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ASTMAX Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2022
Aug 13, 2021
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年８月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第10期第１四半期(自 2021年４月１日 至 2021年６月30日) |
| 【会社名】 | アストマックス株式会社 |
| 【英訳名】 | ASTMAX Co., Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 本多 弘明 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都品川区東五反田二丁目10番２号 |
| 【電話番号】 | 03-5447-8400（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 西潟 しのぶ |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都品川区東五反田二丁目10番２号 |
| 【電話番号】 | 03-5447-8400（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 西潟 しのぶ |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E26813 71620 アストマックス株式会社 ASTMAX Co., Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2021-04-01 2021-06-30 Q1 2022-03-31 2020-04-01 2020-06-30 2021-03-31 1 false false false E26813-000 2021-08-13 E26813-000 2020-04-01 2020-06-30 E26813-000 2020-04-01 2021-03-31 E26813-000 2021-04-01 2021-06-30 E26813-000 2020-06-30 E26813-000 2021-03-31 E26813-000 2021-06-30 E26813-000 2021-08-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E26813-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E26813-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E26813-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E26813-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E26813-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E26813-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E26813-000 2021-06-30 jpcrp_cor:Row1Member E26813-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E26813-000:AssetManagementReportableSegmentsMember E26813-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E26813-000:AssetManagementReportableSegmentsMember E26813-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E26813-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E26813-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E26813-000:ProprietaryCommodityDealingActivitiesReportableSegmentsMember E26813-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E26813-000:ProprietaryCommodityDealingActivitiesReportableSegmentsMember E26813-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E26813-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E26813-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E26813-000:RenewableEnergyReportableSegmentsMember E26813-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E26813-000:RenewableEnergyReportableSegmentsMember E26813-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E26813-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E26813-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E26813-000:RetailOfElectricityRelatedBusinessReportableSegmentMember E26813-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E26813-000:RetailOfElectricityRelatedBusinessReportableSegmentMember E26813-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E26813-000:RetailBusinessReportableSegmentMember E26813-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E26813-000:RetailBusinessReportableSegmentMember E26813-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E26813-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
0101010_honbun_0239346503307.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第９期
第１四半期
連結累計期間 | 第10期
第１四半期
連結累計期間 | 第９期 |
| 会計期間 | | 自 2020年４月１日
至 2020年６月30日 | 自 2021年４月１日
至 2021年６月30日 | 自 2020年４月１日
至 2021年３月31日 |
| 営業収益 | (千円) | 1,649,425 | 1,822,459 | 12,280,315 |
| 経常利益又は経常損失（△） | (千円) | 56,746 | △46,659 | 95,719 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | (千円) | △6,996 | △31,822 | 121,135 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 6,733 | △29,281 | 143,925 |
| 純資産額 | (千円) | 5,914,228 | 6,002,671 | 6,073,651 |
| 総資産額 | (千円) | 12,648,534 | 12,045,508 | 11,923,018 |
| １株当たり当期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△） | (円) | △0.55 | △2.48 | 9.47 |
| 潜在株式調整後１株当たり 四半期(当期)純利益金額 | (円) | - | - | - |
| 自己資本比率 | (％) | 42.2 | 45.1 | 46.0 |
（注） １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
３．2021年3月期において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、2021年3月期第１四半期に係る各数値においては、暫定的な会計処理の確定の内容を反映させております。
