AUGA group — Interim / Quarterly Report 2019

Aug 30, 2019

au
ga Group

FINANSINIAI REZULTATAI

UŽ 6 MÉN. LAIKOTARPI,
PASIBAIGUSI 2019 M. BIRŽELIO 30 D.

---

PRISTATO

au ga

Kęstutis Juščius
Generalinis direktorius

Martynas Repečka
Finansų direktorius

---

au

ga

FINANSINIAI 2019 M. 6 MÉNESIŲ REZULTATAI

Pajamos
28.8 mln.
lyginant su
25.0 mln. 2018 6mén.

Bendrasis
pełnas
6.3 mln.
lyginant su
4.3 mln. 2018 6mén.

---

au

2019 m. 6 mén. finansiniai rodikliai

EBITDA

(po 16TFAS)
9.3 mln.
lyginant su
4.1 mln. 2018 6mén.

EBITDA

(prieš 16TFAS)
6.3 mln.
lyginant su
4.1 mln. 2018 6mén.

Dėl šio apskaitos politikos pasikeitimo padidėjo EBITDA rodiklis. Turto naudojimo teisių nusidėvėjimas ir palūkanų sąnaudos, susijusios su nuomos įsipareigojimais, kilusiais dėl turto naudojimo teisių, dabar eliminuojamos apskaičiuojant EBITDA rodiklį, o veiklos nuomos išlaidos anksčiau nebuvo eliminuojamos iš EBITDA rodiklio.

Grynasis pelnas

(po 16TFAS)
0.3 mln.
lyginant su
0.5 mln. 2018 6mén.

Grynasis pelnas

(prieš 16TFAS)
0.7 mln.
lyginant su
0.5 mln. 2018 6mén.

Kita vertus, pasikeitus apskaitos politikai ir įgyvendinus naujus 16-ojo TFAS reikalavimus sumažėjo grynasis pelnas. Naudojimosi teise apskaityto turto nusidėvėjimas ir palūkanos, susijusios su nuomos įsipareigojimais dėl naudojimosi teise apskaityto turto, buvo didesnės, palyginti su veiklos nuomos išlaidomis per pirmąjį 2019 m. pusmetį.

*EBITDA = grynieji pinigų srautai iš pagrindinės veiklos prieš apyvartinio kapitalo pokyčius ir sumokėtas palūkanas, kaip nurodyta pinigų srautų ataskaitoje, įskaitant pelną (nuostolį) dėl biologinio turto tikrosios vertės pokyčių.

---

au
ga

2019 m. 6 mèn. finansiniai rodikliai

Fin. skolos

(po 16TFAS)

89.6 mln.
lyginant su
55.9 mln. 2018.12.31

Fin. skolos

(prieš 16TFAS)

57.0 mln.
lyginant su
55.9 mln. 2018.12.31

Fin. skolos - AK

(prieš 16TFAS)

15.0 mln.
lyginant su
18.1 mln. 2018.12.31

Koreg. AK
42.0 mln.
lyginant su
37.7 mln. 2018.12.31

Naujųjų 16 TFAS reikalavimų įgyvendinimas taip pat turėjo reikšmingą įtaką ir Grupės finansinių įsipareigojimų straipsniams. Įgyvendinus 16 TFAS nuostatas, Grupės finansiniai įsipareigojimai padidėjo 63%. Eliminavus 16 TFAS įtaką finansinių įsipareigojimų lygis 2019 m. birželio 30 d. išliko panašus į finansinių įsipareigojimų lygį 2018 m. pabaigoje.

Siekiant geriau suprasti kaip pasikeitė Grupės finansinių įsipareigojimų lygis, palyginimui pateiktas koreguoto apyvartinio kapitalo rodiklis. Ekologinio žemės ūkio veikla yra imli apyvartiniam kapitalui, todėl koreguoto apyvartinio kapitalo rodiklio pasikeitimas reikšmingai veikia Grupės pinigų srautus bei finansinių įsipareigojimų lygį. Finansinių įsipareigojimų dydžio ir apyvartinio kapitalo rodiklio skirtumas parodo, kokia Grupės finansinių įsipareigojimų dalis nėra padengta Grupės veikloje naudojamu apyvartinio kapitalu.

*Koreguotas apyvartinis kapitalas (AK) = Trumpalaikis biologinis turtas + Prekybos gautinos sumos, išankstiniai apmokėjimai ir kitos gautinos sumos + Atsargos – Prekybos mokėtinos sumos – Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai.

