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Ark Solutions Inc. — Interim / Quarterly Report 2021
Nov 15, 2021
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 4.5 (주)프로스테믹스 110111-5448520
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 8 기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 프로스테믹스 |
| 대 표 이 사 : | 박병순, 최은욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 압구정로14길 22 |
| (전 화) 02-545-2520 | |
| (홈페이지) http://www.prostemics.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 최은욱 |
| (전 화) 02-545-2520 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등 확인서_20211115.jpg 대표이사등 확인서_20211115 I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
&cr주식회사 프로스테믹스는 케이비제3호기업인수목적 주식회사와 2015년 03월 02일 합병계약을 체결하였고 2015년 09월 17일 합병등기를 완료하였으며 2015년 10월 01일 합병신주를 코스닥시장에 상장하였습니다. 합병 방법은 상장법인인 케이비제3호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 프로스테믹스(피합병회사)를 1 : 2.6819048 비율로 흡수합병하였으며, 합병이후 사명을 주식회사 프로스테믹스로 변경하였습니다.&cr법률적으로 케이비제3호기업인수목적 주식회사가 존속회사이나, 경제적 실질에 따라 주식회사 프로스테믹스가 실질적 합병회사가 됨으로서 본 보고서는 주식회사 프로스테믹스를 기준으로 작성하였음을 알려드립니다.&cr
가. 연결대상 종속회사 개황&cr&cr1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----3--3-3--3-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
2) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적 ㆍ상업적 명칭&cr당사의 명칭은 '주식회사 프로스테믹스'로 표기합니다. 영문으로는 'PROSTEMICS CO.LTD'로 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자&cr당사는 단백질을 이용한 제품 연구개발 및 화장품 판매 등의 사업 영위 목적으로 &cr2005년 9월 2일에 설립되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 주소 | 서울특별시 강남구 압구정로14길 22 |
| 전화번호 | 02 - 545 - 2520 |
| 홈페이지 | http://www.prostemics.com |
&cr 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr당사의 줄기세포 배양액 화장품 제조 사업 영위의 근거가 되는 법률은 '화장품법' 및 '동법 시행령', 그리고 '화장품 안전기준 등에 관한 규정' 입니다.&cr&cr 바. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
※ 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.
사. 주요 사업의 내용(주요 제품 및 서비스 등을 포함) 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명&cr
당사는 줄기세포 배양액 함유 기능성 화장품 판매 및 바이오 의약품 개발을 전문으로하는 회사이며, 영위하는 목적사업은 아래과 같으며, 자세한 사항은 동 공시서류의 『 II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 세포 치료제 및 치료기술 연구개발, 제조, 판매업 2. 바이오 의약품 및 의약품 원료 연구개발, 제조, 판매업 3. 의약외품 및 의약외품 원료 연구개발, 제조, 판매업 4. 세포 가공 및 세포 배양 관련 연구개발, 제조, 판매업 5. 화장품 및 화장품 원료 연구개발, 제조, 판매업 6. 식품 및 식품 원료 연구개발, 제조, 판매업 7. 건강기능식품 및 건강기능식품 원료 연구개발, 제조, 판매업 8. 의료기기 연구개발, 제조, 판매업 9. 의료진단장비 연구개발, 제조, 판매업 10. 미용기기 연구개발, 제조, 판매업 11. 통신판매 및 전자상거래업 12. 피부 및 모발 관리업 13. 사업경영 및 관리 자문업 14. 기업타당성 검토 및 경영컨설팅업 15. 의료관광 서비스업 (글로벌헬스케어) 16. 의료관광 컨설팅업 17. 외국인환자 유치업 18. 의료기관 설치운영, 관리, 위탁경영, 컨설팅업 19. 의료기관 환자유치 및 홍보대행, 교육, 정보제공업 20. 해외환자 유치 및 알선을 포함한 의료관광업 21. 마케팅 기획 및 컨설팅업&cr22. 금융투자업&cr23. 부동산 투자 및 임대업&cr24. 창업기획업&cr25. 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 사업&cr26. 특허 등 지식재산권의 관리 및 라이선스업&cr27. 국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작 및 매매&cr28. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업&cr29. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업&cr30. 연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업&cr31. 물티슈 제조 및 도소매업&cr32. 종이제품 제조 및 도소매업&cr33. 생활용품. 일용잡화 제조 및 도소매업&cr34. 판촉물 제조 및 도소매업&cr35. 근로자 파견 또는 파견대행업 36. 위 각호와 관련된 임대, 도소매 및 수출입업 37. 위 각호에 부대되는 사업일체 |
보고서&cr제출일&cr현재&cr영위하는 &cr목적사업 |
&cr 아. 신용평가에 관한 사항&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장등록(코스닥)2015년 10월 01일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
[ 설립이후 회사의 주요 연혁 ]
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2005. 09 | 법인 설립 |
| 2005. 10 | 부설연구소 설립 |
| 2005. 10 | 최대주주 변경 (유)제이앤더블유에스 → (주)리더스코스메틱(舊 산성앨엔에스) |
| 2006. 02 | (주)아디포랩과 합병 |
| 2006. 09 | AAPE, 미국화장품협회(CTFA) 원료 등록 |
| 2006. 12 | 부설연구소 인증 |
| 2007. 04 | 중국현지 자회사 설립(한산취국제무역(유), 북경) |
| 2007. 06 | AAPE 제품출시 |
| 2007. 11 | 벤처기업(기술평가보증기업) 인증 |
| 2008. 01 | 화장품 제조업 허가 취득 |
| 2008. 12 | 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ), 품질경영시스템(ISO-9001) 인증 |
| 2013. 06 | AAPE 등 3종 중국 위생허가 취득 |
| 2015. 03 | 코스닥시장 상장을 위한 상장예비심사청구서 제출 |
| 2015. 06 | 코스닥시장 상장예비심사 승인 |
| 2015. 09 | 케이비제3호기업인수목적 주식회사와 합병 |
| 2015. 10 | 코스닥시장 상장 |
| 2016. 03 | AAPE 홈케어 5종 중국 위생허가 취득 |
| 2017. 05. | AAPE 멕시코, 사우디 런칭 |
| 2017. 05 | 중국 JV설립 및 AAPE 공급계약체결 |
| 2018. 05 | 중소벤처기업부의 글로벌 강소기업 선정 |
| 2018. 06 | 마이크로바이옴 기반 '중소기업 네트워크형 기술개발사업' 선정 |
| 2018. 09 | 우수 연구 시설 선정 '한국생명공학연구원장'수상 |
| 2019. 03 | 본점 이전 (서울 강남구 신사동) |
| 2019. 04 | 자회사 설립 ((주)더마베이비) |
| 2020. 10 | (주)오티케이씨앤티 소규모 흡수합병(존속법인:프로스테믹스) |
| 2020. 12 | 자회사 (주)더마베이비→(주)프로엑소 사명변경 및 증자 |
| 2021. 01 | 진천 생활건강사업부 공장 증축 공사 계약 체결 |
| 2021. 09 | 자회사 (주)프로엑소→(주)더마베이비 사명변경 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 일자 | 내용 | 주소 |
|---|---|---|
| 2005.09.02 | 법인설립 | 서울 강남구 도곡동 414-16 태화빌딩 2층 |
| 2006.09.26 | 본점이전 | 서울 강남구 논현동 60-6 리더스피부과 3층 |
| 2013.04.27 | 본점이전 | 서울 강남구 언주로 708(논현동, 경원빌딩) |
| 2019.03.25 | 본점이전 | 서울 강남구 압구정로 14길 22 |
나. 경영진의 중요한 변동
2021.03.26정기주총감사 김동주대표이사 박병순, 대표이사 최은욱사외이사 손동영, 감사 곽병진2019.03.22정기주총-사외이사 강영태-2018.03.23정기주총대표이사 박병순대표이사 최은욱, 사외이사 손동영, 감사 곽병진-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 최근 3년간 등기이사 및 감사의 주요 변동사항만 기재하였습니다.&cr&cr 다. 최대주주의 변동&cr당사의 현재 최대주주는 (주)리더스코스메틱 입니다. &cr(2016년 3월 18일 (주)산성앨엔에스는 일부 사업부문을 분할하며 상호를 리더스코스메틱으로 변경하였습니다.)&cr공시대상기간 동안 최대주주 변동내용은 없습니다. &cr&cr 라. 상호의 변동&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr2015년 08월 13일 임시주주총회에서 케이비제3호기업인수목적 주식회사와 흡수합병을 승인받아 2015년 09월 17일 합병 및 상호변경등기를 완료 하였으며, 2015년 10월 01일 코스닥 시장에 합병신주를 상장하였습니다.&cr2020년 8월 3일 이사회 개최로 (주)오티케이씨앤티와 합병 결정을 한 바 있으며, 100% 지분의 무증자, 소규모 흡수합병으로 진행되었습니다. 보다 자세한 사항은 2020년 8월 3일 금융감독원에 제출한 주요사항 보고서 및 2020년 10월 14일 제출한 합병종료보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr자세한 내용은 동 공시서류의 『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 8기&cr(2021년 3분기말) | 7기&cr(2020년말) | 8기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 45,756,948 | 45,756,948 | 45,676,500 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 4,575,694,800 | 4,575,694,800 | 4,567,650,000 | |
| 합계 | 자본금 | 4,575,694,800 | 4,575,694,800 | 4,567,650,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주500,000,000-500,000,000-45,756,948-45,756,948---------------------45,756,948-45,756,948-821,912-821,912-44,935,036-44,935,036-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주821,881---821,881(주1)우선주------보통주821,881---821,881-우선주------보통주31---31(주2)우선주------보통주821,912---821,912-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
(주1) 당사는 2017.08.14~2018.02.13 기간중 자기주식취득신탁을 운영하여 총 821,881주를 취득하였고 이후 계약기간 만료에 따른 해지로 당사 계좌에 현물보유 중입니다. 자세한 내용은 2018.02.19 "신탁계약해지결과보고서"를 참조하시기 바랍니다.&cr(주2) 당사는 2015.10.01 합병 상장시 발생한 단주 31주를 자기주식으로 보유하고 있습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력&cr 공시대상기간 중 변경된 정관의 이력은 다음과 같으며, 정관의 최근 개정일은 당사의제7기 정기주주총회일인 2021년 03월 26일입니다.
2021년 03월 26일제7기 정기주주총회- 제2조(목적)&cr- 제46조(감사의 선임·해임)&cr- 제52조(재무제표 등의 작성 등) - 사업목적 추가 및 정비&cr- 상법 시행령 개정에 따른 코스닥협회 표준정관 반영&cr- 개정 상법 반영2020년 05월 06일제7기 임시주주총회- 제2조(목적)&cr- 제10조 (주식매수선택권)&cr- 제14조(주주명부)- 사업영역 확대&cr- 행사가능기간 변경&cr- 주식등의 전자등록에 따른 변경내용 반영2019년 03월 22일제6기 정기주주총회- 제8조(주식의종류, 수 및 내용)② <삭제>&cr- 제8조의5 (주식 등의 전자등록) &cr- 제13조(명의개서대리인)&cr- 제14조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)&cr- 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) &cr- 제19조(사채발행에 관한 준용규정)&cr- 제47조(감사의 임기와 보선)&cr- 제53조(외부감사인의 선임)- 전자증권법 시행에 따른 삭제&cr- 전자등록법 시행에 따른 추가&cr- 전자증권법 시행에 따른 주식 사무처리 변경 내용 반영&cr- 전자등록법 시행에 따른 불필요 조항 삭제&cr- 명확화를 위한 문구 정비&cr- 조항 삭제에 따른 문구 정비&cr- 단순 오탈자 수정&cr- 명확화를 위한 문구 정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
(1) 사업 영역&cr
가. 바이오 사업&cr 당사는 마이크로바이옴 엑소좀을 이용한 염증성 장질환(Inflammatory Bowel Disease, IBD) 치료제와 장 건강 기능식품 및 항암 치료제 개발 등의 바이오 사업을 영위중에 있습니다. 염증성 장질환은 장관 내 비정상적인 만성 염증이 호전과 재발을 반복하는 원인 불명의 치료가 어려운 만성 장질환으로 위장관 전 부위를 침범할 수 있으며 장 이외 부위도 침범할 수 있는 질환입니다. &cr&cr당사는 근골격계질환, 탈모등 노화에 따른 질환에 대한 치료제 개발을 위한 줄기세포엑소좀 의약품 GMP센터 완공하였으며, 2022년도 상반기에 첨생법이 요구하는 첨단바이오의약품 제조업, 인체세포등 관리업 및 세포처리시설 3가지 허가를 목표로 하고 진행 중에 있습니다.&crGMP센터 완공으로 줄기세포 엑소좀을 활용한 난치성 질환의 재생의료 치료제 개발 임상도 가속화 될 것으로 기대하고 있습니다.&cr&cr당사는 글로벌 엑소좀 치료제 전문기업으로서, 엑소좀 분야의 대량 생산 및 품질에 관한 이슈를 의약품 GMP확보로 해결 함으로써, 엑소플랜트 플랫폼이 글로벌 엑소좀산업에서 각광 받을 것으로 예상하고 있습니다.&cr &cr 나. 줄기세포 화장품 사업
당사는 피부과나 성형외과에서 시술되는 지방흡입 과정에서 사람의 지방 유래의 성체줄기세포를 수득하고, 여기서 지방유래 줄기세포를 분리한 후, 이에 배양액 양산 기술을 적용한 줄기세포배양액을 바탕으로 하는 단백질 추출물인 AAPE를 생산 및 판매하고 있습니다&cr. &cr사업 방식으로는 ① 병원, 에스테틱, 소비자를 대상으로 한 AAPE 직접 판매, ② AAPE를 이용한 화장품 완제품의 OEM 생산 공급, ③ 일반 화장품 직접 개발 및 판매가 있습니다. 이렇게 수득이 용이하고 다른 세포로 분화되고 성장인자 단백질을 분비하는 지방 줄기세포를 이용하여 당사는 세계최초로 이를 화장품 원료로 미국 화장품 협회인 PCPC(Personal Care Product Council)에 등재하였습니다. 또한 AAPE라는 브랜드로 줄기세포 배양액으로부터 제조된 복합단백질을 피부에 적용 가능하도록 안정화하고 제품화 하여 당사의 대표 브랜드로 판매하고 있습니다.&cr&cr 당사는 시장 확대를 위해 당사의 know-how가 집약된 다양한 원천기술 등을 토대로 코스메슈티컬 제품을 개발함으로써 더 넓은 시장을 공략하고 있습니다. 개발된 제품은 H&B, 온라인 등 일반 화장품 유통 채널을 중심으로 판로를 넓혀가고 있습니다. 또한, 미용적 효능을 가지면서 화장품과 함께 사용 시, 화장품의 흡수도를 높혀주는 플라즈마 기반 미용기기를 개발하여 판매하고 있습니다. &cr&cr 다. 생활건강 사업&cr당사는 사업다각화 및 안정적인 수익 창출을 위하여 2020년 10월 (구)오티케이씨앤티와의 소규모 합병을 성공적으로 완료한 바 있습니다. 이 부문의 사업을 당사 생활건강사업부문으로 재편하여 신규사업을 추진중에 있습니다.&cr또한, 기존의 물티슈 제품뿐만 아니라 식약처 의약외품 인증을 통한 병의원용 소독용티슈, 클렌징 티슈, 비데용 티슈 등 다양한 기능성 제품을 신규 론칭하여, 이를 통한 수익성 확보로 향후 안정적인 재무구조 형성에 일조할 것으로 기대하고 있습니다.
