AVERMEDIA — AGM Information 2021

Jul 26, 2021

圓剛科技股份有限公司

110 年股東常會議事錄

開會時間： 110 年 07 月 08 日 ( 星期四 ) 上午九點整。

開會地點：新北市中和區建一路 135 號。 ( 圓剛科技股份有限公司 )

• 出席股數：本公司發行股數為 192,892,330 股，扣除庫藏股 0 股，扣除後發行股份總數為 192,892,330 股，出席股東及委託代理人出席股份總數 106,292,528 股，出席比 率為 55.10% 。

主席：郭重松紀錄：徐文玲

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出席董事：董事席次共 6 席，出席 6 席，缺席 0 席。

親自出席：郭重松、李淼盛、趙堃成。

視訊出席：許起裕、趙興偉、吳明欽。

• 列 席：會計師：林文欽 ( 代劉建良會計師視訊出席 ) 律師：陳錦旋

一、宣佈開會：（司儀報告出席股份總數已逾法定股數，主席宣佈開會）。
。
二、主席致詞：略

三、報告事項：

• 一

• ( ) 本公司 109 年度營運狀況報告，報請 公鑑。

• 說明： 109 年營業報告書，請參閱本議事錄附件一。

• ( 二 ) 審計委員會審查 109 年度決算表冊報告，報請 公鑑。

• 說明： 1. 本公司 109 年度決算表冊業經會計師查核及審計委員會審查竣事分別提 出查核報告及審查報告。

  1. 審計委員會審查報告書，請參閱本議事錄附件二。

• ( 三 ) 本公司 109 年度員工及董事酬勞分配情形報告，報請 公鑑。

• 說明： 1. 本公司民國 109 年度員工及董事酬勞，業經民國 110 年 3 月 25 日薪資 報酬委員會及董事會決議通過。

  1. 本公司民國 109 年度員工酬勞總金額為新台幣 68,197,787 元，董事酬勞 為新台幣 23,032,964 元，上述酬勞皆以現金方式發放。

• ( 四 ) 本公司以私募方式現金增資發行普通股辦理情形報告，報請 公鑑。

• 說明： 1. 本公司於 109 年 11 月 19 日股東臨時會通過授權董事會得視市場狀況及本 公司需求，以私募方式引進策略性投資人籌募款項，以不超過已發行股

• 1 -

份總數 85,000 仟股之普通股額度內辦理之。

1. 依據證券交易法第 43 條之 6 第 7 項規定，有價證券私募得於該股東會決議 之日起一年內辦理。

2. 目前本公司仍處於積極尋求能為提高公司之獲利，藉本身經驗、技術、 知識、品牌或通路等，經由產業垂直整合、水平整合或共同研究開發商 品或市場等方式，以協助本公司提高技術、改良品質、降低成本、增進 效率、擴大市場等效益之策略合作夥伴。

3. ( 五 ) 本公司第 19 次庫藏股執行狀況報告，報請 公鑑。 說明：本公司買回股份執行情形如下：

買回期次	第19次
買回目的	轉讓股份予員工
買回期間	自109年03月25日~109年5月24日
買回區間價格	每股單價新台幣6.08元起至新台幣16.51元， 當公司股價低於所定區間價格下限時，將繼續 執行買回公司股份。
預計買回數量	普通股5,000,000股
本次買回股份種類及數量	普通股3,002,000股
執行率	本公司視股價變化採取分批買回策略，執行 率60.04%
本次買回股份金額	新台幣38,889 仟元整
本次已辦理銷除及轉讓之股份數量	3,002,000股
累積持有本公司股份數量	0股
累積持有本公司股份數量佔已發行 股份總數比率(%)	0%

( 六 ) 報告股東提案結果。

1. 依公司法第 172 條之 1 規定，持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得 以書面向公司提出股東常會議案，但以一項為限，且所提議案以三百字為限。

2. 本公司民國 110 年股東常會受理股東提案申請，期間為民國 110 年 04 月 09 日至民 國 110 年 04 月 19 日止，截至提案截止日止並無接獲任何股東提案。

四、承認事項：

• 第一案：本公司民國 109 年度營業報告書及財務報表案。 ( 董事會提 )

• 說明： 1. 本公司民國 109 年度個體財務報表及合併財務報表，業經勤業眾信 聯合會計師事務所劉建良及郭俐雯會計師查核完竣，連同營業報 告書經審計委員會審查竣事。

  1. 民國 109 年度營業報告書、會計師查核報告及上述財務報表，請參 閱本議事錄附件一、附件三、附件四。

• 決議：本案投票表決結果如下 :

• 2 -

表決時出股東表決權數 :106,292,528 權

表決時出股東表決權數:106,292,528權
表決結果 贊成權數:102,220,821權 (含電子投票8,340,498 權) 反對權數: 59,847權 (含電子投票59,847權) 無效權數: 0權 棄權/未投票權數: 4,011,860權 (含電子投票3,983,649 權)	占出席股東表決權數%
	96.16%
	0.05%
	0.00%
	3.77%

本案照原案表決通過

第二案：本公司 109 年度盈餘分配案。 ( 董事會提 )

說明： 1. 依本公司章程第 18 條規定擬具盈餘分配之議案。

1. 本公司擬以可分配盈餘新台幣 385,784,660 元配發現金股利，每股 配發新台幣 2 元。本次現金股利分派計算至元為止，未滿一元之畸 零數額，轉入職工福利委員會。

2. 有關現金股利分配，擬提請股東常會通過此案後，授權董事長訂 定配息基準日、發放日。

3. 本公司若於配息基準日前有因買回（轉讓）本公司股份或員工認 股權憑證申請轉換，以致影響流通在外股份總數，配息比例因而 產生變動者，擬提請股東常會通過此案後，授權董事長辦理相關 作業並另行公告之。

4. 檢附 109 年度盈餘分配表，詳本議事錄附件五。

決議：本案投票表決結果如下 :

表決時出股東表決權數 :106,292,528 權

本案投票表決結果如下: 表決時出股東表決權數:106,292,528權
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數:102,307,075權 (含電子投票8,426,752 權)	96.25%
反對權數: 73,051權 (含電子投票73,051權)	0.06%
無效權數: 0權	0.00%
棄權/未投票權數: 3,912,402權 (含電子投票3,884,191 權)	3.68%

本案照原案表決通過

• 3 -

五、討論事項：

第一案：辦理現金減資退還股款案。 ( 董事會提 )

• 說明： 1. 本公司為活化投資人之資金運用，並期藉由調整資本結構以提升 股東權益報酬率，擬依法辦理現金減資退還股東股款。

• 本次減資金額擬訂為新台幣 385,784,660 元整，預計銷除股數 38,578,466 股。以本公司目前已發行股份總數 192,892,330 股計算， 預計現金減資比率為 20% ，每股退還新台幣 2 元，減資後預計實 收股本為新台幣 1,543,138,640 元，合計發行 154,313,864 股，每 股面額新台幣 10 元；惟減資後實收資本額、實際減資比率，以減 資換發股票基準日之以發行總股數計算之。本次減資換發之股份， 採無實體發行，其權利義務與原已發行股份相同。

• 依上述已發行股份總數計算，每仟股擬換發 800 股 ( 即每仟股減少 200 股 ) ，總計消除股份總數 38,578,466 股，減資後不滿壹股之畸 零股，股東可自行在減資換股停止過戶前五日內，向本公司股務 代理機構辦理拼湊成整股，未拼湊或拼湊後仍不足壹股者，依減 資換股基準日前在股票公開集中交易市場最後交易日之收盤價給 付現金，計算至元為止 ( 元以下捨去 ) ，其畸零股份則提請董事會授 權由董事長洽特定人按該收盤價認購之。

• 嗣後如經主管機關修正、法令變更、買回 / 註銷本公司股份、已發 行之員工認股權憑證行使或其他相關未盡事宜，致影響流通在外 股份數量，減資比例與每股退還現金因此發生變動者，提請董事 會授權董事長為之。

