AVACOCO.,LTD. — Proxy Solicitation & Information Statement 2026

Mar 11, 2026

주주총회소집공고 6.0 (주)아바코

주주총회소집공고

2026년 3월 11일
회 사 명 :	(주)아바코
대 표 이 사 :	김광현
본 점 소 재 지 :	대구광역시 달서구 성서4차첨단로 160-7
	(전 화) 053-583-8150
	(홈페이지)http://www.avaco.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 전략기획실장	(성 명) 이영진
	(전 화) 070-8660-8814

주주총회 소집공고(제26기 정기주주총회)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제363조 및 정관 제20조에 의하여 제26기 정기주주총회를 아래와 같이

소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.(※ 소액주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의 4 및 정관 제22조에 의거하여 전자공시 및 당사 홈페이지 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.)

- 아 래 -

1. 일 시 : 2026년 03월 26일(수) 오전10시

2. 장 소 : 대구광역시 달서구 성서4차첨단로 160-7 (주)아바코 4층 강당

3. 회의 목적사항

가. 보고 사항

① 감사위원회의 감사보고

② 영업보고 ③ 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의 안건

제1호 의안 : 제26기(2025.01.01~2025.12.31) 별도 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사외이사 신동원 선임의 건 제4호 의안 : 자본잉여금의 이익잉여금 전입의 건 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4 에 의한 경영참고사항은 당사 인터넷홈페이지(http://www.avaco.co.kr) 에 게재하고 본사와 국민은행 증권대행부에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

금번 당사의 주주총회에서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제314조 제5항 단 서규정에 의거 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라 서 주주님들께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요 가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사할 수 있습니다.6. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 신분증

- 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재 및 서명 또는 인감날인, 법인의경우 법인인감 날인), 대리인의 신분증(법인의 경우 법인인감증명서 첨부)

- 미성년자 대리행사 : 1) 위임장(주주와 법정대리인 부모의 인적사항 기재 및 날인), 2) 법정대리인의 신분증 사본 혹은 인감증명서 및 3) 가족관계증명서(최근 3개월 이내에 발급된 것)7. 기타사항

- 금번 주주총회시 기념품은 지급되지 아니하오니 이점 양해하여 주시기 바랍니다.

2026 년 03 월 11 일

주 식 회 사 아 바 코대 표 이 사 김 광 현 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
김중기(출석률: 100%)	신상문(출석률: 100%)	김상호(출석률: 100%)	장현수(출석률: 100%)
---	---	---	---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---	---	---	---
25-01	2025.02.11	○ 제목 : 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고 건 내용 : 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 보고○ 제목 : 제25기 연결(별도)재무제표 및 영업보고서 승인 건 내용 : 제25기 연결(별도)재무제표 및 영업보고서 승인	찬성	찬성	찬성	찬성
25-02	2025.02.11	○ 제목 : 제25기 현금배당 결정의 건 내용 : 1주당 500원 현금배당금 결정 승인	찬성	찬성	찬성	찬성
25-03	2025.02.11	○ 제목 : 제25기 정기주주총회 소집의 건 내용 : 2025년 3월 26일 제25기 정기주주총회 소집을 의결함	찬성	찬성	찬성	찬성
25-04	2025.02.24	○ 제목 : 기타외화지급보증 한도 증액의 건 여신제공금융기관 : KEB하나은행 성서공단지점 여신구분 : 기타외화지급보증 여신금액 : 일천만불 여신기간 : 본 채무 상환시까지 담보 : 아바코 대구1공장, 대구2공장 건물 및 토지	찬성	찬성	찬성	찬성
25-05	2025.05.26	○ 제목 : 주식 소각 결정의 건 내용 : 주주가치 제고를 위한 자기주식 소각 예정 예정금액 : 이십구억구천팔백구십칠만팔백팔십원 (\2,998,970,880)	찬성	찬성	찬성	찬성
25-06	2025.06.02	○ 제목 : 동탄 신공장의 매입의 건 내용 : 신사업을 위한 공장 매입	찬성	찬성	찬성	찬성
25-07	2025.12.01	○ 제목 : 펀드 출자 승인의 건 펀드명 : 이에스12호 넥스트테크 유니콘펀드 총출자 약정액 : 일십억원(\1,000,000,000) 설립 출자금 : 오천만원(\50,000,000)	찬성	찬성	찬성	찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사외이사	4	2,000	180	45	-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
(주)대명ENG(최대주주의 특수관계인)	매입	2025.01.01 ~ 2025.12.31	312	5.40

※ 상기 비율은 2025년도 매출액(별도기준) 대비 차지하는 비율입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

제조장비 산업은 반도체, 디스플레이, 2차전지, 자동차, 정밀 가공 등 다양한 첨단 제조업의 생산성을 결정짓는 핵심 산업입니다. 생산 장비는 공정의 효율성과 제품의 품질을 좌우하며, 제조업의 글로벌 경쟁력을 높이는 데 필수적인 요소입니다. 최근 빅데이터, 인공지능 등의 첨단 기술이 제조 공정에 도입되고 있으나, 장비 자체의 성능과 기술력이 여전히 제조 경쟁력을 결정하는 가장 중요한 요소로 평가되고 있습니다.

제조장비는 산업별 특성에 맞춰 고도화된 기술이 요구되며, 고객사의 공정과 밀접하게 연관되어 있어 신규 업체의 시장 진입이 어려운 특징을 갖고 있습니다. 특히, 반도체·디스플레이·배터리 등 첨단 산업에서는 장비 성능이 제품의 미세화·고도화·수율에 직결되므로, 신뢰성과 기술력을 입증한 기업 중심으로 시장이 형성되고 있습니다.

최근 글로벌 제조업계에서는 공급망 안정성과 생산 공정의 최적화가 핵심 화두로 떠오르고 있습니다. 미·중 무역 갈등과 지정학적 리스크로 인해 주요 국가들은 생산 설비의 내재화를 강화하고 있으며, 반도체·배터리·첨단소재 산업에서 기술 독립을위한 투자가 활발히 이루어지고 있습니다. 배터리 제조장비는 전기차 시장의 확대로 차세대 고체 전해질 및 음극재 생산을 위한 신규 장비 수요가 증가하고 있으며, 배터리 제조 공정의 자동화, 고효율화가 핵심 경쟁력으로 떠오르고 있습니다. 디스플레이 제조장비는 OLED 및 마이크로LED 기술이 발전하면서 관련 증착·식각 장비의 기술 경쟁이 심화되고 있습니다. 글로벌 선도 제조장비 기업들은 신뢰성 높은 레퍼런스를 구축한 뒤 시장 점유율을 확대하는 전략을 취하고 있으며, 기존 고객과의 계약을 기반으로 지속적인 매출 구조를 형성하고 있습니다. 또한, 신규 시장 진입 시에는 자체 공정에서 파일럿 테스트를 거쳐 기술력을 입증한 후 외부 고객을 대상으로 사업을 확장하는 패턴이 일반적입니다.