&cr
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품등의 현황
[단위 : 원,%]
| 구분 | 매출유형 | 품목 | 매출액 | 비율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 엑소좀사업 | 제품 | 제품 | 수출 | 2,812,584,014 | 11.45% |
| 내수 | 3,581,309,843 | 14.57% | |||
| 합계 | 6,393,893,857 | 26.02% | |||
| 상품 | 상품 | 수출 | 49,035,800 | 0.20% | |
| 내수 | 273,119,107 | 1.11% | |||
| 합계 | 322,154,907 | 1.31% | |||
| 기타 | 기타 | 수출 | 160,993 | 0.00% | |
| 내수 | 193,255,238 | 0.79% | |||
| 합계 | 193,416,231 | 0.79% | |||
| 생활건강사업 | 제품 | 제품 | 내수 | 17,570,995,336 | 71.50% |
| 합계 | 17,570,995,336 | 71.50% | |||
| 기타 | 기타 | 내수 | 92,932,020 | 0.38% | |
| 합계 | 92,932,020 | 0.38% | |||
| 합 계 | 수출 | 2,861,780,807 | 11.65% | ||
| 내수 | 21,711,611,544 | 88.35% | |||
| 합계 | 24,573,392,351 | 100.00% |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원/개)
| 품 목 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | |
|---|---|---|---|---|
| AAPE&cr홈케어 | 뉴트리언트 페이셜 토너 | 83,000 | 83,000 | 83,000 |
| 컨티뉴어스 리뉴얼 세럼 | 180,000 | 180,000 | 180,000 | |
| 컨티뉴어스 리뉴얼 크림 | 180,000 | 180,000 | 180,000 | |
| 레드스테믹스 | 스칼프 인핸싱 샴푸 300ml | 27,000 | 27,000 | - |
| 스칼프 인핸싱 샴푸 100ml | 10,000 | - | - |
주1) 상기 주요 제품 가격은 당사 온라인 판매 홈페이지(http://www.skin2be.com)의 가격 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료등의 현황
(단위: 천원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 엑소좀 | 원재료 | 원료 | 화장품제조 | 398,004 | 3.14% | - |
| 용기 | 276,594 | 2.18% | - | |||
| 단상자 | 196,023 | 1.55% | - | |||
| 기타 | 155,260 | 1.23% | - | |||
| 소 계 | 1,025,880 | 8.10% | - | |||
| 생활건강 | 원재료 | 원료 | 물티슈제조 | 652,335 | 5.15% | - |
| 부재료 | 원단 | 7,723,638 | 61.01% | - | ||
| 기타 | 3,257,309 | 25.73% | - | |||
| 소 계 | 11,633,282 | 91.90% | - | |||
| 합 계 | 12,659,161 | 100.00% | - |
&cr 나. 주요 원재료등의 가격변동 추이&cr당사는 제품 생산에 있어서 가장 핵심이 되는 줄기세포 배양액은 용인연구소에서 직접 생산하고 있으며 그외 화장품의 원자재 및 용기는 외부로부터 구입하고 있습니다.&cr주요 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 품목 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 비고 | |
| 앰플(화장품 원료) | 내수 | 10,520 | 10,140 | 10,140 | ㎏당 가격 |
| 크림(화장품 원료) | 내수 | 16,950 | 16,700 | 16,700 | ㎏당 가격 |
| 물티슈 원단 | 내수 | 3,145 | 2,704 | - | ㎏당 가격 |
다. 생산 및 설비&cr - 생산능력 및 생산능력의 산출근거 &cr 당기말 현재 당사의 생산능력은 앰 플을 기준 생산능력 산출근거는 '동결건조기 월 가동횟수 × 회당 생산량 × 가동기간'으로 산정한 내역입니다. &cr생활건강사업부 물티슈 기준 생산능력 산출근거는 '멀티폴더, 인터, 휴대 월 가동횟수 × 회당 생산량 × 가동기간'으로 산정한 내역입니다.&cr &cr 라. 생산실적 및 가동률
| (단위: Unit) |
| 구 분 | 품 목 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 엑소좀 | 앰플 | 생산능력 | 64,800 | 64,800 | 64,800 |
| 생산실적 | 19,035 | 28,162 | 37,965 | ||
| 가동률 | 29.38% | 43.46% | 58.6% | ||
| 생활건강 | 생활용 티슈 | 생산능력 | 32,121,938 | 4,318,803 | - |
| 생산실적 | 22,677,104 | 3,297,553 | - | ||
| 가동률 | 71% | 76.35% | - |
&cr 마. 생산 및 영업설비 현황
| ( 기준일: 2021년 09월 30일 ) | (단위: 원) |
| 과 목 | 당기초 | 취득및자본적지출 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 환율변동 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,723,591,556 | 262,116,000 | - | 29,124,000 | - | - | 7,014,831,556 |
| 건물 | 7,031,268,695 | 470,011,480 | - | 43,762,000 | (380,065,148) | 27,774,390 | 7,192,751,417 |
| 기계장치 | 1,496,973,362 | 2,206,827,488 | (3,758,333) | 508,067,387 | (675,615,900) | - | 3,532,494,004 |
| 시설장치 | 2,157,088,001 | 1,483,304,630 | (2,530,000) | 5,000,000 | (652,853,165) | - | 2,990,009,466 |
| 차량운반구 | 110,648,455 | 17,210,900 | - | - | (23,716,598) | - | 104,142,757 |
| 공기구비품 | 242,286,828 | 12,124,273 | - | - | (88,768,340) | 236,710 | 165,879,471 |
| 건설중인자산 | 638,096,570 | 10,828,556,817 | - | (585,953,387) | - | - | 10,880,700,000 |
| 합 계 | 18,399,953,467 | 15,280,151,588 | (6,288,333) | - | (1,821,019,151) | 28,011,100 | 31,880,808,671 |
&cr
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
[단위 : 원,%]
| 구분 | 매출유형 | 품목 | 매출액 | 비율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 엑소좀사업 | 제품 | 제품 | 수출 | 2,812,584,014 | 11.45% |
| 내수 | 3,581,309,843 | 14.57% | |||
| 합계 | 6,393,893,857 | 26.02% | |||
| 상품 | 상품 | 수출 | 49,035,800 | 0.20% | |
| 내수 | 273,119,107 | 1.11% | |||
| 합계 | 322,154,907 | 1.31% | |||
| 기타 | 기타 | 수출 | 160,993 | 0.00% | |
| 내수 | 193,255,238 | 0.79% | |||
| 합계 | 193,416,231 | 0.79% | |||
| 생활건강사업 | 제품 | 제품 | 내수 | 17,570,995,336 | 71.50% |
| 합계 | 17,570,995,336 | 71.50% | |||
| 기타 | 기타 | 내수 | 92,932,020 | 0.38% | |
| 합계 | 92,932,020 | 0.38% | |||
| 합 계 | 수출 | 2,861,780,807 | 11.65% | ||
| 내수 | 21,711,611,544 | 88.35% | |||
| 합계 | 24,573,392,351 | 100.00% |
&cr 나. 판매방법 및 판매전략&cr(1) 신제품 출시 및 리뉴얼을 통한 시장 지배력 강화&cr유행에 민감하고 다원화된 소비자의 니즈를 맞추는 것은 화장품 업체의 가장 필수적인 능력입니다. 당사는 시장 내 화장품 판매 이후 지속적인 리뉴얼 작업을 통해 매출 증가를 시현하였습니다.&cr&cr(2) 신규 거래처 확보&cr당사는 주요 고객사의 지속적인 성장으로 인하여 주요 고객사에 대한 매출비중이 높은 상황입니다. 이러한 매출구조의 다각화를 위하여 병원, 에스테틱, 쇼핑몰에 대한 매출 확대를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.&cr&cr(3) 해외 진출&cr당사는 해외시장을 신규로 공략하기 위해 글로벌 화장품 원료 전시회에 2006년부터 지속적으로 참가하여 제품 및 기술 홍보에 노력하고 있으며, 지역별 핵심고객을 상대로 세미나를개최 해왔습니다. 아울러 지역별 판매대행사(Agent)를 두고 화장품 원료의 판매를 강화하기 위해 일본, 중국, 중동에 독점판매대행사를 두고 있습니다.&cr&cr 다. 수주현황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 헤어 앰플 등 공급계약 | 2019.08.05 | 2019.11.30 | - | 1,146 | - | 1,146 | - | - |
| 엑소좀 줄기세포배양액 앰플 등 공급계약 | 2019.07.02 | 2022.06.25 | - | 1,964 | - | 595 | - | 1,369 |
| 합 계 | - | 3,110 | - | 1,741 | - | 1,369 |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 위험관리&cr
(1) 자본위험 관리&cr&cr연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.&cr&cr연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.&cr&cr연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하 고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 34,823,229,961 | 38,701,820,061 |
| 자본 | 23,520,869,169 | 21,473,383,662 |
| 부채비율 | 148.05% | 180.23% |
&cr(2) 금융위험관리&cr&cr연결실체는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.&cr
1) 신용위험&cr&cr연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
&cr연결실체는 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,411,658,539 | 9,784,756,095 |
| 매출채권및기타유동채권 | 5,604,319,346 | 7,496,344,502 |
| 기타유동금융자산 | 4,884,837,968 | 6,601,960,545 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 515,066,037 | 640,337,010 |
| 기타비유동금융자산 | 27,800,001 | 52,727,920 |
| 합 계 | 12,443,681,891 | 24,576,126,072 |
&cr 한편, 연 결실체는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
2) 유동성위험&cr&cr연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 연결실체의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기말
(단위: 원)
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1~5년 | 5년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 3,625,845,719 | - | - | - | 3,625,845,719 |
| 단기차입금(*1) | 12,542,247 | 2,034,491,178 | - | - | 2,047,033,425 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | - | 110,000,000 | - | 110,000,000 |
| 장기차입금(*1) | 10,480,438 | 31,099,562 | 2,236,909,370 | - | 2,278,489,370 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) | 24,000,000,000 | - | - | - | 24,000,000,000 |
| 리스부채(*3) | 179,174,727 | 384,420,181 | 840,599,998 | - | 1,404,194,906 |
| 합 계 | 27,828,043,131 | 2,450,010,921 | 3,187,509,368 | - | 33,465,563,420 |
(*1) 차입금 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.&cr(*2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 원금 상환액(이자율 0%)으로, 전환권 및 상환권 중 행사가능일이 빨리 도래하는 전환권에 따라 유동부채로 분류한 금액입니다.&cr(*3) 리스부채 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.&cr
- 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1~5년 | 5년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 3,007,910,286 | - | - | - | 3,007,910,286 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | - | 110,000,000 | - | 110,000,000 |
| 장기차입금(*1) | 10,252,603 | 31,327,397 | 2,268,008,932 | - | 2,309,588,932 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) | - | 24,000,000,000 | - | - | 24,000,000,000 |
| 리스부채(*3) | 147,260,727 | 424,802,181 | 1,828,118,179 | 826,500,000 | 3,226,681,087 |
| 합 계 | 3,165,423,616 | 24,456,129,578 | 4,206,127,111 | 826,500,000 | 32,654,180,305 |
(*1) 장기차입금 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.&cr(*2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 원금 상환액(이자율 0%)으로, 전환권 및 상환권 중 행사가능일이 빨리 도래하는 전환권에 따라 유동부채로 분류한 금액입니다.&cr(*3) 리스부채 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.&cr&cr상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
&cr3) 이자율위험&cr&cr금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 금융상품 및 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안을 수립하여 이자율 변동위험을 관리하고 있습니다.
4) 환위험&cr&cr연결실체는 해외 영업활동 등과 관련하여 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.&cr&cr(3) 공정가치 측정
&cr1) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,411,658,539 | 1,411,658,539 | 9,784,756,095 | 9,784,756,095 |
| 매출채권및기타유동채권 | 5,604,319,346 | 5,604,319,346 | 7,496,344,502 | 7,496,344,502 |
| 기타금융자산 | 4,884,837,968 | 4,884,837,968 | 6,601,960,545 | 6,601,960,545 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 515,066,037 | 515,066,037 | 640,337,010 | 640,337,010 |
| 기타비유동금융자산 | 1,366,412,501 | 1,366,412,501 | 1,337,025,420 | 1,337,025,420 |
| 소 계 | 13,782,294,391 | 13,782,294,391 | 25,860,423,572 | 25,860,423,572 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | 3,625,845,719 | 3,625,845,719 | 3,007,910,286 | 3,007,910,286 |
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | - | - |
| 유동성당기손익-공정가치측정&cr 금융부채 | 24,723,440,000 | 24,723,440,000 | 29,475,056,000 | 29,475,056,000 |
| 유동성리스부채 | 563,589,009 | 563,589,009 | 465,589,748 | 465,589,748 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 110,000,000 | 110,000,000 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 장기차입금 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | 750,511,355 | 750,511,355 | 2,393,023,039 | 2,393,023,039 |
| 소 계 | 33,973,386,083 | 33,973,386,083 | 37,651,579,073 | 37,651,579,073 |
&cr2) 공정가치 서열체계&cr&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr &cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로(예: 가격) 또 는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 투입변수&cr - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 연결실체는 재무보고 목적으로 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 이용하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결실체의 공정가치로 측정된 금융자산 및 금융부채는 다음과같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 726,612,500 | 726,612,500 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 612,000,000 | - | - | 612,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 24,723,440,000 | 24,723,440,000 |
&cr당기손익-공정가치측정금융부채는 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채 및 이에 부여된 전환권 등 내재파생상품입니다(주석17 참조).&cr
연결실체의 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 내재파생상품 | 이항모형 | 무위혐이자율 : 1.45%&cr변동성 : 38.96%&cr할인율 : 24.40% |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | LSMC 모형 | 무위험이자율 : 1.74%&cr적용변동성 : 20.58%&cr금리변동성 : 0.45%&cr할인율 : 15.13% |
&cr 나. 파생거래&cr
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채(*) | 20,578,860,000 | 24,117,100,000 |
| 신주인수권부사채(*) | 4,144,580,000 | 5,357,956,000 |
| 합 계 | 24,723,440,000 | 29,475,056,000 |
(*) 당사는 2020년 8월 4일 전환사채와 신주인수권부사채를 발행하였으며 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.&cr&cr (2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 명칭 | 발행일 | 만기일 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2020.08.04 | 2025.08.04 | 액면금액 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 &cr비분리형 사모 신주인수권부사채 | 2020.08.04 | 2023.02.04 | 액면금액 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 합 계 | 24,000,000,000 | 24,000,000,000 |
(3) 상기 사채의 상환 또는 전환 등과 관련한 주요 발행 조건은 다음과 같습니다.&cr&cr- 전환사채(2회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 3,395원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날마다 시가를 바탕으로 전환가액을 조정하는 등 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있다. |
| 전환청구기간 | 2021.08.04 ~ 2025.07.04 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 08월 04일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 08월 04일부터 2년이 경과하는 날인 2022년 08월 04일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. |
- 신주인수권부사채(3회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 행사에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 행사가액 | 3,395원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균 주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중 산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날마다 시가를 바탕으로 전환가액을 조정하는 등 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있다. |
| 신주인수권행사기간 | 2021 .08. 04 - 2023. 01. 04 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 08월 04일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 08월 04일부터 2년이 경과하는 날인 2022년 08월 04일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. |
&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
1. 주요 계약 현황
| ( 기준일 : 2021년 09월 30일 ) | [단위 : 백만원] |
| 거래 종류 |
계약&cr상대방 | 계약일자&cr(잔금일자) | 거래대상물 | 거래목적 | 거래 금액 |
대금 지급방법 |
| 부동산 취득 | (주)리더스코스메틱&cr(舊 산성앨엔에스) | 2015.09.22&cr(2015.09.30) | 경기도 용인시 기흥구 동백중앙로 16번길 16-25 대우프론티어밸리1 701호~704호, 716호~723호 | 줄기세포 배양 및 응용제품 생산능력 확대 | 3,701 | 현금지급 |
| 부동산 취득 | * 분양권 양도자&cr(주)그룹한어소시에이트&cr* 분양 시행사&cr대선건설(주) | 2015.10.20&cr(2016.05.13) | 서울시 성동구 왕십리로 58(성수동1가) 외 6필지 서울숲역 지식산업센터 포휴 306호~313호 |
연구소 통합 및 확장 이전 | 4,403 | 현금지급 |
| 부동산 취득&cr(주1) |
주식회사 케이컴퍼티 | 2020.08.03 (2020.08.20) |
에이스성수타워1 701호~704호&cr(서울특별시 성동구 성수동2가 280-15외 1필지) | GMP시설 (세포처리시설) 을 위한 부지 확보. | 3,400 | 현금지급 |
| 시설증설&cr(주2) | (주)에이치피아이앤씨 | 2021.01.04&cr(2022.01.31) | 충청북도 진천군 덕산읍 산수산단 3로 106번지 | 진천공장 증축을 통한 생활건강사업부문 강화 | 8,164 | 현금지급 |
| 부동산&cr취득&cr(주3) | 주식회사 텍스마스타 | 2021.04.01&cr(2022.05.20) | 충청북도 진천군 덕산읍 산수리 1028, 1028-1 | 생산공장의 원활한 운영 | 3,400 | 현금지급 |
(주1) 당사는 줄기세포 엑소좀 추출, 배양 고도화와 치료제 연구개발 및 임상 등의 파이프 라인 강화를 위해 2020년 8월 20일 GMP시설(세포처리시설)을 위한 부지를 확보하였습니다.&cr(주2) 당사는 공시제출일 현재 진천공장 증축공사와 관련하여 공사는 완료되었으며, 준공 인허가 관련 업무처리 진행 중 입니다.&cr(주3) 당사는 2021년 4월 1일 이사회를 통하여 34억 규모의 진천공장 자산양수도 계약을 체결하였습니다.&cr &cr 2. 연구 개발 활동&cr&cr 가. 연구개발활동의 개요 &cr당사는 줄기세포로부터 분비되는 성분들이 주변세포 및 조직의 성장, 분화 및 재생에 미치는 영향에 대해 연구개발을 진행하였고, 이를 기반으로 줄기세포 배양액을 원료로 한 다양한 제품을 개발하여 이를 제품화, 사업화 하였습니다. &cr&cr조직 재생의 효능은 줄기세포로부터 분비되는 주요 성분들인 성장인자, 사이토카인 등의 soluble 단백질에 의한 ‘paracrine effect’ 와 나노 사이즈의 베지클인 엑소좀 (Exosome) 또는 세포외 소포 (Extracellular vesicle)에 의한 ‘cell to cell communication’의 시너지 효과임을 확인하였고, 당사는 이에 주목하여 ‘cell free therapy’ 관점에서 연구를 진행하고 있습니다
&cr이를 기반으로 한 고도화된 기술력을 바탕으로 줄기세포, 식물, 동물, 미생물 등 다양한 소재의 엑소좀을 기반으로 한 화장품, 의약품, 식품 등의 제품화 및 사업화를 진행 중에 있으며, 유산균 엑소좀을 이용한 염증성 장질환 치료제와 개별인정형 원료 개발을 통한 건강기능식품 사업, 줄기세포 엑소좀 및 엑소좀 유래 물질을 이용한 탈모, 난치성 질환, 폐암 및 흑색종 치료제를 개발 중에 있습니다.