４.「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第１四半期連結累計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。 ### ２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について重要な変更はありません。
主要な関係会社の異動は、以下のとおりであります。
（連結子会社の吸収合併）
当社は、2021年１月28日開催の取締役会において、連結子会社であり、再生可能エネルギー関連事業、電力取引関連事業、小売事業およびディーリング事業を手掛けるアストマックス・トレーディング株式会社（以下、「ASTRA社」という。）を吸収合併することを決議し、同日付で合併契約を締結いたしました。この契約に基づき、当社は2021年４月１日付けでASTRA社を吸収合併いたしました。
0102010_honbun_0239346503307.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間における、本四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生、または、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」に重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
なお、2020年４月10日に行われたアストマックス・エネルギー株式会社及びアストマックス・エネルギー合同会社との企業結合について前第１四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、前第４四半期連結会計期間において確定したため、前第１四半期連結会計期間との比較・分析にあたっては、暫定的な会計処理の確定の内容を反映しております。
また、前第４四半期連結会計期間に開始した蓄電池リースに関連する取引は、従来「小売事業」セグメントとして区分しておりましたが、経営管理区分の変更に伴い、当第１四半期連結会計期間より「再生可能エネルギー関連事業」セグメントへ区分する方法に変更しており、当該変更の内容を反映させた組替え後の数値で前年同四半期連結累計期間との比較・分析を行っております。
（１）経営成績の分析
当社グループは、創業以来培ってきたノウハウを活用し、総合エネルギー事業と金融事業を展開しております。
当第１四半期連結累計期間の経営環境は以下のとおりです。
当第１四半期連結累計期間（2021年４月１日～2021年６月30日）におけるわが国の経済状況は、新型コロナウイルス感染症拡大により首都圏や関西圏等を中心に緊急事態宣言が再度発出され、その後解除された地域でもまん延防止等重点措置が続くなど一進一退を繰り返しています。ワクチン接種が広がることにより感染拡大が収束し、経済活動の正常化が期待されておりますが、依然として先行きは不透明と言わざるを得ない状況が続いております。
株式市場はこの先行きの不透明感がネガティブ要因として働き、６月末の日経平均株価は、28,791.53円と前期末比1.3％の下落となりました。
当第１四半期連結累計期間のセグメント毎の経営環境は以下のとおりです。
再生可能エネルギーを取り巻く環境については、改正FIT法に基づき、2020年度の事業用太陽光発電のFIT価格は12円（税抜）、2021年度は11円（税抜）となり、250kW以上の設備については入札制度適用区分として定められております。また、未稼働案件に対して運転開始期限設定を義務化する仕組みのほか、2022年度に導入される市場連動型のFIP（Feed-in Premium）制度を踏まえた2021年度以降の制度の方向性案と、それを踏まえた調達価格等についての案が示されました。
既存案件については、当社グループ保有の太陽光発電設備が稼働する九州電力管轄内において、電力需給バランスの維持及び電力安定供給の必要性から、当第１四半期連結累計期間において、熊本県の発電所には合計16回の出力抑制が発令されました。他の電力管轄内においても出力抑制の連絡体制の確認等の状況があり、今後は、出力抑制発令の可能性が想定されます。
FIT価格は、制度スタート時の40円（税抜）から大幅に低下しておりますが、前述の様にFIT制度に加え、FIP制度の導入、「パリ協定」や「持続可能な開発目標（SDGs）」、「RE100（事業で使用する電力を100％再生可能エネルギーで調達することを目標とする国際的なイニシアチブ）」など、世界的に推進されている脱炭素社会を目指す動きは、急速に広がりを見せてきています。わが国においても、「強靭かつ持続可能な電気供給体制の確立を図るための電気事業法等の一部を改正する法律」など、2050年までに温暖化ガス排出量実質ゼロ、再生可能エネルギーを50～60％を目標とした主力電源化が政策目標とされています。新型コロナウイルス感染症の影響により、世界経済の不透明感が高まっていますが、再生可能エネルギーの重要性、脱炭素社会を目指す動きは、グローバルに今後一層進むことが見込まれます。
電力市場においては、2016年４月の電力小売全面自由化以降、小売電気事業者の事業者数は2021年３月現在700を超え、電力の切替件数は順調に増加しております。市場での電力価格については、天候不順や新型コロナウイルス感染症の影響、燃料市場の高騰等によって価格変動リスクが高まっており、2020年12月後半には寒波の到来や発電所の燃料不足等、複数の要因が重なったことで電力需給がひっ迫し、電力スポット価格は数円から一時200円台まで高騰しました。その後春先は下落したものの、今夏の電力の需給がひっ迫するのではないかとの懸念から、電力先渡取引の価格は上昇しております。
なお、2021年６月にはインバランス料金に２段階の上限価格を導入されることが経済産業省より発表され、また、2021年１月分のインバランス料金及び再生可能エネルギー電気卸供給に係る料金の支払について、分割措置といった対応が講じられました。小売電気事業者や発電事業者の経営においても、電力市場価格の「リスク管理」の重要性が認識されており、電力取引のヘッジニーズは高い状態が続くものと考えられます。
商品市場においては、原油価格は、ワクチン普及に伴う経済活動の活発化による需要回復と世界的な金融緩和を受けた物価上昇観測により堅調に推移しています。貴金属価格は昨年度のような新型コロナウイルス感染症の影響による高騰は終わりましたが、金融緩和を受けた根強い投資需要を受けて堅調な推移を続けております。
電力小売業界では多くの小売電気事業者が参入した結果、顧客獲得に向けた価格競争は激化しており、昨年来業界を取り巻く環境は厳しさを増しています。その中で2020年12月後半から翌年１月にかけて起こった前述の電力スポット価格高騰は、スポット市場からの電力調達を余儀なくされた一部小売電気事業者へ大きな打撃を与えることとなり、今後、当該事業から撤退等を行う事業者が現れる可能性も考えられます。
このような市場環境等のもと、当第１四半期連結累計期間における経営成績は以下のとおりです。
（単位：百万円）
| 2021年３月期 第１四半期 連結累計期間 |
2022年３月期 第１四半期 連結累計期間 |
増減 | 増減率（％） | 増減の主要因ほか | |
| 営業収益 | 1,649 | 1,822 | 173 | 10.5 | ①再生可能エネルギー関連事業（△33） ②電力取引関連事業（+360） ③アセット・マネジメント事業（+6） ④ディーリング事業（△166） ⑤小売事業（+8） |
| 営業費用 | 1,560 | 1,827 | 267 | 17.1 | ①電力仕入の増加（+294） |
| 営業利益又は 営業損失（△） |
89 | △ 4 | △ 94 | - | |
| 経常利益又は 経常損失（△） |
56 | △ 46 | △ 103 | - | ①営業損失（△94） ②持分法による投資損失の増加（△8） |
| 特別利益 | - | 21 | 21 | - | |
| 特別損失 | 8 | 0 | △ 8 | △100.0 | |
| 税金等調整前 四半期純利益又は 四半期純損失（△） |
48 | △ 25 | △ 73 | - | |
| 法人税等合計（※） | 49 | 5 | △ 44 | △90.0 | |
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 5 | 1 | △ 4 | △71.5 | |
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △ 6 | △ 31 | △ 24 | - |
※「法人税等合計」には、「法人税、住民税及び事業税」と「法人税等調整額」を含みます。
セグメント毎の経営成績及び取り組み状況は次のとおりです。
セグメント利益：電力取引関連事業のセグメント利益は前年同期間比増加しました。
再生可能エネルギー関連事業及びディーリング事業のセグメント利益は前年同期間比減少しました。
セグメント損失：小売事業及びアセット・マネジメント事業のセグメント損失は前年同期間比増加しました。
（セグメント別営業収益・セグメント損益） （単位：百万円）
| 2021年３月期 第１四半期 連結累計期間 |
2022年３月期 第１四半期 連結累計期間 |
増減 | 増減率（％） | ||
| 再生可能エネルギー関連事業 | 営業収益 | 191 | 166 | △ 24 | △ 12.9 |