국내 제조장비 산업은 일본, 미국, 유럽 등 주요 선진국 대비 후발주자로 평가되지만, 반도체·디스플레이·배터리 등 전방 산업에서의 글로벌 경쟁력을 바탕으로 시장 확대의 기회를 맞이하고 있습니다. 우리나라도 ‘제조업 혁신 3.0 전략’을 발표하며 장비 고도화 촉진과 전문 인력 확대 등의 경쟁력 강화를 위한 정책을 추진 중에 있으며, 2030년까지 자립화율을 80% 이상으로 끌어올린다는 목표를 설정하고 인센티브 제공과 R&D 세액 공제를 확대하는 방안을 발표했습니다. 대기업과 중소기업 간의 협력 체계 구축도 중요한 과제로 떠오르고 있으며, 중소기업의 기술 개발 및 자금 지원이 강화되고 있습니다. 주요 정책 내용은 다음과 같습니다. 핵심 생산장비 기술 개발 지원을 위해 반도체·디스플레이·배터리·바이오 산업의 필수 장비 개발에 대한 연구개발(R&D) 지원을 강화하고 있습니다. 또한, 국내 제조업체와 장비업체 간 협력 체계 구축에 도움이 되는 대기업-중소기업 간 공동 개발 및 기술 이전 활성화에 많은 기여를 하고 있습니다. 아울러 세제 지원 및 금융 지원 확대를 위해 신규 설비 투자 시 세액 공제 및 정부 보조금 지원 확대도 이루어 지고 있습니다. 특히, 일본의 수출 규제 이후 국내 장비산업의 경쟁력 강화를 위한 대책이 적극 추진되면서, 반도체 및 배터리 분야에서 국산 장비 도입이 증가하고 있습니다.

장비산업은 모든 제품의 품질, 부가가치, 생산량 등을 결정하는 원천으로 제조업 세계 경쟁력의 근간이 됩니다. 제조장비 산업은 중간재, 자본재, 소비재 등으로 구성되며, B2B 거래를 중심으로 산업 간 연관효과가 매우 높습니다. 특히 각종 소재와 부품을 가공하여 제품을 만드는 후방산업과 제품을 구입하여 생산에 활용하는 전방산업과의 연계성이 높은 산업입니다. 이러한 특징을 지닌 장비 시장에서 선도 기업들은 시장을 주도할 수 있는 기술을 보유한 영역에서 사업을 시작하여 Reference를 확보하고, 산업 태동기에 선발자의 이점을 활용해 입지를 구축합니다. 사업 확장에 있어서도 Reference 확보를 중시하며, 고객 기반을 갖춘 브랜드를 인수하거나 자체 생산 현장에서 충분한 Pilot Test를 통해 Reference를 만든 후 외부 판매로 확산하는 전략을 사용합니다. 하지만 진입 장벽이 매우 높고 B2B 시장 중에서도 극도로 보수적인 특성을 가지고 있어 신규 업체들이 시장에 진입하기 어려운 구조를 보입니다.

2001년 소재부품특별법 제정 이후, 우리나라는 생산 3배, 수출 5배 증가 등 외형상 성과를 거두며 양적 성장 기반을 마련했지만, 범용제품 위주의 성장으로 인해 일본에 대한 소재·부품·장비의 무역적자가 지속되었습니다. 이차전지 등 첨단산업 분야의 국제 경쟁 심화에 대비해 대일본 기술 독립은 여전히 중요한 과제입니다. 일본의 수출 규제 이후 정부는 10대 분야 200개 품목의 공급 안정화를 목표로 R&D 투자 확대와 전문 인력 양성에 주력하고 있습니다.

최근 글로벌 경제 환경은 지속적인 지정학적 긴장과 공급망 불안정성 속에서 전략적 전환기를 맞고 있습니다. 미·중을 중심으로 한 주요국 간 무역 갈등과 첨단 기술의 수출입 규제가 장기화되면서, 기업들의 공급망 전략은 단순한 비용 절감이나 효율성 개선에서 벗어나 국가별 리스크 분산과 시장 접근성을 동시에 고려하는 방향으로 급속히 변화하고 있습니다. 특히, 미국 등 주요 선진국들이 첨단 산업을 국가 안보의 영역으로 간주하여 자국 내 생산 확대와 핵심 기술 보호를 적극적으로 추진하고 있어, 반도체와 이차전지 등 첨단 제조업 분야에서 글로벌 공급망 재편 흐름은 더욱 가속화될 전망입니다.

미국은 최근 몇 년간 첨단 산업 분야에서 자국 생산시설 확충과 더불어 경쟁국에 대한 수출 규제 및 관세 정책을 지속적으로 강화해 왔습니다. 특히, 미국과 중국 간의 고율 관세 협정은 여전히 유효한 상태로 지속되고 있으며, 향후 협상 결과에 따라 일부 완화되거나 오히려 강화될 가능성이 상존하고 있습니다. 이러한 관세 정책은 기업들의 글로벌 생산 거점 선택과 공급망 전략에 직접적인 영향을 미치며, 미·중 양국 간의 정책 변화에 따라 기업들은 기민하게 대응해야 하는 상황입니다. 중국 역시 이에 대응하여 기술 자립화를 가속화하고 있으며, 이에 따라 한국을 비롯한 글로벌 기업들은 양국 사이에서 장기적인 균형을 유지할 수 있는 공급망 다변화 전략을 보다 신속하게 추진하고 있습니다.

기술적 측면에서도 지속 가능한 성장을 위한 새로운 과제들이 등장하고 있습니다. 반도체 산업의 경우 AI, 자율주행차, 데이터센터 등 신기술의 확산과 함께 공정 미세화와 에너지 효율성 향상이 필수적인 과제로 자리 잡았습니다. 미세 공정이 5나노 이하로 진입하면서 극자외선(EUV) 리소그래피 기술과 고순도 특수 가스와 같은 고부가가치 소재 및 장비의 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 이와 같은 기술 흐름은 단순히 기술 개발을 넘어 원자재의 안정적 확보와 에너지 효율성 향상을 위한 친환경적 공정 개발로까지 확장되고 있습니다.

