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May 27, 2026

에이텀/전환가액의조정/(2026.05.27)전환가액의조정(제5회차, 제6회차)

전환가액의 조정

1. 조정에 관한 사항		회차	상장여부	조정전 전환가액 (원)
5	비상장	9,501	5,615
6	비상장	9,501	5,615
2. 전환가능주식수 변동		회차	미전환사채의 권면(전자등록)총액 (통화단위)
5	2,000,000,000	KRW : South-Korean Won	210,504	356,188
6	2,000,000,000	KRW : South-Korean Won	210,504	356,188
3. 조정사유		시가를 하회하는 유상증자(주주배정후 실권주 일반공모) 및 시가 변동에 따른 전환가액 조정
4. 조정근거 및 방법		1.조정근거(시가를 하회하는 유상증자) (1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 무상증자, 주식배당 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. ※조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가) 또는 권리락 주가로 한다. 2.조정방법 ① 기발행주식수 : 5,404,980 주 ② 신발행주식수 : 4,000,000 주 ③ 1주당 발행가격 : 3,490 원 ④ 시가 : 5,507 원 ⑤ 조정 전 최초전환가액 : 9,501 원 ⑥ 조정 후 최초전환가액 : 8,021 원 ⑦ 조정 전 최저전환가액 : 6,651 원 ⑧ 조정 후 최저전환가액 : 5,615 원 3.조정근거(시가 변동에 따른 전환가액 조정) (1) 본 사채의 발행일로부터 7개월이 되는 날 및 이후 만기일 전월까지 매 7개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액(본 라목 및 마목에서 "시가산정액")이 기산일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 시가산정액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상으로 한다. (2) 위 (1)항과는 별도로, 위 (1)항에 따라 산정한 시가산정액이 해당 기산일의 전환가액보다 높은 경우에는 시가산정액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다. 4.조정방법 ① 1개월 가중산술평균주가 : 5,040.24원 ② 1주일 가중산술평균주가 : 4,630.18원 ③ 최근일 가중산술평균주가 : 4,737.69원 ④ 산술평균주가((①+②+③)/3) : 4,802.70원 ⑤ 기준주가(MAX(③,④)) : 4,802.70원 ⑥ 최초 전환가액 : 8,021원(유상증자 전 9,501원) ⑦ 최저조정한도(전환가액의 70%) : 5,615원(유상증자 전 6,651원) ⑧ 최고조정한도(전환가액): 8,021원(유상증자 전 9,501원) ⑨ 조정 후 전환가액 : 5,615원 (원 단위 미만 절상)
5. 조정가액 적용일		2026-05-27
6. 이사회결의일(결정일)		-
- 사외이사 참석여부	참석(명)	-
불참(명)	-
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부		-
7. 기타 투자판단에 참고할 사항		1.상기사항은 시가를 하회하는 유상증자(주주배정후 실권주 일반공모) 및 시가 변동에 따른 전환가액 조정으로 별도의 이사회결의를 하지 않습니다. 2.상기 전환사채의 최초 전환가액은 9,501원이었으나 2026.05.01 전환가액을 하회하는 발행가액 3,490원으로 유상증자를 완료하여 유상증자 따른 조정 후 최초 전환가액이 8,021원으로 변경되었고, 이에 따라 전환가액의 최저 조정한도는 8,021원의 70%인 5,615원입니다.
※ 관련공시		2025-10-17 전환사채권발행결정(제5회차) 2025-10-17 전환사채권발행결정(제6회차) 2025-10-27 증권 발행결과(자율공시)(제5회차 CB) 2025-10-27 증권 발행결과(자율공시)(제6회차 CB) 2026-04-30 증권 발행결과(자율공시)(주주배정후 실권주 일반공모) 2026-04-30 증권발행실적보고서