나. 연구개발 담당조직&cr(1) 연구개발 조직 개요&cr당사는 줄기세포 배양액을 기반으로 한 고도화된 기술력을 바탕으로 줄기세포, 식물 및 미생물 (유산균) 등 다양한 소재의 엑소좀 연구를 통해 제품화 및 사업화 가능성을 확인하고 있습니다. 엑소좀 R&D 부문을 중심으로 기업부설연구소와 엑소좀 GMP로 구성되어 있으며, 기업부설 연구소는 다양한 소재의 엑소좀 및 엑소좀 유래 물질을 이용한 치료제 연구개발을 진행하며, 엑소좀 GMP는 엑소좀을 이용한 상용화, 첨단재생의료법 기반 임상연구를 위한 치료제 생산을 진행예정입니다. 또한 대학, 기업, 의료기관등 외부 기관과의 유기적인 공동 연구를 위한 네트워크도 확장해 나가고 있습니다.&cr&cr<연구개발 조직 구성>
| 연구소 | 주요 업무 | |
| 엑소좀&crR&D | 기업부설연구소 | 줄기세포 엑소좀, 유산균 엑소좀 치료제, 흑색종, 폐암 항암제 개발 |
| 엑소좀 GMP | 줄기세포 엑소좀 치료제 생산 |
&cr<조직도>
연구소_조직도.jpg 연구소_조직도
(2) 연구개발 인력현황&cr 공시서류 작성기준일 현재 당사는 박사급 3명, 석사급 6명 등 총 15명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.&cr
<연구개발 인력 현황>
| 구 분 | 인 원 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 박사 | 석사 | 기타 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엑소좀&crR&D | 기업부설&cr연구소 | 3 | 6 | 1 | 10 |
| 엑소좀&crGMP | - | - | 5 | 5 | |
| 합 계 | 3 | 6 | 6 | 15 |
&cr(3) 핵심 연구인력&cr당사의 핵심 연구인력은 최은욱 공동대표이사(CTO, 최고기술책임자) 입니다. &cr &cr <핵심 연구인력 현황>
| 직 위 | 성 명 | 담당업무 | 주요경력 | 주요 연구실적 |
|---|---|---|---|---|
| 공동&cr대표이사 | 최은욱 | 연구총괄 | ㈜뉴젝스 연구소 부소장(`01 ~ `10)&cr㈜산성앨엔에스 연구소장(`11 ~ `13)&cr㈜프로스테믹스 연구소장(`13 ~ 현재) | . 생세포 이미징을 이용한 단백질 상호작용 분석 플랫폼의 개발과 응용&cr. 바이오셀룰로오스 소재 활용기술 개발&cr. 엑소좀 개발 토대 마련&cr. 마이크로바이옴 유래 엑소좀 치료제 개발&cr. 줄기세포 엑소좀 유래 기능성 RNA 소재 발굴 |
&cr 다. 연구개발비용&cr당사의 최근 연구개발 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | |
| 연구개발비용 총계 | 880,008 | 1,157,784 | 1,701,025 | |
| (정부보조금) | - | (76,959) | (166,456) | |
| 연구개발비용 계 | 880,008 | 1,080,825 | 1,534,569 | |
| 비용처리 | 경상연구개발비(비용) | 617,659 | 958,097 | 1,449,371 |
| 개발비(무형자산) | 262,349 | 199,686 | 251,654 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비합계/당기매출액*100] | 3.58% | 5.59% | 23.90% |
&cr 라. 연구개발실적&cr당사의 주요 연구개발 실적은 아래와 같습니다.&cr
<연구개발 진행/완료 총괄표>
| 구 분 | 품목명 또는 개발코드 |
적응증 | 연구시작 연도 |
현재 진행단계 | 비 고 | ||
| 단계(국가) | 승인일 | ||||||
| 바이오&cr신약 | 유산균 유래 세포외 소포체 | PSI-401 | 염증성 장질환 | 2018 | 비임상(한국) | - | - |
| PSI-101 | 염증성 피부질환 | 2020 | 비임상(한국) | - | - | ||
| 줄기세포 엑소좀 | PSI-502 | 탈모 | 2019 | 비임상(한국) | - | - | |
| 화학 합성&cr신약 |
마이크로RNA | PSI-502 | 흑색종 | 2017 | 비임상(한국) | - | - |
| PSI-503-x28 | 폐암 | - | - | ||||
| PSI-65X | 탈모 | 2018 | 후보물질 탐색 | - | - |
&cr(가) 품목 : PSI-401
| 1. 구 분 | 바이오 신약 |
| 2. 적응증 | 염증성 장질환 (크론병, 궤양성 대장염, 과민성대장증후군 등) |
| 3. 작용기전 | 항염 및 장 투과성이 완화된 기작을 통해 설사, 혈변, 복통, 장조직 회복등의 효과를 가짐 |
| 4. 제품의특성 | - 유산균 유래 엑소좀을 이용한 천연 유래 신약으로, 스테로이드제 또는 면역치료제의 부작용을 극복이 가능함. 염증 억제 및 손상된 장벽 강화 기능이 탁월한 경구형 치료제로 개발중에 있음. |
| 5. 진행경과 | - 비임상 안전성 및 유효성 자료 확보 중, 양산공정개발 중 |
| 6. 향후계획 | - 비임상시험 완료 후 한국 MFDS, 미국 FDA에 IND 신청 예정 |
| 7. 경쟁제품 | - 염증성장질환 진단 후 처방되는 스테로이드 제제 (5-ASA, Prednisolone 등), 면역치료제 (Humira 등) |
| 8. 관련논문등 | - 논문 2건&cr - Therapeutic effects of kefir grain Lactobacillus-derived extracellular vesicles in mice with 2,4,6-trinitrobenzene sulfonic acid-induced inflammatory bowel disease. Journal of Dairy Science (2018)&cr - Extracellular Vesicles Derived from Kefir Grain Lactobacillus Ameliorate Intestinal Inflammation via Regulation of Proinflammatory Pathway and Tight Junction Integrity. Biomedicines (2020)&cr&cr- 국내등록 3건: 출원번호 10-2017-0177443, 10-2018-0145374, 10-2020-0025168&cr- 미국 등록 1건: 16/420,792&cr- 국내출원 5건: 출원번호 10-2016-0158710, 10-2020-0060875, 10-2020-0147673, 10-2021-0018878, 10-2021-0018872&cr- 해외 출원 1건: PCT/KR2019/016141 |
| 9. 시장규모 | - 세계 염증성 장질환 의약 관련 시장: USD 22.4 billion by 2026, exhibiting a CAGR of 4.4% from 2018 to 2026 (Grand View Research, Inc.) |
| 10. 기타사항 | - 해당 소재 활용을 통한 기능성원료 인체적용시험 진행 완료. 2021년 하반기 건강기능식품 개별인정형 원료 신청 예정 |
&cr(나) 품목 : PSI-401
| 1. 구 분 | 바이오 신약 |
| 2. 적응증 | 염증성 피부질환 (주사) |
| 3. 작용기전 | 항염, 항산화 효능을 바탕으로 진피 염증 또는 염증세포 억제, 피부장벽 강화 |
| 4. 제품의특성 | 유산균 유래 엑소좀을 이용한 천연 유래 신약으로, 기존 국소치료제와 경구치료제의 부작용 극복이 가능함. 피부 염증 억제 및 피부 장벽 강화 기능이 탁월한 국소, 경구 치료제로 개발중에 있음 |
| 5. 진행경과 | 비임상 안전성 및 유효성 자료 확보 중 |
| 6. 향후계획 | 비임상 완료 후 연구자 임상 예정, 기전연구 |
| 7. 경쟁제품 | - 국소 치료제: 메트로니다졸 젤, 타크로리무스 등&cr- 경구치료제: 테트라사이클린, 독시사이클린 계열 항생제 |
| 8. 관련 논문 등 | 특허&cr - 국내출원 1건: 출원번호 10-2021-0018872 |
| 9. 시장규모 | 세계 주사 치료제 시장: USD 1680 million by 2024, CAGR of 3.3% 2019-2024 (Global Info Research). |
| 10. 기타사항 | - |
&cr(다) 품목 : PSI-101, PSI-65X
| 1. 구 분 | 바이오 신약 (PSI-101), 화학합성 신약 (PSI-65X) |
| 2. 적응증 | 탈모 |
| 3. 작용기전 | 모발세포(모유두세포) 재생 촉진, 모발성장인자 증가, 모발 성장 관련 신호전달체계 활성화 (Wnt signaling) |
| 4. 제품의특성 | 인체지방줄기세포 유래 엑소좀 및 엑소좀 마이크로 RNA를 이용한 탈모 치료제 |
| 5. 진행경과 | 비임상 안전성 및 유효성 자료 확보 중 |
| 6. 향후계획 | 비임상 완료, 양산공정 개발, 기전연구 |
| 7. 경쟁제품 | FDA 승인 탈모치료제: 피나스테라이드, 미녹시딜 |
| 8. 관련 논문 등 | 특허&cr - 국내출원 2건: 출원번호 10-2020-0119988, 10-2018-0143259&cr - 국내 등록 1건: 출원번호 10-2018-0148282&cr 논문&cr - Exosomes from Human Adipose?Derived Stem Cells Promote Proliferation and Migration of Skin Fibroblasts. Experimental Dermatology (2018) |
| 9. 시장규모 | - 탈모 치료제 글로벌 시장의 규모는 30억 달러로 추정&cr- 세계 엑소좀시장: 2030년까지 약 2조 6000억원, 2020-2026년 연평균 성장률(CAGR) 20% (Grand View Research, Market Insights Report) |
| 10. 기타사항 | GMP 시설 구축 |
&cr(라) 품목 : PSI-502, PSI-503-x28
| 1. 구 분 | 화학합성 신약 |
| 2. 적응증 | 1. PSI-502 : 흑색종(melanoma) |
| 2. PSI-503-x28 : 비소세포폐암(non-small cell lung cancer) | |
| 3. 작용기전 | 암 줄기세포(CSC: cancer stem cell)의 줄기세포능(stemness) 억제 |
| 4. 제품의특성 | - miRNA 기반 체외 유전자 치료제로서 단일 인자에 대한 차단이 아닌 흑색종과 관련된 다양한 발암 유전 인자들을 다각적으로 조절함. |
| - 암 줄기세포만 특이적으로 억제함. | |
| - 유전자 수준에서 흑색종을 근본적으로 치료할 수 있는 신개념의 치료제임. | |
| 5. 진행경과 | 선도 물질 제제 개발 및 비임상 유효성 시험 진행중 |
| 6. 향후계획 | 비임상 유효성 자료 확보 및 기전 연구 |
| 7. 경쟁제품 | 1. PSI-502 : Plexxikon과 Genentech의 Vemurafenib 등 |
| 2. PSI-503-x28 : Zykadia의 Ceritinib 등 | |
| 8. 관련논문등 | - Cancer-derived exosomes as a delivery platform of CRISPR/Cas9 confer cancer cell tropism-dependent targeting. ELSEVIER (2017) |
| - Stemness-attenuating miR-503-3p as a paracrine factor regulates cancer stem cell growth. Stem Cell International (2018) | |
| 9. 시장규모 | 1. 흑색종 : 2016년 기준 흑색종 치료제의 시장규모는 42억 달러로 추산됨 |
| 2. 비소세포폐암 : 2016년 기준 비소세포폐암 치료제의 시장규모는 62억 달러로 추산됨 | |
| 10. 기타사항 | - |
(2) 연구개발 완료실적&cr- 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr(3) 정부출연과제 수행 및 기타 연구 실적&cr(가) 정부과제 수행 실적
| 참여&cr형태 | 사업명&cr(시행부처) | 과 제 명 | 사 업 기 간 | 진행&cr결과 |
|---|---|---|---|---|
| 참여 | 지재권 연계 연구개발 전략지원&cr(한국특허전략개발원) | 마이크로바이옴 유래 엑소좀 기반 염증성 장질환 &cr신약 개발의 기술 가치 제고 및 제품화 전략 | 2021.03.31 ~ 2021.09.15 | 완료 |
| 참여 | 지재권 연계 연구개발 전략지원&cr(한국특허전략개발원) | 유산균 엑소좀 기반 염증성장질환 신약의 지재권 및 &cr허가 전략 확보 | 2020.04.13 ~ 2020.09.28 | 완료 |
| 위탁 | 첨단의료기술개발&cr(보건복지부) | 면역조절 기능강화 유도만능줄기세포 분화&cr중간엽줄기세포 유래 소포체 실용화 기술 개발 | 2018.10.01 ~ 2020.11.29 | 완료 |
| 주관 | 2단계 중소기업 네트워크형 사업&cr(중소벤처기업부) | 유산균 유래 나노베지클을 포함하는 배양액을 활용한&cr장건강 기능성 식품 소재 개발 | 2018.11.30 ~ 2021.02.28 | 완료 |
| 주관 | 이공학개인기초연구(교육부)&cr(연구재단) | 포스포디에스테레이스 조절을 통한 모낭형성 및&cr모발성장 조절기전 연구 | 2018.10.01 ~ 2019.10.31 | 완료 |
| 주관 | 기술혁신개발사업&cr(중소벤처기업부) | 프로바이오틱스 기반 고령친화형 식품신소재 개발 | 2017.06.19 ~ 2019.06.18 | 완료 |
| 주관 | 구매조건부신제품개발사업(해외수요처)&cr(중소벤처기업부) | 이온발생 기술을 이용한 탈모방지용 스프레이 개발 | 2017.06.01 ~ 2019.05.31 | 완료 |
| 주관 | 1단계 중소기업 네트워크형 사업&cr(중소벤처기업부) | 유산균 유래 나노베지클을 활용한 장건강 기능성 식품 소재 개발 | 2018.05.01 ~ 2018.10.31 | 완료 |
| 주관 | 이공학개인기초연구(미래부)&cr(연구재단) | 하이브리드형 대기압 바이오-플라즈마를 적용한&cr경피 흡수 개선 연구 및 장치 개발 | 2016.06.01 ~ 2018.05.01 | 완료 |
| 주관 | 기술혁신개발사업&cr(중소벤처기업부) | 천연물 유래의 미세소낭을 활용한 발모 촉진 화장품 소재 개발 | 2015.09.17 ~ 2017.09.16 | 완료 |
| 주관 | 고부가가치식품기술개발사업&cr(농림수산식품기술기획평가원) | 복합 발효유 유래 미세소포체를 이용한 과민성대장증후군 개선&cr식품바이오 신소재 개발 | 2015.10.23 ~ 2016.10.22 | 완료 |
| 주관 | 융복합기술개발사업&cr(중소벤처기업부) | 아토피 피부염 치료를 위한 저온 플라즈마 모듈 개발 | 2014.06.17 ~ 2016.06.16 | 완료 |
| 주관 | 부품소재산업경쟁력향상&cr(지식경제부) | 지방줄기세포 유래 단백질을 이용한 단백질 화장품 원료개발 | 2008.06.01 ~ 2011.05.31 | 완료 |
| 주관 | 기술혁신개발사업&cr(중소벤처기업부) | 펩타이드 화장품 효능 향상을 위한 포토테라피 디바이스 개발 | 2007.07.01 ~ 2008.06.30 | 완료 |
&cr(나) 기타 연구 실적&cr- 지방 줄기세포 유래 단백질 복합체를 이용한 화장품 원료 실용화
| 기술 특허 | * 중간엽 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 * 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 |
| 주요 연구 결과 | 지방 줄기세포의 배양 과정 특정 조건에 의해 생성 증대되어 배양액으로 분비된 단백질들의 복합체인 AAPE의 화장품 원료로서의 주요 기능성 지표들을 확인한 결과는 다음과 같습니다. ● 피부 재생 (주름 개선) 효과 광 노화나 주름등에 적용하였을 시 세포 외 기질(extracellular matrix)의 콜라겐 합성량을 높여주고, 섬유아세포, 각질세포의 증식력을 높여주며, 손상된 세포들을 복구 시켜주는 효과를 나타냅니다. AAPE 처리 전에는 육안으로도 확인이 되는 눈가 주름이 AAPE 처리 후 약 4주 뒤에 감소되는 것을 육안 및 3차원 영상 분석으로 확인할 수 있습니다. ● 미백 효과 AAPE는 기미, 주근깨 등의 원인이 되는 멜라닌 생성에 관여하는 효소인타이로시나아제의 활성을 저해하여 멜라닌 생성량을 감소시키므로, 멜라닌을 만들어내는 세포에서의 멜라닌 컨텐츠를 낮춰주는 것을 확인하였습니다. 이는 인체 시험에서도 AAPE 처리 후에 색소 침착이 감소되는 것을 확인할 수 있습니다. ● 함몰, 여드름 흔적 등에 대한 효과 AAPE는 피부 세포 복원력을 높여줌으로서 함몰, 기미, 잡티, 여드름 흔적 등의 피부 트러블을 완화시켜 주며, 인체 시험을 통해 피부 처짐을 완화시키고 피부 탄력을 증가시키는 것이 확인되었습니다. |
&cr- 지방 줄기세포 유래 단백질 복합체를 이용한 피부과용 제제 개발
| 기술 특허 | * 중간엽 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 * 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 |
| 주요 연구 결과 | AAPE에는 다수의 성장 인자들이 포함되어 있고 그 중 HGF, VEGF, bFGF, PDGF, KGF 등은 발모에 중요한 역할을 담당하고 있으며, 특히 VEGF는 혈관 재생 능력이 뛰어나 탈모에 원인이 되는 영양 공급 차단의 메커니즘을 해결할 수 있습니다. AAPE는 인체 유래 모유두 세포의 증식과 두피의 각질 세포의 증식을 증가 시키는 것을 세포 시험을 통해 확인하였고, 동물 시험 모델을 통해 피부에 도포를 하는 방법과 주사기로 주입하는 방법 모두 발모 촉진 효과가 있음을 확인하였으며, 이 효과는 미녹시딜과 동등하거나 그 이상인 것으로 확인되었습니다. 또한, 인체에 대해 AAPE의 발모 효과를 국내 및 일본에서 확인한 결과, 4~5회 처리 시부터 발모 효과가 현저히 나타남이 확인되었습니다. |
&cr- 줄기세포 함량이 증대된 지방줄기세포 분획 기술 개발
| 기술 특허 | 줄기세포 함량 증대된 분획 기술에 관한 특허 출원완료 출원번호 (10-2015-0087445) |
| 주요 연구 결과 | 자가 지방조직 유래 줄기 세포 분획인 ASF는 다양한 종류의 세포들로 구성되어 있습니다. 즉, 지방 줄기세포, 조혈모세포, 전구세포, 내피세포, 섬유아세포, 림프구, 단핵구, 대식세포, 혈관주위세포 등으로 이루어져 있고10~50 um 크기의 원형과 라드형이 혼합된 세포로 이루어져 있으며, heterogenous 세포의 특징을 인식하는 세포표면항체를 붙여 유세포 분석기로 확인하는 방법을 통하여 높은 비율의 줄기세포와 전구세포가 함유되어 있음을 확인할 수 있었습니다. |
&cr- 저온 플라즈마 부품의 피부,미용 용도 발굴
| 연구 과제 | 저온 플라즈마 부품의 피부,미용 용도 발굴 |
| 기술 특허 | 저온 플라즈마 상용화 기술 및 피부, 미용 용도에 관한 특허 출원완료&cr출원번호(10-2014-0150540) |
| 주요 연구 결과 | 플라즈마는 기체상태에 에너지를 가해서 생성되는 이온화된 기체로서, 제4의 상태로 불리는 물질입니다. 기존에 산업적으로 사용되는 플라즈마의 경우는 높은 열에너지 상태로서 인체에 적용 하는데 한계가 있었습니다. 인체에 적용할 수 있는 수준의 저온 플라즈마 기술을 개발하고 적용하여 의료기기로의 제품개발을 위한 연구를 진행 하고 있습니다. 저온 플라즈마를 적용하여 다양한 피부 특화된 용도를 찾고 이의 안전성 및 유효성 결과들을 확보하여 이미용 또는 치료용도의 의료기기 개발을 진행 중에 있습니다. |
- 줄기세포유래 베지클의 조절기술 및 화장품원료 적용기술 개발
| 기술 특허 | 동식물의 줄기세포 유래 베지클 조절, 분리 방법 및 피부 개선 및 탈모 방지 용도에 관한 특허 출원 완료&cr(출원번호 10-2015-0113807, 10-2015-0113808, 10-2015-0144819, 10-2015-0136900, 10-2015-0136901) |
| 주요 연구 결과 | 세포는 주변 세포들과의 상호 정보전달 및 영향을 주기 위하여 나노 사이즈의 베지클을 분비합니다. 최근 학계에서도 다양한 나노사이즈 베지클에 특징 및 기능에 관한 연구가 이루어지고 있으며 각광 받고 있습니다. 하지만 산업계에서의 적용은 아직 미비 합니다. 자사에서는 줄기세포 유래의 베지클을 용도에 맞게 조절 할 뿐 아니라, 피부개선 및 탈모예방에 활용 될 수 있도록 다양한 동식물 소재의 베지클을 탐색하여 화장품 원료 적용 기술 개발을 진행 중에 있습니다. |
- 세포활성 외부 자극을 이용한 융복합 의료기기 적용 기술 개발
| 기술 특허 | 세포자극 및 활성을 유도하는 외부 자극들의 조합을 통한 모발재생 의료기기 적용 가능 기술의 특허 출원 완료 (출원번호 10-2016-0143693, 10-2016-0143694) |
| 주요 연구 결과 | 다양한 외부 전기물리적인 자극들은 세포들이 존재하는 세포미세환경을 변화시켜 세포의 활성화를 유도 합니다. 외부자극의 조합을 통해 세포 및 동물 수준에서의 안전성 및 발모 관련 유효성을 확인하였으며. 이를 적용하여 인체에서 구현할 수 있는 핵심 장치구성을 확보 하였습니다. 이결과들을 기반으로 특허 출원을 완료 하였으며, 제품화를 위한 개발이 진행 중에 있습니다. |
&cr
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 보유현황&cr당사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성기준일 현재 국내등록특허 43건, 해외등록특허 6건, 국내 특허출원 12건, 해외 출원 17건을 보유하고 있으며, 이 중 주요 특허권의 상세내용은 다음을 참고하시기 바랍니다.&cr
(1) 국내특허 등
| 특허명 | 출원/등록번호 | 일자 | 상태 | 법적근거 | 인력 | 비고 | |
| 1 | 줄기세포 배양액을 이용한 암세포 성장 저해 방법 | 10-0874613 | 2008.12.11 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | - |
| 2 | 지방 줄기세포의 조직 재생 능력을 최적화한 조건 배지를 함유한 조직&cr재생용 주사제 첨가제 | 10-0883565 | 2009.02.06 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | - |
| 3 | 세포 전달 시스템용 다공성 히아루론산 스펀지의 제조방법 | 10-0891373 | 2009.03.25 | 등록 | 특허법 | 발명자 7인 | 한국/미국 |
| 4 | 중간엽 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 | 10-0899329 | 2009.05.19 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | - |
| 5 | 아토피성 피부염의 예방 또는 치료용 조성물 | 10-0925341 | 2009.10.30 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | - |
| 6 | 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 | 10-0955212 | 2010.04.21 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | 한국/미국/중국/유럽 |
| 7 | 친수성 분리막을 이용하여 아데노바이러스 DNA-말단 단백질 복합체를 분리하는 방법 | 10-1416600 | 2014.07.02 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | - |
| 8 | 성체 줄기세포의 배양물 또는 그의 분획물을 포함하는 암예방 또는 치료용 약학 조성물 | 10-1454840 | 2014.10.20 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | - |
| 9 | 상처 치료 또는 상처 치료 촉진용 약학 조성물 | 10-1592864 | 2016.02.02 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | - |
| 10 | 고출력 프락셔날 레이저 및 고압의 온도를 높인 식염수 분사방식을 이용한 발모 촉진 방법 및 장치 | 10-1620840 | 2016.05.09 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | - |
| 11 | 나노구조체 및 이의 제조방법 | 10-1631110 | 2016.06.10 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 12 | 면역 억제 및 항염증성 조성물 | 10-1686064 | 2016.12.07 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 13 | 골질환 또는 연골질환의 예방 또는 치료용 약학 조성물 | 10-1695140 | 2017.01.05 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 14 | 양모 효과를 가지는 인간 지방유래 줄기세포의 조건 배지 및 이의 용도 | 10-1749218 | 2017.06.14 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | PCT |
| 15 | 피부 미용기 및 이의 용도 | 10-1752286 | 2017.06.23 | 등록 | 특허법 | 발명자 9인 | 광운대 공동 |
| 16 | 줄기세포의 분화 촉진 및 세포의 증식 촉진용 조성물과 그 제조방법 | 10-1753630 | 2017.06.28 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 17 | 지방 조직으로부터 지방유래 줄기세포와 엑소좀을 분리하는 방법 | 10-1762833 | 2017.07.24 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 18 | 가스 공급형 비열 플라즈마 피부염 치료기 및 이의 용도 | 10-1773846 | 2017.08.28 | 등록 | 특허법 | 발명자 7인 | 광운대 공동 |
| 19 | 가스 공급형 비열 플라즈마 피부 미용기 및 이의 용도 | 10-1773847 | 2017.08.28 | 등록 | 특허법 | 발명자 7인 | 광운대 공동 |
| 20 | 관절염의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 | 10-1784673 | 2017.09.28 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 21 | 성체 줄기세포와 분화된 세포의 혼합 배양액 및 이의 용도 | 10-1793899-00-00 | 2017-10-31 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 22 | 피부재생 또는 주름개선 효과를 가지는 인간 지방유래 줄기세포의 배양 농축액 및 이의 용도 | 10-1806115 | 2017.12.01 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | PCT |
| 23 | 가스 공급형 비열 플라즈마 경피 흡수 촉진기 및 이의 용도 | 10-1817076 | 2018.01.04 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | 광운대 공동 |
| 24 | 저온 화상 모델의 제조 장치 | 10-1870611 | 2018.06.19 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 25 | 녹용 줄기세포 배양액을 포함하는 피부 재생용 기능성 조성물 | 10-1885501 | 2018.07.31 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 26 | 녹용 줄기세포 배양액을 포함하는 탈모 치료용 기능성 조성물 | 10-1894229 | 2018.08.28 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 27 | 탈모의 예방 또는 치료용 조성물 | 10-1897451 | 2018.09.05 | 등록 | 특허법 | 발명자 7인 | - |
| 28 | 플라즈마 발생 장치 | 10-1915267 | 2018.10.30 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 29 | 골다공증의 예방 또는 치료용 약학 조성물 | 10-1947983 | 2019.02.08 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 30 | 플라즈마를 이용한 마스크팩용 바이오렐룰로오스의 살균방법 | 10-1961619 | 2019.03.19 | 등록 | 특허법 | 발명자 6인 | 리더스코스메틱 공동 |
| 31 | 발모 촉진장치 | 10-2002825 | 2019.07.17 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 32 | 생체 피부용 플라즈마 발생기 | 10-2026076 | 2019.09.23 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | - |
| 33 | 케피어 그레인 유래 미세소포체의 용도 | 10-2089938 | 2020.03.11 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | - |
| 34 | 암의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 | 10-2110103 | 2020.05.07 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 35 | 이중 가닥의 올리고뉴클레오티드 및 그 제조 방법 | 10-2138495 | 2020.07.22 | 등록 | 특허법 | 발병자 4인 | 인터셀라 공동 |
| 36 | 올리고뉴클레오티드 및 이를 포함하는 암의 예방 또는 치료용 약학적 조성물 | 10-2145176 | 2020.08.11 | 등록 | 특허법 | 발명자 3인 | 인터셀라 공동 |
| 37 | miRNA를 포함하는 상처 치료 또는 피부 개선용 조성물 | 10-2189991 | 2020.12.07 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 38 | miRNA를 포함하는 탈모 방지 또는 발모 촉진용 조성물 | 10-2189987 | 2020.12.07 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 39 | 식물 유래 세포 외 소포체를 포함하는 조성물 | 10-2207364 | 2021.01.20 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 40 | 엑소좀 및 이의 다양한 용도 | 10-2233530 | 2021.03.24 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | - |
| 41 | 케피어 그레인 유래 미세소포체의 용도 | 10-2247772 | 2021.04.28 | 등록 | 특허법 | 발명자 4인 | - |
| 42 | 줄기세포 유래 엑소좀을 포함하는 상처 치료, 피부 개선 및 탈모 방지 또는 치료용 조성물 및 그 제조방법(탈모) | 10-2311832 | 2021.10.06 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
| 43 | 줄기세포 유래 엑소좀을 포함하는 상처 치료, 피부 개선 및 탈모 방지 또는 치료용 조성물 및 그 제조방법(피부) | 10-2311835 | 2021.10.06 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | - |
&cr(2) 해외특허
| 특허명 | 출원/등록번호 | 일자 | 상태 | 법적근거 | 인력 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 | 9,109,045 | 2015.08.18 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | 미국 |
| 2 | 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 | ZL200680051716.8 | 2013.01.23 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | 중국 |
| 3 | 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 | 1974022 | 2015.12.23 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | 프랑스 |
| 4 | 지방유래 줄기세포를 이용한 성장인자의 대량 생산방법 | 1974022 | 2015.12.23 | 등록 | 특허법 | 발명자 2인 | 영국 |
| 5 | Method for ameliorating or treating a bowel disease &cr(장 질환의 개선 및 치료 방법) | 16/420,792 | 2020.03.23 | 등록 | 특허법 | 발명자 5인 | 미국 |
| 6 | 식물 착즙물 유래 세포 외 소포체를 포함하는 피부 개선 및 탈모 방지용 조성물 | 6939836 | 2021.09.13 | 등록 | 특허법 | 발명자 7인 | 일본 |
&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
(단위 : 원)
| 구분 | 제 8(당)기 | 제 7(전)기 | 제 6(전전)기 |
|---|---|---|---|
| 2021년 09월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 16,080,061,299 | 29,410,853,909 | 15,214,194,662 |
| 현금및현금성자산 | 1,411,658,539 | 9,784,756,095 | 6,062,764,061 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 6,189,320,115 | 8,240,740,721 | 1,511,660,729 |
| 재고자산 | 3,586,482,087 | 4,783,334,768 | 653,267,690 |
| 기타유동금융자산 | 4,884,837,968 | 6,601,960,545 | 6,940,916,212 |
| 당기법인세자산 | 7,762,590 | 61,780 | 45,585,970 |
| [비유동자산] | 42,264,037,831 | 30,764,349,814 | 16,624,875,728 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 515,066,037 | 640,337,010 | 550,373,609 |
| 기타비유동금융자산 | 1,366,412,501 | 1,337,025,420 | 1,379,681,875 |
| 관계기업투자주식 | 2,563,982 | 5,947,328 | 26,553,433 |
| 유형자산 | 31,880,808,671 | 18,399,953,467 | 12,500,273,324 |
| 사용권자산 | 1,324,516,809 | 2,915,294,938 | 1,698,564,296 |
| 영업권 | 4,483,945,489 | 4,483,945,489 | - |
| 영업권외무형자산 | 2,581,588,788 | 2,842,777,356 | 469,429,191 |
| 이연법인세자산 | 109,135,554 | 139,068,806 | - |
| 자산총계 | 58,344,099,130 | 60,175,203,723 | 31,839,070,390 |
| [유동부채] | 31,283,133,677 | 33,720,829,465 | 1,588,538,006 |
| [비유동부채] | 3,540,096,284 | 4,980,990,596 | 1,896,788,428 |
| 부채총계 | 34,823,229,961 | 38,701,820,061 | 3,485,326,434 |
| [납입자본] | 13,856,854,341 | 13,856,854,341 | 13,599,408,941 |
| [기타자본구성요소] | (2,338,773,148) | (2,652,238,862) | (2,556,282,206) |
| [이익잉여금] | 12,002,787,976 | 10,268,768,183 | 17,310,617,221 |
| 자본총계 | 23,520,869,169 | 21,473,383,662 | 28,353,743,956 |
| 구분 | 제 8(당)기 | 제 7(전)기 | 제 6(전전)기 |
| 2021.1.1~2021.9.30 | 2020.1.1~2020.12.31 | 2019.1.1~2019.12.31 | |
| 매출액 | 24,573,392,351 | 20,727,211,881 | 7,127,477,216 |
| 영업이익(손실) | (3,549,148,077) | (1,231,514,675) | (2,274,174,027) |
| 당기순이익(순손실) | 1,734,019,793 | (7,265,068,430) | (3,183,337,430) |
| 기본주당이익(손실) (원) | 39 | (162) | (71) |
| 희석주당이익(손실) (원) | (53) | 162 | (71) |
| 연결에 포함된 회사 수 | 3 | 3 | 2 |
※ 상기 요약 연결재무정보는 한국 채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr나. 별도 요약재무정보
(단위 : 원)
| 구분 | 제 8(당)기 | 제 7(전)기 | 제 6(전전)기 |
|---|---|---|---|
| 2021년 09월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 15,941,134,222 | 28,087,256,616 | 14,729,430,775 |
| 현금및현금성자산 | 1,023,550,213 | 8,385,799,516 | 5,553,643,943 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 6,515,416,644 | 8,503,423,313 | 1,552,140,506 |
| 재고자산 | 3,459,599,247 | 4,621,073,242 | 637,144,144 |
| 기타유동금융자산 | 4,934,837,968 | 6,576,960,545 | 6,940,916,212 |
| 당기법인세자산 | 7,730,150 | - | 45,585,970 |
| [비유동자산] | 43,409,502,249 | 31,968,758,848 | 17,251,330,646 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,164,133,722 | 1,534,999,955 | 550,373,609 |
| 기타비유동금융자산 | 1,366,412,501 | 1,337,025,420 | 1,379,681,875 |
| 종속기업 및 관계기업투자주식 | 3,815,568,377 | 3,815,568,377 | 999,782,366 |
| 유형자산 | 28,676,501,390 | 16,121,676,977 | 12,153,499,309 |
| 사용권자산 | 334,820,435 | 1,697,207,094 | 1,698,564,296 |
| 투자부동산 | 879,943,996 | - | - |
| 영업권 | 4,483,945,489 | 4,483,945,489 | - |
| 영업권외무형자산 | 2,579,040,785 | 2,839,266,730 | 469,429,191 |
| 이연법인세자산 | 109,135,554 | 139,068,806 | - |
| 자산총계 | 59,350,636,471 | 60,056,015,464 | 31,980,761,421 |
| [유동부채] | 31,120,184,443 | 33,579,522,080 | 1,524,600,147 |
| [비유동부채] | 3,398,938,411 | 4,839,832,723 | 1,896,788,428 |
| 부채총계 | 34,519,122,854 | 38,419,354,803 | 3,421,388,575 |
| [납입자본] | 13,856,854,341 | 13,856,854,341 | 13,599,408,941 |
| [기타자본구성요소] | (2,610,143,399) | (2,865,166,872) | (2,760,857,427) |
| [이익잉여금] | 13,584,802,675 | 10,644,973,192 | 17,720,821,332 |
| 자본총계 | 24,831,513,617 | 21,636,660,661 | 28,559,372,846 |
| 종속·관계·공동기업&cr 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 제 8(당)기 | 제 7(전)기 | 제 6(전전)기 |
| 2021.1.1~2021.9.30 | 2020.1.1~2020.12.31 | 2019.1.1~2019.12.31 | |
| 매출액 | 23,830,133,346 | 16,367,448,372 | 6,827,727,438 |
| 영업이익(손실) | (2,393,154,731) | 407,327,053 | (2,006,315,921) |
| 당기순이익(순손실) | 2,939,829,483 | (8,021,934,079) | (2,911,724,751) |
| 기본주당이익(손실) (원) | 65 | (179) | (65) |
| 희석주당이익(손실) (원) | (30) | (179) | (65) |
※ 상기 요약 재무정보는 한국 채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 8 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 7 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 3분기말 | 제 7 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 16,080,061,299 | 29,410,853,909 |
| 현금및현금성자산 | 1,411,658,539 | 9,784,756,095 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 6,189,320,115 | 8,240,740,721 |
| 재고자산 | 3,586,482,087 | 4,783,334,768 |
| 기타유동금융자산 | 4,884,837,968 | 6,601,960,545 |
| 당기법인세자산 | 7,762,590 | 61,780 |
| 비유동자산 | 42,264,037,831 | 30,764,349,814 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 515,066,037 | 640,337,010 |
| 기타비유동금융자산 | 1,366,412,501 | 1,337,025,420 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 2,563,982 | 5,947,328 |
| 유형자산 | 31,880,808,671 | 18,399,953,467 |
| 사용권자산 | 1,324,516,809 | 2,915,294,938 |
| 영업권 | 4,483,945,489 | 4,483,945,489 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 2,581,588,788 | 2,842,777,356 |
| 이연법인세자산 | 109,135,554 | 139,068,806 |
| 자산총계 | 58,344,099,130 | 60,175,203,723 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 31,283,133,677 | 33,720,829,465 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,897,963,557 | 3,256,182,711 |
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | |
| 유동리스부채 | 563,589,009 | 465,589,748 |
| 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 | 24,723,440,000 | 29,475,056,000 |
| 유동보증충당부채 | 220,043,715 | |
| 당기법인세부채 | 98,141,111 | 303,957,291 |
| 비유동부채 | 3,540,096,284 | 4,980,990,596 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 장기차입금 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 퇴직급여채무 | 343,354,074 | 160,154,009 |
| 장기종업원급여부채 | 78,003,980 | 61,909,364 |
| 복구충당부채 | 58,226,875 | 55,904,184 |
| 비유동리스부채 | 750,511,355 | 2,393,023,039 |
| 부채총계 | 34,823,229,961 | 38,701,820,061 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 23,520,869,169 | 21,473,383,662 |
| 자본금 | 4,575,694,800 | 4,575,694,800 |
| 주식발행초과금 | 9,281,159,541 | 9,281,159,541 |
| 기타자본구성요소 | (2,338,773,148) | (2,652,238,862) |
| 이익잉여금(결손금) | 12,002,787,976 | 10,268,768,183 |
| 자본총계 | 23,520,869,169 | 21,473,383,662 |