• 本案俟提請 110 年股東常會討論通過並呈奉主管機關核准後，依 董事會之決議授權董事長另訂減資基準日與減資換發股票基準日； 如有其他未盡事宜及相關必要執行費用，亦授權董事長全權處理， 並得依最新法令規定而逕行辦理該等事宜。

決議：本案投票表決結果如下 :

表決時出股東表決權數 :106,292,528 權

表決時出股東表決權數:106,292,528權
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數:102,229,641權 (含電子投票8,349,318 權)	96.17%
反對權數: 153,158權 (含電子投票153,158權)	0.14%
無效權數: 0權	0.00%
棄權/未投票權數: 3,909,729權 (含電子投票3,881,518 權)	3.67%

本案照原案表決通過

• 4 -

【依主管機關公告「因應疫情公開發行公司股東會延期召開相關措施」，本公司股東常會
延期至110 年7 月8 日召開，有關本次股東會修訂相關辦法之條文應以股東會實際開會日
為準，故以下修正案之修訂日期皆修正為110 年7 月8 日。】

第二案：本公司「股東會議事規則」修訂案。 ( 董事會提 )

• 說明： 1. 依據金管會民國 110 年 01 月 21 日金管證交字第 1090150567 號函 令，擬修訂「股東會議事規則」部分條文。

• 2 . 第八次修正前後對照表，請參閱本議事錄附件六。

• 決議：本案投票表決結果如下 :

表決時出股東表決權數 :106,292,528 權

表決時出股東表決權數:106,292,528權
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數:102,247,296權 (含電子投票8,366,973 權)	96.19%
反對權數: 62,899權 (含電子投票62,899權)	0.05%
無效權數: 0權	0.00%
棄權/未投票權數: 3,982,333權 (含電子投票3,954,122 權)	3.74%

本案照原案表決通過

第三案：本公司「董事選舉辦法」修訂案。 ( 董事會提 )

• 說明： 1. 依據金管會民國 109 年 05 月 29 日金管證交字第 1090338980 號函 令，擬修訂「董事選舉辦法」部分條文。

• 第八次修正前後對照表，請參閱本議事錄附件七。

• 決議：本案投票表決結果如下 :

表決時出股東表決權數 :106,292,528 權

本案投票表決結果如下: 表決時出股東表決權數:106,292,528權
表決結果	占出席股東表決權 數%
贊成權數:102,252,308權 (含電子投票8,371,985 權)	96.19%
反對權數: 58,924權 (含電子投票58,924權)	0.05%
無效權數: 0權	0.00%
棄權/未投票權數: 3,981,296權 (含電子投票3,953,085 權)	3.74%

本案照原案表決通過

六、選舉事項：

【依主管機關公告「因應疫情公開發行公司股東會延期召開相關措施」，本公司股東常會
延期至110年7月8日召開，故補選新任董事之任期應以實際改選日起算，即任期自110年7
月8日至112年11月18日止，在此補充說明。】

• 5 -

第一案：本公司補選董事案。 ( 董事會提 )

• 說明： 1. 依據本公司章程第十三條規定董事設五至九人，本屆選任 7 席、 1 席已辭任，擬增加至 9 席，故本次股東常會擬補選董事 3 人。

• 新選任董事任期自民國 110 年 06 月 16 日起至民國 112 年11 月 18 日止。

• 本公司董事選舉採公司法第一百九十二條之一之候選人提名制度， 股東應就董事候選人名單中選任之，其學歷、經歷及其他相關資 料，請參閱本議事錄附件八。

董事當選名單及當選權數如下：

當選別	姓名	當選權數
董事	松昱投資(股)公司 法人代表 郭 昱廷	102,248,137
董事	松昱投資(股)公司 法人代表 林 朝祥	101,756,135
董事	圓展科技(股)公司 法人代表 邱 德溥	101,341,476

七、其他討論事項：

• 第一案：解除本公司新任董事競業禁止之限制案。 ( 董事會提 )

• 說明 : 1. 依公司法第 209 條規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍 內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得許可。」， 本公司董事為業務上需要，並為增進營運績效，有為自己或他人 為屬於公司營業範圍內行為之必要者，得從事屬於本公司營業範 圍內之行為。

  1. 本公司將於民國 110 年 6 月 16 日進行選舉，擬提請股東常會許可 本公司新任董事自就任各該同業公司董事職務及其代表人之日起 解除董事競業禁止之限制。

  2. 本次補選之新任董事兼任其他公司名稱及職務情形，請參閱本議 事錄附件九。

決議：本案投票表決結果如下 :

表決時出股東表決權數 :106,292,528 權

本案投票表決結果如下: 表決時出股東表決權數:106,292,528權
表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數:101,998,483權 (含電子投票8,118,160 權)	95.96%
反對權數: 262,813權 (含電子投票262,813權)	0.24%
無效權數: 0權	0.00%
棄權/未投票權數: 4,031,232權 (含電子投票4,003,021 權)	3.79%

本案照原案表決通過

• 6 -

八、臨時動議 :

經詢無其他臨時動議，主席宣布散會。 九、散會 : 上午 9 時 55 分。

• 7 -

附         件

• 8 -

【附件一】109 年度營業報告書

109 年度營業報告書

各位股東女士、先生：

2020年全球面對經歷新冠疫情席捲全球，對世界各地經濟、生產、生活方面造成相當
程度的衝擊，各國政府採取各種防疫管控措施，不僅打亂民眾生活步調，也影響企業日常運
作。同時也改變人們的工作與學習的模式，如居家辦公、遠距協作、在家學習、現場直播等
遠端協作的工作型態被廣泛的應用，更帶動圓剛耕耘已久的數位教學、視訊會議、影音創作
周邊和遠端視訊協作等產品線在2020年的營收大幅成長。全年合併營收為7,051,145仟元，
年增139%，稅後淨利達1,233,096仟元，全年的營收及獲利更是雙雙締造歷年新高。展望
未來，即便未來疫情獲得控制，在後疫情時代，我們將難以回到舊日的常態，因為各種居家
辦公、遠端教學及異地協作等工作型態，將會成為所謂的新常態。

圓剛持續投入資源於開發遊戲錄影直播、影音創作相關的技術與產品，不斷在擷取技術
及規格上的創新與突破，適時推出領先市場規格的新產品滿足內容創作者的使用需求。同時
也在積極擴大不同領域的影音內容創作市場應用，例如在財經、美食、美妝、插畫、旅遊、
親子及寵物等各類型，皆獲得不同領域的影音內容創作者們的採用與認同，成為消費者心中
的影音內容創作周邊的領導品牌。2020年主推的高畫質網路攝影機，受惠於疫情，適時的
切入歐美在居家辦公、遠端教學、異地協作的通路市場，更以精準的決策與快速的反應，迅
速擴大產品的市佔率。圓剛的AVerAI機器視覺解決方案搭載NVIDIA® Jetson 模組系統，
為下一個成長的動能，藉由整合物聯網(IoT)與人工智慧(AI)的技術，再搭配邊緣運算(Edge
Computing)技術，攜手不同產業的AI 應用，如安全監控分析、工廠智能檢測、機器視覺服
務、雲端智能管理等領域的合作夥伴，成立AVerAI人工智慧聯盟，提供多元、彈性的AI
邊緣運算解決方案，全方位解決企業痛點。

另外在「簡報教育」事業方面，學校大量建置遠程教學平台，也促成「實物攝影機」和
「追蹤攝影機」的需求大增。積極投入實物攝影機的AI 功能、強化追踨攝影機的AI 智慧運
算能力、平板/筆電智能充電車、雲端翻轉教學系統，以整合不同平台的教學設備。在「視
訊會議」事業方面，許多國家因疫情嚴重，啟動封城和限制群聚政策，宅經濟儼然成形，居
家辦公成為企業維持營運的措施，並以「數位轉型」之名，紛紛建置或增設視訊會議平台。
集團內的USB Camera各個機種，因技術領先，陸續取得微軟Teams、Google Meet及Zoom
等視訊會議平台的專業認證，不論營利或非營利事業，在設置視訊會議平台時都成為用戶的
優先選擇。