| セグメント損益 | 13 | 4 | △ 9 | △ 69.8 | |
| 電力取引関連事業 | 営業収益 | 1,137 | 1,501 | 364 | 32.1 |
| セグメント損益 | △ 11 | 73 | 84 | - | |
| 小売事業 | 営業収益 | 35 | 46 | 10 | 29.9 |
| セグメント損益 | △ 43 | △ 66 | △ 22 | - | |
| アセット・マネジメント事業 | 営業収益 | 29 | 36 | 6 | 23.2 |
| セグメント損益 | △ 22 | △ 33 | △ 10 | - | |
| ディーリング事業 | 営業収益 | 266 | 100 | △ 166 | △ 62.5 |
| セグメント損益 | 142 | 1 | △ 141 | △ 99.2 | |
| その他（※1） | 営業収益 | 10 | 6 | △ 3 | △ 31.6 |
| セグメント損益 | △ 5 | △ 3 | 1 | - | |
| 調整額 | 営業収益 | △ 22 | △ 36 | △ 14 | - |
| セグメント損益 | △ 15 | △ 21 | △ 6 | - | |
| 四半期連結財務諸表計上額 | 営業収益 | 1,649 | 1,822 | 173 | 10.5 |
| セグメント損益 | 56 | △ 46 | △ 103 | - |
※１ 「その他」は、地方創生事業など、報告セグメント化されていない事業を示しています。
※２ セグメント毎の営業収益及びセグメント損益は、セグメント間の内部取引消去等の調整額が含まれた金額となっております。
＜１ 再生可能エネルギー関連事業＞
当事業は主に当社及びアストマックスえびの地熱株式会社（以下、「えびの地熱社」という。）が推進しております。再生可能エネルギーを取り巻く環境は前述のとおりですが、当社は当事業を通じて、更なる再生可能エネルギーの導入及び拡大に寄与する方針であり、2030年までに最大年間66,000トン（太陽光発電100MW相当）のCO2削減を目指しています。現時点においては、以下のとおり、継続的に再生可能エネルギー発電所の開発、取得、発電及び電気の供給（発電事業）、維持・運営管理（O&M事業）を行っております。
（太陽光発電事業）
当事業が従事した完工済みの案件は合計31.4MWであり、今後着工する案件は以下の①のとおり、１箇所、2.1MWになります。
改正FIT法の施行、競合他社の参入、優良案件の減少等、案件確保が容易ではない事業環境ではありますが、当事業では、長年に亘り培ってきた優良案件を見極める力とネットワークの力を活用して、引き続き太陽光発電設備の自社開発を行ってまいります。また、これらに加え未稼働ID（FIT認定済みの運転未稼働案件）及びセカンダリー市場（完成した発電所の売買市場）での案件確保に取り組むと共に、保有している既存発電設備についても譲渡を行うこと等を含め、事業ポートフォリオの一部入替を検討する等、期間利益を確保しながら、事業採算性の向上にも取り組んでまいります。
自社開発（建設中）：
① 栃木県大田原市 出力規模：約2.1MW 2024年５月完工予定
稼働後は当社が維持・運営管理（O&M事業）を行います。
自社開発（運転開始）：
当第１四半期連結累計期間に運転開始した案件はありません。
セカンダリー市場：
新たな案件についても精査を行っております。
ポートフォリオの入替：
当第１四半期連結累計期間に入替を実施した案件はありません。
維持・運営管理（O&M事業）：
当社が開発に携わった案件等16か所、合計29.5MWの太陽光発電所の維持・運営管理（O＆M事業）を行っております。
（地熱発電事業等）
当事業では、ベースロード電源である地熱を利用した発電事業の取り組みも進めております。
宮崎県えびの市尾八重野地域では、独立行政法人石油天然ガス・金属鉱物資源機構による「地熱資源開発調査事業費助成金交付事業」（以下、「助成事業」という。）の採択を受け、２MW規模の地熱発電の事業化を目指して、2016～2018年度に３本の調査井掘削を完了し、１号調査井及び３号調査井については自噴を確認、２号調査井については熱水資源の還元ゾーンとしての十分な能力を確認してまいりました。
この結果を受け、当社は、事業規模の計画拡大及び、最大49％までの範囲による第三者からの事業参画をより容易にすることを目的として、2019年５月に、新設分割により設立したえびの地熱社に、宮崎県えびの市における地熱開発事業の全てを承継させました。2020年３月には大和エナジー・インフラ株式会社とえびの地熱社との間で、事業損益の10%を分配する匿名組合契約を締結いたしました。なお、匿名組合出資と損益分配の開始は発電所の運転開始時となります。
その後、えびの地熱社では、2019年度助成事業として掘削した４号調査井についても自噴を確認しており、これまでの調査結果から計画規模を4.8MWに拡大し、発電所建設のための検討を進めております。また2021年３月には、JFEエンジニアリング株式会社とえびの地熱社との間で、事業損益の10%を分配する匿名組合契約を締結し、第一回匿名組合出資を受けました。なお、損益分配の開始は発電所の運転開始時となります。
本件に関しては、当初計画の２MW分について、発電設備等を電力系統に連系するための工事費負担金契約を九州電力株式会社との間で締結しており、今後は、拡大後の計画規模に合わせた追加の系統確保や地元調整など、引き続き事業化に向けて取り組んでまいります。なお、既に締結している工事費負担金契約の工期に合わせ、現時点での運転開始は2026年度を予定しております。
再生可能エネルギー関連事業では、前連結会計年度末に保有する発電所を譲渡したことによる売電収入の減少に加え、規模の大きい熊本県の発電所で合計16回（前年同期間比３回増加）の出力抑制が発せられたことにより営業収益は前年同期間比減少しました。また、当事業では地熱開発を含む発電所の開発に係るコスト（建設コストを賄うための銀行借入に対する諸手数料や金利負担等）を負担しております。
以上の結果、当事業における当第１四半期連結累計期間の営業収益は166百万円（前年同期間比24百万円（12.9％）の減少）、４百万円のセグメント利益（前年同期間比９百万円（69.8％）の減少）となりました。
＜２ 電力取引関連事業＞
当事業は、日本卸電力取引所の会員である当社及びアストマックス・エナジー・サービス株式会社（以下、「AES社」という。）が推進しており、小売電気事業者をサポートするために、需給管理業務を中心とした業務代行サービスの提供、電力取引の提供を行っております。
当事業の内、業務代行サービスについては、既存顧客へ安定したサービスの提供をしながら、引き続き新規取引先を増やすべく、電力取引のコンサルティング等新メニューを加え顧客ニーズにあったきめ細かいサービスの提案を行っております。
電力取引については、顧客の電力調達ニーズに対応し、価格変動リスク及び電力市場の需給状況等を考慮し、電力現物先渡取引、デリバティブ取引である電力スワップ取引、電力先物取引に取り組んでおります。電力取引の増加及び多様化に伴うリスク管理の重要性が高まっていることに鑑み、当社グループでは、リスク管理体制の強化も推進しております。前連結会計年度は、冬期に電力の需給がひっ迫した事を受け、電力取引は増加しましたが、今期に入っても電力取引ニーズは引き続き堅調であり、例年取引量が少ない第１四半期でも相当量の取引ができたことに加え夏期の取引も増加しました。
なお、会計上現物取引である電力先渡取引は時価評価の対象ではなく、確定損益のみが損益計上されています。また、夏と冬は価格変動が大きく需要が増え結果として電力取引量が増加し、損益変動幅が拡大するといった季節的傾向があります。
以上の結果、電力取引関連事業の当第１四半期連結累計期間の営業収益は1,501百万円（前年同期間比364百万円（32.1％）の増加）となり、セグメント利益は73百万円（前年同期間は11百万円のセグメント損失）となりました。
＜３ 電力・ガス小売事業＞
当事業は、主に当社及びアストマックス・エネルギー合同会社（以下「AEGK社」）が推進しております。
AEGK社は、個人を中心とした低圧市場の顧客への電力・ガス販売を手掛け、当社は、特高・高圧市場の顧客への販売を行っております。
（電力小売事業）
AEGK社では「お客様のライフスタイルに合った電力プランが選べます」のキャッチフレーズの下、従来のブライトプラン、スマートプランに加え、第１四半期連結会計期間に基本料金ゼロプラン、ナイトセイバープランの2つの新プランを発売いたしました。これにより基本プランとして４つのプランのラインナップが揃うことになりました。また、この第１四半期連結会計期間に実質再生可能エネルギーによる電力を100%供給する「プラス・グリーン」をリリースし、各基本プランにトッピングできるサービスを開始いたしました。一方、AEGK社の電気ブランドを「アストでんき」とし、その知名度を上げるべくSNSでの配信や検索サイトでのリスティング広告を開始しました。競争の激化する電力小売業界において、今後も他社と差別化できるサービスの拡充と知名度の向上に取り組んでまいります。
（ガス小売事業）
当事業では、取次店候補である複数の企業と交渉を行っておりましたが、2021年１月からAEGK社を取次店のひとつとしてAEGK社の既存の電力顧客に対し電気とガスのセット販売キャンペーンを継続しております。また、その他の代理店・取次店候補企業との契約締結に向けて取り組んでまいります。
