AVCON Information Technology Co., Ltd. — Board/Management Information 2020

Mar 17, 2020

华平信息技术股份有限公司

独立意见

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华平信息技术股份有限公司 独立董事关于第四届董事会第二十四次会议 及相关事项的独立意见

华平信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）已于2020年3月17日召开 第四届董事会第二十四次会议，我们作为公司的独立董事，根据《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司《独立董事工作制度》、 《公司章程》等相关法律法规、规章制度的规定，我们对公司第四届董事会第二 十四次会议中的议案及其他相关事项发表如下独立意见：

一、关于2019年度内部控制评价报告的独立意见；

经核查，目前公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的内部控制 制度，符合国家有关法律、法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度具有 较强的针对性、合理性和有效性，并且得到了较好的贯彻和执行，在公司经营的 采购、销售等各个关键环节、关联交易、对外担保、重大投资、募集资金使用、 信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，公司2019年度内部控制评价报告真 实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。因此，我们一致同意内 部控制评价报告中内部控制有效性的结论。

二、关于公司续聘2020年度审计机构的独立意见；

众华会计师事务所（特殊普通合伙）具有上市公司审计工作的丰富经验和 职业素养，在担任公司2019年审计机构的服务过程中，能够坚持独立、客观、公 正的原则，勤勉尽责地履行审计职责，为公司出具的审计报告能够真实反映公司 的财务状况和经营成果。据此，我们一致同意续聘众华会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司2020年度审计机构。

三、关于公司2019年度利润分配预案的独立意见；

根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》第七条的相关规定，上 市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，当年已实施的 回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。

截至2019年12月31日，公司累计通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易 方式回购公司股份2,400,600股，占公司总股本的0.443%，最高成交价格为4.54 元/股，最低成交价格为4.10元/股，成交总金额为10,272,950.96元（含交易费 用）。鉴于公司2019年度已回购股份2,400,600股，成交总金额为10,272,950.96 元（含交易费用），因此公司最近连续三年以现金方式累计分配的利润超过近三 年母公司实现的年均可分配利润的30%，且考虑到公司未来业务方面的资金需求， 故公司2019年度拟不进行现金分配，也不以资本公积转增股本。

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独立意见

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我们认为：在符合利润分配原则并保证公司正常经营和长远发展的前提下， 2019年度，公司拟不进行现金分配，也不以资本公积转增股本符合公司实际情况； 根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的相关规定，公司最近三年 现金分红比例超过了最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，没有违反 《公司法》、《公司章程》和相关法律法规的规定，不存在损害股东利益的情况。 因此，我们一致同意将2019年度利润分配预案提交公司2019年度股东大会审议。

四、关于2019年业绩未达到限制性股票解除限售条件暨回购注销已授予未 解除限售部分限制性股票的独立意见；

经审阅《关于2019年业绩未达到限制性股票解除限售条件暨回购注销已授 予未解除限售部分限制性股票的议案》及相关资料，我们认为：

公司因2017年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件未成就 及11名激励对象因个人原因离职，公司对已授予但未满足解除限售的共计230.6 万股限制性股票进行回购注销符合《上市公司股权激励管理办法》、《2017年限 制性股票激励计划》等相关规定，回购数量、回购价格、审议程序合法合规，并 严格履行了信息披露义务，此次回购注销不会影响公司的持续经营，也不会损害 公司及全体股东利益。因此，我们一致同意将该议案提交公司2019年度股东大会 审议。

五、关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的 专项说明的独立意见；

作为公司的独立董事，本着实事求是的态度对公司在报告期内（2019年1月 1日至2019年12月31日）控股股东及其他关联方是否占用公司资金的情况以及公 司对外担保情况进行了认真核查，发表专项说明及独立意见如下：

（1）报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。 （2）报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方提供对外担保的情形。 六、关于2019年度计提资产减值准备的独立意见；

经核查，我们认为公司本次计提资产减值准备是基于会计谨慎性原则，依 据充分，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司整体利益， 没有损害公司和股东的利益，审批程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规 定。因此，我们一致同意本次计提资产减值准备事项。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《华平信息技术股份有限公司独立董事关于第四届董事会 第二十四次会议及相关事项的独立意见》签署页）

独立董事:

郝先经 高 洁 徐国亮

华平信息技术股份有限公司

2020年3月17日

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