我們將2021 年訂為圓剛的ESG 元年， ESG 是全球重要趨勢，ESG 所指的就是企業對環
境永續、社會責任與公司治理等面向的投入。企業更須重視ESG 策略發展，同時ESG 也是衡
量企業永續發展的重要指標。如同圓剛的企業目的「為增進人類的溝通性與娛樂性，並做一
個對社會有貢獻的企業」，善盡企業社會責任與回饋社會，本來就是企業理應承擔的義務與
承諾。並致力於追求企業永續，以實踐ESG、推動聯合國SDGs永續目標為己任，持續發揮
影響力。我們承諾，2021年起圓剛將針對氣候變遷採取行動，控制溫室氣體排放，減緩對
氣候的影響，盤點用電狀況，規劃投資並採取具體的節電行動。期能強化公司的成長動能與
體質，再締佳績，共創客戶、股東與員工三贏的美好未來。

• 9 -

2020年度營業概況報告

一、2020年合併財務表現

(一) 營業計劃實施成果

2020年全年合併營業收入為新台幣7,051,145仟元，毛利率54%，稅後合併淨利為新
台幣1,233,096仟元，每股盈餘為新台幣6.41元。

                                             (單位: 千元)

		(單位: 千元)
項目	2020	2019	成長 %
營業收入	7,051,145	2,947,147	139%
營業成本	3,260,666	1,461,911	123%
毛利率	54%	50%	8%
營業費用	1,940,132	1,472,211	32%
營業外收入及支出	11,848	34,386	-66%
本期稅後淨利-母公司	1,233,096	3,578	34363%

( 二 ) 圓剛經營穩健紮實，財務運作健全穩定，茲將公司合併財務結構、償債能力及獲利 能力的表現，列表如下：

	分析項目	2020	2019
財務結構	負債占資產比率	28.49%	17.23%
	長期資金占固定資產比率	381.60%	272.14%
償債能力	流動比率	273.21%	386.54%
	速動比率	210.02%	314.83%
獲利能力	資產報酬率	20.28%	0.91%
	股東權益報酬率	28.29%	0.97%
	純益(損)率	22.94%	1.32%
	每股盈餘	6.41元	0.02元

二、研究發展狀況

本公司核心技術為影音視訊相關技術，如視訊、音訊、鏡頭、影音擷取、影像訊號處 理、影音壓縮 / 解壓縮、 AI 相關技術及整合能力應用於個人數位視訊相關及教育科技、簡報、 專業影音與商務溝通等產品系列。 2020 年，圓剛的研發人員的人數佔全體員工 33% ，且投入 將近營業額之 8% 的研發費用。公司持續開發新產品及創新、改良現有產品外，持續對先進 技術進行投資，尤其著重在 AI 與無線相關技術的投資，提高產品競爭門檻，並透過質量並重 的的發明專利申請，建構智慧財產權的保護和知識管理，以確保研發成果與競爭優勢；截至 2020 年底，圓剛在全球共獲得 648 件產品專利，另有 94 件專利已在申請審核中。

圓剛自 2020 年底啟動擴大招募研發人員計畫，強化影音並重的產品力。針對三至五年後 市場可能崛起之技術需求進行研究，並投入相關影音新技術之應用，以深化核心能力、強化 公司未來的競爭力。

• 10 -

三、獲獎

圓剛產品在各方面傑出表現。陸續獲得到來自於全球各地如美國、德國、英國、 韓國、捷克、西班牙、匈牙利及台灣等地近 50 項的傑出產品獎項的肯定 。

四、經營環境的影響

一 ( ) 總體經營環境的影響

依據世界銀行（ World Bank ，簡稱世銀） 2021 年 1 月 5 日發布的「全球經濟展望」 報告，新冠疫苗的普及狀況將是經濟復甦的關鍵因素，預計到今年底已開發國家和中國、 印度、俄羅斯將有超過半數的民眾施打疫苗。預測今年 (2021 年 ) 全球經濟增長將達 4% ， 雖較 2020 年的 -4.3% 成長，但仍未回復到 2019 年的水平。以下為世銀針對各國及區域 之經濟預測 : 美國 2020 年成長為 -3.6% ， 2021 年將增長 3.5% 。中國 2020 年成長 2% ， 2021 年將提昇至 7.9% 。歐元區 2020 年為 -7.4% ，預估 2021 年將成長 3.6% 。日本 2020 年為 -5.3% ， 2021 年預估成長 2.5% 。報告中提到，預估 2021 年東亞和太平洋地區經濟 成長 7.4% ；歐洲和中亞成長 3.3% ；拉丁美洲和加勒比地區成長 3.7% ；中東和北非成長 2.1% ；南亞成長 3.3% ；撒哈拉沙漠以南的非洲地區成長 2.7% 。

圓剛以外銷為主，產品行銷歐、美、亞、非及大洋洲等百餘國，因此對全球各國經
濟環境的變化，尤其需要隨時掌握。

( 二 ) 外部競爭環境的影響

受惠於 COVID-19 疫情，視訊會議、居家工作等異地協作的需求快速成長，其市場 潛力之龐大令人難以忽視。 Wainhouse Market Research 2020 年的報告指出，在疫情期 間，超過一半的人在家中透過自己的個人電腦進行協作，全球視訊會議端點設備預估從 2020 年到 2024 年出貨數量將以 12.7 ％的年複合成長率擴大，到了 2024 年時將會有 184 萬台的出貨量，且來到了 48 億美金的市場規模。面對全球競爭對手的挑戰及可能潛在 競爭對手的威脅，我們除了透過產品線的轉型及持續的投資於研發與行銷方面來強化自 身的核心競爭力外，更要透過不同的通路與策略合作夥伴，搶先佔據絕佳的產業位置。 我們也要透過獨特的技術能力、快速的反應速度、優異的品質水準，來提昇與企業 / 機 構用戶之間緊密的合作性與不可取代性，來擴大高畫質影音擷取、影像辨識、影像壓縮 與網路直播串流等應用的深度與廣度，滿足不同領域客戶在其領域上的相關的需求，以 增強我們的競爭優勢。。

( 三 ) 外部競爭環境的影響

面臨全球經濟不確定的因素，面對競爭對手的挑戰及可能潛在競爭對手的威脅，我 們除了透過產品線的轉型及持續的投資於研發與行銷方面來強化自身的核心競爭力外， 更要透過不同的通路與策略合作夥伴，搶先佔據絕佳的產業位置。我們也要透過獨特的 技術能力、快速的反應速度、優異的品質水準，來提昇與企業 / 機構用戶之間緊密的合 作性與不可取代性，來擴大高畫質影音擷取、影像辨識、影像壓縮與網路直播串流等應 用的深度與廣度，滿足不同領域客戶在其領域上的相關的需求，以增強我們的競爭優 勢。

( 四 ) 法規環境之影響

本公司遵循國家政策及法令，財務、股務、稽核及法務等單位對於重要政策或是法

• 11 -

律變動都能確實的掌握，並配合調整公司內部制度及營運活動，以符合法令之規定，確
保公司的運作順暢。目前本公司尚無因國內外法規及環境變動而對公司財務、業務產生
重大影響。

五、 2021 年度營業計劃概要

隨著新冠疫苗逐漸施打，預計下半年將進入後疫情時代，全球直播產業、影音內容 創作市場等宅經濟的趨勢與異地視訊協作的應用也將成為企業與個人的新常態。因此圓 剛將持續深耕既有視訊、音訊和 AI 技術的核心能力，強化遊戲擷取、實況直播應用、 智慧教育產品與企業運用及 AI 專案開發的應用，擴大教育和視訊會議的市場佔。同時 也透過持續的研發精進，來提升產品和服務的附加價值，進而轉換為提升公司的成長動 能。

2021 年將推動的重要事項如下：

• (1). 積極全面推動 ESG ，於董事會下設置永續發展委員會，持續關注實踐 ESG 議題，並 以推動聯合國 SDGs 永續目標為己任，持續發揮影響力，善盡企業公民之義務。