以上の結果、小売事業の当第１四半期連結累計期間は、コスト先行となり、営業収益は46百万円（前年同期間比10百万円（29.9％）の増加）となり、66百万円のセグメント損失（前年同期間は43百万円のセグメント損失）となりました。
なお、当社は2021年4月に新たに「新機能開発部門」を設置しました。これは、当社が推進する総合エネルギー事業の様々な領域において、当部門が中心となって各事業部門との連携を図り新しいビジネスモデルを組み立てていくことを目的としています。発電・供給サイドの事業、販売・需要サイドの事業をそれぞれアグリゲート（集約化）し、双方のマッチングによるサービスを構築していくこと等や、既存事業の新たな展開と連携を含め、独自性の高いビジネスフィールドを考えてまいります。
＜４ アセット・マネジメント事業＞
アストマックス・ファンド・マネジメント株式会社（以下、「AFM社」という。）においては、学校法人東京理科大学が主に出資する大学発ベンチャーキャピタルファンドの営業者としてファンド運営業務等を担う他、2020年３月より新たなファンドの運用業務を受託しております。
PayPayアセットマネジメント株式会社（以下、「PPAM社」という。）においては、引き続き、世界的な株式相場の上昇及び、２年ぶりに一時111円台に達したドル円相場でのドル高等を受けての、利益確定目的での解約及び満期償還に伴う資金流出と適格機関投資家向けの新規設定私募投信への資金流入の伸び悩みから、2021年６月末時点の運用資産残高合計は、前連結会計年度末比約287億円減少の2,845億円となりました。このため、PPAM社の営業収益は、前年同期間比減少し、当社の連結決算上は営業外損益として取り込まれる持分法による投資損益はマイナスとなりました。
以上の結果、当事業における当第１四半期連結累計期間の営業収益は36百万円（前年同期間比6百万円（23.2％）の増加、持分法適用関連会社のPPAM社の営業収益は含まず）となり、33百万円のセグメント損失（前年同期間は22百万円のセグメント損失）となりました。
PPAM社では、内外の外部運用機関との協働も含め、機関投資家等の運用成果に貢献すると共に、年金基金等の中長期の投資対象となりうるファンド組成をタイムリーに行っていくことにも注力しております。同時に投資信託の販売会社等との協業も強化することによって運用資産残高の積み上げに努め、収益基盤の拡充にも取り組んでいます。また、PPAM社ではこれまでの主力事業である機関投資家向けビジネスに加え、個人投資家向けビジネスについても一層の強化を図るべく、投資未経験者を含む個人投資家に向けて、ネット取引に加え対面型営業による長期積立型投資信託事業の展開も進めております。今後の個人投資家向けビジネスについては、「PayPayアセットマネジメント株式会社」への社名変更を契機にＺホールディングス株式会社グループとの協働をさらに推進し、事業基盤を拡大させてまいります。
＜５ ディーリング事業＞
当事業は、当社が推進し、OSE、TOCOM、CME、ICE、INE等、国内外の主要取引所において商品先物を中心に、株価指数等の金融先物を取引対象とした自己勘定取引を行っております。
当第１四半期連結会計期間における原油市場の動きは、マイナス価格が一時的に示現する等大きく価格変動した前年同期間に比し、取引機会は減少しました。貴金属の裁定取引においても、前連結会計年度に乖離が多かった市場間の値差は、一部を除き理論値からの乖離が減少し、裁定取引の機会も減少しましたが、乖離する場面では利益につなげる取引を継続しました。
以上の結果、当事業における当第１四半期連結累計期間の営業収益は100百万円（前年同期間比166百万円（62.5％）の減少）、セグメント利益は１百万円（前年同期間比141百万円（99.2％）の減少）となりました。
当事業では、今後も引き続き経費節減に努めると同時に、ディーリング資金の効率的な運用を行い引き続き収益力の強化を目指してまいります。
＜６ その他（地方創生ほか）＞
当事業は報告セグメントとして独立しておりませんが、事業の状況について説明いたします。
当事業は北海道長万部町で実施されている「長万部地方創生事業」において、「町と東京理科大学の連携による再生可能エネルギーを活用した先進的アグリビジネス事業」の確立を目指し2017年11月に設立された長万部アグリ株式会社（以下、「アグリ社」という。）が主に推進しております。当社グループはアグリ社の設立当初より出資しておりましたが、2018年６月にアグリ社の第三者割当増資を引き受け、アグリ社は当社の子会社となりました。
アグリ社では、サンゴ及び焼成したホタテ貝殻のアルカリ培地を利用した新しい農法でミニトマトを生産・出荷しており、2020年２月にはアグリ社のミニトマト「ENRICH MINI TOMATO（エンリッチミニトマト）」が、一般財団法人格付けジャパン研究機構が主催する格付け認証により、ミニトマト部門における「糖度」「リコピン含有量」「GABA含有量」の総合評価において、「データプレミアムNo１」の認証を取得する等、一定の成果が出てきております。
新型コロナウイルス感染症の影響下、百貨店・ホテル・観光関連施設・飲食店等のお客様への販売を軸とした事業展開が難しい局面を迎える中、アグリ社では、既存顧客への販売についても引き続き努力する一方で、継続的に商品販売の機会を確保することを目的として、Eコマースプラットフォームを活用した販路拡大を進めております。これまでの「長万部アグリYahoo!店」等に加え2021年５月にはBASE店を開店、FacebookやInstagramを利用した情報発信も利用して、「ENRICH MINI TOMATO（エンリッチミニトマト）」及びトマトジュースの周知活動を行っております。
上記、セグメント利益又は損失は当該第１四半期連結累計期間の経常利益又は経常損失と調整を行っており、セグメント間の内部取引消去等の調整額が含まれております。
（２）財政状態の分析
（資産）
流動資産は、前連結会計年度末に比べて3.5％増加し、5,563百万円となりました。これは、主に自己先物取引差金（デリバティブ取引に係る評価損益）が218百万円増加したこと等によります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて1.0％減少し、6,478百万円となりました。これは、主に有形固定資産合計が41百万円減少したこと等によります。
この結果、総資産は、前連結会計年度末に比べて1.0％増加し、12,045百万円となりました。
（負債）
流動負債は、前連結会計年度末に比べて14.3％増加し、1,907百万円となりました。これは、自己先物取引差金（デリバティブ取引に係る評価損益）が138百万円、短期借入金が100百万円増加したこと等によります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べて1.1％減少し、4,135百万円となりました。これは、主に長期借入金が33百万円減少したこと等によります。
この結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べて3.3％増加し、6,042百万円となりました。
（純資産）
純資産合計は、前連結会計年度末に比べて1.2％減少し、6,002百万円となりました。これは、主に株主配当により利益剰余金が56百万円減少したこと等によるものです。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 36,000,000 |
| 計 | 36,000,000 |
| 種類 | 第１四半期会計期間末 現在発行数(株) (2021年６月30日) |
提出日現在発行数(株) (2021年８月13日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 13,160,300 | 13,160,300 | 東京証券取引所 JASDAQ （スタンダード） |
単元株数は100株であります。 |
| 計 | 13,160,300 | 13,160,300 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2021年６月30日 | ― | 13,160,300 | ― | 2,013 | ― | 1,013 |
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 #### (6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できず、記載することができませんので、直前の基準日である2021年３月31日の株主名簿による記載をしております。##### ① 【発行済株式】
2021年３月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 345,700 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 12,813,200 |
128,132
―
単元未満株式
| 普通株式 | 1,400 |
―
―
発行済株式総数
13,160,300
―
―
総株主の議決権
―
128,132
― ##### ② 【自己株式等】
2021年３月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| （自己保有株式） アストマックス株式会社 |
東京都品川区東五反田二丁目10番２号 | 345,700 | ― | 345,700 | 2.6 |
| 計 | ― | 345,700 | ― | 345,700 | 2.6 |