이차전지 산업에서도 글로벌 탄소중립 목표 달성과 ESG 규제 대응이 핵심 이슈로 떠오르면서, 고체 전해질과 차세대 음극재 개발 등 배터리의 안전성과 성능을 동시에 개선하는 기술 혁신이 집중적으로 이루어지고 있습니다. 특히 최근 주요 국가들이 도입한 환경 규제로 인해 친환경·재생 가능 소재 개발과 폐배터리 재활용 등 순환 경제 구축이 업계의 필수적인 과제로 부상했습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

주요 사업 분야로는 OLED 평판디스플레이 제조 장비, 이차전지 배터리 자동화 시스템 및 전극 공정 장비, MLCC 제조 장비, 3D 프린터, 산업용 소재 제조를 위한 Roll-to-Roll 장비 등이 있으며, 당사는 축적된 기술력과 고객사와의 신뢰를 기반으로 지속적인 사업 확장과 시장 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다.

현재 OLED 시장 확대 및 차세대 디스플레이 공정 장비, 이차전지 배터리 제조 자동화 시스템 및 전극 공정 장비, MLCC 제조 장비, 반도체 검사 장비, 산업용 소재 Roll-to-Roll 장비 등 다양한 첨단 장비 개발을 통해 사업 포트폴리오를 다각화하고, 핵심 기술력을 고도화하는 데 역량을 집중하고 있습니다. 또한, 지속적인 연구개발(R&D)과 혁신적인 솔루션을 바탕으로 첨단 장비 산업 내 새로운 시장을 창출하기 위해 적극적인 노력을 기울이고 있습니다.

특히, OLED 시장의 투자 확대와 이차전지 배터리 산업의 성장에 발맞춰 신규 수주 확대 및 영업 활동을 강화하고 있으며, 글로벌 시장에서의 경쟁력을 높이기 위한 전략적 대응을 지속적으로 추진하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사의 사업부문은 디스플레이 제조관련 장비로 한국산업 표준산업분류표의 분류에 의하여 평판디스플레이 제조용 기계제조업(업종코드 : D29272)으로 구분됩니다. 당사의 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다.

사업부문	주요 제품
물류(AE)	이차전지용 물류 제조장비
STOCK & 반송
전용기(ME)	BENDING
LAMINATOR
TAB BONDER
SCRIBE & CELL
태양전지용 제조장비
전용기기타장비
진공(PE)	SPUTTER
OLED In-Line Vacuum System
태양전지용 제조장비
컨버팅머신(CM)	이차전지용 제조장비
Slitter & Rewinder M/C
Coater Machine
기 타	기타 장비

(2) 시장점유율

디스플레이 등 장비 산업에 대한 공식기관의 자료가 없으며, 패널 업체에 대한 총 발주량 및 업체별 수주량을 파악하기 어려운 관계로 실질적인 시장점유율 추정이 불가능하여 기재를 생략합니다.

(3) 시장의 특성

디스플레이 시장의 특성으로 우선 시장 진입의 난이도를 들 수 있습니다. 디스플레이산업은 신규 시장으로 진입하기에는 고객과의 관계, 공정기술 및 개발비에 의한 난이도, 국가보안 및 기술보호에 의한 난이도 등의 요인으로 인해 시장 진입의 장벽이 높은 대표 산업 중 하나입니다.

당사가 주력하는 FPD, 이차전지, MLCC, 산업용 소재 제조 관련 장비들은 고객이 요구하는 사양과 기능에 맞추어 설계하여 제작할 뿐만 아니라 오랜 신뢰관계를 바탕으로 거래가 이루어지기 때문에, 타 장비 업체에서 모방하여 생산하거나 신규 개발한다고 해도 양산장비 납품 실적이 없으면 사업 관계 형성이 어렵습니다.

핵심 공정장비의 외형은 단순하게 유사하게 모방할 수 있으나 장비의 성능은 모방하는 데 한계가 있습니다. 특히 진공 장비의 경우는 제품 개발에 막대한 금액과 인력이 투입되고 세부 공정기술은 수요처와 긴밀한 협의가 없이는 개발이 불가능하여 타 업체의 진입이 쉽지 않습니다.

FPD 패널업체 및 이차전지용 제조업체에서는 장비 Setup 및 유지보수 시, 타 장비업체가 설치한 공정장비에 대한 접근을 허용하지 않고 있으며, 국가의 핵심역량 산업이기 때문에 공정 기술에 대한 보안이 매우 철저합니다. 또한 장비 업체에서도 자체 개발한 기술에 대해서는 특허권 등 산업재산권을 설정하는 등 관련기술에 대한 기술 장벽을 설정하고 있어 기술제품에 대한 모방은 거의 불가능할 정도입니다.

디스플레이 장비시장은 패널업체의 라인증설계획에 따라 움직여야 하는 특성 때문에 대부분의 장비 업체들은 하나의 패널업체에만 장비를 납품해야 하는 어려움을 안고 있습니다. 장비 업체들의 입장에서는 기존의 거래처와의 원활한 관계를 유지해야 하는 것도 중요하지만 언제까지 국내 패널업계만을 대상으로 시장을 한정시킬 수는 없습니다. 국내 장비 업체들이 글로벌 기업으로 성장하기 위해서는 자체기술력을 보유하는 것을 넘어서 해외시장 개척을 통해 공급라인을 다변화해야 합니다.

최근 한국 디스플레이 패널 업체들은 IT용 OLED 및 차세대 디스플레이를 중심으로 설비 투자를 확대하고 있으며, 중국 패널 업체들도 기존 대형 LCD 투자 이후 중소형 OLED 및 차세대 디스플레이 투자 확대를 추진하고 있어 전체적인 디스플레이 장비 시장은 중장기적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 특히 OLED 분야에서 한국의 LG디스플레이와 삼성디스플레이의 기술 개발 경쟁과 기술 격차를 줄이기 위한 중국 업체들의 투자 확대가 이어지고 있으며, 차세대 디스플레이인 플렉서블 및 IT용 OLED 분야에서도 시장 창출을 위한 기술 확보가 진행되고 있어 디스플레이 장비 투자 계획에는 다음과 같은 사항들이 고려되어야 할 것입니다.

또한 산화물 반도체의 적용 확대와 OLED 시장 확대에 따라 신규 장비 공급에 대한 기대는 높아지고 있으며, 중장기적으로 투명 디스플레이, 플렉서블 디스플레이 등 신규 디스플레이의 시장 도입과 함께 디스플레이 장비 시장은 점진적인 성장이 지속될 것으로 전망됩니다.

이와 함께 정부는 국내 디스플레이 산업의 중요성을 인식하여 국내 디스플레이 장비 산업의 경쟁력 강화를 위해 기술개발, 자금지원 등 정책적 지원을 지속하고 있으며, 이러한 정부의 지원 효과와 장비 업체의 신기술 개발 효과를 바탕으로 국내외 디스플레이 관련 업계의 대규모 설비 투자 시 지속적인 매출 확보와 성장이 가능할 것으로 예상됩니다.