• (2). 大幅更新 MIS 資訊系統之軟硬體，強化系統穩定度並提昇系統使用者作業效率。

• (3). 持續擴大研發人員招募計畫，強化影音產品研發力外，掌握三至五年後影音技術 需求，並投入相關新技術之應用，以深化核心能力、強化公司未來的競爭力。

• (4). 引進可能之策略性合作夥伴，強化公司競爭力、提升營運效能之效益。

• (5). 數位轉型與工廠智慧化：今年投資電腦資訊軟硬體升級與整合，提昇營運和協作 效率；工廠則啟動第二階段自動化，在 PCBA 生產自動化的基礎上，將生產資訊數 據化，強化生產品質和效能，為將來工廠智慧化作準備。

• (6). 在自有品牌發展與開發有價值的 ODM 並重的策略下，一方面深耕自有品牌於消費 性市場，同時也爭取有價值的 ODM 訂單，尤其是國際 ODM 策略夥伴，擴大經濟 規模及強化競爭優勢。

六、 未來之展望

我們將持續秉持「腳踏實地、創造價值、貢獻自己、服務人群」的理念，發揮圓剛的 競爭優勢，以「精益求精、追求卓越」的精神，展現我們最大的決心與企圖心，更要以認真 努力、持續進步的態度，來面對未來的挑戰。將適當的資源發揮出極大化的效益，積極全面 落實 ESG 策略發展，為整體利害關係人創造更大的成果與利潤。並善盡企業社會責任之義務， 以確保企業的永續發展，讓圓剛 AVerMedia 真正成為一個被信賴的國際名牌。

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• 12 -

【附件二】審計委員會審查報告書

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• 13 -

【附件三】民國109年度合併財務報表暨會計師查核報告

會計師查核報告

圓剛科技股份有限公司 公鑒：

查核意見

圓剛科技股份有限公司及其子公司（圓剛集團）民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之 合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註 （包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人 財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導 準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達圓剛集團民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行
查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任
段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道
德規範，與圓剛集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信
已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對圓剛集團民國 109 年度合併 財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成 查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

• 14 -

茲對圓剛集團民國 109 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下： 銷貨折讓之評估

  圓剛集團之主要客戶係美洲地區之經銷商，為激勵銷售及推廣市場，圓剛
集團與其主要經銷商簽訂多項銷貨折扣（讓）及反饋合約。由於折扣（讓）及
反饋方案因不同產品或銷售金額是否達標而有不同之計算方式，而該計算基礎
又涉及銷售額預期之估計或假設不確定性之風險，因此本會計師將其銷貨折扣
（讓）及反饋估計列為關鍵查核事項。

  本會計師瞭解圓剛集團估列銷貨折扣（讓）及反饋之方式，詢問管理階層
預期銷售額之估計依據，並取得文件以評估其合理性。另檢視經銷商之銷貨折
扣（讓）及反饋合約，核算銷貨折扣（讓）及反饋是否已按圓剛集團既訂之政
策執行，並抽核實際發生之經銷商請款憑證，以評估銷貨折扣（讓）及反饋估
計是否合理。

其他事項

圓剛科技股份有限公司業已編製民國 109 及 108 年度之個體財務報表，並 經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理
委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告
編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控
制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

  於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估圓剛集團繼續經營之
能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清
算圓剛集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

  圓剛集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。

• 15 -

會計師查核合併財務報表之責任

  本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因
於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高
度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務
報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個
別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被
認為具有重大性。

• 本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷 疑。本會計師亦執行下列工作：

• 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評 估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作 為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或 踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯 誤者。

• 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核 程序，惟其目的非對圓剛集團內部控制之有效性表示意見。

• 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之 合理性。

• 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以 及使圓剛集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在 重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確 定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相 關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以 截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致圓 剛集團不再具有繼續經營之能力。

• 16 -

• 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併 財務報表是否允當表達相關交易及事件。

• 對於圓剛集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合 併財務報表表示意見。本會計師負責圓剛集團查核案件之指導、監督及執 行，並負責形成圓剛集團查核意見。

• 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重 大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

  本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員
已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能
被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對圓剛集團民國 109 年度合併 財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法 令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告 中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利 益。

勤業眾信聯合會計師事務所

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金融監督管理委員會核准文號  證券暨期貨管理委員會核准文號
 金管證審字第1000028068號  台財證六字第0920123784號
中 華 民 國 110年 3月  25日

• 17 -

圓剛科技股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國109 年及民國108 年12 月31 日

代 碼 1100 1110 1150 1170 1200 1220 130X 1470 11XX 1600 1755 1760 1780 1840 1920 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2120 2170 2200 2230 2250 2280 2365 2399 21XX 2540 2550 2570 2580 2645 2670 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3350 3300 3400 31XX 36XX 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註四及六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產（附註四及七） 應收票據（附註四） 應收帳款（附註四及八） 其他應收款（附註四） 本期所得稅資產（附註四及二一） 存貨（附註四、五及九） 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 不動產、廠房及設備（附註四、十一及二八） 使用權資產（附註四及十二） 投資性不動產（附註四及十三） 無形資產 遞延所得稅資產（附註四及二一） 存出保證金（附註二八） 其他非流動資產 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十四） 透過損益按公允價值衡量之金融負債（附註四及七） 應付帳款 其他應付款（附註十五） 本期所得稅負債（附註四及二一） 負債準備（附註四及十六） 租賃負債（附註四及十二） 退款負債（附註五） 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 長期借款（附註十四） 負債準備（附註四及十六） 遞延所得稅負債（附註四及二一） 租賃負債（附註四及十二） 存入保證金 其他非流動負債 非流動負債總計 負債總計 歸屬於本公司業主之權益（附註十八、二三及二四） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 本公司業主權益總計 非控制權益 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		109年12月31日	109年12月31日	％ 36 1 - 16 1 - 17 2 73 19 1 5 - 2 - - 27 100 2 - 8 10 3 - - 3 - 26 - 1 - 1 - - 2 28 24 8 5 15 20 - 52 20 72 100		108年12月31日	108年12月31日
		金	額 $ 2,916,988 81,673 1,204 1,241,397 38,300 8,569 1,349,573 197,652 5,835,356 1,536,241 53,846 360,686 10,037 180,038 17,278 4,644 2,162,770 $ 7,998,126 $ 200,000 13,954 607,584 774,187 268,619 12,308 25,932 216,015 17,266 2,135,865 28,156 37,847 7,222 48,392 5,153 16,314 143,084 2,278,949 1,928,923 611,123 360,340 1,233,097 1,593,437 540 4,134,023 1,585,154 5,719,177 $ 7,998,126			金	額 $ 1,574,699 144,897 1,563 405,611 9,545 10,187 506,536 77,373 2,730,411 1,524,053 75,959 364,173 8,406 126,747 15,019 9,103 2,123,460 $ 4,853,871 $ - 66 247,776 328,487 5,137 4,083 31,862 80,977 7,987 706,375 - 36,206 6,032 68,184 5,116 14,537 130,075 836,450 1,928,923 525,234 360,011 3,291 363,302 9,150 2,826,609 1,190,812 4,017,421 $ 4,853,871		％
									33 3 - 8 - - 10 2 56 31 2 8 - 3 - - 44 100 - - 5 7 - - - 2 - 14 - 1 - 2 - - 3 17 40 11 7 - 7 - 58 25 83 100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國110年3月25日查核報告）

董事長：郭重松

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經理人：郭重松 會計主管：林朝祥

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• 18 -

圓剛科技股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國109年及108年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元

109年度 代 碼 金 額 4000 營業收入（附註四、五及十 九） $ 7,051,145 5000 營業成本（附註九及二十） 3,260,666 5900 營業毛利 3,790,479 營業費用（附註二十） 6100 推銷費用 1,186,809 6200 管理費用 228,616 6300 研究發展費用 524,668 6450 預期信用減損損失 39 6000 營業費用合計 1,940,132 6900 營業淨利 1,850,347 營業外收入及支出（附註二 十） 7100 利息收入 4,964 7190 其他收入 42,896 7020 其他利益及損失 ( 30,247 ) 7050 財務成本 ( 5,765) 7000 營業外收入及支出 合計 11,848 7900 稅前淨利 1,862,195 7950 所得稅費用（附註四及二一） 244,504 8200 本年度淨利 1,617,691	109年度