---

AUGALININKYSTES SEGMENTAS

---

au

2018/2019 sezono progresas

DIRBAMA ŽEMĖ, HA
Sezonas

	2016/2017	2017/2018	2018/2019
Kviečiai	6 548	8 854	11 503
Ankštiniai augalai	4 117	10 684	8 039
Kiti javai	8 130	8 950	9 129
Viso javų	18 795	28 488	28 671
Pašariniai augalai	8 223	9 009	9 884

DERLINGUMAI, T/HA
Sezonas

2016/2017	2017/2018	2018/2019 (prognozė)
4,10	2,83	4,16
3,30	1,41	1,75
4,97	5,10	7,69

• Lietaus trūkumas 2019 m. pavasarį ir vasaros pradžioje turėjo neigiamos įtakos daugumos kultūrų (ypač ankštinių kultūrų) derlingumui. Šių metų derlingumo prognozės apskaičiuotos bandant įvertinti galimą šių sausrų įtaką derliui.
• Apskaičiuota grūdinių kultūrų pasėlių tikroji vertė 2019 m. birželio 30 d. buvo 3,29 mln. Eur didesnė nei patirtos sąnaudos. Šis skirtumas buvo apskaitytas kaip biologinio turto tikrosios vertės pokyčio pelnas finansinėse ataskaitose.
• Šis sezonas yra paskutinis penkerių metų cikle, todėl yra tam tikrų techninių detalių, kurios turi būti išsiaiškintos su Nacionaline mokėjimų agentūra ir kitomis valstybės institucijomis dėl subsidijų ekologiniam žemės ūkiui ir dėl kurių reikia atlikti papildomus skaičiavimus ir vertinimus. Subsidijų ekologiniam žemės ūkiui suma, tenkanti Grupei, gali būti mažesnė nei 2018 metais, tačiau skaičiavimai dar atliekami. Kol nebus galutinių skaičiavimų rezultatų Grupė nekeičia 2019 m. gautinų subsidijų kaupimo prielaidų.
• Bendrasis augalininkystės segmento pelnas per 2019 m. 6 mėn. sudarė 6,31 mln. Eur lyginant su 4,44 mln. Eur per 2018 m. 6 mėn.

---

GRYBU AUGINIMO SEGMENTAS

---

au

STABILUS VERSLAS IR FINANSINIAI REZULTATAI

	6 mén. 2019	6 mén. 2018
Bendrasis parduotas kiekis, tonos	6 001	6 017
Jprastiniai grybai, tonos	5 562	5 578
Ekologiniai grybai, tonos	439	439
Bendrosios grybų pardavimo pajamos, EUR'000	12 645	11 074
Jprastiniai grybai, EUR'000	11 292	9 797
Ekologiniai grybai, EUR'000	1 352	1 277
Bendrosios grybų pardavimo sąnaudos, EUR'000	(11 686)	(10 068)
Jprastiniai grybai, EUR'000	(10 831)	(9 333)
Ekologiniai grybai, EUR'000	(855)	(735)
Grybų komposto pardavimo pajamos, EUR'000	1 158	1 268
Grybų komposto pardavimo savikaina, EUR'000	(1 073)	(1 199)
Bendrasis grybininkystės segmento pelnas, EUR'000	1 044	1 075
	6 mén. 2019	6 mén. 2018
---	---	---
Vidutinė grybų pardavimo kaina, EUR/t	2,107	1,840
Jprastiniai grybai	2,030	1,756
Ekologiniai grybai	3,080	2,907
Vidutinė grybų pardavimo savikaina, EUR/t	1,947	1,673
Jprastiniai grybai	1,947	1,673
Ekologiniai grybai	1,948	1,673

Parduotų ekologiškų grybų dalis šiek tiek sumažėjo (bendras kiekis liko toks pat), nes rinkoje trūksta šviežių grybų, o dalis ekologiškų grybų, kurie anksčiau buvo parduoti perdirbėjams per pirmuosius šešis 2019 m. mėnesius buvo parduoti kaip švieži įprasti grybai. Dėl geresnių kainų ir tikslo palaikyti tvirtus ryšius su klientais Grupės prioritetas yra šviežių įprastinių grybų rinkos aptarnavimas.

Šviežių grybų kainos yra aukštesnės nei parduodamų perdirbėjams. Padidėjusi šviežių grybų dalis turėjo įtakos ir vidutinėms kainoms - išaugo ekologiškos ir neekologiškos vidutinės grybų kainos. Grybų kainos taip pat buvo sėkmingai padidintos pagrindiniams klientams, siekiant kompensuoti padidėjusias gamybos sąnaudas.