또한 당사의 새로운 주력사업으로 부상한 이차전지 산업은 기술주도와 시장 선점을 위해 지속적인 R&D가 필요한 기술집약 산업입니다. 소재부품이 생산원가 중 70% 이상으로 소재의 원가 비중이 높고 주요 원자재가 특정 국가에 편중되어 있어 안정적인 조달관리가 필요하며, 전기차, 드론, 로봇, 모바일 등 제품 및 수요자에 따라 맞춤형 설계가 필요한 수요자 중심 산업이라는 특징을 지니고 있습니다.

전기자동차 시장의 성장과 더불어 중대형 에너지 저장용 이차전지 시장의 성장으로 향후 그 규모가 크게 확대될 것으로 전망되고 있으며, 글로벌 이차전지 시장은 2030년까지 연평균 높은 성장률을 보이며 지속적으로 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 특히 전기차용 배터리 시장은 2021년 약 297GWh 수준에서 2025년 약 1,400GWh 규모로 성장하였으며 이후에도 지속적인 확대가 예상되고 있습니다.

현재 세계 이차전지 시장은 넓은 내수 시장을 가진 중국과 글로벌 시장을 공략하고 있는 우리나라와 일본이 경쟁하는 구도로 형성되어 있으며, 한국, 중국, 일본이 세계시장의 대부분을 점유하고 있습니다. 이차전지 업체로는 중국의 수요기업 지원 및 전지 기업에 대한 정책적 지원 등을 기반으로 CATL과 BYD 등 중국 기업들이 글로벌 시장에서 높은 점유율을 확보하고 있으며, 뒤를 이어 한국의 LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK온과 일본의 파나소닉 등이 주요 경쟁기업으로 자리하고 있습니다.

이차전지 제조경쟁력은 가격(생산단가)과 소재 경쟁력은 중국이 앞서 있고, 제조 경쟁력은 한국이, 원천기술과 품질 경쟁력은 일본이 다소 우위에 있는 것으로 평가되고 있습니다. 그러나 3국이 각축전을 벌이던 배터리 경쟁은 미국과 유럽 자동차 업체들이 배터리 내재화를 추진하면서 새로운 경쟁국면을 맞이하고 있습니다. 미국은 자국 중심의 공급망 재편 정책을 지속적으로 추진하고 있으며, 트럼프 행정부 역시 반도체·배터리 등 전략 산업의 자국 내 생산 확대와 공급망 안정화를 주요 산업 정책으로 추진하고 있습니다. 또한 유럽 자동차 업체들도 전기차 배터리 수급 문제와 전기차 산업 주도권 확보를 위해 글로벌 OEM의 배터리 생산 움직임을 본격화하고 있어 시장 주도권 경쟁이 한층 치열해질 것으로 예상됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 지속적인 연구개발(R&D) 강화를 통해 이차전지 전극 공정용 제조 장비, 반도체 검사 장비 및 Metal Sputtering 장비, PCB PlasmaLine 건식 공정 장비, TGV(Through-Glass Via) Laser 장비, MLCC 제조 장비, 3D 프린터 등 다양한 첨단 장비의 개발 및 사업화를 적극 추진하고 있습니다. 축적된 기술력과 시장의 요구를 반영하여 사업 포트폴리오를 점진적으로 다각화하고 있으며, 고도화된 생산 공정 기술과 차별화된 기술 경쟁력을 바탕으로 글로벌 시장에서의 입지를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.

첫째, 이차전지 산업에서 글로벌 경쟁력을 강화하기 위해 핵심 장비 개발과 시장 확대에 주력하고 있습니다. 이차전지 극판 공정 고도화 장비인 TANDEM ROLL PRESS MACHINE의 연구개발을 완료하고, 고객사 테스트를 성공적으로 수행하여 첫 장비 수주를 확보하였습니다. 이와 함께 SLITTER, COATER 등 전극 공정에 필수적인 장비 기술을 내재화하며, 대형 고객사를 대상으로 한 수주 확대를 위해 적극적인 영업 활동을 전개하고 있습니다. 이차전지 자동화 시스템 분야에서는 2023년 대규모 수주를 달성하였으며, 이에 따른 생산 역량 강화를 위해 상주 일반산업단지 내 전용 공장을 신설하여 본격 가동 중에 있습니다. 2023년 약 2,200억 원 규모의 수주 실적을 기록한 데 이어, 향후에도 지속적인 수주 확대를 목표로 글로벌 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다.

둘째, 반도체 장비 분야에서는 연구개발(R&D) 역량을 지속적으로 강화하며 기술 고도화와 시장 확대를 위한 기반을 구축하고 있습니다. 2021년 경기도 화성시 동탄에 반도체 연구소를 설립하고 반도체 검사 장비 생산 기술을 내재화하여 경쟁력을 확보하기 위한 노력을 지속하고 있으며, 차세대 디바이스 평가를 위한 DEMO 설비 구축을 완료하고 고객사와 함께 H/W 안정성 검증을 진행하고 있습니다. 또한 반도체 칩의 최종 금속 배선 공정(Al, Ti, Cu) 및 EUV 펠리클 제조를 위한 금속성 탄화물 기반 박막 증착 및 열처리 장비 개발에도 역량을 집중하고 있으며, 이를 통해 향후 사업화 가능성을 높이고 시장 진입을 가속화하기 위해 전략적으로 접근하고 있습니다. SEMICON KOREA 전시회 참가 등 다양한 채널을 통해 기술 경쟁력을 적극적으로 홍보하고 있으며, 지속적인 연구개발과 시장 검증을 통해 반도체 장비 분야에서 실질적인 성과를 창출하고 안정적인 성장 기반을 구축해 나가고자 합니다.

셋째, 반도체 및 전자 회로 기판 제조 공정의 고도화를 위한 Plasma 기반 건식 공정 기술을 확보하며 차세대 패터닝 장비 시장 진입을 준비하고 있습니다. 기존 습식 방식의 반도체 회로 기판 패터닝 공정을 건식 방식으로 전환하는 기술을 적용한 PCB PlasmaLine 장비를 개발하였으며, 현재 기술적 완성도를 높이기 위한 고도화를 진행하고 있습니다. 해당 장비는 디스미어, 에칭, 증착 공정을 건식으로 연속 수행할 수 있도록 설계되었으며, 기존 습식 공정 대비 환경 친화적이고 생산 효율성을 극대화할 수 있는 솔루션을 제공합니다. 향후 차세대 첨단 반도체 패키징 후공정 및 고밀도 전자 회로 기판 제조 공정에 적용할 수 있도록 지속적인 기술 개선을 추진하고 있습니다.