（接次頁）

• 19 -

（承前頁）

代 碼 其他綜合損益 8360 後續可能重分類至損益 之項目： 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8500 本年度綜合損益總額 淨利歸屬於 8610 本公司業主 8620 非控制權益 8600 綜合損益總額歸屬於 8710 本公司業主 8720 非控制權益 8700 每股盈餘（附註二二） 9710 基 本 9810 稀 釋	109年度		％ - 23 18 5 23 17 6 23	108年度
	金 額 ($ 10,975) $ 1,606,716 $ 1,233,096 384,595 $ 1,617,691 $ 1,224,486 382,230 $ 1,606,716 $ 6.41 $ 6.37			金 額 ($ 1,282) $ 37,743 $ 3,578 35,447 $ 39,025 $ 2,788 34,955 $ 37,743 $ 0.02 $ 0.02		％
	(			(		- 1 - 1 1 - 1 1

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國110年3月25日查核報告）

董事長：郭重松 經理人：郭重松 會計主管：林朝祥

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• 20 -

圓剛科技股份有限公司及子公司 合併權益變動表

民國109年及民國108年1月1日至12月31日

單位：除另予說明者外
，係新台幣仟元

代 碼 A1 108年1月1日餘額 A3 追溯適用之影響數 A5 108年1月1日適用後餘額 107年度盈餘指撥 B1 法定盈餘公積 O1 子公司股東現金股利 C15 資本公積配發現金 D1 108年度淨利 D3 108年度稅後其他綜合損益 D5 108年度綜合損益總額 Z1 108年12月31日餘額 108年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 現金股利 O1 子公司股東現金股利 C15 資本公積配發現金 D1 109年度淨利 D3 109年度稅後其他綜合損益 D5 109年度綜合損益總額 L1 購入庫藏股票 L3 庫藏股轉讓員工 M5 處分圓展子公司股權價格與帳面價值差額（附 註二四） N1 認列股份基礎給付酬勞成本 Z1 109年12月31日餘額	歸 屬	歸 屬	於		本	公 司	公 司		業	主		之 權	之 權	益 計 $ 2,855,536 12,426) 2,843,110 - - 19,289 ) 3,578 790) 2,788 2,826,609 - 2,961 ) - 16,328 ) 1,233,096 8,610) 1,224,486 38,889 ) 38,909 62,933 39,264 $ 4,134,023	非控制權益 $ 1,185,445 ( 11,615) 1,173,830 - ( 17,973 ) - 35,447 ( 492) 34,955 1,190,812 - - ( 22,515 ) - 384,595 ( 2,365) 382,230 - - 34,627 - $ 1,585,154	權	益 總 額
	普 通 股		股 本 額 $ 1,928,923 - 1,928,923 - - - - - - 1,928,923 - - - - - - - - - - - $ 1,928,923	資	本 公 積 $ 544,523 - 544,523 - - 19,289 ) - - - 525,234 - - - 16,328 ) - - - - 20 62,933 39,264 $ 611,123	保 留 盈			餘 計 $ 372,150 12,426) 359,724 - - - 3,578 - 3,578 363,302 - 2,961 ) - - 1,233,096 - 1,233,096 - - - - $ 1,593,437	其 他 權 益 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 $ 9,940 - 9,940 - - - - ( 790) ( 790) 9,150 - - - - - ( 8,610) ( 8,610) - - - - $ 540	庫	藏 股 票 $ - - - - - - - - - - - - - - - - - 38,889 ) 38,889 - - $ -	總
	股數（仟股） 192,892 - 192,892 - - - - - - 192,892 - - - - - - - - - - - 192,892	金				法定盈餘公積 $ 359,499 - 359,499 512 - - - - - 360,011 329 - - - - - - - - - - $ 360,340	未分配盈餘 $ 12,651 ( 12,426) 225 ( 512 ) - - 3,578 - 3,578 3,291 ( 329 ) ( 2,961 ) - - 1,233,096 - 1,233,096 - - - - $ 1,233,097	合
				( (			( ( ( (	( (		( ( ( (	(		( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( (	( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 4,040,981 24,041) 4,016,940 - 17,973 ) 19,289 ) 39,025 1,282) 37,743 4,017,421 - 2,961 ) 22,515 ) 16,328 ) 1,617,691 10,975) 1,606,716 38,889 ) 38,909 97,560 39,264 $ 5,719,177

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國110年3月25日會計師查核報告）

董事長：郭重松

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經理人：郭重松

會計主管：林朝祥

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• 21 -

圓剛科技股份有限公司及子公司
合併現金流量表

民國109年及108年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 預期信用減損損失 A20400 透過損益按公允價值衡量之金 融資產及負債之淨利益 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21900 員工認股權酬勞成本 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備利益 A22600 預付款項攤銷 A22900 租賃修改利益 A23700 存貨跌價損失 A24100 外幣兌換淨（利益）損失 A29900 提列負債準備 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31115 強制透過損益按公允價值衡量 之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32200 負債準備 A32230 其他流動負債 A32990 退款負債 A32990 其他非流動負債 A33000 營運產生之現金流入 A33300 支付之利息		109年度 $ 1,862,195 133,538 4,111 39 8,582 ) 5,765 4,964 ) 39,264 20 ) 4,459 - 54,859 4,047 ) 13,670 85,694 359 841,745 ) 29,104 ) 905,785 ) 126,289 ) 369,368 449,749 3,842 ) 8,938 140,752 1,986 1,250,368 4,346 )		108年度
	( ( ( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 47,411 124,609 2,744 173 8,829 ) 5,741 6,928 ) - 925 ) 3,829 35 ) 23,739 4,556 12,945 17,446 ) 830 44,983 ) 965 4,714 ) 59,023 33,631 ) 39,213 1,789 ) 2,672 ) 9,341 5,709 218,876 5,660 )

（接次頁）

• 22 -

（承前頁）

代 碼 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B02300 處分子公司之淨現金流入 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B04500 購置無形資產 B07500 收取之利息 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C01600 舉借長期借款 C03000 收取存入保證金 C04020 租賃本金償還 C04500 發放本公司業主現金股利 C04900 購買庫藏股票 C05000 庫藏股票處分價款 C05600 支付之利息 C05800 支付非控制權益現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流入（出） DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金淨增加數 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額		109年度 $ 34,288) 1,211,734 97,560 110,946 ) 263 2,585 ) - 108 ) 5,280 10,536) 200,000 29,213 37 34,632 ) 19,289 ) 38,889 ) 38,909 1,419 ) 22,515) 151,415 10,324) 1,342,289 1,574,699 $ 2,916,988		108年度
	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 31,127) 182,089 - 63,521 ) 1,012 - 242 19 ) 7,090 55,196) - - 4 30,145 ) 19,289 ) - - 81 ) 17,973) 67,484) 4,888) 54,521 1,520,178 $ 1,574,699

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國110年3月25日會計師查核報告）

董事長：郭重松 經理人：郭重松 會計主管：林朝祥

==> picture [41 x 41] intentionally omitted <==

• 23 -

【附件四】民國109 年度個體財務報表暨會計師查核報告

會計師查核報告

圓剛科技股份有限公司 公鑒：

查核意見

圓剛科技股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體資產負債表， 暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動 表、個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會 計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財 務報告編製準則編製，足以允當表達圓剛科技股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體 財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核
工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一
步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，
與圓剛科技股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相
信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對圓剛科技股份有限公司民國 109 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體 及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。 茲對圓剛科技股份有限公司民國 109 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明 如下：

• 24 -

－ 採用權益法投資之子公司 圓展科技股份有限公司其銷貨折讓之評估

  圓剛科技股份有限公司其採用權益法投資之子公司－圓展科技股份有限公司
其主要客戶係美洲地區之經銷商，為激勵銷售及推廣市場，故與其主要經銷商簽
訂多項銷貨折扣（讓）及反饋合約。由於折扣（讓）及反饋方案因不同產品或銷
售金額是否達標而有不同之計算方式，而該計算基礎又涉及銷售額預期之估計或
假設不確定性之風險，因此本會計師將其銷貨折扣（讓）及反饋估計列為關鍵查
核事項。

