公司股份轉讓予員工。
	3.通過依「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」之規定出具
	董事會聲明書。
	4.審閱 108 年第四季依稽核計畫執行稽核事項。	審計委員會全體成
	1. 審閱 109 年第一季合併財務報表及會計師核閱意見書。	員核准通過
109/05/08	2. 審閱 109 年第一季依稽核計畫執行稽核事項。
	3. 通過第十九次買回股份轉讓員工辦法修正案。
109/07/02	1. 通過第十九次買回股份轉讓員工辦法第二次修正案。
	1. 通過 109 年度第二季合併財務報表及會計師核閱意見稿。
	2. 通過本公司擬委任勤業眾信聯合會計師事務所之劉建良會
	計師及郭俐雯會計師擔任 109 年度財務報表簽證,及委任
	劉建良會計師擔任 109 年度稅務簽證之會計師及其報酬
	案。
109/08/10	3. 本公司與銀行之綜合授信額度事宜明。
	4. 20 20 通過執行第次庫藏股,並同意本公司「第次買回股
	份轉讓員工辦法」,以買回本公司股份轉讓予員工。
	5. 通過「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」之規定出具董
	事會聲明書。

一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、決議結果以及公司對審計委員會意見之處理:

109/10/23	1.通過修正本公司擬發行限制員工權利新股內容。
109/11/10	1. 審閱 109 年度第三季合併財務報表及會計師核閱意見稿。 2. 審閱 109 年第三季依稽核計畫執行稽核事項。 3. 通過 109 年度『年度稽核計畫』案。 4. 通過本公司與銀行授信額度事宜。

(二) 除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項: 無

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:無
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式及結果等):
(一)稽核報告依法呈送審計委員會審核,稽核主管並列席董事會議報告,針對與例行查核相關之重要事項,內部稽核主管已對審計委員及董事們進行詳細說明,稽核室例行查核如下: 歷次內部稽核主管與審計委員會之溝通情形摘要:
- 1. 民國 109 年 2 月 6 日

(1).本公司 108 年度內部控制制度聲明書。

民國 109 年 3 月 24 日

(1) 108 年第四季依稽核計畫執行稽核事項。

民國 109 年 5 月 8 日

(1) 109 年第一季依稽核計畫執行稽核事項。

1. 民國 109 年 8 月 10 日 (1)109 年第二季依稽核計畫執行稽核事項。
1. 民國 109 年 11 月 10 日
(1)109 年第三季依稽核計畫執行稽核事項。
(2)110 年度『年度稽核計畫』
(二)會計師至少每年一次就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向審計委員會報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通。審計委員會與會計師亦有直接聯繫之管道,有需要時可當面或電話溝通。
歷次審計委員會與會計師之溝通情形摘要:
1. 民國 109 年 03 月 24 日
2. (1)會計師就民國 108 年度財務及損益情形進行說明,並針對重大會計估計與政策及關鍵查核事項進行討論與溝通。
3. (2)會計師針對與會人員所提問題進行討論與溝通。
1. 民國 110 年 03 月 25 日
2. (1)會計師就民國 109 年度查核事項及稅務事項進行討論與溝通。
3. (2)會計師針對與會人員所提問題進行討論與溝通。

(三)薪酬委員會組成及運作情形:

			是否具有五年以上工作經驗									符合獨立性情形(註 2)
身份別 (註 1)	條件姓名	商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上	及下列專業資格法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數	備註
獨立董事	趙堃成	✓		✓	✓	✓	✓	✓ ✓		✓	✓	✓	✓	✓	1
獨立董事	趙興偉		✓	✓	✓	✓	✓	✓ ✓		✓	✓	✓	✓	✓	1
獨立董事	黃瑞南			✓	✓	✓	✓	✓ ✓		✓	✓	✓	✓	✓	0	109 年 11 月 19 日卸任
獨立董事	吳明欽			✓	✓	✓	✓	✓ ✓		✓	✓	✓	✓	✓	0	109 年 11 月 19 日新任

註 1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。

註 2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打"✓"。

(1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人。人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額 1%以上或持股前十名之自然人股東。

(4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或或三親等以內直系血親親屬。

(5)非直接持有公司已發行股份總額 5%以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股 5%以上股東 (但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20%以上,未超過 50%,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新台幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在此限。
(10)未有公司法第 30 條各款情事之一。
1. 薪資報酬委員會運作情形資訊
(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
(2) 本屆委員任期:110 年 11 月 19 日至 112 年 11 月 18 日,最近年度薪資報酬委

職稱	姓名	實際出席次數(B)	實際出席率(%)(B/A)	備註
召集人	黃瑞南	5	83.33	109 年 11 月 19 日卸任
召集人	吳明欽	0	0	109 年 11 月 19 日新任
委員	趙堃成	6	100.00
委員	趙興偉	6	100.00

員會開會 6 次 (A),委員出列席情形如下:

其他應記載事項:

一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無此情形。
二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無此情形。

日期		議案內容	決議結果
109/02/06	報告事項	1、108 年度經理人固定薪酬執行狀況報告。	經委員會全體成員討論同意通過,並呈報董事會通過無異議在
	討論事項	1、本公司 108 年度經理人特別獎金發放事宜。	案,並依決議情形執行。
109/03/24	討論事項	1、本公司民國 108 年度經理人員工酬勞分配案。 2、本公司民國 108 年度董事酬勞分配案。 3、本公司民國 109 年度經理人薪資結構建議案。 4、本公司民國 109 年度董事酬勞結構建議案。	經委員會全體成員討論同意通過,並呈報董事會通過無異議在案,並依決議情形執行。
109/05/08	討論事項	1、民國 110 年度新任期董事酬勞結構建議案。	經委員會全體成員討論同意通過,並呈報董事會通過無異議在案,並依決議情形執行。
109/07/02	討論事項	1、本公司第 19 次買回股份轉讓員工。 2、本公司民國 109 年度經理人「其他獎金」發放案。 3、本公司經理人之配車討論案。	經委員會全體成員討論同意通過,並呈報董事會通過無異議在案,並依決議情形執行。
109/08/10	報告事項	1、本公司第19次買回股份第一次轉讓員工執行狀況。	經委員會全體成員討論同意通過,並呈報董事會通過無異議在
	討論事項	1、本公司第十九次買回股份第二次轉讓員工。 2、本公司經理人月薪調整案。	案,並依決議情形執行。
109/09/28	討論事項	1、本公司擬發行限制員工權利新股予重要員工案。	業經委員會全體成員討論修正部分條文後,並呈董事會無異議通過在案,並依決議情形執行。

三、最近年度薪資報酬委員會開會議案內容與決議結果:

註1:

(1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

(2) 年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

註 2:詳細辦法內容請參閱本公司網站,網址為:http://ir.avermedia.com/irwebsite\_c/。

(四)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

			運作情形	與上市上櫃
				公司治理實
評估項目	是	否	摘要說明	務守則差異
				情形及原因
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守			本公司已參酌「上市上櫃公司治理實務守則」訂定「公司治理實務守則」,並經民國
則」訂定並揭露公司治理實務守則?	V		103.11.14 董事會決議通過,有關本公司公司治理運作情形,請參閱第 48~73 頁。
			本公司之「公司治理實務守則」,查詢方式可登錄本公司網站	無差異
			http://ir.avermedia.com/irwebsite_c/ 投資人關係專區查詢。
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建	V		(一)股東可依本公司之股東會議事規則,對於議案發言,並設有專人負責處理股東建議
議、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實			或糾紛等問題,且有股務代理機構處理一般事務,如涉及法律問題,再請法務處理。
施?
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及			(二)本公司除每月15日前申報董事、經理人、大股東持股資訊外, 同時依股務代理提供
主要股東之最終控制者名單?			之股東名冊掌握主要股東及其最終者。	無差異
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險			(三)本公司與關係企業間之往來或交易皆依據法令規定辦理,並已訂定「特定公司、集
控管及防火牆機制?			團企業及關係人交易作業程序」及子公司監控作業執行之。
(四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人			(四)本公司訂有「防範內線交易管理作業辦法」規範本公司所有員工、經理人與董事,
利用市場上未公開資訊買賣有價證券?			以及任何基於職業或控制關係而知悉本公司消息之人,禁止任何可能涉及內線交易
			之行為,並不定期作內部教育及宣導,以避免本公司或內部人誤觸或是有意觸犯內
			線交易相關規定。
三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及	V		(一)為強化公司治理並促進董事會組成與結構之健全發展,本公司於民國103年訂立之
落實執行?			「公司治理實務守則」,依據本公司「公司治理實務守則」第20條,董事宜普遍具	無差異
			備執行職務所必需之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標,董事會整
			體宜具備之能力如下:

			運作情形	與上市上櫃
				公司治理實
評估項目	是	否	摘要說明	務守則差異
				情形及原因
			1.營運判斷能力。
			2.會計及財務分析能力。
			3.經營管理能力。
			4.危機處理能力。
			5.產業知識。
			6.國際市場觀。
			7.領導能力。
			8.決策能力。
			董事會成員多元化之政策指出:董事會成員組成應考量多元化,並就本身運作、營
			運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針,宜包括但不限於以下二大面向之標
			準:
			(1)基本條件與價值:性別、年齡、國籍及文化等。
			(2)專業知識與技能:專業背景 (如法律、會計、產業、財務、行銷或科技)專業技能
			及產業經歷等。本屆董事會由7位董事所組成,目前1位辭任, 其他6位包含1位具
			員工身份之董事占比18%、2位外部董事占比33%及3位獨立董事占比50%,此外,
			本公司為使董事具備不同專業背景,其法律與會計專業背景之成員目標占席次三
			分之一,現任成員占比29%為法律與會計專業背景,其餘成員亦具備財金、商務
			及管理等領域之豐富經驗與專業可從不同角度給予公司專業建議,
			相關多元化落實情形請參考(註1), 政策揭露於公司網站
			http://ir.avermedia.com/irwebsite_c/。
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委			(二)本公司依法設置薪資報酬委員會及審計委員會,前述委員會皆由獨立董事組成,其
員會外,是否自願設置其他各類功能性委			他各類功能性委員會如有法令或實際必要之考量時,則依「上市上櫃公司治理實務

			運作情形	與上市上櫃
				公司治理實
評估項目	是	否	摘要說明	務守則差異
				情形及原因
員會?			守則」及相關法令辦理。
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評			(三)本公司訂有董事會績效評估辦法,明訂董事會內部及外部績效評估結果,應於次一
估方式,每年並定期進行績效評估,且將			年度第一季結束前完成,至少每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行
績效評估之結果提報董事會,並運用於個			評估一次。記錄評估結果報告,送交董事會報告檢討、改進並應作為遴選或提名董
別董事薪資報酬及提名續任之參考?			事時之參考依據。
			本公司章程亦明訂本公司董事執行本公司職務時,授權董事會依其對公司營運參與
			程度及貢獻之價值,依同業通常水準支給議定之。如公司有盈餘時,另依本章程第
			十八條之規定分配酬勞。
(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性?			(四)本公司會計部每年一次自行評估會計師之獨立性(註2)。簽證會計師每年亦出具獨立
			性聲明函。109年度經評估後,已於110年3月25日提報審計委員會及董事會。本年
			度之簽證會計師皆符合獨立性評估標準足堪擔任本公司簽證會計師。
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之	V		本公司尚未指定公司治理主管,但為落實公司治理,由總管理單位負責公司治理之規劃
公司治理人員,並指定公司治理主管,負			事務,統籌法務、財務、人資、公關與資訊等單位,合組成公司治理專案小組負責相關
責公司治理相關事務(包括但不限於提供			作業運作,並定期呈報董事會。
董事、監察人執行業務所需資料、協助董			公司治理專責小組:
事遵循法令、依法辦理董事會及股東會之			法務部門:負責董事會、審計委員會之召開事宜。
會議相關事宜、製作董事會及股東會議事			財務部門:負責財報、股東會、股務、董事交辦事項等事宜。	無差異
錄等)?			人資部門:負責薪資報酬委員會之召開事宜及員工行為規範與誠信經營政策與防範方案
			之制定及監督執行。
			公關部門:負責對外發言、法說會以及企業社會責任小組專責部門。
			資訊部門:負責公司資訊管控以及資安風險評估等事宜。
			本年度業務推展情形如下,並提報109年董事會:

			運作情形	與上市上櫃
				公司治理實
評估項目	是	否	摘要說明	務守則差異
				情形及原因
			1.擬訂董事會議程於7日前通知董事,召集會議並提供會議資料,議題如需利益迴避予以
			事前提醒,並於會後二十天內完成董事會議事錄。
			2.每年依法令期限登記股東會日期,製作並於期限前申報開會通知、議事手冊與議事錄,
			並於修訂章程或董事改選後辦理變更登記。
			3.每年第一季對董事會與其成員及各功能性委員會就整體運作及個別成員進行內部績效評估。
			4.針對董事會成員辦理進修課程,及評估購買董事責任保險並提報董事會。
			5.不定期與會計師、獨立董事及稽核財會主管之溝通會議,以落實內稽內控制度,溝通
			會議詳見公司網頁。
			6.簽證會計師獨立性評估。
			7.圓剛集團ESG專案之發軔及指派負責人與初期規劃報告。
			8.本公司智慧財產管理計或與執行情形報告。
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於	V		(一)本公司依照相關法規規定定期及不定期即時公佈財務資訊於公開資訊觀測站及本公
股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道,			司網站,提供投資人充分之財務資訊。
及於公司網站設置利害關係人專區,並妥			(二)本公司與上下游廠商、銀行、子公司及投資人等相關的利害關係人均有適當的聯絡
適回應利害關係人所關切之重要企業社			窗口,且設有發言人及投資人專用e-mail信箱。同時設有利害關係人專區	無差異
會責任議題?			http://ir.avermedia.com/irwebsite_c/。
			(三)本集團各個公司皆設有客戶申訴專線電話及客戶網路諮詢服務,提供客戶疑問解答
			與業務諮詢。
			(四)公司之員工均可隨時當面/e-mial/電話與主管、副總或總經理聯絡。
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東	V		本公司委由富邦綜合證券股份有限公司股務代辦部辦理股東會事務。	無差異
會事務?

		運作情形
				公司治理實
評估項目	是	否	摘要說明	務守則差異
				情形及原因
七、資訊公開
(一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司	V		(一)本公司透過公司網站已將相關產品資訊、財務業務、公司治理執行情形及司之最新
治理資訊?			消息充分揭露於公司網站。網址為:https://www.avermedia.com/tw/。
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架			(二)公司設有發言人及代理發言人各一人,落實發言人制度,並設有專人依相關法令規
設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐			定,依法按時公告應揭露資訊於公開資訊觀測站,並將此網站與公司網站相連結。
集及揭露、落實發言人制度、法人說明會				無差異
過程放置公司網站等)?
(三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告			(三)本公司於3月份開完董事會後於規定期限內申報年度財務報告,並依據規定期限前公
並申報年度財務報告,及於規定期限前提			告並申報一、二、三季財務報告與各月份營運情形,同時於公司網站揭露上訴資料。
早公告並申報第一、二、三季財務報告與
各月份營運情形?
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作			(一)請參閱(註3)列表說明。
情形之重要資訊(包括但不限於員工權	V		(二)
益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、			1.本屆董事會董事出席董事會狀況請參閱第48頁。
利害關係人之權利、董事進修之情形、風			2.本公司業已依法訂定各種內控規章,進行各種風險管理及評估,請參閱公開資訊觀測
險管理政策及風險衡量標準之執行情			站(http://mops.twse.com.tw/)公司治理,內有詳細揭露或參閱本公司網站	無差異
形、客戶政策之執行情形、公司為董事及			(http://ir.avermedia.com/irwebsite_c/)股東服務專區查詢。
監察人購買責任保險之情形等)?			3.董事對於其利害相關之議案討論及表決予以迴避。
			4.本公司積極推動及參與環保及公益活動,以善盡企業之社會責任,秉持取之於社會,
			用於社會之精神,詳細說明請參閱第63~70頁。

			運作情形	與上市上櫃
				公司治理實
評估項目	是	否	摘要說明	務守則差異
				情形及原因

九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。

依據109年度最近發布的公司治理評鑑結果,將針對各構面提出加強改善的措施如下:

強化董事會結構與運作:設立其他功能性委員會與強化董事會運作。
提升資訊透明度:提高英文公開資訊揭露比例。

3.落實企業社會責任:改善企業社會責任資訊揭露。

本公司 109 年度治理評鑑得分相較 108 年度針對強化董事會結構與運作及提升資訊透明度有大幅提升,請參閱以下附表。

	總得分
構面	109	108
維護股東權益及平等對待股東	15.44	16.12
強化董事會結構與運作	26.29	22.72
提升資訊透明度	16.10	10.29
落實企業社會責任	13.35	10.33
合計	71.17	59.46

註 1:董事會成員專業知識與技能彙總表:

多元化核心項目					年齡				產業知識
董事姓名	國籍	性別	30-39 歲	40-49 歲	50-59 歲	60-69 歲	經營管理	資訊科技	業務行銷	財務會計	法律
郭重松		男				V	V	V	V
李淼盛		男				V	V	V		V
許起裕	中華	男			V		V	V	V
趙堃成	民國	男			V		V	V		V
趙興偉		男				V	V	V			V
吳明欽		男				V	V	V	V