넷째, 당사는 차세대 반도체 패키징 기술로 주목받고 있는 유리기판 기반 TGV Laser 장비를 신규 성장 아이템으로 선정하고 관련 기술 개발을 진행하고 있습니다. TGV Laser 장비는 유리기판에 레이저 공정을 적용하여 전기적 연결을 위한 다수의 미세 통로를 정밀하게 형성하는 장비로, 기존 유기 소재 기반 기판 대비 평탄도, 대면적화 가능성, 낮은 유전손실, 열 특성 측면에서의 장점을 보유하고 있습니다. 이러한 특성으로 인해 TGV 기술은 AI 및 고성능 반도체용 패키징 공정에서 활용 확대가 기대되고 있으며, 당사는 유리기판 가공 기술과 레이저 공정 제어 역량을 바탕으로 TGV Laser 장비의 사업화를 추진하여 반도체 패키징 시장에서의 신규 성장 기회 창출을 도모하고 있습니다.

다섯째, MLCC 제조 장비 분야에서는 시장 수요에 대응하기 위해 공정 장비 개발을 지속적으로 추진하고 있습니다. 2019년 하반기부터 본격적인 개발을 시작하여 2021년 초 일부 장비를 완료하고 MLCC 생산업체에 공급하였으며, 이후 전체 공정 장비 개발을 단계적으로 진행해 왔습니다. 현재 대부분의 장비 개발이 완료되었으며 일부 장비는 최종 완료 단계에 있습니다. 이를 통해 MLCC 전 공정 장비 공급을 목표로 고객사의 요구에 맞춘 최적화를 진행하며 시장 확대를 준비하고 있습니다.

여섯째, 차세대 적층 제조(Additive Manufacturing) 3D 프린터 분야에서는 Velo3D사의 메탈 파우더 소결 방식 3D 프린팅 장비를 국내에 공급하고 있습니다. 해당 장비는 Support-Free 방식을 적용하여 기존 3D 프린팅 공정에서 필수적인 지지구조 없이도 복잡한 형상의 금속 부품을 정밀하게 제작할 수 있는 것이 특징입니다. 이를 통해 후가공 부담을 줄이고 소재 낭비를 최소화하며 설계 자유도를 극대화할 수 있습니다. 2020년 7월 본사에 Sapphire Printer 기반의 Demo Center를 구축하여 장비 운영을 지원하고 있으며, SIMTOS 전시회 참가 등 다양한 영업 활동을 통해 시장 인지도를 확대하고 있습니다.

당사는 OLED 디스플레이, 이차전지, 반도체, TGV Laser, MLCC, 3D 프린터 등 다양한 첨단 제조 장비 분야에서 사업을 확장하며 선도적인 기술 개발을 통해 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 OLED 패널 제작에 적용되는 LTPS(Low-Temperature Polycrystalline Silicon) TFT(Thin Film Transistor) 스퍼터(Sputter), 스트레쳐블(Stretchable) 디스플레이 등 차세대 OLED 투명·플렉시블 디스플레이 제조 공정에 대응하기 위한 기술 및 장비 개발을 지속적으로 추진하여 중장기 성장의 기반을 마련해 나갈 계획입니다.

(5) 조직도

조직도 2024년말 현재.jpg 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항 □ 재무제표의 승인

제1호 의안 : 제26기(2025.01.01 ~ 2025.12.31) 재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 'Ⅲ. 경영참고사항'의 '1. 사업의 개요' 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 제26기 재무제표는 외부감사인의 감사보고서 수취 전의 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 연결대차대조표(재무상태표)

제 26(당) 기 2025년 12월 31일 현재

제 25(전) 기 2024년 12월 31일 현재

(단위: 원)

과 목	제 26 (당)기		제 25 (전)기
자 산
Ⅰ.유동자산		157,248,544,331		278,391,684,596
현금및현금성자산	19,248,019,352		8,748,888,712
단기금융상품	100,000,000		26,853,832,659
매출채권	63,072,354,079		41,768,351,441
계약자산	15,625,171,005		62,160,311,268
기타수취채권	840,280,181		3,042,995,181
재고자산	56,253,158,374		130,611,786,948
기타유동자산	2,109,561,340		5,203,308,037
당기법인세자산	-		2,210,350
Ⅱ.비유동자산		166,275,262,996		102,728,394,139
관계기업투자	4,200,532,165		-
기타비유동금융자산	1,526,723,596		1,514,823,391
당기손익_공정가치금융자산(비유동)	9,093,723,906		8,741,313,270
기타포괄손익_공정가치 금융자산	6,606,600,000		5,148,000,000
유형자산	59,948,129,489		49,526,850,574
무형자산	1,589,764,048		1,645,920,719
사용권자산	2,211,944,346		2,744,375,950
장기매출채권	5,333,373,572		13,431,111,283
장기계약자산	62,496,876,117		11,439,459,758
기타수취채권(비유동)	687,900,000		-
이연법인세자산	11,169,274,174		6,328,244,618
확정급여자산	1,410,421,583		2,208,294,576
자 산 총 계		323,523,807,327		381,120,078,735
부 채
Ⅰ.유동부채		95,592,906,942		176,352,148,560
매입채무	27,381,532,700		50,492,246,882
단기차입금	2,500,000,000		15,500,000,000
계약부채	38,771,321,222		92,454,035,696
기타지급채무	13,392,524,062		9,832,558,773
당기법인세부채	9,352,636,310		4,297,742,208
리스부채	278,058,943		-
기타유동부채	609,080,031		258,382,495
당기손익인식금융부채	893,500,000		653,000,000
판매보증충당부채	2,414,253,674		2,864,182,506
Ⅱ.비유동부채		6,083,818,960		6,023,967,450
장기리스부채	2,052,580,270		2,661,303,051
장기종업원급여부채	404,288,432		396,643,789
기타비유동지급채무	3,603,047,102		2,966,020,610
비지배지분	23,903,156		-	-
부 채 총 계		101,676,725,902		182,376,116,010
자 본
Ⅰ.지배기업소유주지분		221,847,081,425		198,743,962,725
자본금	7,998,252,500		7,998,252,500
연결자본잉여금	44,565,204,999		57,170,077,936
연결기타자본	(493,862,846)		(4,000,037,443)
연결이익잉여금	169,777,486,772		137,575,669,732
Ⅱ.비지배지분		-		-
자 본 총 계		221,847,081,425		198,743,962,725
부 채 및 자 본 총 계		323,523,807,327		381,120,078,735

- 연결손익계산서(포괄손익계산서)