  本會計師瞭解圓剛科技股份有限公司其採用權益法投資之子公司－圓展科技
股份有限公司估列銷貨折扣（讓）及反饋之方式，詢問管理階層預期銷售額之估
計依據，並取得文件以評估其合理性。另檢視經銷商之銷貨折扣（讓）及反饋合
約，核算銷貨折扣（讓）及反饋是否已按既訂之政策執行，並抽核實際發生之經
銷商請款憑證，以評估銷貨折扣（讓）及反饋估計是否合理。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財
務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表
未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

  於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估圓剛科技股份有限公司
繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階
層意圖清算圓剛科技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行
之其他方案。

  圓剛科技股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程
之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

  本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於
舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確
信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存

• 25 -

有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或
彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重
大性。

  本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。
本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估 之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查 核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內 部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程 序，惟其目的非對圓剛科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合 理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及 使圓剛科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是 否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大 不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之 相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以 截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致圓剛 科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財 務報表是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於圓剛科技股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證 據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執 行，並負責形成圓剛科技股份有限公司查核意見。

7. 26 -

  本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大
查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

  本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵
循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為
會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對圓剛科技股份有限公司民國 109 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項， 除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核 報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾 利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

==> picture [509 x 87] intentionally omitted <==

金融監督管理委員會核准文號 證券暨期貨管理委員會核准文號
 金管證審字第1000028068號  台財證六字第0920123784號

==> picture [503 x 11] intentionally omitted <==

• 27 -

圓剛科技股份有限公司

個體資產負債表

民國109 年及108 年12 月31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 1100 1110 1150 1170 1180 1200 130X 1470 11XX 1550 1600 1760 1840 1920 15XX 1XXX 代 碼 2170 2200 2230 2250 2399 21XX 2570 2645 2650 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3350 3300 3400 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註四及六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產（附註四及七） 應收票據（附註四） 應收帳款－非關係人（附註四及八） 應收帳款－關係人（附註四、八及二四） 其他應收款（附註四、二四及二五） 存貨（附註四、五及九） 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 採用權益法之投資（附註四及十） 不動產、廠房及設備（附註四、十一及二五） 投資性不動產（附註四及十二） 遞延所得稅資產（附註四、五及十九） 存出保證金（附註二五） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 應付帳款（附註二四） 其他應付款（附註十三及二四） 本期所得稅負債（附註四及十九） 負債準備（附註四及十四） 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 遞延所得稅負債（附註四及十九） 存入保證金 採用權益法之投資貸餘（附註四及十） 非流動負債總計 負債總計 權益（附註十六及二一） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		109年12月31日	109年12月31日	％ 20 1 - 1 20 - 8 1 51 34 7 6 2 - 49 100 6 6 1 - - 13 - - 2 2 15 40 12 8 25 33 - 85 100		108年12月31日	108年12月31日
		金	額 $ 958,785 30,006 - 71,059 986,017 11,353 365,266 66,864 2,489,350 1,663,812 322,256 292,595 86,007 2,121 2,366,791 $ 4,856,141 $ 310,843 295,031 32,058 3,224 3,490 644,646 - 3,686 73,786 77,472 722,118 1,928,923 611,123 360,340 1,233,097 1,593,437 540 4,134,023 $ 4,856,141			金	額 $ 588,330 91,222 197 44,144 176,896 4,781 139,527 16,729 1,061,826 1,318,933 311,966 295,236 66,429 2,903 1,995,467 $ 3,057,293 $ 82,463 109,101 578 1,683 1,861 195,686 751 3,686 30,561 34,998 230,684 1,928,923 525,234 360,011 3,291 363,302 9,150 2,826,609 $ 3,057,293		％
									19 3 - 1 6 - 5 1 35 43 10 10 2 - 65 100 3 4 - - - 7 - - 1 1 8 63 17 12 - 12 - 92 100

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

    （請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國110年3月25日查核報告）

董事長：郭重松

==> picture [36 x 38] intentionally omitted <==

經理人：郭重松 會計主管：林朝祥

==> picture [41 x 40] intentionally omitted <==

• 28 -

圓剛科技股份有限公司

個體綜合損益表

民國109年及108年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元

109年度 代 碼 金 額 4000 營業收入（附註四、十七及 二四） $ 2,751,598 5000 營業成本（附註九、十八及 二四） 1,366,527 5900 營業毛利 1,385,071 5920 與子公司（未）已實現利益( 141,814) 5950 已實現營業毛利 1,243,257 營業費用（附註十八及二四） 6100 推銷費用 190,197 6200 管理費用 122,466 6300 研究發展費用 203,835 6000 營業費用合計 516,498 6900 營業淨利（損） 726,759 營業外收入及支出（附註十 八） 7100 利息收入 2,508 7010 其他收入 24,746 7020 其他利益及損失 ( 19,754 ) 7050 財務成本 ( 641 ) 7070 採用權益法之子公司損 益份額 510,641 7000 營業外收入及支出 合計 517,500 7900 稅前淨利 1,244,259	109年度

（接次頁）

• 29 -

（承前頁）

109年度 代 碼 金 額 7950 所得稅費用（附註四及十九） $ 11,163 8200 本年度淨利 1,233,096 其他綜合損益 8360 後續可能重分類至損益 之項目： 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 ( 8,610) 8500 本年度綜合損益總額 $ 1,224,486 每股盈餘（附註二十） 9710 基 本 $ 6.41 9810 稀 釋 $ 6.37	109年度		％ - 45 1) 44	108年度
				金 額 $ 770 3,578 ( 790) $ 2,788 $ 0.02 $ 0.02		％
		(		(		- - - -

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國110年3月25日查核報告）

董事長：郭重松 經理人：郭重松 會計主管：林朝祥

==> picture [42 x 41] intentionally omitted <==

• 30 -

圓剛科技股份有限公司 個體權益變動表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

																																單位：除另予說明者外	單位：除另予說明者外	單位：除另予說明者外	單位：除另予說明者外	單位：除另予說明者外	單位：除另予說明者外
																																		，係新台幣仟元
																								其	他		權	益
																								國外營運機構
		普	通		股		股	本					保		留					盈			餘	財務報表換算
代碼		股數（仟股）			金			額	資	本	公	積	法定盈餘公積 未				分	配	盈	餘	合		計	之	兌	換	差	額	庫		藏	股	票	權	益	總	計
A1	108年1月1日餘額		192,892			$	1,928,923			$	544,523			$	359,499		$	12,651			$	372,150			$		9,940			$		-		$	2,855,536
A3	追溯適用之影響數			-				-			-				-	(		12,426		)	(	12,426	)				-					-		(		12,426	)
A5	108年1月1日適用後餘額		192,892				1,928,923				544,523				359,499				225			359,724					9,940					-			2,843,110
	107年度盈餘指撥
B1	法定盈餘公積			-				-			-				512	(			512	)		-					-					-				-
C15	資本公積配發現金			-				-	(		19,289	)			-				-			-					-					-		(		19,289	)
D1	108年度淨利			-				-			-				-				3,578			3,578					-					-				3,578
D3	108年度稅後其他綜合損益			-				-			-				-				-			-		(			790	)				-		(		790	)
D5	108年度綜合損益總額			-				-			-				-				3,578			3,578		(			790	)				-				2,788
Z1	108年12月31日餘額		192,892				1,928,923				525,234				360,011				3,291			363,302					9,150					-			2,826,609
	108年度盈餘指撥及分配
B1	法定盈餘公積			-				-			-				329	(			329	)		-					-					-				-
B5	現金股利			-				-			-				-	(			2,961	)	(	2,961	)				-					-		(		2,961	)
C15	資本公積配發現金			-				-	(		16,328	)			-				-			-					-					-		(		16,328	)
D1	109年度淨利			-				-			-				-			1,233,096				1,233,096					-					-			1,233,096
D3	109年度稅後其他綜合損益			-				-			-				-				-			-		(			8,610	)				-		(		8,610	)
D5	109年度綜合損益總額			-				-			-				-			1,233,096				1,233,096		(			8,610	)				-			1,224,486
L1	購入庫藏股票			-				-			-				-				-			-					-		(			38,889	)	(		38,889	)
L3	庫藏股轉讓員工			-				-			20				-				-			-					-					38,889				38,909
M5	處分圓展子公司股權價格與帳面價值差額			-				-			62,933				-				-			-					-					-				62,933
N1	認列股份基礎給付酬勞成本			-				-			39,264				-				-			-					-					-				39,264
Z1	109年12月31日餘額		192,892			$	1,928,923			$	611,123			$	360,340		$	1,233,097			$	1,593,437			$		540			$		-		$	4,134,023
									後附之附註係本個體財務報告之一部分。
						（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國110 年3 月25										日會計師查核報告）
董事長：郭重松						經理人：郭重松														會計主管：林朝祥