---

PIENININKYSTÉS SEGMENTAS

---

au

gà

EKOLOGIŠKO PIENO PARDAVIMAI TOLIAU KYLA

	6 mėn. 2019	6 mėn. 2018
Bendrasis parduotas produkcijos kiekis, tonos	13 055	12 099
Jprastinis pienas, tonos	4 611	8 075
Ekologinis pienas, tonos	8 088	3 569
Galvijai, tonos	356	455
Bendrosios pieninkystės segmento pajamos, EUR'000	5 206	4 494
Jprastinis pienas, EUR'000	1 526	2 550
Ekologinis pienas, EUR'000	3 290	1 465
Galvijai, EUR'000	390	479
Bendrosios pieninkystės segmento sąnaudos, EUR'000	(5 132)	(5 107)
Pieno, EUR'000	(4 742)	(4 628)
Mėsos, EUR'000	(390)	(479)
Biologinio turto tikrosios vertės pasikeitimas, EUR'000	(1 492)	(944)
Subsidijų iš viso, EUR'000	350	344
Bendrasis pienininkystės segmento pelnas, EUR'000	(1 068)	(1 213)
	6 mėn. 2019	6 mėn. 2018
---	---	---
Vidutinė pieno pardavimo kaina, EUR/t	0,379	0,345
Vidutinė įprasto pieno pardavimo kaina, EUR/t	0,331	0,316
Vidutinė ekologiško pieno pardavimo kaina, EUR/t	0,407	0,410
Vidutinė galvijų pardavimo kaina, EUR/t	1,096	1,054
Parduoto pieno savikainos vidurkis, EUR/t	0,373	0,397
Parduotų galvijų savikainos vidurkis, EUR/t	1,096	1,054

Pardavimų apimtys padidėjo dėl geresnio pieno primilžio. Per 2019 m. pirmąjį pusmetį vid. primilžis siekė 19,61 kg karvei per dieną palyginti su 18,31 kg karvei per dieną per 2018 m. tą patį laikotarpį (padidėjimas 9%). Karvių primilžio padidėjimas yra susijęs su karvių pašarų mišinio pokyčiais.

Pieno dalis, parduota ekologiškos produkcijos kainomis per 2019 m. šešis mėn. buvo apie 64% ir buvo žymiai didesnė, palyginti su 31% tuo pačiu laikotarpiu 2018 m. Kaip ir ankstesniais laikotarpiais, Grupė siekia turėti įvairesnių klientų portfelį, kad turėti stabilius pieno ekologiškos produkcijos kainomis pardavimus ir dar labiau didinti jų dalį bendrame pieno pardavime.

Grupė šiuo metu sertifikuoja savo ekologiško pieno gamybą pagal Kinijos ekologinio ūkininkavimo reikalavimus. Šie sertifikatai padidins galimybes parduoti visą pagamintą pieną su ekologijos kainų premija. Grupė planuoja baigti sertifikavimą 2019 m. trečiąjį ketvirtį.

11

---

au

ga

GALUTINIAM VARTOTOJUI SKIRTI PAKUOTI PRODUKTAI

---

au

ga

NAUJOS RINKOS, TOLIAU AUGANTYS PARDAVIMAI

	6 mėn. 2019	6 mėn. 2018
Bendrosios vartojimui skirtų pakuotų produktų pardavimo pajamos, EUR'000	1 053	573
Bendrosios vartojimui skirtų pakuotų produktų pardavimo sąnaudos, EUR'000	(1 008)	(582)
Bendrasis vartojimui skirtų pakuotų produktų pardavimo pelnas, EUR'000	45	(9)

Pajamų struktūra iš galutiniam vartojimui skirtos produkcijos pardavimo (%)

• Konservuoti pievagrybiai, daržovės ir sriubos
• Supakuotos daržovės
• Pienas ir pieno kokteiliai
• Kiaušiniai
• Kiti produktai, parengti vartojimui

Revenue changes, y-o-y

Eksporto apimties padidėjimą lėmė susitarimai su Pietų Korėja, Jungtiniais Arabų Emyratais, Rumunija, Ukraina, Šiaurės Makedonija ir Portugalija. Antrąjį metų ketvirtį prekybos susitarimai taip pat buvo sudaryti su naujais klientais Čekijoje ir Vengrijoje.