제 26(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제25(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목	제 26 (당) 기		제 25 (전) 기
Ⅰ.매출액		392,896,306,694		305,514,630,290
Ⅱ.매출원가		327,563,518,362		249,699,890,308
Ⅲ.매출총이익		65,332,788,332		55,814,739,982
판매비와관리비	30,714,627,787		35,416,891,132
Ⅳ.영업이익		34,618,160,545		20,397,848,850
기타수익	8,205,782,099		19,234,274,009
기타비용	9,666,578,846		7,883,733,171
금융수익	2,786,685,115		2,896,857,937
금융비용	2,779,690,627		4,858,463,328
지분법이익(손실)	1,486,739,585		-
Ⅴ.법인세비용차감전순이익		34,651,097,871		29,786,784,297
Ⅵ.법인세비용		6,000,880,277		5,897,210,004
Ⅶ.당기순이익(손실)		28,650,217,594		23,889,574,293
Ⅷ.기타포괄손익		1,781,138,496		(4,096,418,439)
후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목		(43,127,138)		348,788,935
해외사업환산손익	(43,127,138)		348,788,935
후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		1,824,265,634		(4,445,207,374)
기타포괄손익_공정가치금융자산평가손익	1,458,600,000		(4,474,800,000)
확정급여제도의 재측정요소	939,230,100		(1,144,931,193)
기타포괄손익 관련 법인세	(573,564,466)		1,174,523,819
Ⅸ.총포괄이익		30,431,356,090		19,793,155,854
당기순이익(손실)의 귀속		28,650,217,594		23,889,574,293
지배기업소유주지분	28,650,217,594		23,889,574,293
총포괄이익(손익)의 귀속		30,431,356,090		19,793,155,854
지배기업소유주지분	30,431,356,090		19,793,155,854
Ⅹ.주당손익
기본주당이익		1,987		1,608
희석주당이익		1,981		1,603

- 연결자본변동표

제 26(당) 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지

제 25(전) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지

과 목	자 본 금	연결자본잉여금	연결기타자본	연결이익잉여금	비지배지분	총 계
2024.01.01(전기초)	7,998,252,500	57,272,259,810	(1,430,758,745)	120,336,814,910	-	184,176,568,475
총포괄손익
회계변경으로 인한 조정	-	-	-	75,152,307		75,152,307
당기순이익(손실)	-	-	-	23,889,574,293	-	23,889,574,293
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(905,640,574)	-	(905,640,574)
해외사업환산손익	-	-	348,788,935	-	-	348,788,935
기타포괄손익_공정가치금융자산평가손익	-	-	(3,539,566,800)	-	-	(3,539,566,800)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등
자기주식취득	-	-	(2,998,970,880)	-	-	(2,998,970,880)
자기주식처분		(146,037,014)	672,967,118			526,930,104
기타자본잉여금 대체		43,855,140	-	-	-	43,855,140
종속기업 유상증자 효과	-	-	-	110,976,596	-	110,976,596
주식보상비용	-	-	(102,372,071)	-	-	(102,372,071)
자기주식소각			3,049,875,000	(3,049,875,000)		-
연차배당	-	-	-	(2,881,332,800)	-	(2,881,332,800)
2024.12.31(전기말)	7,998,252,500	57,170,077,936	(4,000,037,443)	137,575,669,732	-	198,743,962,725
2025.01.01(당기초)	7,998,252,500	57,170,077,936	(4,000,037,443)	137,575,669,732	-	198,743,962,725
총포괄손익
당기순이익(손실)	-	-	-	28,650,217,594	-	28,650,217,594
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	711,936,416	-	711,936,416
해외사업환산손익	-	-	(43,127,138)	-	-	(43,127,138)
기타포괄손익_공정가치금융자산평가손익			1,112,329,218			1,112,329,218
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등
자기주식처분	-	(616,192,245)	10,009,690	-	-	(606,182,555)
기타자본잉여금 대체		11,319,308		-	-	11,319,308
주식매수선택권 행사			(3,887,301)			(3,887,301)
주식매수선택권 소멸	-	-	(11,319,308)	-	-	(11,319,308)
주식보상비용	-	-	422,553,466	-	-	422,553,466
자기주식 소각			2,019,615,970	(2,019,615,970)		-
연차배당	-	-	-	(7,140,721,000)	-	(7,140,721,000)
자본잉여금의 이익잉여금 전입		(12,000,000,000)		12,000,000,000		-
2025.12.31(당기말)	7,998,252,500	44,565,204,999	(493,862,846)	169,777,486,772	-	221,847,081,425

- 연결현금흐름표

제 26(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지

제 25(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

(단위: 원)

과 목	제 26(당) 기		제 25(전) 기
Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름		15,801,274,309		(31,826,804,477)
1.영업에서 창출된 현금흐름	22,275,504,891		(28,254,421,458)
(1)당기순이익	28,650,217,594		23,889,574,293
(2)조정	18,246,515,059		7,793,625,246
법인세비용(수익)	6,000,880,277		5,897,210,004
이자비용	371,146,168		602,916,902
감가상각비	1,848,681,959		1,738,770,576
퇴직급여	2,243,162,038		2,131,883,903
무형자산상각비	120,709,606		125,038,827
사용권자산상각비	482,072,566		356,529,184
대손상각비	3,538,559,851		1,581,407,957
판매보증비	1,354,492,906		2,555,265,248
유형자산처분손실	-		581,372
주식보상비용	422,553,466		287,277,770
통화선도평가손실	893,500,000		653,000,000
통화선도거래손실	1,159,000,000		3,279,200,000
당기손익_공정가치금융자산평가손실	470,439,501		316,544,739
외화환산손실	4,513,746,550		505,809,238
잡손실	2,210,350		-
이자수익	(867,086,323)		(1,380,964,935)
유형자산처분이익	(10,270,726)		(19,394,361)
지분법손실(이익)	(1,486,739,585)		-
통화선도거래이익	-		(1,258,972,000)
당기손익_공정가치금융자산평가이익	-		(190,921,002)
당기손익_공정가치금융자산처분이익	(1,786,158,792)		-
외화환산이익	(1,024,384,753)		(9,387,558,176)
(3)영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(24,621,227,762)		(59,937,620,997)
매출채권의 감소(증가)	(19,428,772,691)		32,371,765,800
계약자산의 감소(증가)	(4,582,526,096)		(69,678,968,979)
기타수취채권의 감소(증가)	195,753,025		(123,659,423)
재고자산의 감소(증가)	74,359,202,337		(19,790,864,529)
기타유동자산의 감소(증가)	3,093,588,965		(510,878,213)
통화선도자산의 감소(증가)	(1,812,000,000)		(953,628,000)
매입채무의 증가(감소)	(24,280,114,739)		(1,104,503,193)
기타지급채무의 증가(감소)	3,691,111,405		344,443,048
계약부채의 증가(감소)	(53,682,714,474)		4,746,396,851
기타유동부채의 증가(감소)	378,030,546		(735,828,720)
기타비유동부채의 증가(감소)	(242,305,357)		-
판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,804,421,738)		(1,500,458,596)
확정급여채무의 변동	(855,028,165)		(3,039,163,908)
관계사 전입(전출)	348,969,220		37,726,865
2.법인세의 납부(환급)	(6,970,639,403)		(4,335,725,413)
3.이자의 수취	874,686,604		1,366,259,296
4.이자의 지급	(378,277,783)		(602,916,902)
Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름		15,777,550,307		(17,402,169,870)
1.투자활동으로 인한 현금유입액	395,009,964,916		446,116,839,470
단기금융상품의 감소	394,440,174,385		445,439,727,159
보증금의 감소	318,251,770		82,136,429
당기손익_공정가치 금융자산의 처분	142,500,000		500,000,000
주임종단기대여금의 감소	-		50,000,000
유형자산의 처분	39,119,020		44,975,882
사용권자산의 감소	69,919,741
2.투자활동으로 인한 현금유출액	(379,232,414,609)		(463,519,009,340)
단기금융상품의 증가	367,686,352,376		460,411,539,911
보증금의 증가	323,812,638		102,799,916
주임종단기대여금의 증가	-		100,000,000
당기손익_공정가치 금융자산의 취득	171,552,930		1,000,027,608
유형자산의 취득	10,992,143,730		3,189,789,449
무형자산의 취득	58,552,935		33,291,163
정부보조금의 수령	-		(1,353,609,561)
사용권자산의 증가	-		35,170,854
Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름		(21,080,461,163)		10,099,475,210
1.재무활동으로 인한 현금유입액	37,615,450,000		99,176,849,592
단기차입금의 차입	36,800,000,000		98,200,000,000
정부보조금의 수령	815,450,000		885,880,000
종속기업투자주식의 처분	-		90,969,592
2.재무활동으로 인한 현금유출액	(58,695,911,163)		(89,077,374,382)
단기차입금의 상환	49,800,000,000		82,700,000,000
정부보조금의 상환	1,405,304,281		123,009,853
자기주식의 취득	-		2,999,029,520
장기리스부채의 상환	349,885,882		374,002,209
배당금의 지급	7,140,721,000		2,881,332,800
Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		10,498,363,453		(39,129,499,137)
Ⅴ.기초의 현금및현금성자산		8,748,888,712		47,796,209,595
Ⅵ.외화현금및현금성자산의 환율변동효과		(25,913,539)		82,178,254
Ⅶ. 연결범위의 변동으로 인한 현금의 변동		26,680,726		-
VIII.기말의 현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ+VIII)		19,248,019,352		8,748,888,712