• 31 -

圓剛科技股份有限公司

個體現金流量表

民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目： A20100 折舊費用 A20400 透過損益按公允價值衡量之金 融資產之淨利益 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21900 員工認股權酬勞成本 A22300 採用權益法之子公司損益份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備損失 A23700 存貨跌價損失 A24000 與子公司未實現損失（利益） A24100 外幣兌換淨損失 A29900 提列負債準備 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31115 強制透過損益按公允價值衡量 之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流入（出） A33500 （支付）退還之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 投資活動之現金流量 B01800 取得採用權益法之投資 B02300 處分子公司之淨現金流入		109年度 $ 1,244,259 15,624 223 ) 641 2,508 ) 39,264 510,641 ) - 18,142 141,814 15,563 1,541 61,439 197 837,500 ) 7,453 ) 243,881 ) 50,135 ) 230,310 179,726 1,629 297,808 12) 297,796 - 95,746		108年度
	( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 4,348 11,755 391 ) 21 3,826 ) - 40,377 ) 10 6,067 170 ) 5,432 - 22,191 ) 197 ) 15,233 ) 1,635 ) 17,765 ) 1,160 ) 26,948 ) 4,247 132 97,881 ) 271 97,610) 3,517 ) -

（接次頁）

• 32 -

（承前頁）

代 碼 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B07500 收取之利息 B07600 收取子公司股利 BBBB 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量 C03000 存入保證金增加 C04500 發放現金股利 C04900 購買庫藏股票 C05000 庫藏股票處分價款 C05600 支付之利息 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金淨增加（減少）數 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額		109年度 $ 17,249 ) 138 - 782 2,652 25,750 107,819 - 19,289 ) 38,889 ) 38,909 641) 19,910) 15,250) 370,455 588,330 $ 958,785		108年度
	( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( (	$ 13,515 ) - 100 ) - 4,029 19,890 6,787 40 19,289 ) - - 21) 19,270) 2,769) 112,862 ) 701,192 $ 588,330

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國110年3月25日會計師查核報告）

董事長：郭重松         經理人：郭重松        會計主管：林朝祥

==> picture [42 x 41] intentionally omitted <==

• 33 -

【附件五】民國109 年度盈餘分配表

圓剛科技股份有限公司
盈餘分配表
中華民國一○九年度
項目	金額(新台幣元)
一、可供分配數
109 年度之期初未分配盈餘	0
加：本期稅後淨利	1,233,095,848
減：提列10%之法定公積	123,309,585
可分配數小計	1,109,786,263
二、分配項目
現金	385,784,660
股票
三、分配後之未分配盈餘	724,001,603

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【附件六】 股東會議事規則修正條文對照表

	修 正 後	修 正 前	修正原因
條次	內 容	內 容
三	本公司股東會除法令另有規定外，由董	股東會之出席及表決，應以股份為計 算基準。	配合主管 機關規範 修正
	事會召集之。股東會之出席及表決，應 以股份為計算基準。 本公司應於股東常會開會三十日前或 股東臨時會開會十五日前，將股東會開
	會通知書、委託書用紙、有關承認案、
	討論案、選任或解任董事、監察人事項
	等各項議案之案由及說明資料製作成 電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於
	股東常會開會二十一日前或股東臨時 會開會十五日前，將股東會議事手冊及
	會議補充資料，製作電子檔案傳送至公
	開資訊觀測站。股東會開會十五日前，
	備妥當次股東會議事手冊及會議補充 資料，供股東隨時索閱，並陳列於本公
	司及本公司所委任之專業股務代理機 構，且應於股東會現場發放。 通知及公告應載明召集事由；其通知經
	相對人同意者，得以電子方式為之。 選任或解任董事、監察人、變更章程、
	減資、申請停止公開發行、董事競業許
	可、盈餘轉增資、公積轉增資、公司解
	散、合併、分割或公司法第一百八十五
	條第一項各款之事項、證券交易法第二
	十六條之一、第四十三條之六、發行人
	募集與發行有價證券處理準則第五十 六條之一及第六十條之二之事項，應在
	召集事由中列舉並說明其主要內容，不
	得以臨時動議提出。

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股東會召集事由已載明全面改選董

、，，
事監察人並載明就任日期該次股
，
東會改選完成後同次會議不得再以臨
時動議或其他方式變更其就任日期。
一
持有已發行股份總數百分之以上股
，
份之股東得向本公司提出股東常會議
案，以一項為限，提案超過一項者，均
。
不列入議案另股東所提議案有公司法
一，
第172 條之1 第4 項各款情形之董
事會得不列為議案。
股東得提出為敦促公司增進公共利益
，
或善盡社會責任之建議性提案程序上
應依公司法第172條之1之相關規定以
，，
1 項為限提案超過 1 項者均不列入
議案。
公司應於股東常會召開前之停止股票
，、
過戶日前公告受理股東之提案書面
、
或電子受理方式受理處所及受理期
間；其受理期間不得少於十日。
，
股東所提議案以三百字為限超過三百
，
字者該提案不予列入議案；提案股東
，
應親自或委託他人出席股東常會並參
。
與該項議案討論
，
公司應於股東會召集通知日前將處理
，
結果通知提案股東並將合於本條規定
。
之議案列於開會通知對於未列入議案
，
之股東提案董事會應於股東會說明未
。
列入之理由
，，
八 已屆開會時間主席應即宣布開會並
同時公布無表決權數及出席股份數等
。
相關資訊
惟未有代表已發行股份總數過半數之
股東出席時，主席得宣布延後開會，其

股東會有代表已發行股份總數過半數配合主管
之股東（或代理人）出席時，主席即機關規範
宣告開會，如已達開會時間尚不足法修正
定數額時，主席得宣佈延後開會，其
延後次數以二次為限，延後時間合計
不得超過一小時。延後二次仍不足額
而有代表已發行股份總數三分之一以

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	延後次數以二次為限，延後時間合計不 得超過一小時。延後二次仍不足有代表 已發行股份總數三分之一以上股東出 席時，由主席宣布流會。 前項延後二次仍不足額而有代表已發 行股份總數三分之一以上股東出席時 ，得依公司法第一百七十五條第一項規	上股東~~（或代理人~~）出席時，得以出 席股東表決權過半數之同意為假決 議。 前項~~進行假決議後，~~如出席股東~~（或~~ ~~代理人）所~~代表之股數~~已足法定數額~~ 時，主席得將作成之假決議依公司法 第174條規定重新提請~~大會表~~決。
	定為假決議，並將假決議通知各股東於
	一個月內再行召集股東會。 於當次會議未結束前，如出席股東所代 表股數達已發行股份總數過半數時，主 席得將作成之假決議，依公司法第一百 七十四條規定重新提請股東會表決。
二十	股東會有選舉董事時，應依本公司所訂 相關選任規範辦理，並應當場宣布選舉 結果，包含當選董事之名單與其當選權 數及落選董事名單及其獲得之選舉權 數。 第二項略	股東會有選舉董事時，應依本公司所 訂相關選任規範辦理，並應當場宣布 選舉結果，包含當選董事之名單與其 當選權數。 前項選前項選舉事項之選舉票，應由 監票員密封簽字後，妥善保管，並至 少保存一年。但經股東依公司法第一 百八十九條提起訴訟者，應保存至訴 訟終結為止。	配合主管 機關規範 修正。
二十 六、	本規則訂立於民國84 年06 月23 日。 第一次修正於民國87 年05 月15 日。 第二次修正於民國91 年05 月21 日。 第三次修正於民國101 年06 月13 日。 第四次修正於民國103 年06 月19 日。 第五次修正於民國104 年06 月17 日。 第六次修正於民國106 年06 月14 日。 第七次修正於民國109 年06 月16 日。 第八次修正於民國110 年07 月08 日。	本規則訂立於民國84年06月23日。 第一次修正於民國87年05月15日。 第二次修正於民國91年05月21日。 第三次修正於民國101年06月13日。 第四次修正於民國103年06月19日。 第五次修正於民國104年06月17日。 第六次修正於民國106年06月14日。 第七次修正於民國109年06月16日。	增加修正 日期