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2021年４月１日から2021年６月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(2021年４月１日から2021年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 3,226,094 | 2,634,629 | |||||||||
| 営業未収入金 | 243,369 | 222,510 | |||||||||
| リース債権 | 339,856 | 332,911 | |||||||||
| 製品 | 754 | 96 | |||||||||
| 差入保証金 | 1,295,016 | 1,837,989 | |||||||||
| 自己先物取引差金 | 113,125 | 331,430 | |||||||||
| その他 | 161,906 | 206,182 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △2,959 | △2,746 | |||||||||
| 流動資産合計 | 5,377,163 | 5,563,002 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 485,598 | 485,598 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △200,037 | △208,770 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 285,561 | 276,828 | |||||||||
| 機械及び装置 | 3,630,547 | 3,630,547 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,109,477 | △1,163,137 | |||||||||
| 機械及び装置（純額） | 2,521,069 | 2,467,409 | |||||||||
| 車両運搬具 | 2,196 | 2,196 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △2,196 | △2,196 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 0 | 0 | |||||||||
| 器具及び備品 | 44,593 | 44,188 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △29,155 | △28,592 | |||||||||
| 器具及び備品（純額） | 15,438 | 15,596 | |||||||||
| 土地 | 454,323 | 454,323 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 2,383,857 | 2,404,857 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 5,660,250 | 5,619,015 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| その他 | 5,501 | 10,748 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 5,501 | 10,748 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 735,172 | 708,556 | |||||||||
| 出資金 | 29,168 | 29,143 | |||||||||
| 長期差入保証金 | 109,504 | 110,322 | |||||||||
| その他 | 1,142 | 268 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 874,987 | 848,290 | |||||||||
| 固定資産合計 | 6,540,739 | 6,478,054 | |||||||||
| 繰延資産 | |||||||||||
| 開業費 | 391 | - | |||||||||
| 社債発行費 | 4,723 | 4,451 | |||||||||
| 繰延資産合計 | 5,114 | 4,451 | |||||||||
| 資産合計 | 11,923,018 | 12,045,508 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 営業未払金 | 211,893 | 142,268 | |||||||||
| 短期借入金 | 188,173 | 289,084 | |||||||||
| 短期社債 | 500,000 | 500,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 272,250 | 257,250 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 20,000 | 20,000 | |||||||||
| 自己先物取引差金 | 59,580 | 198,294 | |||||||||
| 未払金 | 74,526 | 80,357 | |||||||||
| 未払費用 | 30,570 | 65,722 | |||||||||
| 未払法人税等 | 38,816 | 8,255 | |||||||||
| 賞与引当金 | 24,258 | 3,572 | |||||||||
| インセンティブ給引当金 | 25,728 | 48,209 | |||||||||
| 訴訟損失引当金 | 23,000 | 23,000 | |||||||||
| その他 | 199,752 | 271,031 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,668,549 | 1,907,046 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 70,000 | 70,000 | |||||||||
| 長期借入金 | 2,330,906 | 2,297,072 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 45,578 | 45,174 | |||||||||
| 修繕引当金 | 78,605 | 82,855 | |||||||||
| 製品保証引当金 | 1,851 | 1,851 | |||||||||
| 資産除去債務 | 161,046 | 161,240 | |||||||||
| 長期預り金 | 1,293,341 | 1,293,341 | |||||||||
| その他 | 199,486 | 184,253 | |||||||||
| 固定負債合計 | 4,180,817 | 4,135,789 | |||||||||
| 負債合計 | 5,849,366 | 6,042,836 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,013,545 | 2,013,545 | |||||||||
| 資本剰余金 | 2,912,008 | 2,911,908 | |||||||||
| 利益剰余金 | 660,792 | 604,137 | |||||||||
| 自己株式 | △105,972 | △105,972 | |||||||||
| 株主資本合計 | 5,480,373 | 5,423,618 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 8,479 | 9,370 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 8,479 | 9,370 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 584,798 | 569,683 | |||||||||
| 純資産合計 | 6,073,651 | 6,002,671 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 11,923,018 | 12,045,508 |
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第１四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年６月30日) |
||||||||||
| 営業収益 | |||||||||||
| アセット・マネジメント事業収益 | 29,713 | 36,600 | |||||||||
| ディーリング事業収益 | 266,993 | 100,222 | |||||||||
| 再生可能エネルギー関連事業収益 | 189,151 | 155,397 | |||||||||
| 電力取引関連事業収益 | 1,117,618 | 1,478,539 | |||||||||
| 小売事業収益 | 35,970 | 44,889 | |||||||||