註 2:簽證會計師之獨立性評估標準

評估項目	評估結果	是否符合獨立性
1.會計師是否與本公司有直接或重大間接財務利益關係	否	是
2.會計師是否與本公司或本公司董事有融資或保證行為	否	是
3.會計師是否與本公司有密切商業關係及潛在僱傭關係	否	是
4.會計師及其審計小組成員目前或最近二年是否有在本公司擔任董事、經理人或對審計工作有重大影響之職務	否	是
5.會計師是否有對本公司提供可能直接影響審計工作的非審計服務項目	否	是
6.會計師是否有仲介本公司所發行之股票或其他證券	否	是
7.會計師是否有擔任本公司辯護人或代表本公司協調與其他第三人間發生的衝突	否	是
8.會計師是否與本公司董事、經理人或對審計案件有重大影響職務之人員有親屬關係	否	是

註 3:其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等):

項				目	作	情
	員工權益、僱員關懷					圓剛「以人為本」的企業文化中,員工是公司最重要的資產也是企業成長最主要的動能之一,圓剛科技於2008年首度導入職能概
						念,以企業文化及經營理念為中心,配合與高階主管訪談,訂定並發展屬於圓剛的核心職能、管理職能及功能職能。提供極具競
						爭力之薪資福利及教育訓練機會,讓員工能與公司一起成長。自2014年獲績優健康職場活力躍動獎之肯定後,每年均依該獎項之
						評審方式自我檢視,持續推動職場健康促進,不僅可使員工免於職業傷病、確保工作安全與健康,更可凝聚員工向心力,增加企
						業競爭力與生產力,創造勞資雙贏局面。圓剛將持續致力職場健康促進工作。並透過公司內部郵件與電子看板播放促進身心靈健
					康促進資訊,藉以提升員工健康知識及改善員工健康的型態。
						針對僱員關懷,公司以人為本的企業文化,人才一向是圓剛所珍視的資產。營造舒適的工作環境,讓公司同仁的投入工作。每年,
						由福利委員會主導,進行一系列員工感動專案,以傳統節日為主題,以創新的手法、低成本的創意、高員工滿意度的作法,營造
						同仁們在公司一同過節的氛圍,凝聚彼此對AVerMedia的向心力、達到感動員工的員工感動專案。
					(詳細內容請參閱本公司110年度股東會年報企業社會責任報告書第43~49頁)
投	資	者	關	係		本公司以保障股東權益為最大目標,並公平對待所有股東,本公司每年依據公司法召開股東會,並給予股東充分發問或提案之機
						會。本公司依據主管機關之規定辦理相關資訊公告申報事宜,並即時提供各項可能影響投資人決策之資訊,如即時於「公開資訊

項目	運作	情
		觀測站」公告有關財務、業務、內部人持股異動情形等公司重大訊息外,對於其他未規定之重大事項、規定、實務準則登資料,
	則於本公司網站投資人關係專區(http://ir.avermedia.com.tw	)公告,並於本公司永久保存。且於公司投資人關係網站公開公司發言
		人聯絡方式,不論是股東、投資大眾對於本公司運作需改進之相關期許,寄送電子郵件或電話直達與發言人聯絡,以處理股東之
	建議、疑義或糾紛事項。
供應商關係	依本公司「採購管理程序」執行相關之採購作業規定,廠商依契約交貨履約。
	1. 建立供應商評鑑機制: 由採購及相關人員以品質、服務與工廠環境等審查項目進行評鑑。
		2. 在與供應商簽訂之買賣條約中明訂賄賂禁止條款,本公司員工不得給予或接受有不當意圖影響正常業務或決策的任何餽贈。
		於買賣合約書中明訂:供應商不得與圓剛科技所雇用員工任何勾結、佣金、回扣、利益輸送或任何形式之餽贈(含餐敘)等利益
	或不當之行為(如風化等)以利攀結等情事。
利害關係人之權利		利害關係人之權利:本公司在與往來銀行、員工、消費者及供應商均保持順暢之溝通管道,並尊重及維護其應有合法之權益,並
		設置利害關係人專區及發言人制度,以回覆利害關係人的問題及相關建議,以提供投資人與利害關係人透明的財務及業務資訊。。
董事及監察人	請參閱本公司110年度股東會年報第39-40頁。
進修之情形
風險管理政策及	請參閱第14~19及70頁。
風險衡量標準之
執行情形
客戶政策之執行		本公司依本公司「服務程序」執行相關之客戶服務作業規定,透過下列溝通管道如,客服專線、客服網路信箱、客戶檢測服務、
情形		線上技術支援服務、線上產品教育訓練影片、線上產品知識庫(FAQ)、軟體下載中心、產品保固及維修狀態查詢等服務,以客戶
	為中心,在客戶預期成本下,提供滿足客戶需求的產品與服務,以滿足各項客戶服務的需求。
		依產品類別提供客戶對應之保固期,於保固期內因非人為或天然災害等因素產生的問題,均享有保固期間內免費維修。本公司客
	服部專職協助處理相關維修事宜外,亦提供客服電話、客服電子郵件及線上技術支援等服務。
	(詳細內容請參閱本公司本公司110年度股東會年報企業社會責任報告書第52~54頁)
公司為董事及經理人購		本公司自93年起,已為董事及經理人購買責任保險。109年度已將責任保險之投保金額、承保範圍及保險費等重要內容,提交董
買責任保險之情形	事會報告。110年度董事及經理人責任保險將於110年5月20到期,將提交最近期董事會報告。

(五)履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因

			運作情形	與上市上櫃公司企
評估項目	是	否	摘要說明	業社會責任實務守
				則差異情形及原因
一、公司是否依重大性原則,進行與公司營運相			本公司已有明確之企業社會責任組織制度及管理政策,配合董事會決議通過
關之環境、社會及公司治理議題之風險評	V		的『企業社會責任指導原則』,定期檢討經濟、社會、環境等面向績效及改	無差異
估,並訂定相關風險管理政策或策略?			善成果,揭露於企業社會責任報告書中。(註1)
二、公司是否設置推動企業社會責任專(兼)職			本公司目前已設置推動企業社會責任兼職單位,由公關室統籌相關單位,如
單位,並由董事會授權高階管理階層處理,			人力資源部、安全衛生管理部、採購部、客服單位等相關部門之主管,負責
及向董事會報告處理情形?			相關議題改善成效,每年向高階管理階層及董事會報告。另設定ESG推行小
			組並於109年10月23日向董事會報告ESG專案之發軔及指派負責人. 該推行
	V		小組其主要功能與職掌為統籌全公司企業社會責任和永續發展方向的目標	無差異
			和擬定、協助與利害關係人對話與發展、建議董事會之組織運作及管理事宜。
			(註2)
			109年5月8日向董事會報告108年執行情況。
			109年11月10日向董事會報告ESG之初期規劃。
三、環境議題
(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管			(一) 本公司透過ISO14001環保認證、ISO45001還安慰管理系統與IECQ
理制度?			QC 080000危害物質過程管理系統等國際環保認證,定期定時稽核其
			均能維持系統運作有效性。利用整體的環境評估、廣泛的法規查核、
			全廠原物料及化學物質使用狀況的清查、能源資源使用狀況及環境
	V		設施的安全調查,全面而深入的探討現行的各項活動可能造成的環	無差異
			境衝擊,以作為管理階層制訂環境政策、設立環境管理方案的依據,
			使圓剛科技的環境保護系統能持續有效的運作,減少對環境的衝擊。
(二)公司是否致力於提升各項資源之利用效			(二) 公司設計各產品生命週期活動,皆考慮減少環境衝擊,產品符合
率,並使用對環境負荷衝擊低之再生物			REACH要求,且不使用衝突金屬,產品皆依客戶規格提供,符合當
料?			地國產品標識相關法規要求,能源效率ErP, 產品安全性和電磁相容

			運作情形	與上市上櫃公司企
評估項目	是	否	摘要說明	業社會責任實務守則差異情形及原因
(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會,並採取氣候相關議題之因應措施? (四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量,並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策?			性的CE、FCC、BSMI、VCCI、CCC、CB、LVD等。因此在產品生命週期中各項活動,皆應考慮品質保證與減少造成對環境的衝擊, 而採取的必要行動。 (三) 本公司關注全球因氣候變遷所引發的環境危機,可能產生的財務影響及其它風險,因此藉由通過國際環安衛相關管理制度如 ISO14001、ISO45001及IECQ QC080000等管理系統認證,並遵守國內外環保法規與顧客的要求,並針對特定產品進行碳足跡計算及依 ISO14064-1(組織溫室氣體盤查) 之規範自我審查的方式,善盡企業公民的責任。圓剛科技自2010年起,每年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重 (四) 量,已於本公司每年度之企業社會責任報告書中揭露(下載連結), 請參閱本公司2019年企業社會責任報告書第31~34頁。並訂定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策,且明訂每年在節能、減碳、省水及降低溫室氣體排放量上均達成逐年降低2%
四、社會議題 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約, 制定相關之管理政策與程序?	V		的目標。本公司尊重並支持國際公認之人權規範與原則,包含「世界人權宣 (一) 言」、「聯合國全球盟約」及國際勞工組織的「工作基本原則與權利宣言」,及遵守公司所在地之法令規範,訂有工作規則及相關人事管理規章,內容涵蓋如結社自由、集體協商權、關懷弱勢族群、禁用童工、消除各種形式之強迫勞動、消除僱傭與就業歧視等,並確認其人力資源運用政策無性別、種族、社經階級、年齡、婚姻與家庭狀況等差別待遇,以落實就業、雇用條件、薪酬、福利、訓練、考評與升遷機會之平等及公允。並訂定工作規則及相關人事管理規章,對於危害勞工	無差異