Jungtiniai Arabų Emyratai per pirmąjį šių metų pusmetį tapo viena sėkmingiausių naujų eksporto rinkų. Grupė pradėjo pardavinėti savo produktus didžiausiame mažmeninės prekybos tinkle „Carrefour“ ir kituose mažmeninės prekybos tinkluose Jungtiniuose Arabų Emyratuose. Per pastaruosius kelis mėnesius ši šalis tapo viena iš pagrindinių galutiniams vartotojams skirtų prekių eksporto rinkų.

Tolimesnė eksporto plėtra numatyta į JAV ir Azijos rinkas. JAV rinkoje bendrovė šiuo metu veda derybas su potencialiais partneriais, renka užsakymus ir pasirašo tiekimo sutartis. Palyginti su praėjusių metų pirmuoju pusmečiu, galutiniam vartotojui skirtų gaminių pardavimai Japonijoje sėkmingai augo. Japonijoje padidėjo mažmeninės prekybos vietų skaičius, pardavimo geografija ir prekių asortimentas.

---

au ga

KITI POKYČIAI

• Naujas valdymo modelis
• Akcijų opcionų planas darbuotojams

---

au
ga

NAUJAS VALDYMO MODELIS

• Atsižvelgdama į gerą bendrovių valdymo praktiką ir siekdama sukurti skaidriausią ir efektyviausią valdymo sistemą, bendrovė šiais metais atsisakė stebėtojų tarybos, pasirinkdama nepriklausomos valdybos modelį.
• AUGA grupėje įdiegtas valdymo modelis, kai valdybos nariai yra nepriklausomi, yra unikalus ir sukuria prielaidas aukščiausiems skaidrumo ir atskaitomybės akcininkams ir investuotojams standartams.
• Tai yra pirmas atvejis Lietuvoje, kai nevyriausybinėje įmonėje valdybos nariai nėra susiję su kontroliuojančiu akcininku.
• Šiuo metu AUGA grupės valdybą sudaro penki nauji nariai.
• Buvęs valdybos pirmininkas Kęstutis Juščius perėmė generalinio direktoriaus pareigas.

15

---

au
ga

NAUJA VALDYBA

Dalius Misiūnas
Nepriklausomas valdybos narys ir valdybos pirmininkas

Murray Steele
Nepriklausomas valdybos narys

Tomas Kučinskas
Nepriklausomas valdybos narys

Tomas Krakauskas
Valdybos narys

Andrej Cyba
Nepriklausomas valdybos narys

NAUJAS GENERALINIS DIREKTORIUS

Kęstutis Juščius
Pagrindinis akcininkas ir generalinis direktorius

16

---

au

AKCIJŲ OPCIONŲ PLANAS DARBUOTOJAMS

• Metiniame visuotiniame akcininkų susirinkime, įvykusiame 2019 m. balandžio 30 d., AUGA group, AB akcininkai patvirtino darbuotojams skirtų opcionų programą. Darbuotojų opcionų programa yra skirta suteikti ilgalaikę naudą darbuotojams, pagerinant jų veiklos rezultatus ir motyvaciją likti įmonėje.
• Pagal planą dalyviams suteikiami opcionai nemokamai įsigyti bendrovės akcijų, kurios suteikiamos tik tuo atveju, jei darbuotojas įvykdys 3 metų darbo trukmės Grupėje sąlygą. Įvykdęs šią sąlygą darbuotojas gali pasinaudoti opcionu. Kitų sąlygų gavėjui nėra. Jei gavėjas neįvykdo 3 metų darbo trukmės Grupėje sąlygos – opcionas neįsigalioja ir darbuotojas neturi teisės pasinaudoti šiuo opcionu.
• Darbuotojams skirtų akcijų apmokėjimo sąnaudos susijusios su darbuotojams suteiktais opcionais pagal darbuotojų opcionų planą. Sąnaudos pripažįstamos tolygiai per 3 metų laikotarpį.
• Svarbu atkreipti dėmesį į tai, kad šios išlaidos yra nepiniginės ir pasibaigus 3 metų įsigaliojimo laikotarpiui, akcijos darbuotojams bus išleistos iš suformuoto rezervo ir didins akcinį kapitalą.
• Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje nepanaudoti opcionų sandoriai turi tokią galiojimo datą ir realizavimo kainą:

Suteikimo data	Įsigaliojimo data	Suteikimo kaina	Suteiktų opcionų skaičius 2019 m. birželio 30 d.
2018-10-12	2021-05-30	0,458	200 000
2019-04-17	2022-05-30	0,374	2 348 860
		Viso	2 548 860

---

24

auga

Ačiū!

Daugiau: www.auga.lt