| その他の営業収益 | 9,977 | 6,811 | |||||||||
| 営業収益合計 | 1,649,425 | 1,822,459 | |||||||||
| 営業費用 | 1,560,274 | 1,827,369 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | 89,150 | △4,909 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取配当金 | - | 4,127 | |||||||||
| 未払配当金除斥益 | 543 | 576 | |||||||||
| 受取保険金 | - | 571 | |||||||||
| 売電収入 | 22,607 | - | |||||||||
| その他 | 4,788 | 707 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 27,939 | 5,982 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 19,011 | 13,026 | |||||||||
| 持分法による投資損失 | 24,889 | 33,365 | |||||||||
| 減価償却費 | 12,604 | - | |||||||||
| その他 | 3,838 | 1,341 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 60,343 | 47,733 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | 56,746 | △46,659 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | - | 21,504 | |||||||||
| 特別利益合計 | - | 21,504 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | - | 0 | |||||||||
| 出資金評価損 | 8,023 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 8,023 | 0 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 48,723 | △25,155 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 45,920 | 6,838 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 4,007 | △1,821 | |||||||||
| 法人税等合計 | 49,927 | 5,016 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △1,204 | △30,171 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 5,792 | 1,651 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △6,996 | △31,822 |
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第１四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年６月30日) |
||||||||||
| 四半期純損失（△） | △1,204 | △30,171 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 8,660 | 3,211 | |||||||||
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △723 | △2,320 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 7,937 | 890 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 6,733 | △29,281 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 940 | △30,932 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 5,792 | 1,651 |
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【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。 ##### (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
| 当第１四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年６月30日) |
| （連結の範囲の重要な変更） 当第１四半期連結会計期間において、前連結会計年度末まで連結の範囲に含めておりましたアストマックス・トレーディング株式会社は、2021年４月１日付けで当社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、当第１四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しております。 |
(会計方針の変更)
(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
これにより、電力の小売取引に係る収益の認識方法について、従来は、検針日時点の顧客の電力使用量に基づき収益を認識しておりましたが、決算日時点までに生じた収益の見積りを行い収益を認識する方法に変更しております。また、その他の主な影響として、取引のうち第三者のために回収する額について、従来は、取引価格に含めて顧客から受け取る対価の総額を営業収益として認識しておりましたが、取引価格に含めず顧客から受け取る対価から控除した純額で営業収益を認識する方法に変更しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
この結果、従来の方法に比べて、当第１四半期連結累計期間の営業収益は9,326千円減少し、営業費用は12,090千円減少し、営業損失、経常損失及び税金等調整前四半期純損失はそれぞれ2,763千円減少しております。また、利益剰余金の当期首残高は13,611千円増加しております。
なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
(時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。 (追加情報)
（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用）
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（2020年法律第８号）において創設され
たグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目につい
ては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39
号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28
号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に
基づいております。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る営業費用の減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
| 前第１四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年６月30日) |
|||
| 減価償却費 | 84,030 | 千円 | 65,047 | 千円 |
| のれんの償却額 | 715 | 千円 | ― | 千円 |
(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日)
１ 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2020年５月１日 取締役会 |
普通株式 | 76,561 | 6.00 | 2020年３月31日 | 2020年６月26日 | 利益剰余金 |
２ 基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年６月30日)
１ 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2021年４月30日 取締役会 |
普通株式 | 38,443 | 3.00 | 2021年３月31日 | 2021年６月29日 | 利益剰余金 |