		運作情形
評估項目				業社會責任實務守
	是	否	摘要說明	則差異情形及原因
			權益之情事,應提供有效及適當之申訴機制,確保申訴過程之平等、
			透明。申訴管道應簡明、便捷與暢通,且對員工之申訴應予以妥適之
			回應。
(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施			本公司訂有工作規則及相關人事管理規章,內容涵蓋本公司聘僱勞工 (二)
(包括薪酬、休假及其他福利等),並將			之基本工資、工時、休假、退休金給付、勞健保給付、職業災害補
經營績效或成果適當反映於員工薪酬?			償等均符合勞動基準法相關規定。設立職工褔利委員會透過員工選舉
			產生之福利委員會運作,辦理各項福利事項;本公司酬金政策,係依
			據個人能力,對公司的貢獻度,績效表現,與經營績效之關聯性成正
			相關。
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環			公司運用ISO45001職業安全衛生管理系統架構,確保員工的安全健 (三)
境,並對員工定期實施安全與健康教育?			康工作環境與設施,且定期舉行身心靈健康講座。
(四) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發
展培訓計畫?			本公司依不同職務及職類的員工,依功能職能、核心職能、管理職能 (四)
(五)對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱			等三類進行職涯規劃,以提升技術水準,提升員工整體素質。
私、行銷及標示,公司是否遵循相關法規			本公司對產品與服務之行銷及標示,係遵循相關法規及國際準則,對 (五)
及國際準則,並制定相關保護消費者權益			於銷售之產品會依客戶需求出具自我宣告書,包括符合FCC、UL、
政策及申訴程序?			BETS-7、C-TICK、BSMI、VCCI及歐盟REACH法規、RoSH環保法
			規、WEEE規範、EuP指令、無鹵要求等國際法規規範;對客戶之隱
			私均遵守保密協定及個人資料保護法,並設有客服單位及利害關係人
(六)公司是否訂定供應商管理政策,要求供應			專區保護消費者權益政策及提供申訴管道。
商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議			依據供應商評鑑機制,若供應商涉及違反企業社會責任政策,且在 (六)
題遵循相關規範,及其實施情形?			環境、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範上有顯著違背
			時,我們將隨時終止或解除契約。截至目前為止,並無此情事發生。
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或	V		本公司依循全球永續性報告協會(Global Reporting Initiative, GRI)的GRI	無差異

六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:無

七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:

(一) 綠色承諾

本公司深切了解到保護地球環境是人類共通的重要課題,基於圓剛長期致力於環境保護,嚴格要求外包代工廠商務必遵守歐盟無鉛無毒製程,要求代工廠商以全面環境管理系統的建立來推動環保工作,落實歐盟RoHS指令的無鉛無害製程,並在產品開發階段即納入環保設計考量,與國際標準接軌。本公司長期致力於環境保護的管理,自2003年12月即通過ISO14001國際環保認證,利用整體的環境評估、廣泛的法規查核、全廠原物料及化學物質使用狀況的清查、能源資源使用狀況及環境設施的安全調查,全面而深入的探討現行的各項活動可能造成的環境衝擊,以作為管理階層制訂環境政策、設立環境管理方案的依據,使圓剛科技的環境保護系統能持續有效的運作,減少對環境的衝擊。以下為本公司取得之認證:

證書	取得日期	到期日
品質管理 ISO 9001:2015	2020/11/02	2023/11/02
環境管理系統 ISO 14001:2015	2020/11/08	2023/11/08
職業安全衛生管理系統 ISO 45001:2018	2020/10/28	2023/10/28
有害物質管理系統 IECQ OC 80000:2017	2019/08/20	2022/08/19

(二)環境保護執行狀況:

本公司2019年溫室氣體總排放量為515.9公噸。

溫室氣體盤查: 2019年以二氧化碳為主要排放氣體 2. 節能管理 : 本公司2019年之總體耗電量為1,234千度, ,占整體六種溫室氣體的排放量的99.93%, 較2018年之總體耗電量1,403千度減少 12%。

水資源管理: 本公司2019年之總用水量為5505公噸, 4. 廢棄物管理: 本公司2014-2019年,降低廢棄物生產量、較2018年減少3.2%之總用水量提高廢棄物回收再利用,降低有害事業廢棄物處理量之成效請參閱下表。單位:噸

	可回收廢棄物	生活廢棄物
■ 2014	21	32.5
■2015	20	30.2
$\blacksquare$ 2016	18	28.5
2017	16.5	26.4
2018	16	23.5
2019	15.5	21.4

(三)本公司整合公司內之物資與人力,積極回饋社會。鼓勵員工每人每年至少花半天實際參與志工活動回饋社會,透過下列志工活動,讓員工能用自己的時間服務社會,用自己的雙手幫助需要的人。雖目前公司仍處虧損階段,但公司仍一本初衷持續透過同仁的力量,付出不分大小、只要貢獻自己、回饋社會都是值得鼓勵。

			運作情形	與上市上櫃公司企
評估項目				業社會責任實務守
	是	否	摘要說明	則差異情形及原因

以下為本公司於2020年之公益活動摘要說明:

⚫每年舉辦清潔地球、社區服務日活動 (2020 年 11 月 21 日於光復橋河濱公園舉行,參加志工 142 人次)

我們圓剛均會自辦清潔地球、社區服務日活動,提醒大家以愉悅的心,參與今天的活動,善盡清潔地球•服務社區之責任。以摯誠的心,貢獻自己、服務人群;以感恩的心,回饋社會、關懷地球;以熱誠的心,積極參與、志工活動,並提醒大家,每年至少貢獻半天的時間,來回饋我們社會。

這是參加今年首度由員工自行發起的淨灘活動,志工們頂著大大的太陽低著頭認真撿拾垃圾,因為大家沒想到如此美麗的海岸居然有那麼多的垃圾,盼望能盡快將這些汙染海洋的垃圾快速清除掉,讓這樣的台灣美景能永續下去。毫無懸念,這個活動我們也將會是一直辦下去的活動之一。

每年響應世界和平會「袋受飢兒過好年」的活動,本活動獲得許多同仁的響應,共售出 160 組紅包袋,紅包袋義賣所得讓均交由世界和平會運用於寒假供餐、愛心年菜及助學紅包服務。他們過一個沒有煩惱又溫飽的新年!

耶誕節是個溫馨感恩的時刻,我們也不忘要適時的回饋社會。每年由公共關係室向公司同仁募款,再購買各種文具用品、玩具等,將募來的愛心放入圓剛產品包裝盒(以反面放置),並包裝成禮物盒,今年再度準備 300 份耶誕禮盒,除宜蘭、花蓮地區外,均由公司志工親送至中華基督教救助協會指定之陪讀班(請參閱右表),並分送到每一位弱勢家庭兒童的手中,在這個寒冷的季節裡,給弱勢家庭的孩子們一個溫暖、有感的耶誕節。

地區	陪讀班	禮物數量
新莊	貴格會更新教會	35
淡水	淡江教會	70
汐止	台北高榮教會	20
新店	喜樂浸信會	10
永和	雙和基督之家	40
北市松山	美仁浸信會	10
北市大同	圓山長老教會	8
北市南港	南港聖教會	6
宜蘭	茂安長老教會	11
龙猫	甲十粒具半数命	$\Lambda$ $\Omega$

每年在公司內進行為急難家庭募集食物包的募款活動,從不間斷。中華基督教救助協會公關資源處張綺凌組長說:「圓剛一直是救助協會的好伙伴。九年來,長期擔任志工協助協會;參加救助挑戰營,為急難家庭

募款;除了公司員工認捐食物包,更擔任包米志工。實在是企業落實社會責任的最佳表率。」救助協會是圓剛在志工活動上非常重要的夥伴,彼此充分合作,當然也提供許多志工活動的機會讓圓剛同仁有機會參與。」