| 자본과부채총계 | 58,344,099,130 | 60,175,203,723 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 3분기 | 제 7 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 8,548,702,798 | 24,573,392,351 | 7,074,261,348 | 11,285,931,684 |
| 제품매출 | 8,304,057,509 | 23,964,889,193 | 5,701,598,459 | 9,171,005,439 |
| 상품매출 | 131,113,595 | 322,154,907 | 1,355,581,981 | 2,066,183,082 |
| 기타매출 | 113,531,694 | 286,348,251 | 17,080,908 | 48,743,163 |
| 매출원가 | 7,191,364,022 | 19,789,825,714 | 5,272,343,146 | 6,474,712,706 |
| 제품매출원가 | 7,178,419,474 | 19,753,115,244 | 4,440,079,706 | 5,162,072,137 |
| 상품매출원가 | 12,944,548 | 36,710,470 | 832,263,440 | 1,312,640,569 |
| 매출총이익 | 1,357,338,776 | 4,783,566,637 | 1,801,918,202 | 4,811,218,978 |
| 판매비와관리비 | 3,188,171,586 | 8,332,714,714 | 1,989,173,531 | 5,168,884,185 |
| 영업이익(손실) | (1,830,832,810) | (3,549,148,077) | (187,255,329) | (357,665,207) |
| 기타이익 | 310,052,118 | 692,098,937 | (140,533,502) | 403,295,143 |
| 기타손실 | 20,408,454 | 60,710,643 | 28,248,822 | 168,742,375 |
| 금융수익 | 1,932,983,738 | 4,786,651,113 | 764,265,726 | 846,236,818 |
| 금융원가 | 38,633,199 | 113,504,239 | 371,769,336 | 414,526,922 |
| 관계기업의 당기순손익에 대한 지분 | (4,099,353) | (3,383,346) | (3,183,849) | (7,523,457) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 349,062,040 | 1,752,003,745 | 33,274,888 | 301,074,000 |
| 법인세비용 | (66,646,800) | (17,983,952) | 85,504,761 | 136,331,361 |
| 당기순이익(손실) | 282,415,240 | 1,734,019,793 | (52,229,873) | 164,742,639 |
| 기타포괄손익 | (205,867,102) | 100,807,941 | 494,294,294 | (170,286,423) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (236,293,200) | 42,365,700 | 499,483,800 | (196,911,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (236,293,200) | 42,365,700 | 499,483,800 | (196,911,000) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 30,426,098 | 58,442,241 | (5,189,506) | 26,624,577 |
| 해외사업환산손익 | 30,426,098 | 58,442,241 | (5,189,506) | 26,624,577 |
| 총포괄손익 | 76,548,138 | 1,834,827,734 | 442,064,421 | (5,543,784) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 6 | 39 | (1) | 4 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (29) | (53) | (1) | 4 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 4,567,650,000 | 9,031,758,941 | (2,556,282,206) | 17,310,617,221 | 28,353,743,956 | 28,353,743,956 |
| 당기순이익(손실) | 164,742,639 | 164,742,639 | 164,742,639 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (196,911,000) | (196,911,000) | (196,911,000) | |||
| 해외사업환산손익 | 26,624,577 | 26,624,577 | 26,624,577 | |||
| 주식보상비용 | 125,539,003 | 125,539,003 | 125,539,003 | |||
| 주식선택권 행사 | 8,044,800 | 249,400,600 | (47,476,120) | 209,969,280 | 209,969,280 | |
| 자본 증가(감소) 합계 | 8,044,800 | 249,400,600 | (92,223,540) | 164,742,639 | 329,964,499 | 329,964,499 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 | (2,648,505,746) | 17,475,359,860 | 28,683,708,455 | 28,683,708,455 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 | (2,652,238,862) | 10,268,768,183 | 21,473,383,662 | 21,473,383,662 |
| 당기순이익(손실) | 1,734,019,793 | 1,734,019,793 | 1,734,019,793 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 42,365,700 | 42,365,700 | 42,365,700 | |||
| 해외사업환산손익 | 58,442,241 | 58,442,241 | 58,442,241 | |||
| 주식보상비용 | 212,657,773 | 212,657,773 | 212,657,773 | |||
| 주식선택권 행사 | ||||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 313,465,714 | 1,734,019,793 | 2,047,485,507 | 2,047,485,507 | ||
| 2021.09.30 (기말자본) | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 | (2,338,773,148) | 12,002,787,976 | 23,520,869,169 | 23,520,869,169 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 3분기 | 제 7 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 3,039,033,780 | (4,579,154,608) |
| 당기순이익(손실) | 1,734,019,793 | 164,742,639 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (1,258,610,155) | 1,527,038,368 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 2,831,043,932 | (6,185,105,364) |
| 이자지급(영업) | (111,181,548) | (65,955,481) |
| 이자수취(영업) | 57,278,748 | 15,216,695 |
| 법인세납부(환급) | (213,516,990) | (35,091,465) |
| 투자활동현금흐름 | (12,998,975,579) | (19,207,270,377) |
| 단기금융상품의 감소 | 2,088,000,000 | |
| 당기손익인식금융자산의 감소 | 1,644,179,819 | |
| 단기대여금의 감소 | 28,600,000 | 100,000,000 |
| 장기대여금의 감소 | 54,927,919 | |
| 토지의 처분 | 202,209,640 | |
| 기계장치의 처분 | 5,000,000 | |
| 시설장치의 처분 | 5,000,000 | |
| 건설중인자산의 처분 | 108,660,000 | |
| 차량운반구의 처분 | 909,090 | |
| 단기대여금의 증가 | (100,000,000) | |
| 장기대여금의 증가 | (30,000,000) | (29,400,000) |
| 보증금의 증가 | (49,976,000) | (4,630,000) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (207,520,548) | |
| 토지의 취득 | (262,116,000) | (1,662,663,644) |
| 건물의 취득 | (470,011,480) | (1,897,910,677) |
| 기계장치의 취득 | (2,165,927,488) | (294,819,681) |
| 시설장치의 취득 | (1,483,304,630) | (23,804,000) |
| 차량운반구의 취득 | (17,210,900) | |
| 공기구비품의 취득 | (12,124,273) | |
| 건설중인자산의 취득 | (10,688,672,727) | (5,000,000) |
| 산업재산권의 취득 | (14,480,376) | |
| 소프트웨어의 취득 | (1,160,000) | (23,000,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (17,000,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 1,555,224,904 | 25,540,262,926 |
| 주식선택권의 행사 | 209,969,280 | |
| 장기차입금의 차입 | 2,000,000,000 | 2,200,000,000 |
| 단기차입금의 차입 | ||
| 사채의 발행 | 23,384,000,000 | |
| 리스부채의 상환 | (444,775,096) | (253,706,354) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (8,404,716,895) | 1,753,837,941 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 1,222,129 | 243,189,184 |
| 해외사업환산손익 | 30,397,210 | 16,102,434 |
| 연결범위변동으로 인한 현금의 증가 | 223,998,492 | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (8,373,097,556) | 2,237,128,051 |
| 기초현금및현금성자산 | 9,784,756,095 | 6,062,764,061 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,411,658,539 | 8,299,892,112 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 8 기 3분기 2021년 9월 30일 현재 |
| 제 7 기 3분기 2020년 9월 30일 현재 |
| 주식회사 프로스테믹스와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr&cr (1) 지배기업의 개요&cr주식회사 프로스테믹스(이하 "지배기업")는 2005년 9월 8일에 설립되었으며, 지배기업의 본점소재지는 서울시 강남구 압구정로 14길 22(신사동, 도우빌딩)입니다. 지배기업은 단백질을 이용한 제품 연구개발 및 화장품 판매, 위생용 종이용품 제조업 등을주된 사업으로 영위하고 있습니다.&cr&cr지배기업은 코스닥시장 상장을 위하여 케이비제3호기업인수목적 주식회사와 2015년 3월 2일 합병계약을 체결하였으며, 2015년 9월 15일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 케이비제3호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 프로스테믹스(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 2015년 9월 17일 회사명을 주식회사 프로스테믹스로 변경하였습니다.&cr &cr당분기말 현재 지배기업의 자본금은 4,576백만원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)리더스코스메틱 | 8,700,000 | 19.01 |
| 박병순 | 2,317,500 | 5.06 |
| (유)제이앤더블유에스 | 1,902,811 | 4.16 |
| 허미나 | 1,261,568 | 2.76 |
| 김진구 | 636,952 | 1.39 |
| 최정호 | 546,894 | 1.20 |
| 최은욱 | 53,638 | 0.12 |
| 자기주식 | 821,912 | 1.80 |
| 기타 | 29,515,673 | 64.50 |
| 합계 | 45,756,948 | 100.00 |
&cr(2) 종속기업 현황&cr1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 업종 | 소유지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한산취국제무역북경유한책임공사 | 중국 | 화장품 도ㆍ소매 | 100 | 100 |
| (주)더마베이비(구 ((주)프로엑소)(*) | 한국 | 화장품 도ㆍ소매 | 100 | 100 |
| (주)인터셀라 | 한국 | 화장품 도ㆍ소매 | 100 | 100 |
(*) (주)프로엑소의 상호가 2021년 09월 (주)더마베이비로 변경되었습니다.&cr&cr 2) 종속기업의 요약 재무정보&cr보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기말
(단위: 원)
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 한산취국제무역북경유한책임공사 | 812,171,637 | 136,284,334 | 491,027,278 | 20,404,964 |
| (주)더마베이비(구 ((주)프로엑소)(*) | 2,925,779,332 | 1,399,463,040 | 313,119,107 | (879,627,709) |
| (주)인터셀라 | 360,753,254 | 129,007,175 | 135,722,728 | (335,586,687) |
(*) (주)프로엑소의 상호가 2021년 09월 (주)더마베이비로 변경되었습니다.&cr &cr
2. 재무제표 작성기준 &cr&cr (1) 회계기준의 적용&cr주식회사 프로스테믹스와 그 종속기업(이하 '연결실체') 의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
&cr(2) 추정과 판단&cr 한국채택국제회계기준은 연결중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. &cr&cr 요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연 차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. &cr &cr
3. 유의적인 회계정책&cr연결실체는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고는, 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. &cr
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) &cr&cr 해 당 기준서의 개정이 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약 : 계약이행원가
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
- 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
- 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정&cr- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
&cr당사는 동 개정으로 인해 요약분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr
4. 재무위험관리
&cr(1) 자본위험 관리&cr&cr연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.&cr&cr연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.&cr&cr연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하 고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 34,823,229,961 | 38,701,820,061 |
| 자본 | 23,520,869,169 | 21,473,383,662 |
| 부채비율 | 148.05% | 180.23% |
&cr(2) 금융위험관리&cr&cr연결실체는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.&cr
1) 신용위험&cr&cr연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
&cr연결실체는 신규 거래처와 계약 시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,411,658,539 | 9,784,756,095 |
| 매출채권및기타유동채권 | 5,604,319,346 | 7,496,344,502 |
| 기타유동금융자산 | 4,884,837,968 | 6,601,960,545 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 515,066,037 | 640,337,010 |
| 기타비유동금융자산 | 27,800,001 | 52,727,920 |
| 합 계 | 12,443,681,891 | 24,576,126,072 |
&cr 한편, 연 결실체는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
2) 유동성위험&cr&cr연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 연결실체의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기말
(단위: 원)
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1~5년 | 5년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 3,625,845,719 | - | - | - | 3,625,845,719 |
| 단기차입금(*1) | 12,542,247 | 2,034,491,178 | - | - | 2,047,033,425 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | - | 110,000,000 | - | 110,000,000 |
| 장기차입금(*1) | 10,480,438 | 31,099,562 | 2,236,909,370 | - | 2,278,489,370 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) | 24,000,000,000 | - | - | - | 24,000,000,000 |
| 리스부채(*3) | 179,174,727 | 384,420,181 | 840,599,998 | - | 1,404,194,906 |
| 합 계 | 27,828,043,131 | 2,450,010,921 | 3,187,509,368 | - | 33,465,563,420 |
(*1) 차입금 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.&cr(*2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 원금 상환액(이자율 0%)으로, 전환권 및 상환권 중 행사가능일이 빨리 도래하는 전환권에 따라 유동부채로 분류한 금액입니다.&cr(*3) 리스부채 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.&cr
- 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1~5년 | 5년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 3,007,910,286 | - | - | - | 3,007,910,286 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | - | 110,000,000 | - | 110,000,000 |
| 장기차입금(*1) | 10,252,603 | 31,327,397 | 2,268,008,932 | - | 2,309,588,932 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) | - | 24,000,000,000 | - | - | 24,000,000,000 |
| 리스부채(*3) | 147,260,727 | 424,802,181 | 1,828,118,179 | 826,500,000 | 3,226,681,087 |
| 합 계 | 3,165,423,616 | 24,456,129,578 | 4,206,127,111 | 826,500,000 | 32,654,180,305 |
(*1) 장기차입금 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.&cr(*2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 원금 상환액(이자율 0%)으로, 전환권 및 상환권 중 행사가능일이 빨리 도래하는 전환권에 따라 유동부채로 분류한 금액입니다.&cr(*3) 리스부채 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.&cr&cr상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
&cr3) 이자율위험&cr&cr금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 금융상품 및 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안을 수립하여 이자율 변동위험을 관리하고 있습니다.