２ 基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第１四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日)
１ 報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | ||||||
| アセット・マネジメント事業 | ディーリング 事業 |
再生可能エネルギー関連事業 | 電力取引関連 事業 |
小売事業 | 計 | |
| 営業収益 | ||||||
| 外部顧客への営業収益 | 29,713 | 266,993 | 189,151 | 1,117,618 | 35,970 | 1,639,448 |
| セグメント間の内部営業収益又は振替高 | - | - | 2,399 | 19,549 | - | 21,949 |
| 計 | 29,713 | 266,993 | 191,551 | 1,137,168 | 35,970 | 1,661,397 |
| セグメント利益又は損失(△) | △22,985 | 142,623 | 13,902 | △11,729 | △43,843 | 77,966 |
| その他 | 合計 | 調整額 | 四半期連結損益計算書計上額 | |
| 営業収益 | ||||
| 外部顧客への営業収益 | 9,977 | 1,649,425 | - | 1,649,425 |
| セグメント間の内部営業収益又は振替高 | 98 | 22,048 | △22,048 | - |
| 計 | 10,075 | 1,671,473 | △22,048 | 1,649,425 |
| セグメント利益又は損失(△) | △5,659 | 72,306 | △15,560 | 56,746 |
(注) １ セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
２ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、地方創生事業等を含んでおりま す。
３ セグメント利益又は損失(△)の調整額 △15,560千円には、セグメント間内部取引消去63,245千円、全社収益 4,069千円及び全社費用△82,874千円が含まれております。全社収益及び全社費用は、各報告セグメントに帰属しない親会社の収益及び費用であり、各報告セグメントに配分していない金額であります。 ２ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
重要な減損損失を認識していないため、また、のれん等の金額に重要な影響を及ぼす事象が生じていないため、記載しておりません。
当第１四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年６月30日)
１ 報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | ||||||
| アセット・マネジメント事業 | ディーリング 事業 |
再生可能エネルギー関連事業 | 電力取引関連 事業 |
小売事業 | 計 | |
| 営業収益 | ||||||
| 外部顧客への営業収益 | 36,600 | 100,222 | 155,397 | 1,478,539 | 44,889 | 1,815,648 |
| セグメント間の内部営業収益又は振替高 | - | - | 11,508 | 23,164 | 1,823 | 36,495 |
| 計 | 36,600 | 100,222 | 166,905 | 1,501,703 | 46,712 | 1,852,144 |
| セグメント利益又は損失(△) | △33,295 | 1,157 | 4,192 | 73,249 | △66,350 | △21,046 |
| その他 | 合計 | 調整額 | 四半期連結損益計算書計上額 | |
| 営業収益 | ||||
| 外部顧客への営業収益 | 6,811 | 1,822,459 | - | 1,822,459 |
| セグメント間の内部営業収益又は振替高 | 78 | 36,573 | △36,573 | - |
| 計 | 6,889 | 1,859,033 | △36,573 | 1,822,459 |
| セグメント利益又は損失(△) | △3,708 | △24,755 | △21,904 | △46,659 |
(注) １ セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の経常損失と調整を行っております。
２ 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、地方創生事業等を含んでおりま す。
３ セグメント利益又は損失(△)の調整額 △21,904千円には、セグメント間内部取引消去 2,700千円、全社収益 1,633千円及び全社費用 △26,238千円が含まれております。全社収益及び全社費用は、各報告セグメントに帰属しない親会社の収益及び費用であり、各報告セグメントに配分していない金額であります。
２ 報告セグメントの変更等に関する事項
（収益認識に関する会計基準等の適用）
会計方針の変更に記載のとおり、当第１四半期連結会計期間の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて、当第１四半期連結累計期間の「小売事業」の営業収益は9,326千円減少し、セグメント損失は2,763千円減少しております。
（経営管理区分の変更）
前第４四半期連結会計期間に開始した蓄電池リースに関連する取引を従来「小売事業」セグメントとして区分しておりましたが、経営管理区分の変更に伴い、当第1四半期連結会計期間より、「再生エネルギー関連事業」セグメントへ区分する方法に変更しております。
当該変更により、当第１四半期連結累計期間の「再生可能エネルギー関連事業」の営業収益は9,630千円増加し、セグメント利益は2,684千円増加し、「小売事業」の営業収益は9,630千円減少し、セグメント損失は2,684千円増加しております。 ３ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
重要な減損損失を認識していないため、また、のれん等の金額に重要な影響を及ぼす事象が生じていないため、記載しておりません。 ###### (金融商品関係)
前連結会計年度末(2021年３月31日)
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| デリバティブ取引（注） | |||
| ①ヘッジ会計が適用されていないもの | 53,544 | 53,544 | ― |
| ②ヘッジ会計が適用されているもの | ― | ― | ― |
| デリバティブ取引計 | 53,544 | 53,544 | ― |
（注） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目 については、（ ）で表示しております。
なお、デリバティブ取引に関する注記事項については、「注記事項（デリバティブ取引関係）」に記載しております。
当第１四半期連結会計期間末(2021年６月30日)
デリバティブ取引が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
| 四半期連結貸借対照表 計上額（千円） |
時価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| デリバティブ取引（注） | |||
| ①ヘッジ会計が適用されていないもの | 133,136 | 133,136 | ― |
| ②ヘッジ会計が適用されているもの | ― | ― | ― |
| デリバティブ取引計 | 133,136 | 133,136 | ― |
（注） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目 については、（ ）で表示しております。
なお、デリバティブ取引に関する注記事項については、「注記事項（デリバティブ取引関係）」に記載しております。 ###### (有価証券関係)
有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。 ###### (デリバティブ取引関係)
前連結会計年度末(2021年３月31日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 商品関連
| 区分 | 種類 | 契約額等 (千円) |
契約額等のうち １年超 (千円) |
時価 (千円) |
評価損益 (千円) |
| 市場 取引 |
先物取引 | ||||
| 貴金属 | |||||
| 売建 | 2,876,540 | 6,322 | △49,744 | △49,744 | |
| 買建 | 2,874,899 | ― | 25,704 | 25,704 | |
| エネルギー | |||||
| 売建 | 3,701,473 | ― | 19,902 | 19,902 | |
| 買建 | 4,320,926 | ― | 57,223 | 57,223 | |
| ゴム | |||||
| 売建 | 32,805 | ― | 334 | 334 | |
| 買建 | 34,566 | ― | △1,764 | △1,764 | |
| 非鉄金属 | |||||