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【附件七】 董事選舉辦法修正條文對照表

		修 正 後	修 正 後	修 正 後	修 正 後	修 正 前	修正原因
條次		內 容				內 容
第一條 之三	本公司獨立董事之資格，應符合「公開發 行公司獨立董事設置即應遵循事項辦法」	獨立董事之資格，應符合「公開發				本公司設立獨立董事，其資格及選任符合 「公開發行公司獨立董事設置即應遵循 事項辦法」規定，並依據「上市上櫃公司 治理實務守則」第二十四條規定辦理。	配合主管 機關規範 修正
	第二條、第三條以及第四條之規定。 本公司獨立董事之選任，應符合「公開發
	行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」
	第五條、第六條、第七條、第八條以及第
	九條之規定，並應依據「上市上櫃公司治
	理實務守則」第二十四條規定辦理。
第二條	本公司董事之選舉，應採用累積投票制， 選舉人之記名，得以在選舉票上所印出席 證號碼代之。 本公司董事之選舉，應依照公司法第一百					本公司董事之選舉，均採單記名累積選舉 法，選舉人之記名得以出席證號碼代之。	配合主管 機關規範 修正
	九十二條之一所規定之候選人提名制度 程序為之。 董事因故解任，致不足五人者，公司應於
	最近一次股東會補選之。但董事缺額達章
	程所定席次三分之一者，公司應自事實發
	生之日起六十日內，召開股東臨時會補選
	之。 獨立董事之人數不足證券交易法第十四 條之二第一項但書規定者，應於最近一次
	股東會補選之；獨立董事均解任時，應自
	事實發生之日起六十日內，召開股東臨時
	會補選之。
第六條	選舉開始前，應由主席指定具有股東身分 之監票員、計票員各若干人，執行各項有 關職務。				具有股東身分	選舉開始時，由主席指定監票員及計票員 辦理監票及計票事宜。	配合主管 機關規範 修正
第八條	刪除					~~被選人如為股東身分者，選舉人須在選舉~~	配合主管 機關規範 修正
						~~票「被選人欄填明被選人姓名並加註股~~
						~~」~~ ~~東戶號；如非股東身分者，應填明被選舉~~
						~~人姓名及身分證統一編號，然後投入投票~~
						~~櫃內，惟政府或法人股東為被選人時，選~~
						~~票之被選人欄得依公司法第二十七條第~~ ~~一項之規定填列政府或該法人名稱，亦得~~
						~~依同條第二項之規定填列政府或該法人~~ ~~名稱及其代表人姓名；代表人有數人時，~~
						~~應分別加填代表人姓名。~~

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第九條	選舉票有左列情形之一者無效： 一、不用有召集權人製備之選票者。 二、以空白之選票投入投票箱者。 三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。 四、所填被選舉人與董事候選人名單經核 對不符者。 五、除填分配選舉權數外，夾寫其他文字 者。	選舉票有左列情形之一者無效： 一、~~未經投入票櫃(箱)之選舉票。~~ 二、~~不用本公司製備之選舉票。~~ 三、字跡模糊無法辨認~~，或~~經塗改~~，或以~~ ~~空白之選票投入投票櫃(箱)者~~。 四、所填被選人~~如為股東身份，其姓名與~~ ~~股東名簿不符者，所填被選人如為非~~ ~~股東身份者，其姓名、身份證統一編~~ ~~號經~~核定不符者。 五~~、同一選票填列被選人兩人（含）以上~~ ~~者。~~ ~~六、選舉票上夾寫其他文字者。~~ ~~七、所填被選舉人姓名與其他股東相同，~~ ~~而未填列股東戶號或身分證統一編號~~ ~~以資識別者。~~ ~~八、選舉人所投之選舉權數總和超過其所~~ ~~持有之選舉權數總和者。~~ ~~九、所填被選舉人人數超過應選出之名額~~	配合主管 機關規範 修正
		~~者。~~
第十四 條	本辦法訂立於民國84 年06 月23 日。 第一次修正於民國91 年05 月21 日。 第二次修正於民國95 年06 月09 日。 第三次修正於民國99 年06 月15 日。 第四次修正於民國101 年06 月13 日。 第五次修正於民國102 年06 月18 日。 第六次修正於民國104 年06 月17 日。 第七次修正於民國108 年06 月20 日。 第八次修正於民國110 年07 月08 日。	本辦法訂立於民國84 年06 月23 日。 第一次修正於民國91 年05 月21 日。 第二次修正於民國95 年06 月09 日。 第三次修正於民國99 年06 月15 日。 第四次修正於民國101 年06 月13 日。 第五次修正於民國102 年06 月18 日。 第六次修正於民國104 年06 月17 日。 第七次修正於民國108 年06 月20 日。	增加修正 日期

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【附件八】 董事候選人及學經歷相關資料

				持股基準日:110 年4 月16日	持股基準日:110 年4 月16日
職稱	候選人姓名	持有股數	學歷	經歷	現職
董事	松昱投資(股)公 司法人代表： 郭昱廷	9,700,000	University of Southampton MBA碩士	和碩聯合科技(股)公司 業務工程師 圓剛科技(股)公司 採購專員	圓展科技(股)公司 總經理特助兼視訊業務 部處長
董事	松昱投資(股)公 司法人代表： 林朝祥	9,700,000	文化大學會計系 學士	圓展科技(股)公司 會計主任	圓剛科技(股)公司 財務資深處長 圓剛子公司-西班牙、德 國法人代表 圓剛子公司-美國CFO 圓剛子公司-中國 法人 監察人 圓剛子公司-圓毅投資 法人董事 圓展科技(股)公司 法人 董事
董事	圓展科技(股)公 司法人代表： 邱德溥	10,771,000	成功大學會計學 碩士	艾利丹尼森零售標識 系統(股)公司 財務經 理	圓展科技(股)公司 財務處長

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【附件九】本屆新任董事兼任其他公司名稱及職務情形

職 稱	姓 名	擔任公司名稱	擔任公司職務	該公司主要營業內容
法人董事 代表	郭昱廷	圓展科技(股)公司	總經理特助兼視訊 業務部處長	電腦系統設備、簡報及視 訊會議系統設備之設 計、製造、加工及買賣
法人董事 代表	林朝祥	圓剛科技(股)公司 子公司-西班牙、德國	法人代表	影音擷取及網路影音串 流產品之銷售
		圓剛科技(股)公司 子公司-美國	CFO	影音擷取及網路影音串 流產品之銷售
		圓剛多媒體科技(上海) 有限公司	法人監察人	影音擷取及網路影音串 流產品之銷售
		圓展科技(股)公司	法人董事	電腦系統設備、簡報及視 訊會議系統設備之設 計、製造、加工及買賣
		圓毅投資(股)公司	法人董事	一般投資業
法人董事 代表	邱德溥	圓展科技(股)公司	財務處長	電腦系統設備、簡報及視 訊會議系統設備之設 計、製造、加工及買賣

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