4) 환위험&cr&cr연결실체는 해외 영업활동 등과 관련하여 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.&cr&cr(3) 공정가치 측정
&cr1) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,411,658,539 | 1,411,658,539 | 9,784,756,095 | 9,784,756,095 |
| 매출채권및기타유동채권 | 5,604,319,346 | 5,604,319,346 | 7,496,344,502 | 7,496,344,502 |
| 기타금융자산 | 4,884,837,968 | 4,884,837,968 | 6,601,960,545 | 6,601,960,545 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 515,066,037 | 515,066,037 | 640,337,010 | 640,337,010 |
| 기타비유동금융자산 | 1,366,412,501 | 1,366,412,501 | 1,337,025,420 | 1,337,025,420 |
| 소 계 | 13,782,294,391 | 13,782,294,391 | 25,860,423,572 | 25,860,423,572 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | 3,625,845,719 | 3,625,845,719 | 3,007,910,286 | 3,007,910,286 |
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | - | - |
| 유동성당기손익-공정가치측정&cr 금융부채 | 24,723,440,000 | 24,723,440,000 | 29,475,056,000 | 29,475,056,000 |
| 유동성리스부채 | 563,589,009 | 563,589,009 | 465,589,748 | 465,589,748 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 110,000,000 | 110,000,000 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 장기차입금 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | 750,511,355 | 750,511,355 | 2,393,023,039 | 2,393,023,039 |
| 소 계 | 33,973,386,083 | 33,973,386,083 | 37,651,579,073 | 37,651,579,073 |
&cr2) 공정가치 서열체계&cr&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr &cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로(예: 가격) 또 는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 투입변수&cr - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 연결실체는 재무보고 목적으로 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 이용하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결실체의 공정가치로 측정된 금융자산 및 금융부채는 다음과같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 726,612,500 | 726,612,500 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 612,000,000 | - | - | 612,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 24,723,440,000 | 24,723,440,000 |
&cr당기손익-공정가치측정금융부채는 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채 및 이에 부여된 전환권 등 내재파생상품입니다(주석17 참조).&cr
연결실체의 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 내재파생상품 | 이항모형 | 무위혐이자율 : 1.45%&cr변동성 : 38.96%&cr할인율 : 24.40% |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | LSMC 모형 | 무위험이자율 : 1.93%&cr적용변동성 : 19.51%&cr금리변동성 : 0.49%&cr할인율 : 15.25% |
&cr
5. 영업부문 정보&cr
(1) 연결실체는 줄기세포를 이용한 제품 연구개발, 화장품 판매 및 생활건강사업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문별 손익 정보는 아래와 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 생활건강&cr사업본부 | 엑소좀&cr사업본부 | 합계 | 생활건강&cr사업본부 | 엑소좀&cr사업본부 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 17,663,927,356 | 6,909,464,995 | 24,573,392,351 | 3,953,045,807 | 7,332,885,877 | 11,285,931,684 |
| 매출원가 | 17,405,667,859 | 2,384,157,855 | 19,789,825,714 | 3,774,748,943 | 2,699,963,763 | 6,474,712,706 |
| 영업이익(손실) | (452,791,467) | (3,096,356,610) | (3,549,148,077) | (28,608,547) | (329,056,660) | (357,665,207) |
| 당기순이익(손실) | (544,453,170) | 2,278,472,963 | 1,734,019,793 | 27,803,669 | 136,938,970 | 164,742,639 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 623,798,340 | 1,931,692,908 | 2,555,491,248 | 146,070,222 | 1,603,544,704 | 1,749,614,926 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 보고부문별 재고자산 보유현황은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 생활건강&cr사업본부 | 엑소좀&cr사업본부 | 합계 | 생활건강&cr사업본부 | 엑소좀&cr사업본부 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | - | 184,183,050 | 184,183,050 | - | 183,826,546 | 183,826,546 |
| 제품 | 775,968,342 | 197,628,592 | 973,596,934 | 1,190,664,109 | 258,503,768 | 1,449,167,877 |
| 원재료 | 96,109,600 | 189,053,054 | 285,162,654 | 90,370,917 | 166,491,916 | 256,862,833 |
| 부재료 | 2,143,539,449 | - | 2,143,539,449 | 2,893,477,512 | - | 2,893,477,512 |
| 합계 | 3,015,617,391 | 570,864,696 | 3,586,482,087 | 4,174,512,538 | 608,822,230 | 4,783,334,768 |
(4) 보고기간종료일 현재 연결실체의 보고부문별 자산 및 부채 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 생활건강&cr사업본부 | 엑소좀&cr사업본부 | 합계 | 생활건강&cr사업본부 | 엑소좀&cr사업본부 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 20,900,785,326 | 37,443,313,804 | 58,344,099,130 | 21,922,810,886 | 38,252,392,837 | 60,175,203,723 |
| 부채 | 2,824,624,815 | 31,998,605,146 | 34,823,229,961 | 4,356,061,554 | 34,345,758,507 | 38,701,820,061 |
| 유형자산 | 14,221,165,548 | 17,659,643,123 | 31,880,808,671 | 3,496,753,034 | 14,903,200,433 | 18,399,953,467 |
| 사용권자산 | 163,835,327 | 1,160,681,482 | 1,324,516,809 | 1,481,637,289 | 1,433,657,649 | 2,915,294,938 |
(5) 보고기간 중 연결실체의 지역별 매출액 정보는 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 국내 | 일본 | 기타 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 21,152,305,179 | 1,064,484,431 | 1,748,099,583 | 23,964,889,193 |
| 상품매출 | 273,119,107 | - | 49,035,800 | 322,154,907 |
| 기타매출 | 286,187,258 | 160,993 | - | 286,348,251 |
| 합계 | 21,711,611,544 | 1,064,645,424 | 1,797,135,383 | 24,573,392,351 |
&cr- 전분기
(단위: 원)
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 국내 | 일본 | 기타 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 5,787,086,334 | 2,434,085,144 | 949,833,961 | 9,171,005,439 |
| 상품매출 | 2,066,183,082 | - | - | 2,066,183,082 |
| 기타매출 | 48,743,163 | - | - | 48,743,163 |
| 합계 | 7,902,012,579 | 2,434,085,144 | 949,833,961 | 11,285,931,684 |
(6) 보고기간 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 고객1 | 6,264,423,103 |
| 고객2 | 5,705,965,120 |
&cr&cr6. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr당분기 및 전분기 중 연결실체의 수익인식시기별 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 상품 | 기타 | 합계 | 제품 | 상품 | 기타 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익인식시점 | ||||||||
| 한 시점에 인식 | 23,964,889,193 | 322,154,907 | 272,227,768 | 24,559,271,868 | 9,171,005,439 | 2,066,183,082 | 4,000,000 | 11,241,188,521 |
| 기간에 걸쳐 인식&cr : 임대수익 | - | - | 14,120,483 | 14,120,483 | - | - | 44,743,163 | 44,743,163 |
| 합계 | 23,964,889,193 | 322,154,907 | 286,348,251 | 24,573,392,351 | 9,171,005,439 | 2,066,183,082 | 48,743,163 | 11,285,931,684 |
7. 범주별 금융상품 및 금융부채&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 범주별 금융상품 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기말
(단위: 원)
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 1,411,658,539 | - | 1,411,658,539 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | 5,604,319,346 | - | 5,604,319,346 |
| 기타유동금융자산 | - | 4,884,837,968 | - | 4,884,837,968 |
| 소 계 | - | 11,900,815,853 | - | 11,900,815,853 |
| 비유동자산 | ||||
| 장기매출채권및기타비유동채권 | - | 595,924,929 | - | 595,924,929 |
| 차감: 현재가치할인차금 | - | (80,858,892) | - | (80,858,892) |
| 기타비유동금융자산 | 726,612,500 | 27,800,001 | 612,000,000 | 1,366,412,501 |
| 소 계 | 726,612,500 | 542,866,038 | 612,000,000 | 1,881,478,538 |
| 합 계 | 726,612,500 | 12,443,681,891 | 612,000,000 | 13,782,294,391 |
(단위: 원)
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 &cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 3,625,845,719 | 3,625,845,719 |
| 단기차입금 | - | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 유동성당기손익-공정가치측정&cr 금융부채 | 24,723,440,000 | - | 24,723,440,000 |
| 유동성리스부채 | - | 563,589,009 | 563,589,009 |
| 소 계 | 24,723,440,000 | 6,189,434,728 | 30,912,874,728 |
| 비유동부채 | |||
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 장기차입금 | - | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | - | 750,511,355 | 750,511,355 |
| 소 계 | - | 3060511355 | 3,060,511,355 |
| 합 계 | 24,723,440,000 | 9,249,946,083 | 33,973,386,083 |
- 전기말
(단위: 원)
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 9,784,756,095 | - | 9,784,756,095 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | 7,496,344,502 | - | 7,496,344,502 |
| 기타유동금융자산 | - | 6,601,960,545 | - | 6,601,960,545 |
| 소 계 | - | 23,883,061,142 | - | 23,883,061,142 |
| 비유동자산 | ||||
| 장기매출채권및기타비유동채권 | - | 737,915,593 | - | 737,915,593 |
| 차감: 현재가치할인차금 | - | (97,578,583) | - | (97,578,583) |
| 기타비유동금융자산 | 726,612,500 | 52,727,920 | 557,685,000 | 1,337,025,420 |
| 소 계 | 726,612,500 | 693,064,930 | 557,685,000 | 1,977,362,430 |
| 합 계 | 726,612,500 | 24,576,126,072 | 557,685,000 | 25,860,423,572 |
(단위: 원)
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 &cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 3,007,910,286 | 3,007,910,286 |
| 유동성당기손익-공정가치측정&cr 금융부채 | 29,475,056,000 | - | 29,475,056,000 |
| 유동성리스부채 | - | 465,589,748 | 465,589,748 |
| 소 계 | 29,475,056,000 | 3,473,500,034 | 32,948,556,034 |
| 비유동부채 | |||
| 장기매입채무및기타비유동채무 | - | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 장기차입금 | - | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | - | 2,393,023,039 | 2,393,023,039 |
| 소 계 | - | 4,703,023,039 | 4,703,023,039 |
| 합 계 | 29,475,056,000 | 8,176,523,073 | 37,651,579,073 |
(2) 당분기와 전분기 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr&cr-당분기
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익(비용) | - | 35,035,113 | - | - | (111,181,548) | (76,146,435) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 | - | - | - | 4,751,616,000 | - | 4,751,616,000 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익(법인세 효과 차감 후) | - | - | 42,365,700 | - | - | 42,365,700 |
&cr-전분기
(단위: 원)
| 구 분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익(비용) | - | 110,749,116 | - | - | (412,326,939) | (301,577,823) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 943,702 | - | - | - | - | 943,702 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익(법인세 효과 차감 후) | - | - | (196,911,000) | - | - | (196,911,000) |
| 파생상품평가손익 | - | - | - | 734,544,000 | - | 734,544,000 |
&cr
8. 사용이 제한된 금융자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 제한사유 |
|---|---|---|---|
| 보통예금 | 1,587,170 | 1,507,774 | 정부보조금 용도로만 사용가능 |
&cr
9. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 보고기간 중 연결실체의 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과같습니다.
&cr- 당분기
(단위: 원)
| 구 분 | 당기초 | 설정(환입) | 당분기말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,113,669,267 | 806,856,741 | 1,920,526,008 |
| 미수금 | - | 90,910 | 90,910 |
| 합 계 | 1,113,669,267 | 806,947,651 | 1,920,616,918 |
&cr- 전기
(단위: 원)
| 구 분 | 전기초 | 연결범위의 변동 | 설정(환입) | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 192,516,654 | 217,063,504 | 704,089,109 | 1,113,669,267 |
손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 손익계산서 상 판매비와관리비 및 영업외손익에 포함되어 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액이며, 연결실체가 보유하고 있는 담보는 없습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 4,370,960,514 | 5,848,990,937 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) | ||
| 3개월 이하 | - | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 670,358,952 | 1,166,098,580 |
| 6개월 초과 | 724,596,338 | 703,783,848 |
| 소 계 | 1,394,955,290 | 1,869,882,428 |
| 손상채권(*2) | 1,762,290,473 | 947,059,937 |
| 합 계 | 7,528,206,277 | 8,665,933,302 |
(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록 등이 없는 여러 독립된 거래 처들과 관련되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 158,326천원 및 166,609천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr (*2) 당분기말과 전기말 현재 각각 1,762,290천원 및 947,060천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다&cr &cr&cr10. 재고자산 &cr 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 재고자산평가/폐기손실(환입)은 각각 84,205천원 및 (206,473)천원입니다.&cr &cr
11. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기말
(단위: 원)
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 7,014,831,556 | - | 7,014,831,556 |
| 건물 | 9,506,109,959 | (2,313,358,542) | 7,192,751,417 |
| 기계장치 | 10,011,612,160 | (6,479,118,156) | 3,532,494,004 |
| 시설장치 | 5,865,969,232 | (2,875,959,766) | 2,990,009,466 |
| 차량운반구 | 308,668,342 | (204,525,585) | 104,142,757 |
| 공기구비품 | 1,034,693,014 | (868,813,543) | 165,879,471 |
| 의료기기 | 474,545,454 | (474,545,454) | - |
| 건설중인자산 | 10,880,700,000 | - | 10,880,700,000 |
| 합 계 | 45,097,129,717 | (13,216,321,046) | 31,880,808,671 |
- 전기말
(단위: 원)
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 6,723,591,556 | - | 6,723,591,556 |
| 건물 | 8,959,069,000 | (1,927,800,305) | 7,031,268,695 |
| 기계장치 | 7,317,217,285 | (5,820,243,923) | 1,496,973,362 |
| 시설장치 | 4,391,464,602 | (2,234,376,601) | 2,157,088,001 |
| 차량운반구 | 291,457,442 | (180,808,987) | 110,648,455 |
| 공기구비품 | 1,021,744,436 | (779,457,608) | 242,286,828 |
| 의료기기 | 474,545,454 | (474,545,454) | - |
| 건설중인자산 | 638,096,570 | - | 638,096,570 |
| 합 계 | 29,817,186,345 | (11,417,232,878) | 18,399,953,467 |
(2) 보고기간 중 연결실체의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 취득및자본적지출 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 환율변동 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,723,591,556 | 262,116,000 | - | 29,124,000 | - | - | 7,014,831,556 |
| 건물 | 7,031,268,695 | 470,011,480 | - | 43,762,000 | (380,065,148) | 27,774,390 | 7,192,751,417 |
| 기계장치 | 1,496,973,362 | 2,206,827,488 | (3,758,333) | 508,067,387 | (675,615,900) | - | 3,532,494,004 |
| 시설장치 | 2,157,088,001 | 1,483,304,630 | (2,530,000) | 5,000,000 | (652,853,165) | - | 2,990,009,466 |
| 차량운반구 | 110,648,455 | 17,210,900 | - | - | (23,716,598) | - | 104,142,757 |
| 공기구비품 | 242,286,828 | 12,124,273 | - | - | (88,768,340) | 236,710 | 165,879,471 |
| 건설중인자산 | 638,096,570 | 10,828,556,817 | - | (585,953,387) | - | - | 10,880,700,000 |
| 합 계 | 18,399,953,467 | 15,280,151,588 | (6,288,333) | - | (1,821,019,151) | 28,011,100 | 31,880,808,671 |
&cr- 전기
(단위: 원)
| 과 목 | 전기초 | 연결범위의 변동 | 취득및자본적지출 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 환율변동 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,197,878,232 | 1,065,259,320 | 1,662,663,644 | (202,209,640) | - | - | - | 6,723,591,556 |
| 건물 | 4,798,660,109 | 669,082,200 | 1,926,010,677 | - | - | (365,163,848) | 2,679,557 | 7,031,268,695 |
| 기계장치 | 691,905,261 | 906,334,098 | 356,119,226 | - | 108,660,000 | (566,045,223) | - | 1,496,973,362 |
| 시설장치 | 2,412,828,383 | 336,485,357 | 168,504,000 | - | - | (760,729,739) | - | 2,157,088,001 |
| 차량운반구 | 27,076,417 | 110,325,751 | 2,310,910 | - | - | (29,064,623) | - | 110,648,455 |
| 공기구비품 | 371,924,922 | 6,601,052 | - | - | - | (136,300,892) | 61,746 | 242,286,828 |
| 건설중인자산 | - | 264,969,825 | 481,786,745 | - | (108,660,000) | - | - | 638,096,570 |
| 합 계 | 12,500,273,324 | 3,359,057,603 | 4,597,395,202 | (202,209,640) | - | (1,857,304,325) | 2,741,303 | 18,399,953,467 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 토지 및 건물은 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다( 주석 16, 28 참조).&cr
(4) 보고기간종료일 현재 연결실체는 상기 사업용자산에 대해 화재보험에 가입하고 있으며, 그 외 자동차책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.
(단위: 원)
| 보험종료 | 부보자산 | 보험회사 | 부보액 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 등 | 용인 공장 등 | ACE손해보험㈜ 등 | 6,809,950,000 |
| 화재보험 등 | 진천 공장 등 | 한화손해보험㈜ 등 | 12,488,512,000 |
&cr&cr12. 사용권자산 및 리스부채&cr&cr(1) 보고기간 중 연결실체의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 설정 | 감가상각비 | 재측정 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 2,910,562,754 | 114,131,117 | (467,391,345) | (1,232,785,717) | 1,324,516,809 |
| 차량운반구 | 4,732,184 | - | (4,732,184) | - | - |
| 합 계 | 2,915,294,938 | 114,131,117 | (472,123,529) | (1,232,785,717) | 1,324,516,809 |
- 전기
(단위: 원)
| 과 목 | 전기초 | 연결범위의 변동 | 설정 | 해지 | 감가상각비 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 1,691,788,685 | 1,333,007,257 | 1,596,047,770 | (1,305,686,231) | (404,594,727) | 2,910,562,754 |
| 차량운반구 | 6,775,611 | - | 8,112,315 | - | (10,155,742) | 4,732,184 |
| 합 계 | 1,698,564,296 | 1,333,007,257 | 1,604,160,085 | (1,305,686,231) | (414,750,469) | 2,915,294,938 |
&cr(2) 보고기간 중 연결실체의 리스부채 및 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 설정 | 재측정 | 이자비용 | 지급 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 2,858,612,787 | 100,695,187 | (1,200,432,514) | 77,219,084 | (521,994,180) | 1,314,100,364 |
| 복구충당부채(*) | 55,904,184 | - | - | 2,322,691 | - | 58,226,875 |
(*) 지배기업의 사옥 임차에 관하여 임차종료시점에 임차건물에 대해 원래의 상태로 복구하여야 할 의무를 지니고 있습니다. 이 러한 목적으로 연결실체는 당분기말 현재 58,227천원을 충당부채로 인식하였습니다.&cr
- 전기
(단위: 원)
| 과 목 | 전기초 | 연결범위의 변동 | 설정 | 해지 | 이자비용 | 지급 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 1,577,649,808 | 1,384,475,665 | 1,604,363,496 | (1,334,156,201) | 96,322,927 | (470,042,908) | 2,858,612,787 |
| 복구충당부채 | 52,950,745 | - | - | - | 2,953,439 | - | 55,904,184 |
&cr&cr13. 무형자산 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기말
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 4,483,945,489 | - | - | - | 4,483,945,489 |
| 고객관계자산 | 2,600,000,000 | (177,306,804) | - | - | 2,422,693,196 |
| 상표권 | 179,828,953 | (165,198,769) | - | - | 14,630,184 |
| 특허권 | 191,067,868 | (151,551,479) | - | - | 39,516,389 |
| 소프트웨어 | 279,793,591 | (208,611,711) | - | (18,413,417) | 52,768,463 |
| 개발비 | 3,477,893,752 | (3,042,549,503) | (366,685,816) | (31,777,877) | 36,880,556 |
| 회원권 | 50,830,000 | - | (35,730,000) | - | 15,100,000 |
| 합 계 | 11,263,359,653 | (3,745,218,266) | (402,415,816) | (50,191,294) | 7,065,534,277 |
&cr- 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 4,483,945,489 | - | - | - | 4,483,945,489 |
| 고객관계자산 | 2,600,000,000 | (63,725,490) | - | - | 2,536,274,510 |
| 상표권 | 179,828,953 | (151,500,985) | - | - | 28,327,968 |
| 특허권 | 191,067,868 | (134,236,224) | - | (645,249) | 56,186,395 |
| 소프트웨어 | 278,633,591 | (175,052,898) | - | (25,618,667) | 77,962,026 |
| 개발비 | 3,477,893,752 | (2,892,784,262) | (366,685,816) | (89,497,217) | 128,926,457 |
| 회원권 | 50,830,000 | - | (35,730,000) | - | 15,100,000 |
| 합 계 | 11,262,199,653 | (3,417,299,859) | (402,415,816) | (115,761,133) | 7,326,722,845 |
(2) 보고기간 중 연결실체의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 원)
| 구 분 | 당기초 | 취득및대체 | 상각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 4,483,945,489 | - | - | 4,483,945,489 |
| 고객관계자산 | 2,536,274,510 | - | (113,581,314) | 2,422,693,196 |
| 상표권 | 28,327,968 | - | (13,697,784) | 14,630,184 |
| 특허권 | 56,186,395 | - | (16,670,006) | 39,516,389 |
| 소프트웨어 | 77,962,026 | 1,160,000 | (26,353,563) | 52,768,463 |
| 개발비 | 128,926,457 | - | (92,045,901) | 36,880,556 |
| 회원권 | 15,100,000 | - | - | 15,100,000 |
| 합 계 | 7,326,722,845 | 1,160,000 | (262,348,568) | 7,065,534,277 |
- 전기
(단위: 원)
| 구 분 | 전기초 | 연결범위의 변동 | 취득및대체 | 상각 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | - | 4,483,945,489 | - | - | 4,483,945,489 |
| 고객관계자산 | - | 2,600,000,000 | - | (63,725,490) | 2,536,274,510 |
| 상표권 | 59,442,279 | - | 621,120 | (31,735,431) | 28,327,968 |
| 특허권 | 53,083,859 | - | 28,105,576 | (25,003,040) | 56,186,395 |
| 소프트웨어 | 90,148,727 | - | 26,120,000 | (38,306,701) | 77,962,026 |
| 개발비 | 251,654,326 | - | - | (122,727,869) | 128,926,457 |
| 회원권 | 15,100,000 | - | - | - | 15,100,000 |
| 합 계 | 469,429,191 | 7,083,945,489 | 54,846,696 | (281,498,531) | 7,326,722,845 |
&cr (3) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 개발비에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 장부금액 | 잔여 상각기간 |
|---|---|---|
| 아토피 피부염 치료를 위한 저온플라즈마 모듈 개발 | 24,122,611 | 약 0.1년 |
| 정부보조금 | (9,036,254) | |
| 천연물 유래의 미세소낭을 활용한 발모촉진 화장품 개발 | 44,535,822 | 약 1.0년 |
| 정부보조금 | (22,741,623) | |
| 합 계 | 36,880,556 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 617,659천원 및 195,011천원입니다.