- 이익잉여금처분계산서

제 26(당) 기 2025년 01월 01일부터 제 25(전) 기 2024년 01월 01일부터

2025년 12월 31일까지 2024년 12월 31일까지

처 분 예 정 일 : 2026년 03월 26일 처 분 확 정 일 : 2025년 03월 26일

주식회사 아바코 (단위:원)

과 목	제 26 (당) 기	제 25 (전) 기
Ⅰ.미처분이익잉여금	164,908,076,011	133,181,906,347
전기이월미처분이익잉여금	125,327,113,247	114,582,608,939
전기이월수정효과	-	75,152,307
당기순이익	28,888,642,318	22,479,660,675
자기주식의 소각	(2,019,615,970)	(3,049,875,000)
확정급여제도의 재측정요소	711,936,416	(905,640,574)
자본잉여금의 이익잉여금 전입	12,000,000,000
Ⅱ.임의적립금 등의 이입액		-
Ⅲ.이익잉여금 처분액	7,855,695,650	7,854,793,100
이익준비금	714,154,150	714,072,100
배당금 (주당배당금(액면배당률) 당기: 500원(100%) 전기: 500원(100%)	7,141,541,500	7,140,721,000
Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	157,052,380,361	125,327,113,247

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

(단위: 원)

과 목	제26기(2025년)	제25기(2024년)
주당배당금(보통주)	500	500
배당금총액	7,141,541,500	7,140,721,000
시가배당률	3.5%	4.1%

□ 정관의 변경

제2호 의안 정관일부변경 승인의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제 29조(의결권의 대리행사) ①주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장) 을 제출하여야 한다.	제 29조(의결권의 대리행사) ①주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장) 또는 전자문서 를 제출하여야 한다.	-대리권증명을 서면 또는 전자문서로 가능하게하는 상법 제368조 개정사항 반영
제32조(이사의 수) 회사의 이사는 3인 이상 7인 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상을 선임할 수 있다.	제32조(이사의 수) 회사의 이사는 3인 이상 7인 이내로 하고, 독립이사는 이사총수의 3분의 1이상이상으로 하되, 관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러하지 아니하다.	- 2025년 개정 상법에 따른 사외이사 명칭 변경 및 독립이사 관련 인원수 비율을 변경하는 상법개정 내용 반영
제36조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.	제36조(이사의 의무) ①이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다.	-2025년 개정 상법 제382조의 3에 따른 이사의 충실의무 확대 반영
제37조의2(이사의 책임감경) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배( 사외이사 는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.	제37조의2(이사의 책임감경) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배( 독립이사 는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.	- 2025년 개정 상법에 따른 사외이사 명칭 변경 및 독립이사 관련 규정 정비
제45조(감사위원회의 구성) ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사 이어야 한다. ⑤ 제3항?제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사 가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사 여야 한다. ⑦ 사외이사 의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사 의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발행한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.	제45조(감사위원회의 구성) ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 독립이사 이어야 한다. ⑤ 제3항?제4항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 독립이사 가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 독립이사 여야 한다. ⑦ 독립이사 의 사임·사망 등의 사유로 인하여 독립이사 의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발행한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.	- 2025년 개정 상법에 따른 사외이사 명칭 변경 및 독립이사 관련 규정 정비
< 신 설 >	부 칙 제1조(시행일) ① 이 정관은 2026년 3월 27일부터 시행한다. ② 다만, 제29조의 개정 규정은 2027년 1월 1일부터 시행한다.	- 부칙 신설

※ 기타 참고사항

-해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
신동원	1967-11-15	사외이사	해당사항 없음	해당사항 없음	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
신동원	벤처스카우트 대표이사	1994~2004	하이닉스연구소/법무팀	해당사항 없음
2011~2017	NIPP 대표이사
2023~현재	벤처스카우트 대표이사

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
신동원	없음	없음	없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 전문성

하이닉스에서의 반도체 산업 경험과 NICE IP Partners(NIPP) 및 벤처스카우트 대표이사로서의 기술사업화 및 벤처투자 경험을 바탕으로, 회사가 영위하는 첨단 산업 장비 분야의 기술 및 시장 변화에 대한 이해를 바탕으로 중장기 사업 방향 검토와 신규 사업 기회 발굴에 기여할 것으로 판단함.