每年七月,響應新事社會服務中心協助新竹尖石鄉水蜜桃小農直接銷售網絡的專案,去年因收成欠佳取消團購,今年重新開放公司內部發起水蜜桃/黃金桃團購,除了支持尖石山上教導與協助原住民小農,同時這些原住民果農每年亦從每盒水蜜桃的金額,提撥一定比例的金額捐助"點亮新竹後山星子計畫"的活動經費。但今年仍遭逢桃子晚熟、遇到猴害、氣候影響導致果農僅剩一成的出貨量,最終仍完成三萬餘元的團購金額。 ⚫招募企業志工: 2020 LET'S RUN 空英 1919 陪讀路跑活動志工 (於 11 月 21 日下午舉行)

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評估項目				業社會責任實務守
	是	否	摘要說明	則差異情形及原因

響應中華基督教救助協會「弱勢家庭兒童課後陪讀計畫」,為經濟弱勢家庭的孩子設立課後陪讀班,「空中英語教室」,特別舉辦具有英語特色的公益路跑活動「2016 LET'S RUN 空英 1919 陪讀路跑」。故與主辦單位合作一起來關心弱勢家庭孩子的教育,今年仍招募 40 位服務志工熱情參與, 貢獻一己之力,讓活動更圓滿。

作為中華基督教救助協會長期的公益夥伴,本公司持續以產品贊助方式支持急難家庭救助計畫之一系列活動,如單車環台、單車環台大串連陪騎、救助挑戰營等,活動摸彩之獎品提供。今年除提供 20 組圓剛高級電競耳機的產品贊助外,另於單車環台大串連知台北場陪騎活動,更招募十餘位企業志工支援服務工作。

為鼓勵員工從事志工服務,將自身最珍貴的時間貢獻給社會,我們建立了一套企業志工制度,讓同仁在工作之餘也能夠有做志工的機會。志工假制度:同仁能夠利用上班時間參與公司所舉辦之志工活動-弱勢家庭兒童陪讀及天下希望閱讀活動,並於員工考勤工作表上新增企業志工服務之選項。將志工服務完全開放給所有員工共同參與。志工社:圓剛志工社於2010年3月成立。透過志工社成立,將對社會服務有興趣的同仁集結在一起,對公司提升認同度及向心力,同時讓志工活動更多元精彩。志工隊:圓剛科技股份有限公司志願服務隊於2011年9月成立,並與新北市志願服務暨婦女資源中心密切合作,獲得更多與志願服務相關的資訊,並將有限資源的利用最大化

(四)本公司企業社會責任相關之公司治理、對利害關係人的企業承諾、環境保護及社會參與等工作,分別由各負責相關單位列入年度KPI 執行、考核與檢討,並由總經理室統籌監督管理。可由以下地方,獲得相關資訊:
1.公司年報:http://ir.avermedia.com/irwebsite\_c/index.php?mod=annual

2.公司網站:http://ir.avermedia.com/irwebsite\_c/

3.投資人關係網站:http://ir.avermedia.com/irwebsite\_c/stakeholder.php
4.企業社會責任網站:https://www.avermedia.com/tw/responsibility

八、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:無。

性質	風險議題	因應方式
	利率變動	本公司審慎管理現金部位,不從事高風險、高槓桿投資,故利率之變動並不會對本公司產生重大影響。
		本公司以外銷為主,美金交易為主,外幣匯率風險不可避免。因應方式主要以提高原物料亦採美金計價。歐洲、日本及中國等子公司降
財務風險	匯率變動	低收取單一貨幣,同時以專人隨時掌握匯率變動資訊,適時調整外幣部位。
		研發創新產品的同時須持續降低產品成本,並隨時注意市場物價變化,行配合物價水準調整採購數量或以政策性備料來因應可能之通貨
	通貨膨脹及緊縮	膨脹。
		掌握產業核心技術及客戶需求,迅速推出高附加價值的產品,以區隔低價市場之競爭。以自有品牌與具有價值的 ODM 並重的經營策略,
	科技與產業變化	ODM 可以有效的降低管銷成本,分散經營風險;並協助客戶在市場上率先推出最能符合使用者需求的產品,贏得市場先機。
		本公司以 AVerMedia 品牌行銷全球,為避免營收過於集中單一區域及增加在地行銷強度,積極在海外重要區域市場成立子公司,以降
營運風險	銷貨	低營運銷貨之風險。
	進貨	為維持供貨之穩定性、品質、及價格與交期,本公司對於關鍵零組件都會維持兩家以上之合格供應商,以降低進貨之風險。
		AVerMedia 本公司總部設於台灣,遵行國內之政策及法令。此外以自有品牌行銷全球,於海外重要區域市場均以設立子公司,藉由貼
	國內外政策及法令變動	近市場及及時掌握當地政府法令,來因應國內外政策及法令之即時變動。於總部設置專職法務單位,含括法務及智財管理人員,隨時注
		意當地之政府政策及法令之變動,以利及時提出因應措施,以維護本公司之權益與長久以來已建立之信譽。
		圓剛長期關注全球氣候變遷所引發的環境危機,遵守國內外環保法規與顧客的要求,雖目前已無實體工廠,仍要求外包代工廠商必須通
氣候變遷風險	氣候變遷	過環安衛相關之國際標準如 ISO14001、OHSAS18000 及 IECQ QC080000 等管理系統認證,並針對特定產品進行碳足跡計算及依
		ISO14064-1(組織溫室氣體盤查) 之規範自我審查的方式,善盡企業公民的責任。

註 2:企業社會責任組織與工作執掌

			運作情形	與上市上櫃公司
評估項目	是	否	摘要說明	誠信經營守則差
				異情形及原因
一、訂定誠信經營政策及方案 (一) 公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾? (二) 公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案, 且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施? (三) 公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案?	V		(一)本公司已訂定誠信經營守則,並經董事會通過後實施。同時公告於本公司投資人關係網站。該文件明示本公司之董事、審計委員、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者,於從事商業行為之過程中,不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益,或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務等不誠信行為,以求獲得或維持利益,以落實誠信經營。 (二)已訂定防範不誠信行為方案及相關作業程序及行為指南。除針對誠信經營守則進行教育訓練外,並要求每位同仁簽署員工行為承諾聲明書,新進人員則要求於報到日當天簽署。 (三) 針對較高不誠信行為風險之營業活動,採行之防範不誠信行為如下: 員工行為準則、合法政治獻金之處理程序、公益活動計畫與執行辦法、採購管理程序、個人資料法法規遵循作業與機密資訊管控作業等多項內部作業管理程序。實施至今,本公司員工尚無違反上述不誠信行為情事。	無差異
二、落實誠信經營 (一) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款?	V		(一)本公司本於誠信經營原則,以公平與透明之方式進行商業活動。於商業往來之前,會考量往來交易對象之合法性及是否有不誠信行為紀錄,避免與有不誠信行為紀錄者進行交易。本公司與他人簽訂契約,內容包含遵守誠信經營政策及交易相對人如涉及不誠信行為,得隨時終止或解除契約之條款。	無差異

	運作情形
評估項目				誠信經營守則差
	是	否	摘要說明	異情形及原因
(二) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營			(二)本公司由人力資源部門負責企業誠信經營制度之相關作業運作,負責規
專(兼)職單位,並定期(至少一年一次)向董			劃推動誠信經營政策與防範方案之制定,並由稽核單位監督執行狀況,
事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方			每年定期向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督
案及監督執行情形?			執行情形。
(三) 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳			(三)本公司「公司誠信經營守則」及「董事會議事規則」中訂有董事利益迴
述管道,並落實執行?			避制度,對董事會所列議案,與其自身或其代表之法人有利害關係,致
			有害於公司利益之虞者,得陳述意見及答詢,不得加入討論及表決,且
			討論及表決時應予迴避,並不得代理其他董事行使其表決權。
			實施至今,本公司員工尚未發生利益衝突之個案。
(四) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制			(四) 為確保誠信經營之落實,本公司內部設置稽核室及外部會計師稽查機
度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠			制,定期查核前項制度遵循情形,並適時提供改善建議,以確保誠信經
信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,			營之落實。
並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,
或委託會計師執行查核?
(五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育			(五) 誠信經營課程之內部訓練已做成E-Learning課程,除對新進同仁提供公
訓練?			司核心價值及遵循制度之教育訓練課程外,並為公司員工每年必須重複
			修習之課程。且安排本公司董事、經理人參與外部相關之訓練課程。
公司檢舉制度之運作情形三、			本公司依誠信經營守則及員工行為準則均訂定具體檢舉制度,實施至今,本
			公司員工未提出任何檢舉案件:
(一) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便	V		(一)公司已訂定具體檢舉及獎勵制度,設有舉報專線,檢舉人可將舉報事項	無差異
利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受			直接提供予人資單位並由專人負責處理。對於違反規定之員工,將依「工
理專責人員?			作規則」之規定進行懲處;若檢舉屬實則給予檢舉人適當獎勵。
(二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程			(二) 本公司於舉報作業訂有相關規定。申訴/檢舉人的個人資料由人資單位