&cr
14. 관계기업에 대한 투자자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 주요영업활동 | 소재지 | 유효 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)리딩프로스 | 화장품 도ㆍ소매 | 한국 | 20.00 | 20.00 | 200,000,000 | 2,563,982 | 200,000,000 | 5,947,328 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기말
(단위: 원)
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)리딩프로스 | 154,269,948 | 141,450,040 | 474,467,107 | (16,916,729) | (16,916,729) |
&cr- 전기말
(단위: 원)
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)리딩프로스 | 111,657,385 | 81,920,748 | 256,591,000 | (103,030,525) | (103,030,525) |
&cr&cr15. 기타비유동금융자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이그니스 전환상환우선주 | 12,500 | 6.87 | 1,000,000,000 | 526,612,500 | 526,612,500 | 526,612,500 |
| 아르케바이오스타제1호 출자금 | 20,000 | 17.39 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 합 계 | 1,200,000,000 | 726,612,500 | 726,612,500 | 726,612,500 |
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수(주) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 워터비스(구,블루오션월드) | 111,000 | 10.46 | 111,000 | - | - | - |
| (주)리더스코스메틱 | 153,000 | 0.80 | 1,355,580,000 | 612,000,000 | 612,000,000 | 557,685,000 |
| 합 계 | 1,355,691,000 | 612,000,000 | 612,000,000 | 557,685,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기대여금및수취채권 | 27,800,001 | 52,727,920 |
&cr
16. 차입금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 내역 | 차입처 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 운전자금대출 | (주)KEB하나은행 | 2,000,000,000 | - |
| 장기차입금 | 시설자금대출 | (주)신한은행 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 연결실체는 상기 차입금에 대해 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 28 참조).&cr&cr&cr17. 당기손익-공정가치측정금융부채&cr
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채(*) | 20,578,860,000 | 24,117,100,000 |
| 신주인수권부사채(*) | 4,144,580,000 | 5,357,956,000 |
| 합 계 | 24,723,440,000 | 29,475,056,000 |
(*) 연결실체는 2020년 8월 4일 전환사채와 신주인수권부사채를 발행하였으며 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 명칭 | 발행일 | 만기일 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2020.08.04 | 2025.08.04 | 액면금액 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 &cr비분리형 사모 신주인수권부사채 | 2020.08.04 | 2023.02.04 | 액면금액 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 합 계 | 24,000,000,000 | 24,000,000,000 |
(3) 상기 사채의 상환 또는 전환 등과 관련한 주요 발행 조건은 다음과 같습니다.&cr&cr- 전환사채(2회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 3,395원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날마다 시가를 바탕으로 전환가액을 조정하는 등 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있다. |
| 전환청구기간 | 2021.08.04 ~ 2025.07.04 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 08월 04일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 08월 04일부터 2년이 경과하는 날인 2022년 08월 04일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. |
- 신주인수권부사채(3회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 행사에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 행사가액 | 3,395원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균 주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중 산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날마다 시가를 바탕으로 전환가액을 조정하는 등 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있다. |
| 신주인수권행사기간 | 2021 .08. 04 - 2023. 01. 04 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 08월 04일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 08월 04일부터 2년이 경과하는 날인 2022년 08월 04일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. |
&cr
18. 종업원급여
연결실체는 종업원들을 위하여 퇴직급여제도로 확정급여형제도를 운영하고 있습니 다. 확정급여형제도 하에서, 종업원들은 만 60세(정년)에 도달하게 되면 인사규정에서 정한 퇴직급여를 받을 수 있는 자격을 갖추게 되어 있으며, 장기근속 관련 종업원급여제도의 경우, 종업원의 장기근속시 연결실체 방침에 따른 일정금액 등을 지급하도록 되어 있습니다. 이러한 확정급여채무등의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.87%~3.11% | 2.87%~3.11% |
| 미래임금상승률 | 2.00%~4.00% | 2.00%~4.00% |
(2) 보고기간 중 연결실체의 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,005,436,631 | 804,591,213 |
| 연결범위의 변동 | - | 469,283,051 |
| 당기근무원가 | 230,949,929 | 439,694,187 |
| 이자원가 | - | 19,046,759 |
| 재측정요소 | - | (275,827,342) |
| 급여지급액 | (430,183,281) | (451,351,237) |
| 기말금액 | 806,203,279 | 1,005,436,631 |
(3) 보고기간 중 연결실체의 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 845,282,622 | 413,566,339 |
| 연결범위의 변동 | - | 5,633,400 |
| 이자수익 | - | 11,454,961 |
| 재측정요소 | - | 10,351,366 |
| 급여지급액 | (425,875,699) | (386,984,369) |
| 기여금 납부액 | 43,442,282 | 791,260,925 |
| 기말금액 | 462,849,205 | 845,282,622 |
(4) 보고기간 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 230,949,929 | 270,750,472 |
&cr
19. 납입자본&cr&cr(1) 지배기업의 정관에 의한 발행할 주식총수는 500,000,000주(1주의 금액: 100원)이며 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 주식수는 보통주식 45,756,948주 입니다.&cr&cr(2) 당분기 중 지배기업의 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 주식수(단위 : 주) | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 45,756,948 | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 |
| 당분기말 | 45,756,948 | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 |
&cr
20. 주식기준보상&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 부여한 주식매입선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1차 부여분 | 제2차 부여분 | 제3차 부여분 | 제4차 부여분 | 제5차 부여분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 권리부여일 | 2014.09.22 | 2015.02.27 | 2016.03.10 | 2019.07.26 | 2020.05.06 |
| 최초부여인원(명) | 6 | 23 | 2 | 1 | 1 |
| 최초부여주식수(주) | 303,053 | 1,609,139 | 160,000 | 150,000 | 120,000 |
| 잔존부여인원(명) | - | 6 | 1 | 1 | 1 |
| 잔존부여주식수(주) | - | 386,209 | 80,000 | 150,000 | 120,000 |
| 행사기간 | 2017.09.22~2019.09.22 | 2018.03.01~2025.02.27 | 2019.03.10~2026.03.09 | 2022.07.26~2024.07.25 | 2022.06.06~2025.06.05 |
| 행사방법 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 |
| 행사조건 | 부여일로부터 2년 재직 | 부여일로부터 3년 재직 | 부여일로부터 3년 재직 | 부여일로부터 3년 재직 | 부여일로부터 2년 재직 |
| 행사가격 | 1,119원 | 2,610원 | 6,530원 | 4,725원 | 4,415원 |
&cr(2) 보고기간 중 연결실체의 주식매입선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 주)
| 당기초 | 증가 | 감소 | 행사 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 736,209 | - | - | - | 736,209 |
&cr- 전기
(단위: 주)
| 전기초 | 증가 | 감소 | 행사 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 793,213 | 120,000 | (96,556) | (80,448) | 736,209 |
(3) 연결실체는 산정된 보상원가를 용역제공기간에 안분하여 비용과 기타자본구성요소로 계상하고 있는 바, 그 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 제1차 부여분 | 제2차 부여분 | 제3차 부여분 | 제4차 부여분 | 제5차 부여분 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 연결실체가 산정한 총보상원가 | 24,150,066 | 854,888,162 | 145,115,170 | 328,579,500 | 282,840,000 | |
| 보상비용 | 전기까지 인식한 보상비용 | 24,150,066 | 854,888,162 | 145,115,170 | 141,654,941 | 83,689,645 |
| 당기 인식한 보상비용 | - | - | - | 97,584,513 | 115,073,260 | |
| 당기 이후에 인식할 보상비용 | - | - | - | 89,340,046 | 84,077,095 | |
| 소 계 | 24,150,066 | 854,888,162 | 145,115,170 | 328,579,500 | 282,840,000 |
&cr(4) 연결실체는 보상원가를 산정하기 위하여 이항모형 등을 적용하였으며, 이를 위해서 사용한 주요 가정 및 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 제1차 부여분 | 제2차 부여분 | 제3차 부여분 | 제4차 부여분 | 제5차 부여분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무위험이자율 | 2.55% | 2.07% | 1.53% | 1.34% | 1.23% |
| 예상주가변동성 | 32.29% | 35.87% | 34.89% | 67.74% | 68.98% |
| 산정된 총보상원가 | 24,150,066 | 854,888,162 | 145,115,170 | 328,579,500 | 282,840,000 |
&cr
21. 판매비와 관리비&cr&cr보고기간 중 연결실체의 판매비와 관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 845,622,620 | 2,369,624,296 | 499,980,572 | 1,653,219,563 |
| 퇴직급여 | 28,487,270 | 90,921,167 | 125,877,852 | 257,030,386 |
| 복리후생비 | 48,598,520 | 125,222,059 | 44,951,463 | 123,383,493 |
| 여비교통비 | 7,081,476 | 16,470,220 | 6,587,296 | 22,202,363 |
| 접대비 | 25,068,143 | 66,930,836 | 11,369,841 | 51,367,447 |
| 통신비 | 2,753,937 | 9,128,406 | 3,746,800 | 9,848,141 |
| 수도광열비 | 1,226,629 | 2,873,249 | 490,335 | 1,489,255 |
| 세금과공과금 | 54,265,370 | 86,272,395 | 22,719,930 | 71,598,090 |
| 감가상각비 | 474,364,059 | 1,271,141,585 | 370,648,506 | 1,094,559,203 |
| 보험료 | 11,031,896 | 28,388,436 | 10,431,454 | 15,361,943 |
| 차량유지비 | 7,594,879 | 19,216,614 | 4,393,548 | 12,430,304 |
| 경상연구개발비 | 436,837,215 | 617,658,716 | 106,364,123 | 195,010,838 |
| 운반비 | 110,715,644 | 243,869,029 | 84,912,015 | 85,979,035 |
| 교육훈련비 | 24,000 | 3,523,192 | 447,668 | 762,784 |
| 도서인쇄비 | 349,930 | 1,460,934 | 2,524,052 | 4,558,052 |
| 소모품비 | 109,155,581 | 130,395,939 | 15,956,842 | 24,667,279 |
| 지급임차료 | 128,839 | 8,227,257 | 2,860,156 | 22,744,497 |
| 수선비 | - | 15,517,000 | 530,000 | 3,845,000 |
| 지급수수료 | 518,421,189 | 1,657,199,811 | 322,523,389 | 660,492,752 |
| 광고선전비 | 33,787,127 | 144,187,395 | 36,828,361 | 193,909,629 |
| 건물관리비 | 37,760,073 | 89,449,542 | 21,766,403 | 59,756,584 |
| 수출제비용 | 1,246,340 | 2,191,400 | 1,921,861 | 3,916,631 |
| 판매수수료 | - | 17,503,720 | 11,558,583 | 81,479,624 |
| 무형고정자산상각 | 83,319,173 | 262,348,568 | 54,510,631 | 162,760,478 |
| 대손상각비 | 240,583,529 | 806,856,741 | 165,675,597 | 211,578,445 |
| 견본비 | 9,043,540 | 27,148,434 | 2,691,881 | 11,695,184 |
| 주식보상비용 | 100,704,607 | 212,657,773 | 56,904,372 | 125,539,003 |
| 회의비 | - | 6,330,000 | - | 7,698,182 |
| 합 계 | 3,188,171,586 | 8,332,714,714 | 1,989,173,531 | 5,168,884,185 |
&cr
22. 기타이익, 기타손실&cr
(1) 보고기간 중 연결실체의 기타이익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 3,711,667 | 3,711,667 | - | 909,090 |
| 외화환산이익 | 164,722,021 | 525,724,550 | (146,868,647) | 353,525,850 |
| 외환차익 | 140,402,880 | 150,407,586 | 3,342,691 | 33,574,789 |
| 잡이익 | 1,215,550 | 12,255,134 | 2,992,454 | 15,285,414 |
| 합 계 | 310,052,118 | 692,098,937 | (140,533,502) | 403,295,143 |
&cr(2) 보고기간 중 연결실체의 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 6,111,307 | 7,553,109 | 1,285,662 | 1,795,412 |
| 외화환산손실 | (120,867) | 692 | 14,232,183 | 18,318,397 |
| 기타의대손상각비 | - | 90,910 | - | - |
| 보증비용 | 7,795,462 | 7,795,462 | - | - |
| 기부금 | - | - | 10,664,000 | 136,228,193 |
| 리스해지손실 | - | 32,353,203 | - | - |
| 잡손실 | 6,622,552 | 12,917,267 | 2,066,977 | 12,400,373 |
| 합 계 | 20,408,454 | 60,710,643 | 28,248,822 | 168,742,375 |
&cr
23. 비용의 성격별 분류&cr보고기간 중 연결실체의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 293,328,563 | 503,523,389 | - | (1,679,807,325) |
| 상품의 매입 | 963,044 | 36,353,966 | 944,103,418 | 3,125,004,191 |
| 원재료 및 소모품 사용 | 5,217,219,826 | 14,040,618,693 | 3,838,821,019 | 4,020,737,782 |
| 급여 | 1,692,569,504 | 4,689,178,483 | 788,862,621 | 2,216,175,824 |
| 퇴직급여 | 72,611,686 | 230,949,929 | 111,268,796 | 270,750,472 |
| 복리후생비 | 132,712,353 | 373,500,539 | 81,538,790 | 180,031,290 |
| 지급임차료 | (301,842) | 102,205,050 | (63,319,844) | 51,708,868 |
| 지급수수료 | 615,206,893 | 2,003,838,038 | 346,471,907 | 698,088,386 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 943,831,691 | 2,555,491,248 | 682,516,974 | 1,749,614,926 |
| 광고선전비 | 33,787,127 | 144,187,395 | 34,314,589 | 193,909,629 |
| 운반비 | 113,485,144 | 263,050,069 | 63,505,845 | 90,673,971 |
| 외주가공비 | - | 21,080,000 | 48,620,480 | 74,971,585 |
| 판매수수료 | - | 17,503,720 | 11,558,583 | 81,479,624 |
| 기타비용 | 1,264,121,619 | 3,141,059,909 | 373,253,499 | 570,257,668 |
| 영업비용의 합계(*) | 10,379,535,608 | 28,122,540,428 | 7,261,516,677 | 11,643,596,891 |
(*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.&cr
24. 금융수익 및 금융원가&cr&cr(1) 보고기간 중 연결실체의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기은행예치금에 대한 이자수익 | (30,050,036) | 13,637,356 | 27,231,158 | 94,071,691 |
| 대여금에 대한 이자수익 | 145,834 | 379,149 | 196,282 | 841,040 |
| 리스보증금에 대한 이자수익 | 9,947,940 | 21,018,608 | 1,350,584 | 15,836,385 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산&cr평가이익 | - | - | 943,702 | 943,702 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채&cr평가이익 | 1,952,940,000 | 4,751,616,000 | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | - | 734,544,000 | 734,544,000 |
| 합 계 | 1,932,983,738 | 4,786,651,113 | 764,265,726 | 846,236,818 |
(2) 보고기간 중 연결실체의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 은행차입금에 대한 이자비용 | 13,343,342 | 33,962,464 | 11,041,191 | 11,041,191 |
| 복구충당부채 이자비용 | 784,760 | 2,322,691 | 743,300 | 2,199,983 |
| 리스부채등에 대한 이자비용 | 24,505,097 | 77,219,084 | 19,256,742 | 60,557,645 |
| 사채에 대한 이자비용 | - | - | 340,728,103 | 340,728,103 |
| 합 계 | 38,633,199 | 113,504,239 | 371,769,336 | 414,526,922 |
&cr&cr25. 법인세&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.&cr&cr
26. 주당순이익
(1) 기본주당이익(손실)은 연결실체의 보통주당기순이익(손실)을 연결실체가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로나누어 산정하였습니다.&cr
당분기 및 전분기 기본주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주지분 보통주당기순이익(손실)(원) | 282,415,240 | 1,734,019,793 | (52,229,873) | 164,742,639 |
| 가중평균 유통보통주식수(주) | 44,935,036 | 44,935,036 | 44,869,263 | 44,913,808 |
| 기본주당이익(손실)(원) | 6 | 39 | (1) | 4 |
보고기간 중 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 45,756,948 | 45,676,500 |
| 자기주식효과 | (821,912) | (821,912) |
| 전환효과 | - | 59,220 |
| 가중평균유통보통주식수 | 44,935,036 | 44,913,808 |
(2) 희석주당순이익(손실)&cr희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환되었다고 가정하여조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 희석주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익(손실) | 282,415,240 | 1,734,019,793 | (52,229,873) | 164,742,639 |
| 주식선택권가정효과 | - | - | - | - |
| 전환가정효과 | (1,190,545,200) | (2,759,827,200) | - | - |
| 신주인주가정효과 | (583,705,200) | (1,690,303,680) | - | - |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익(손실) | (1,491,835,160) | (2,716,111,087) | (52,229,873) | 164,742,639 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 | 50,884,530 | 50,908,296 | 44,869,263 | 44,913,808 |
| 희석주당순이익(손실) | (29) | (53) | (1) | 4 |
&cr&cr27. 영업으로부터 창출된 현금
연결실체의 현금흐름표상 영업활동 현금흐름의 당기순손익 조정을 위한 가감 내역은다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| I. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 4,206,128,900 | 2,727,710,126 |
| 법인세비용 | 17,983,952 | 136,331,361 |
| 이자비용 | 113,504,239 | 414,526,922 |
| 감가상각비 | 2,293,142,680 | 1,586,854,448 |
| 무형자산상각비 | 262,348,568 | 162,760,478 |
| 퇴직급여 | 230,949,929 | 270,750,472 |
| 대손상각비 | 806,856,741 | 211,578,445 |
| 기타의대손상각비 | 90,910 | - |
| 재고자산평가손실 | 112,321,244 | (209,859,663) |
| 재고자산폐기손실 | 120,535,623 | 3,386,806 |
| 외화환산손실 | 692 | 18,318,397 |
| 주식보상비용 | 212,657,773 | 125,539,003 |
| 리스해지손실 | 32,353,203 | - |
| 지분법손실 | 3,383,346 | 7,523,457 |
| II. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (5,464,739,055) | (1,200,671,758) |
| 이자수익 | (35,035,113) | (110,749,116) |
| 외화환산이익 | (525,724,550) | (353,525,850) |
| 재고자산평가손실환입 | (148,651,725) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | (943,702) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (4,751,616,000) | - |
| 유형자산처분이익 | (3,711,667) | (909,090) |
| 파생상품평가이익 | - | (734,544,000) |
| III. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 2,831,043,932 | (6,185,105,364) |
| 매출채권의 감소(증가) | 1,790,736,070 | (2,052,779,707) |
| 미수금의 감소(증가) | (140,048,847) | 250,190,325 |
| 선급비용의 감소(증가) | (121,597,790) | 17,991,751 |
| 선급금의 감소(증가) | 226,288,491 | (364,090,746) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,126,490,355 | (906,138,552) |
| 장기미수금의 감소 | 34,666,664 | 122,000,000 |
| 매입채무의 증가(감소) | 223,778,126 | (2,753,819,463) |
| 미지급금의 증가(감소) | (27,409,910) | 41,821,322 |
| 보증비용충당부채의 감소 | (220,043,715) | - |
| 선수금의 감소 | (15,446,117) | (235,376,210) |
| 예수금의 증가(감소) | 39,291,530 | (197,228,187) |
| 미지급비용의 감소 | (54,005,677) | (75,082,407) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 382,433,417 | 288,200,592 |
| 퇴직금의 지급 | (430,183,281) | (336,212,358) |
| 장기종업원급여부채의 증가 | 16,094,616 | 15,418,276 |
| 합계(I+II+III) | 1,572,433,777 | (4,658,066,996) |
&cr
28. 충당부채, 우발상황 및 약정사항
(1) 지급보증충당부채
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보증충당부채(유동) | - | 220,043,715 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 연결실체 는 영업배상 책임보험 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 계약이행보증 62백만원 을 제공받고 있습니다.