2. 독립성

본 후보자는 법령에서 요구하는 사외이사의 독립적 지위와 역할을 충분히 인지하고 있으며, 경영진으로부터 독립적인 위치에서 객관적이고 합리적인 판단을 통해 이사회 의사결정 과정에 참여함으로써 회사와 주주의 이익 보호에 기여하고자 함

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자는 하이닉스에서의 산업 경험과 NICE IP Partners(NIPP) 및 벤처스카우트 대표이사로서의 기술사업화 및 투자 분야에서의 경험을 보유하고 있어 회사의 사업 방향 검토 및 신규 사업 기회 발굴에 도움이 될 것으로 판단되어 이사회에서 사외이사 적임자로 추천하였음

확인서 확인서.jpg 확인서

※ 기타 참고사항

□ 기타 주주총회의 목적사항

제4호 의안 자본잉여금의 이익잉여금 전입의 건

가. 의안 제목

자본잉여금의 이익잉여금 전입의 건

나. 의안의 요지

상법 제461조의2 및 동 시행령 제18조에 의거하여 자본잉여금에서 이익잉여금으로

전입할 상세내역은 다음과 같습니다.

(1) 전기말 현재 자본금 : 7,998,252,500원

(2) 자본잉여금의 이익잉여금 전입 세부내역

2025년 결산 자본잉여금	금액	전입금액	전입 후 금액	가능여부	비고
자본잉여금	44,502,065,945	12,000,000,000	32,502,065,945	여
주식발행초과금	26,780,690,754	12,000,000,000	14,780,690,754	여	자본금의 1.5배 적립 (상법 제461조의2)
자기주식처분이익	14,042,317,769	-	14,042,317,769	여
기타자본잉여금	3,679,057,422	-	3,679,057,422	여

제5호 의안 이사보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	7 ( 4 )
보수총액 또는 최고한도액	2,000,000,000

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	7 ( 4 )
실제 지급된 보수총액	1,250,658,380
최고한도액	2,000,000,000

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 주식매수선택권의 부여

제6호 의안 주식매수선택권 부여 승인의 건

가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지

회사의 경영목표 달성 및 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원들에 대한 보상으로 상법 제340조의2와 3 및 제542조의3, 당사 정관 제11조의 규정에 의한 주식매수선택권 부여 상세내역은 다음과 같습니다.

나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명

성명	직위	직책	교부할 주식
주식의종류	주식수
---	---	---	---	---
이민수	임원	상무	기명식 보통주	10,000
손용익	직원	상무	기명식 보통주	10,000
박진철	직원	위원	기명식 보통주	10,000
이영진	직원	이사	기명식 보통주	10,000
진민수	직원	이사	기명식 보통주	10,000
이욱진	직원	위원	기명식 보통주	10,000
양희철	직원	위원	기명식 보통주	10,000
민병국	직원	이사	기명식 보통주	10,000
박광수	직원	이사	기명식 보통주	10,000
정진태	직원	책임	기명식 보통주	3,000
신동원	직원	선임	기명식 보통주	3,000
최효준	직원	선임	기명식 보통주	3,000
김태영	직원	선임	기명식 보통주	3,000
정일영	직원	선임	기명식 보통주	3,000
배한진	직원	선임	기명식 보통주	3,000
김지훈	직원	선임	기명식 보통주	3,000
박정현	직원	선임	기명식 보통주	3,000
이동섭	직원	선임	기명식 보통주	3,000
한성우	직원	선임	기명식 보통주	3,000
박종혁	직원	선임	기명식 보통주	3,000
변승주	직원	선임	기명식 보통주	3,000
이정철	직원	선임	기명식 보통주	3,000
정재훈	직원	선임	기명식 보통주	3,000
유진환	직원	선임	기명식 보통주	3,000
이지훈	직원	선임	기명식 보통주	3,000
정종문	직원	선임	기명식 보통주	3,000
총( 26 )명				총( 141,000 )주

다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사기간 및 기타 조건의 개요

구 분	내 용	비 고
부여방법	스톡옵션의 부여가격과 행사일시가와의 차액을 자기주식으로 지급	-
교부할 주식의 종류 및 수	보통주 141,000주	-
행사가격 및 행사기간	- 행사가격 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 을 준용하여 평가한 시가 이상으로 하여 결정한 가액(주주총회일 전일부터 과거2개월, 과거1개월과거1주간 각 거래량 가중산술평균가격의 산술평균가격)과 권면액 중 높은금액- 행사기간 : 주식매수선택권 부여일로 부터 3년후 5년이내로 하며, 부여일로 부터 3년이상재임 또는 재직하여야 행사 가능함.	-
기타 조건의 개요	- 주식매수선택권 부여는 주총승인 후 시행가능하므로, 시행일을 기준으로 그 부여대상, 부여주식수 및 행사가격이 변동될 수 있음.- 부여일 이후 행사일 이전에 유.무상증자, 주식배당, 전환사채 또는 신주인수권부사채의 발행,주식분할과 병합 등의 사유로 행사가격 및 수량의 조정이 필요한 경우에는 이사회결의에 따름.- 관계법령 및 당사 정관등에 근거하여 상기 주식매수선택권 부여를 취소할 수 있음.- 기타 세부사항은 주식매수선택권과 관련된제반법규 당사 정관 및 계약서 등의 정함에 따름.	-

라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약

- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역

총발행주식수	부여가능주식의 범위	부여가능주식의 종류	부여가능주식수	잔여주식수
14,677,249	발행주식총수의 100분의 10	보통주	1,467,724	1,042,724

- 최근 2사업연도와 해당사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역

사업년도	부여일	부여인원	주식의종류	부여주식수	행사주식수	실효주식수	잔여주식수
2025년	03월26일	37명	보통주	123,000	-	3,000	120,000
2024년	03월26일	21명	보통주	79,000	-	21,000	58,000
2023년	03월26일	19명	보통주	71,000	-	6,000	65,000
계		총(77)명		총(273,000 )주	총( 0 )주	총(30,000)주	총(243,000)주

주1) 상기 부여인원은 최초 부여시 인원이며, 행사기간이 도래한 내역은 제외하였습니다.주2) 2025년 12월 31일 현재 누적 주식매수선택권 부여 총 주식수 752,000주, 행사주식수 186,000주, 미행사주식수 425,000주입니다.

※ 기타 참고사항

-해당사항없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2026년 03월 18일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 향후 사업보고서는 정기주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는「DART-정기공시」에 제출된 사업보고서를 활용하시기 바랍니다.- 당사는 사업보고서 및 감사보고서를 정기주주총회 1주전 회사홈페이지(http://www.avaco.co.kr)에 URL을 제공하는 방식으로 게재할 예정입니다.

※ 참고사항

※ 주주총회 집중일 개최 사유 - 해당사항 없음.

- 코스닥협회 주총분산 자율준수프로그램 참여