		與上市上櫃公司
評估項目	是	否	運作情形摘要說明	誠信經營守則差
				異情形及原因
序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制?			妥善保密並去識別化,避免其遭受不當處理。
(三) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當			(三) 針對檢舉人身分及檢舉內容進行保密,以保護檢舉人不因檢舉情事而遭
處置之措施?			不當處置。洩密者,將予以懲處。如對於申訴人因檢舉報復者,亦依規
			定從重處罰。實施至今,本公司員工未提出任何檢舉案件。
四、加強資訊揭露
(一) 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其	V		提供本公司最新版誠信經營守則於本公司投資人網站供投資人參閱,惟實施	無差異
所訂誠信經營守則內容及推動成效?			至今,本公司員工尚無違反不誠信行為情事。
			五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:無差異
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)
本公司誠信經營守則守則於一○九年三月十九日完成第二次修訂

(七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:

本公司訂有定公司治理守則,查詢方式可登錄本公司網站 http://ir.avermedia.com.tw >投資人關係專區查詢。

(八)最近年度及截至公開說明書刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:

職稱	姓名	到任日期	解任日期	辭職或解任原因
技術長	戴明火	105/08/11	109/01/16	自請離職

(九)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊:

有關「內部重大資訊處理作業程序」已制定於本公司「防範內線交易管理作業辦法」中,本公司針對內部重大資訊處理及揭露,均依照相關法律、命令及臺灣證券交易所或證券櫃檯買賣中心之規定及本作業程序辦理,自 98 年起,將辦法放置於公司網站,提供員工、經理人及董事可隨時點閱,稽核室並製做防範內線交易宣導影片,內容涵蓋作業辦法宣導,並要求需被宣導者經由 e-learning 系統上進行觀看,事後亦需於系統上進行測驗。

附件一:限制員工權利新股發行辦法

110年度限制員工權利新股發行辦法

第一條目的

本公司為吸引及留任公司所需之專業人才,並提高員工對公司之向心力及歸屬感,以期共同創造公司及股東最大利益。依據公司法第二六七條及金融監督管理委員會(以下簡稱「主管機關」)發佈之「發行人募集與發行有價證券處理準則」(以下簡稱募發準則)等相關規定,訂定本公司本次限制員工權利新股發行辦法(以下簡稱「本辦法」)。

第二條發行期間

於主管機關申報生效通知到達之日起一年內,得視實際需要,一次或分次發行,實際發行日期由董事會授權董事長訂定之。

第三條員工之資格條件及得獲配之股數
(一) 以限制員工權利新股認股基準日前到職滿三個月且對公司有特殊貢獻並經提報本公司董事長同意之本公司及從屬公司之全職員工為限。所稱「從屬公司」,係依公司法第三百六十九條之二、第三百六十九條之三、第三百六十九條之九第二項及第三百六十九條之十一之標準認定之。
(二)實際被給與員工及可獲得限制員工權利新股之數量,將參酌年資、職級、工作績效、整體貢獻、特殊功績或其它管理上需參考之條件等因素等,由董事長核定後提報董事會同意。惟經理人、具員工身分之董事者應先經薪資報酬委員會同意。
(三)本公司給與單一員工依募發準則第五十六條之一第一項規定發行員工認股權憑證累計得認購股數,加計累計取得限制員工權利新股之合計數,不得超過已發行股份總數之千分之三,且加計本公司依募發準則第五十六條第一項規定發行員工認股權憑證累計給與單一員工得認購股數,不得超過已發行股份總數之百分之一。但經各中央目的事業主管機關專案核准者,單一員工取得員工認股權憑證與限制員工權利新股之合計數,得不受前開比例之限制。如主管機關更新相關規定, 悉依更新後之法令及主管機關規定辦理。

第四條發行總額

發行總額為新台幣50,000,000元,每股面額10元,共計5,000,000股。

第五條限制員工權利新股發行條件及股份權利內容受限情形

(一) 發行價格:每股以新台幣0元發行即無現金對價之無償配發員工。
(二) 發行股份之種類:普通股新股。
(三) 既得條件:

員工自獲配限制員工權利新股(即增資基準日)屆滿下述時程仍在職,若仍在職,將於既得期間屆滿年度,依公司績效及員工績效兩項指標之達成結果綜合核定員工當年度既得股份數量, 員工績效指標及公司績效指標說明如下:

1.公司營運目標:

公司既得期間屆滿之最近一年度經會計師查核簽證之合併財務報表為基礎,就下列兩項指標各給予百分之五十之權重並以加權平均後之綜合積分為其依據指標。但因國際或產業情勢致公司產生重大影響時,得經本公司薪資報酬委員會提案修正績效指標或既得比例,並經董事會決議後公告調整,績效條件如下:

(1) 營業收入較過去三年平均數成長 10%(含)以上
(2) 營業利益較過去三年平均數成長 10%(含)以上
2.個人績效指標:

係指為既得期間屆滿最近一次之個人績效評核等第至少為A- (含) 以上。但經理人之評核則依「經理人管理及績效評估辦法」為之。

既得期間		當年度個人績效評核等第及分批既得比例
	A+ & A	A-	B+(含)以下
獲配後任職屆滿	15%	15%之 80%	0
三年
獲配後任職屆滿	30%	30%之 80%	0
四年
獲配後任職屆滿	55%	55%之 80%	0
五年

3.上述既得之股份以四捨五入計算並以仟股為單位。

4.未達前項績效指標時,本公司將依法就喪失達成既得條件之限制員工權利新股無償收回並辦理註銷。
(四) 員工未符既得條件或發生繼承時,應依下列方式處理:
1.一般離職(自願/退休/資遣/開除): 尚未達成既得條件之限制員工權利新股,於生效日起即視為未符既得條件,本公司將依法無償收回其股份並辦理註銷。
2.留職停薪:

尚未達成既得條件之限制員工權利新股,自復職日起回復其權益,惟既得期間條件應按留職停薪期間,往後遞延。留職停薪期滿未復職之員工,於留職停薪期滿之日即視為喪失達成既得條件之資格,就尚未達成既得條件之股份由本公司依法無償收回其股份並辦理註銷。

3.一般死亡:

尚未達成既得條件之限制員工權利新股,於死亡當日即視為未符合既得條件,本公司將依法無償收回其股份並辦理註銷。

4.職業災害:
(1)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者,尚未達成既得條件之限制員工權利新股,仍依本條第(二)項既得條件之時程比例達成既得條件。
(2)因受職業災害致死亡者,尚未達成既得條件之限制員工權利新股,由繼承人於被繼承員工死亡當日起,仍依本條第(二)項既得條件之時程比例達成既得條件。繼承人於完成法定之必要程序並提供相關證明文件,得以申請領受其應繼承之股份。惟繼承人自本公司通知領取之日起一年內須配合辦理股份領取的相關作業程序。逾時未能配合辦理者,視為繼承人拒絕受領, 本公司有權無償收回其股份並辦理註銷。
5.調職:
(1)員工請調至關係企業、其他公司或子公司時,其尚未達成既得條件之限制員工權利新股應比照本項第一款「一般離職」之方式處理。
(2)因員工本公司營運所需,經本公司指派轉任本公司關係企業、其他公司或子公司之員工,尚未達成既得條件之限制員工權利新股不受轉任之影響。惟仍需受本條第三項既得條件之限制, 且仍需繼續在所指派轉任本公司關係企業、其他公司或子公司服務,其個人績效評核由本公司之董事長參考轉任公司提供之績效評核核定是否達成既得條件。
6.員工向本公司以書面聲明自願放棄被授予之限制員工權利新股者,公司將依法向員工無償收回其股份並辦理註銷。
7.員工違反本公司員工聘僱契約、保密協議或工作規則被核定為大過 (含)以上之懲處,本公司將依法無償收回其股份並辦理註銷。
8.員工終止或解除本公司之代理授權,尚未達成既得條件之限制員工權利新股,本公司將依法無償收回其股份並辦理註銷。
9.績效表現未能符合本條第(三)項要求者:於事實發生之日起即視為未符既得條件,本公司將依法無償收回屬該既得期間之股份並辦理註銷。
(五)獲配新股後未達既得條件前股份權利受限之權利:
1.既得期間員工不得將該限制員工權利新股出售、質押、轉讓、贈與他人、設定,或作其他方式之處分。
2.除前述限制外,員工依本辦法獲配之限制員工權利新股,於未達既得條件前之其他權利,包括但不限於:股息、紅利及資本公積之受配權、現金增資之認股權等,與本公司已發行之普通股股份相同。
3.限制員工權利新股發行後,應立即將之交付信託且於既得條件未成就前,員工不得以任何理由或方式向受託人請求返還限制員工權利新股。
4.既得期間如本公司辦理現金減資等非因法定減資之減少資本,限制員工權利新股應依減資比例註銷。如係現金減資,因此退還之現金須交付信託,於達成既得條件後才得交付員工,惟若未達既得條件,本公司將收回該等現金。
(六)其他約定事項:

限制員工權利新股交付信託期間應由本公司全權代理員工與股票信託/保管機構進行(包括但不限於)信託/保管契約之商議、簽署、修訂、展延、解除、終止,及信託/保管財產之交付、運用及處分指示。

尚未既得股票得由併購相關契約或計畫約定變更。

第六條簽約及保密

獲配限制員工權利新股之員工,應遵守保密規定,除法令或主管機關要求外,不得洩漏獲配股份之數量及所有相關內容。員工若有違反之情事且經本公司認為情節重大者,對於尚未達成既得條件之限制員工權利新股,該員工立即喪失受領股份之資格,本公司有權無償收回其股份並辦理註銷。

(一)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意,嗣後如因法令修改、主管機關審核要求或客觀環境改變而有修正之必要時,授權董事長修訂本辦法,嗣後再提董事會追認後始得發行。
(二)員工未達既得條件前,於本公司股東會之出席、提案、發言、表決權及其他有關股東權益事項皆委託信託/保管機構代為行使之。
(三)本辦法如有未盡事宜,悉依相關法令規定辦理。

⁽七)併購之處理

圓剛科技股份有限公司公鑒 :

圓剛科技股份有限公司及其子公司 (圓剛集團) 民國 108 年及 107 年 12 月 31 日之合併資產負債表,暨民國 108 年及 107 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表,以及合併財務報表附註(包括重大會計政策彙總), 業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達圓剛集團民國 108 年及 107 年 12 月 31 日之合併財務狀況,暨民國 108 年及 107 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與圓剛集團保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據 , 以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷, 對圓剛集團民國 108 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

茲對圓剛集團民國 108 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下: 存貨之評價

圓剛集團生產之產品主要為影音擷取、網路影音串流及運用於教育市場及視訊會議方面之實物攝影機、充電車、視訊會議系統等,由於市場競爭或科技快速變遷,致存貨產品過時或不再符合市場需求造成無銷售價值之風險。如附註五重大會計估計及判斷所述,評估存貨淨變現價值需考量存貨因正常損耗、過時陳舊或無市場銷售價值之金額以及未來特定期間內之產品需求等為估計基礎,因涉及重大估計及判斷 , 因此將存貨評價列為關鍵查核事項。

本會計師考量圓剛集團存貨跌價及呆滯提列政策,評估其合理性,並就存貨庫齡及淨變現價值資料之正確性執行測試,並參與年度存貨盤點觀察其異動狀態 ,以評估存貨評價之合理性。

圓剛集團之主要客戶係美洲地區之經銷商,為激勵銷售及推廣市場, 圓剛集團與主要經銷商簽訂多項銷貨折扣(讓)及反饋合約。如附註五重大會計估計及判斷所述, 由於折扣(讓)及反饋方案因不同產品或銷售金額是否達標而有不同之計算方式,而該計算基礎又涉及銷售額預期之估計或假設不確定性之風險,因此本會計師將具銷貨折扣(讓)及反饋估計列為關鍵查核事項。

本會計師瞭解圓剛集團估列銷貨折扣(讓)及反饋之方式,詢問管理階層預期銷售額之估計依據,並取得文件以評估其合理性。另檢視經銷商之銷貨折扣(讓)及反饋合約,核算銷貨折扣(讓)及反饋是否已按圓剛集團既訂之政策執行,並抽核實際發生之經銷商請款憑證,以評估銷貨折扣(讓) 及反饋估計是否合理。

圓剛科技股份有限公司業已編製民國 108 及 107 年度之個體財務報表, 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案, 備供參考。

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表,且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制, 以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時,管理階層之責任亦包括評估圓剛集團繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算圓剛集團或停止營業, 或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

圓剛集團之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

本會計師查核合併財務報表之目的,係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作:

1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
1. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對圓剛集團內部控制之有效性表示意見。
1. 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
1. 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使圓剛集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之

結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致圓剛集團不再具有繼續經營之能力。

1. 評估合併財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
1. 對於圓剛集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報表表示意見。本會計師負責圓剛集團查核案件之指導、監督及執行, 並負責形成圓剛集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現( 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 (包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對圓剛集團民國 108 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所金融監督管理委員會核准文號金管證審字第 1000028068 號財政部證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第 0920123784 號中華民國 1 0 9 年 3 月 2 4 日

單位:新台幣仟元

		108年12月31日		107年12月31日
代碼	資產	金額	%	金額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金(附註四及六)	\$ 1,574,699	33	\$ 1,520,178	32
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資產(附註四及七)	144,897	3	119,507	3
1150	應收票據(附註四)	1,563	-	2,393	-
1170	應收帳款(附註四及八)	405,611	8	364,740	8
1200	其他應收款(附註四)	9,545	-	10,718	-
1220	本期所得稅資產	10,187	-	11,166	-
130X	存貨(附註四、五及九)	506,536	10	525,597	11
1470	其他流動資產	77,373	2	159,918	3
11XX	流動資產總計	2,730,411	56	2,714,217	57
	非流動資產
1600	不動產、廠房及設備(附註四、十一及二五)
1755	使用權資產(附註四及十二)	1,524,053	31	1,532,489	32
1760	投資性不動產(附註四及十三)	75,959	2	-	-
	無形資產	364,173	8	367,659	8
1780	遞延所得稅資產(附註四、五及二十)	8,406	-	6,367	-
1840	存出保證金	126,747	3	109,847	2
1920	其他非流動資產	15,019	-	15,261	1
1990 15XX	非流動資產總計	9,103	-	12,932	-
		2,123,460	44	2,044,555	43
1XXX	資產總計	\$ 4,853,871	100	\$ 4,758,772	100
代碼	負債及權益
	流動負債
2120	透過損益按公允價值衡量之金融負債(附註四及七)	\$ 66	-	\$ 951	-
2170	應付帳款	247,776	5	281,923	6
2200	其他應付款(附註十四)	328,487	7	310,448	7
2230	本期所得稅負債	5,137	-	12,997	-
2250	負債準備(附註四及十五)	4,083	-	3,200	-
2280	租賃負債(附註四及十二)	31,862	-	-	-
2365	退款負債	80,977	2	52,598	1
2399	其他流動負債流動負債總計	7,987	-	10,659	-
21XX		706,375	14	672,776	14
	非流動負債
2550	負債準備(附註四及十五)	36,206	1	25,933	1
2570	遞延所得稅負債(附註四及二十)	6,032	-	3,785	-
2580	租賃負債(附註四及十二)	68,184	2	-	-
2645	存入保證金	5,116	-	5,112	-
2670	其他非流動負債	14,537	-	10,185	-
25XX	非流動負債總計	130,075	3	45,015	1

2XXX	負債總計	836,450	17	717,791	15
	歸屬於本公司業主之權益(附註十七)
3110	普通股股本	1,928,923	40	1,928,923	41
3200	資本公積	525,234	11	544,523	11
	保留盈餘
3310	法定盈餘公積	360,011	7	359,499	8
3350	未分配盈餘	3,291	-	12,651	-
3300	保留盈餘總計	363,302	7	372,150	8
3400	其他權益	9,150	-	9,940	-
31XX	本公司業主權益總計	2,826,609	58	2,855,536	60
36XX	非控制權益	1,190,812	25	1,185,445	25
3XXX	權益總計	4,017,421	83	4,040,981	85

	負債與權益總計後附之附註係本合併財務報告之一部分。	\$ 4,853,871	100	\$ 4,758,772	100
	(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 109 年 3 月 24 日查核報告)

圓剛科技股份有限公司及子公司合併綜合損益表民國 108 年及 107 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位:新台幣仟元,惟每股盈餘為元

			108年度			107年度
代碼		金	額	%	金	額	%
4000	營業收入(附註四及十八)	\$	2,947,147	100	\$	2,801,134	100
5000	營業成本(附註九及十九)		1,461,911	50		1,424,084	51
5900	營業毛利		1,485,236	50		1,377,050	49
	營業費用(附註十九)
6100	推銷費用		891,108	30		835,877	30
6200	管理費用		145,066	5		141,637	5
6300	研究發展費用		435,864	15		401,305	14
6450	預期信用減損損失(利
	益)		173	-	(	1,466)	-
6000	營業費用合計		1,472,211	50		1,377,353	49
6900	營業淨利(損)		13,025	-	(	303 )	-
	營業外收入及支出
7190	其他收入(附註十九)		51,864	2		46,669	2
7020	其他利益及損失(附註
	十九)	(	11,737)	( 1 )	(	2,921)	-
7050	財務成本	(	5,741)	-	(	93 )	-
7000	營業外收入及支出
	合計		34,386	1		43,655	2
7900	稅前淨利		47,411	1		43,352	2
7950	所得稅費用(附註四、五及
	二十)	(	8,386)	-	(	15,953)	( 1 )
8200	本年度淨利		39,025	1		27,399	1