| 売建 | 7,784 | ― | △233 | △233 | |
| 買建 | 8,642 | ― | △32 | △32 | |
| 合計 | ― | ― | ― | 51,390 |
(2) 通貨関連
| 区分 | 種類 | 契約額等 (千円) |
契約額等のうち １年超 (千円) |
時価 (千円) |
評価損益 (千円) |
| 市場取引 | 為替先物取引 | ||||
| 売建 | 1,839,100 | ― | 13,487 | 13,487 | |
| 買建 | 957,108 | ― | △11,302 | △11,302 | |
| 合計 | ― | ― | ― | 2,184 |
(3) 株式関連
| 区分 | 種類 | 契約額等 (千円) |
契約額等のうち １年超 (千円) |
時価 (千円) |
評価損益 (千円) |
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 売建 | 19,748 | ― | △22 | △22 | |
| 買建 | 14,581 | ― | △8 | △8 | |
| 合計 | ― | ― | ― | △31 |
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
当第１四半期連結会計期間末 (2021年６月30日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 商品関連
| 区分 | 種類 | 契約額等 (千円) |
契約額等のうち １年超 (千円) |
時価 (千円) |
評価損益 (千円) |
| 市場 取引 |
先物取引 | ||||
| 貴金属 | |||||
| 売建 | 6,408,033 | ― | 31,857 | 31,857 | |
| 買建 | 6,475,131 | ― | 16,769 | 16,769 | |
| エネルギー | |||||
| 売建 | 8,646,723 | ― | △508,290 | △508,290 | |
| 買建 | 9,163,825 | ― | 606,436 | 606,436 | |
| 合計 | ― | ― | ― | 146,773 |
(2) 通貨関連
| 区分 | 種類 | 契約額等 (千円) |
契約額等のうち １年超 (千円) |
時価 (千円) |
評価損益 (千円) |
| 市場取引 | 為替先物取引 | ||||
| 売建 | 1,911,474 | ― | 9,848 | 9,848 | |
| 買建 | 4,632,675 | ― | △23,485 | △23,485 | |
| 合計 | ― | ― | ― | △13,636 |
(3) 株式関連
該当事項はありません。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。 ###### (企業結合等関係)
共通支配下の取引等
連結子会社の吸収合併
１. 取引の概要
（1） 被合併企業の名称及び事業の内容
被合併企業の名称 アストマックス・トレーディング株式会社（以下、「ASTRA社」という。）
事業の内容 ディーリング事業、再生可能エネルギー関連事業、電力取引関連事業、
小売事業（電力・ガス）
（2） 企業結合日（効力発生日）
2021年４月１日
（3） 企業結合の法的形式
当社を存続会社、ASTRA社を消滅会社とする吸収合併
（4） 結合後企業の名称
アストマックス株式会社
（5） その他取引の概要に関する事項
当社は、2012年10月、当社グループの事業間におけるファイア・ウォール（業務隔壁）の徹底、管理業務
の効率化及びコスト削減等を目的とし、持株会社として設立され、グループ各社の管理業務を、当社に集約
して事業に取り組んでまいりました。
2019年４月１日付でアストマックス投信投資顧問株式会社（現PayPayアセットマネジメント株式会社）
が当社の連結子会社から外れ、ヤフー株式会社（現Zホールディングス株式会社）の傘下に入ったことを契機
に、当社グループにおける意思決定の更なる迅速化と柔軟な事業展開の実現を目指すべく、今般、当社が
ASTRA社を吸収合併し、持株会社体制を解消することといたしました。
この合併により、当社は、持株会社体制において培ったガバナンス能力を引き続き発揮しつつ、当社取締
役会と事業子会社の取締役会が併存していたことによる重複感の解消、経営資源の一層の有効活用を図り、
さらなる業績向上につなげていく所存です。
２．実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事
業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 2019年１月16日）に基づき、共通支
配下の取引として処理しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当第１四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年６月30日)
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | ||||||
| アセット・マネジメント事業 | ディーリング 事業 |
再生可能エネルギー関連事業 | 電力取引関連 事業 |
小売事業 | 計 | |
| 営業収益 | ||||||
| アセットマネジメント | 36,600 | - | - | - | - | 36,600 |
| 電力販売 | - | - | 112,453 | 1,396,469 | 44,455 | 1,553,377 |
| 保守・運用 | - | - | 24,146 | - | - | 24,146 |
| 業務代行サービス | - | - | - | 15,441 | - | 15,441 |
| その他 | - | - | 9,168 | 4,500 | 433 | 14,102 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 36,600 | - | 145,767 | 1,416,411 | 44,889 | 1,643,668 |
| その他の収益 | - | 100,222 | 9,630 | 62,127 | - | 171,980 |
| 外部顧客への 営業収益 |
36,600 | 100,222 | 155,397 | 1,478,539 | 44,889 | 1,815,648 |
| その他 （注） |
合計 | 調整額 | 四半期連結損益計算書計上額 | |
| 営業収益 | ||||
| アセットマネジメント | - | 36,600 | - | 36,600 |
| 電力販売 | - | 1,553,377 | - | 1,553,377 |
| 保守・運用 | - | 24,146 | - | 24,146 |
| 業務代行サービス | - | 15,441 | - | 15,441 |
| その他 | 6,811 | 20,913 | - | 20,913 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 6,811 | 1,650,479 | - | 1,650,479 |
| その他の収益 | - | 171,980 | - | 171,980 |
| 外部顧客への 営業収益 |
6,811 | 1,822,459 | - | 1,822,459 |
(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、地方創生事業等を含んでおります。
0104110_honbun_0239346503307.htm
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第１四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年６月30日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年６月30日) |
| １株当たり四半期純損失金額(△) | △0円55銭 | △2円48銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円) | △6,996 | △31,822 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円) | △6,996 | △31,822 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 12,760,196 | 12,814,555 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。 #### ２ 【その他】
2021年４月30日開催の取締役会において、2021年３月31日の株主名簿に記載された株主に対し、次のとおり期末配当を行うことを決議いたしました。
| ① | 配当金の総額 | 38,443千円 |
| ② | １株当たりの金額 | 3円00銭 |
| ③ | 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 | 2021年6月29日 |
0201010_honbun_0239346503307.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。