(接次頁 )

(承前頁 )

			108年度		107年度
代碼		金	額	%	金	額	%
	其他綜合損益
8360	後續可能重分類至損益
	之項目:
8361	國外營運機構財務
	報表換算之兌換
	差額	( \$	1,282)	-	\$	6,845	-
8500	本年度綜合損益總額	\$	37,743	1	\$	34,244	1
	淨利歸屬於
8610	本公司業主	\$	3,578	-	\$	5,119	-
8620	非控制權益		35,447	1		22,280	1
8600		\$	39,025	1	\$	27,399	1
	綜合損益總額歸屬於
8710	本公司業主	\$	2,788	-	\$	9,366	-
8720	非控制權益		34,955	1		24,878	1
8700		\$	37,743	1	\$	34,244	1
	每股盈餘(附註二一)
9710	基本	\$	0.02		\$	0.03
9810	稀釋	\$	0.02		\$	0.03

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 109 年 3 月 24 日查核報告)

單位: 除另予說明者外
			,係新台幣仟元

		歸屬	於	本	公	司	業		主	之		權	益
											其他權益
		普通	股股本		保	留	未分配盈餘	盈			餘國外營運機構財務報表換算
代碼		股數 ( 仟股 ) 金		額資本公積法定盈餘公積 (待彌補虧損) 合							計之兌換差額總			計非控制權益權益總計
A1	107 年 1 月 1 日餘額	192,892	\$ 1,928,923	\$ 564,357	\$ 417,323	(\$	57,824)	\$	359,499	\$	5,693		\$ 2,858,472	\$ 1,168,378	\$ 4,026,850
A3	追溯適用及追溯重編之影響數	-	-	-	-		7,532		7,532		-		7,532	7,031	14,563
A5	107 年 1 月 1 日重編後餘額	192,892	1,928,923	564,357	417,323	(	50,292)		367,031		5,693		2,866,004	1,175,409	4,041,413
B13	法定盈餘公積彌補虧損	-	-	-	( 57,824)		57,824		-		-		-	-	-
C15	資本公積配發現金-每股 0.1 元	-	-	( 19,289)	-		-		-		-	(	19,289)	-	( 19,289)
M7	對子公司所有權權益變動	-	-	( 545)	-		-		-		-	(	545)	3,104	2,559
O1	子公司股東現金股利	-	-	-	-		-		-		-		-	( 17,946)	( 17,946)
D1	107 年度淨利	-	-	-	-		5,119		5,119		-		5,119	22,280	27,399
D3	107 年度稅後其他綜合損益	-	-	-	-		-		-		4,247		4,247	2,598	6,845
D5	107 年度綜合損益總額	-	-	-	-		5,119		5,119		4,247		9,366	24,878	34,244
Z1	107 年 12 月 31 日餘額	192,892	1,928,923	544,523	359,499		12,651		372,150		9,940		2,855,536	1,185,445	4,040,981
A3	追溯適用之影響數	-	-	-	-	(	12,426)	(	12,426)		-	(	12,426)	( 11,615)	( 24,041)
A5	108 年 1 月 1 日適用後餘額	192,892	1,928,923	544,523	359,499		225		359,724		9,940		2,843,110	1,173,830	4,016,940
B1	107 年度盈餘分配提列法定盈餘公積	-	-	-	512	(	512)		-		-		-	-	-
C15	資本公積配發現金-每股 0.1 元	-	-	( 19,289)	-		-		-		-	(	19,289)	-	( 19,289)
O1	子公司股東現金股利	-	-	-	-		-		-		-		-	( 17,973)	( 17,973)
D1	108 年度淨利	-	-	-	-		3,578		3,578		-		3,578	35,447	39,025
D3	108 年度稅後其他綜合損益	-	-	-	-		-		-	(	790)	(	790)	( 492)	( 1,282)
D5	108 年度綜合損益總額	-	-	-	-		3,578		3,578	(	790)		2,788	34,955	37,743
Z1	108 年 12 月 31 日餘額	192,892	\$ 1,928,923	\$ 525,234	\$ 360,011	\$	3,291	\$	363,302	\$	9,150		\$ 2,826,609	\$ 1,190,812	\$ 4,017,421

(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 109 年 3 月 24 日會計師查核報告)

單位:新台幣仟元

代			108年度		107年度
	營業活動之現金流量
A10000	本年度稅前淨利	\$	47,411	\$	43,352
A20010	收益費損項目:
A20100	折舊費用		124,609		93,939
A20200	攤銷費用		2,744		1,817
A20300	預期信用減損損失(迴轉利益)		173	(	1,466)
A20400	透過損益按公允價值衡量之金
	融資產及負債之淨(利益)
	損失	(	8,829)		11,638
A20900	財務成本		5,741		93
A21200	利息收入	(	6,928)	(	7,239)
A22500	處分及報廢不動產、廠房及設
	備(利益)損失	(	925 )		809
A22600	預付款項攤銷		3,829		3,676
A22900	租賃修改利益	(	35 )		-
A23700	存貨跌價損失		23,739		10,851
A24100	外幣兌換淨損失(利益)		4,556	(	652 )
A29900	提列負債準備		12,945		7,808
A30000	營業資產及負債之淨變動數
A31115	強制透過損益按公允價值衡量
	之金融資產	(	17,446)		145,369
A31130	應收票據		830		1,383
A31150	應收帳款	(	44,983)	(	21,212)
A31180	其他應收款		965	(	1,572)
A31200	存貨	(	4,714)	(	135,228)
A31240	其他流動資產		59,023	(	117,064 )
A31990	其他非流動資產		-		3,412
A32150	應付帳款	(	33,631)		38,774
A32180	其他應付款		39,213	(	27,788)
A32200	負債準備	(	1,789)	(	2,751)
A32230	其他流動負債	(	2,672)	(	2,514)
A32990	退款負債		9,341		23,565
A32990	其他非流動負債		5,709		3,560
A33000	營運產生之現金流入		218,876		72,560

(接次頁 )

(承前頁 )

代碼		108年度	107年度
A33300	支付之利息	( \$ 5,660)	\$ -
A33500	支付之所得稅	( 31,127)	( 14,717)
AAAA	營業活動之淨現金流入	182,089	57,843

	投資活動之現金流量
B02700	購置不動產、廠房及設備	( 63,521)	( 34,466)
B02800	處分不動產、廠房及設備價款	1,012	-
B03800	存出保證金減少	242	4,268
B04500	購置無形資產	( 19 )	( 779 )
B07500	收取之利息	7,090	7,101
BBBB	投資活動之淨現金流出	( 55,196)	( 23,876)
	籌資活動之現金流量
C03000	收取存入保證金	4	177
C04020	租賃本金償還	( 30,145)	-
C04500	資本公積配發現金	( 19,289)	( 19,289)
C05600	支付之利息	( 81 )	( 93 )
C05800	非控制權益變動	( 17,973)	( 15,387)
CCCC	籌資活動之淨現金流出	( 67,484)	( 34,592)
DDDD	匯率變動對現金及約當現金之影響	( 4,888)	5,405
EEEE	現金及約當現金淨增加數	54,521	4,780
E00100	年初現金及約當現金餘額	1,520,178	1,515,398
E00200	年底現金及約當現金餘額	\$ 1,574,699	\$ 1,520,178

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 109 年 3 月 24 日會計師查核報告 )

圓剛科技股份有限公司公鑒 :

指引,編製企業社會責任報告書等揭露公司

Standard 報告書綱領,所列之指導方針及架構編制企業社會責任報告書。其

非財務資訊之報告書?前揭報告書是否取得

中所揭露的資訊數據來自圓剛科技內部自行調查、統計之結果,針對報告書

第三方驗證單位之確信或保證意見?

中揭露的資訊僅進行內部模擬查證,並未取得第三方驗證單位之確信或保證

意見。未來,我們預計邀請第三方查證機構,針對報告書內容進行外部查證。

圓剛科技股份有限公司及其子公司( 圓剛集團 )民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併資產負債表 ,暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表,以及合併財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ), 業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見 , 上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製, 足以允當表達圓剛集團民國 109年及108年12月31日之合併財務狀況 ,暨民國 109年及108年1月1日至12月 31日之合併財務績效及合併現金流量。