&cr(3) 보고기간종료일 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 제공자 | 구 분 | 약정한도액 | 실행금액 | 담보 및 보증 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)신한은행 | 시설자금대출 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 토지 및 건물 | 2,640,000,000 |
| (주)KEB하나은행 | 운전자금대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 토지 및 건물 | 2,400,000,000 |
| (주)KEB하나은행 | 외상매출채권담보대출약정 | 40,000,000 | - | - | - |
&cr
29. 특수관계자 거래&cr&cr (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업(*1) | - | (주)리더스코스메틱(*1) |
| 관계기업 | (주)리딩프로스 | (주)리딩프로스 |
| 기타 특수관계자 | (주)셀파크글로벌 | (주)셀파크글로벌 |
| 셀파크피부과의원 | 셀파크피부과의원 | |
| (주)이그니스 | (주)이그니스 | |
| (주)리더스코스메틱(*1) | - | |
| LEADERS COSMETICS SA(*2) | LEADERS COSMETICS SA(*2) | |
| LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사(*2) | LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사(*2) | |
| LEADERS COSMETICS USA INC(*2) | LEADERS COSMETICS USA INC(*2) | |
| (주)산성피앤씨(*2) | (주)산성피앤씨(*2) | |
| - | (주)코르피아(*3) | |
| - | LEADERS COSMETICS VIETNAM CO.,LTD(*4) |
(*1) 최대주주인 ㈜리더스코스메틱은 당분기 중 보유 중이던 지배기업의 지분 중 일부를 처분함에 따라 연결실체에 대한 유의적인 영향력을 상실하였습니다.&cr(*2) (주)리더스코스메틱의 종속기업&cr(*3) (주)리더스코스메틱의 특수관계자&cr (*4) (주)리더스코스메틱의 종속기업이었던 LEADERS COSMETICS VIETNAM CO.,LTD는 당분기 중 청산이 완료되어 기타 특수관계자에서 제외하였습니다.&cr
&cr(2) 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)리더스코스메틱 | 매출 등 | - | 2,000,000 |
| (주)셀파크글로벌 | 매출 등 | 29,595,576 | 1,677,182 |
| 매입 등 | 5,180,606 | 11,776,475 | |
| 셀파크피부과의원 | 매출 등 | 42,458,444 | 57,528,073 |
| 매입 등 | - | 34,800 | |
| (주)산성피앤씨 | 매출 등 | - | 2,045,454 |
| 주요경영진 | 대여금 대여 | - | 100,000,000 |
| 대여금 상환 | - | 100,000,000 |
&cr
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)셀파크글로벌 | 매출채권 | 21,591,970 | - |
| 미지급금 | - | 2,095,858 | |
| 셀파크피부과의원 | 매출채권 | 2,200,000 | - |
| 장단기미수금 | 73,347,488 | 223,356,566 | |
| 임대보증금 | 110,000,000 | 110,000,000 |
&cr (4) 당분기 및 전분기 중 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 579,566,256 | 470,599,997 |
| 퇴직급여 | 28,155,222 | 51,002,304 |
| 주식보상비용 | 212,657,773 | 73,930,388 |
| 합 계 | 820,379,251 | 595,532,689 |
&cr 주요 경영진은 연결실체의 활동계획·운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사입니다.
&cr&cr30. 보고기간후 사건&cr지배기업은 2021년 10월 28일 이사회 결의에 따라 2020년 05월 06일에 부여한 주식매수선택권을 취소하였습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 8 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 7 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 3분기말 | 제 7 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 15,941,134,222 | 28,087,256,616 |
| 현금및현금성자산 | 1,023,550,213 | 8,385,799,516 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 6,515,416,644 | 8,503,423,313 |
| 재고자산 | 3,459,599,247 | 4,621,073,242 |
| 기타유동금융자산 | 4,934,837,968 | 6,576,960,545 |
| 당기법인세자산 | 7,730,150 | |
| 비유동자산 | 43,409,502,249 | 31,968,758,848 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,164,133,722 | 1,534,999,955 |
| 기타비유동금융자산 | 1,366,412,501 | 1,337,025,420 |
| 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산 | 3,815,568,377 | 3,815,568,377 |
| 유형자산 | 28,676,501,390 | 16,121,676,977 |
| 사용권자산 | 334,820,435 | 1,697,207,094 |
| 투자부동산 | 879,943,996 | |
| 영업권 | 4,483,945,489 | 4,483,945,489 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 2,579,040,785 | 2,839,266,730 |
| 이연법인세자산 | 109,135,554 | 139,068,806 |
| 자산총계 | 59,350,636,471 | 60,056,015,464 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 31,120,184,443 | 33,579,522,080 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,735,014,323 | 3,114,875,326 |
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | |
| 유동리스부채 | 563,589,009 | 465,589,748 |
| 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 | 24,723,440,000 | 29,475,056,000 |
| 유동보증충당부채 | 220,043,715 | |
| 당기법인세부채 | 98,141,111 | 303,957,291 |
| 비유동부채 | 3,398,938,411 | 4,839,832,723 |
| 장기차입금 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 퇴직급여채무 | 312,196,201 | 128,996,136 |
| 장기종업원급여부채 | 78,003,980 | 61,909,364 |
| 복구충당부채 | 58,226,875 | 55,904,184 |
| 비유동리스부채 | 750,511,355 | 2,393,023,039 |
| 부채총계 | 34,519,122,854 | 38,419,354,803 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 4,575,694,800 | 4,575,694,800 |
| 주식발행초과금 | 9,281,159,541 | 9,281,159,541 |
| 기타자본구성요소 | (2,610,143,399) | (2,865,166,872) |
| 이익잉여금(결손금) | 13,584,802,675 | 10,644,973,192 |
| 자본총계 | 24,831,513,617 | 21,636,660,661 |
| 자본과부채총계 | 59,350,636,471 | 60,056,015,464 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 3분기 | 제 7 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 8,305,421,776 | 23,830,133,346 | 2,960,384,849 | 7,134,389,426 |
| 제품매출 | 8,223,093,837 | 23,618,014,350 | 1,605,463,643 | 5,057,634,566 |
| 상품매출 | 18,984,900 | 49,035,800 | 1,349,840,298 | 2,051,211,697 |
| 기타매출 | 63,343,039 | 163,083,196 | 5,080,908 | 25,543,163 |
| 매출원가 | 7,066,438,233 | 19,506,882,059 | 1,363,241,342 | 2,640,217,164 |
| 제품매출원가 | 7,054,813,233 | 19,475,632,059 | 533,155,198 | 1,328,981,926 |
| 상품매출원가 | 11,625,000 | 31,250,000 | 830,086,144 | 1,311,235,238 |
| 매출총이익 | 1,238,983,543 | 4,323,251,287 | 1,597,143,507 | 4,494,172,262 |
| 판매비와관리비 | 2,585,386,196 | 6,716,406,018 | 1,224,463,089 | 3,872,475,582 |
| 영업이익(손실) | (1,346,402,653) | (2,393,154,731) | 372,680,418 | 621,696,680 |
| 기타이익 | 310,091,072 | 690,042,009 | (143,898,825) | 398,989,466 |
| 기타손실 | 17,601,723 | 55,336,834 | 17,631,418 | 238,647,678 |
| 금융수익 | 1,946,577,104 | 4,829,767,230 | 772,461,604 | 871,799,188 |
| 금융원가 | 38,633,199 | 113,504,239 | 364,249,949 | 407,007,535 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 854,030,601 | 2,957,813,435 | 619,361,830 | 1,246,830,121 |
| 법인세비용 | 66,646,800 | 17,983,952 | 4,712,400 | 55,539,000 |
| 당기순이익(손실) | 787,383,801 | 2,939,829,483 | 614,649,430 | 1,191,291,121 |
| 기타포괄손익 | (236,293,200) | 42,365,700 | (21,420,000) | (201,623,400) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (236,293,200) | 42,365,700 | (21,420,000) | (201,623,400) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (236,293,200) | 42,365,700 | (21,420,000) | (201,623,400) |
| 총포괄손익 | 551,090,601 | 2,982,195,183 | 593,229,430 | 989,667,721 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 18 | 65 | 14 | 27 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (20) | (30) | 14 | 27 |
| 자본변동표 |
| 제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 4,567,650,000 | 9,031,758,941 | (2,760,857,427) | 17,720,821,332 | 28,559,372,846 |
| 당기순이익(손실) | 1,191,291,121 | 1,191,291,121 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (196,911,000) | (196,911,000) | |||
| 주식보상비용 | 125,539,003 | 125,539,003 | |||
| 주식선택권 행사 | 8,044,800 | 249,400,600 | (47,476,120) | 209,969,280 | |
| 자본 증가(감소) 합계 | 8,044,800 | 249,400,600 | (118,848,117) | 1,191,291,121 | 1,329,888,404 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 | (2,879,705,544) | 18,912,112,453 | 29,889,261,250 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 | (2,865,166,872) | 10,644,973,192 | 21,636,660,661 |
| 당기순이익(손실) | 2,939,829,483 | 2,939,829,483 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 42,365,700 | 42,365,700 | |||
| 주식보상비용 | 212,657,773 | 212,657,773 | |||
| 주식선택권 행사 | |||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 255,023,473 | 2,939,829,483 | 3,194,852,956 | ||
| 2021.09.30 (기말자본) | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 | (2,610,143,399) | 13,584,802,675 | 24,831,513,617 |
| 현금흐름표 |
| 제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 3분기 | 제 7 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 3,662,933,541 | (2,980,889,328) |
| 당기순이익(손실) | 2,939,829,483 | 1,191,291,121 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (1,965,829,150) | 986,603,721 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 2,957,105,183 | (5,181,828,693) |
| 이자지급(영업) | (111,181,548) | (64,079,449) |
| 이자수취(영업) | 56,555,903 | 41,722,767 |
| 법인세납부(환급) | (213,546,330) | 45,401,205 |
| 투자활동현금흐름 | (12,581,195,579) | (19,734,305,188) |
| 단기금융상품의 감소 | 2,088,000,000 | |
| 단기대여금의 감소 | 3,600,000 | 100,000,000 |
| 장기대여금의 감소 | 54,927,919 | |
| 기계장치의 처분 | 5,000,000 | 85,803,354 |
| 시설장치의 처분 | 5,000,000 | 1,770,233,265 |
| 차량운반구의 처분 | 909,090 | |
| 공기구비품의 처분 | 110,813,425 | |
| 무형자산의 처분 | 824,375 | |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (200,000,000) | |
| 단기대여금의 증가 | (50,000,000) | (100,000,000) |
| 장기대여금의 증가 | (30,000,000) | |
| 보증금의 증가 | (49,976,000) | (4,630,000) |
| 토지의 취득 | (262,116,000) | (1,662,663,644) |
| 건물의 취득 | (470,011,480) | (1,897,910,677) |
| 기계장치의 취득 | (2,155,927,488) | |
| 시설장치의 취득 | (1,000,524,630) | (8,204,000) |
| 차량운반구의 취득 | (17,210,900) | |
| 공기구비품의 취득 | (12,124,273) | |
| 건설중인자산의 취득 | (10,688,672,727) | (5,000,000) |
| 소프트웨어의 취득 | (1,160,000) | |
| 산업재산권의 취득 | (14,480,376) | |
| 종속기업투자주식의 취득 | (17,910,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 1,555,224,904 | 23,078,262,926 |
| 주식선택권의 행사 | 209,969,280 | |
| 단기차입금의 차입 | 2,000,000,000 | |
| 장기차입금의 차입 | 2,200,000,000 | |
| 사채의 발행 | 23,384,000,000 | |
| 리스부채의 상환 | (444,775,096) | (215,706,354) |
| 종속기업의 추가취득 | (2,500,000,000) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (7,363,037,134) | 363,068,410 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 787,831 | 239,518,328 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (7,362,249,303) | 602,586,738 |
| 기초현금및현금성자산 | 8,385,799,516 | 5,553,643,943 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,023,550,213 | 6,156,230,681 |
5. 재무제표 주석
| 제 8 기 3분기 2021년 9월 30일 현재 |
| 제 7 기 3분기 2020년 9월 30일 현재 |
| 주식회사 프로스테믹스 |
1. 일반사항
주식회사 프로스테믹스(이하 "당사")는 2005년 9월 8일에 설립되었으며, 당사의 본점소재지는 서울시 강남구 압구정로 14길 22(신사동, 도우빌딩)입니다. 당사는 단백질을 이용한 제품 연구개발 및 화장품 판매, 위생용 종이용품 제조업 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.&cr&cr당사는 코스닥시장 상장을 위하여 케이비제3호기업인수목적 주식회사와 2015년 3월 2일 합병계약을 체결하였으며, 2015년 9월 15일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 케이비제3호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 프로스테믹스(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 2015년 9월 17일 회사명을 주식회사 프로스테믹스로 변경하였습니다.&cr &cr 당분기말 현재 자본금은 4,576백만원 이며, 주주현 황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)리더스코스메틱 | 8,700,000 | 19.01 |
| 박병순 | 2,317,500 | 5.06 |
| (유)제이앤더블유에스 | 1,902,811 | 4.16 |
| 허미나 | 1,261,568 | 2.76 |
| 김진구 | 636,952 | 1.39 |
| 최정호 | 546,894 | 1.20 |
| 최은욱 | 53,638 | 0.12 |
| 자기주식 | 821,912 | 1.80 |
| 기타 | 29,515,673 | 64.50 |
| 합계 | 45,756,948 | 100.00 |
&cr&cr2. 재무제표 작성기준&cr &cr(1) 회계기준의 적용&cr당 사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. &cr
(2) 추정과 판단
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
&cr 요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연 차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. &cr &cr
3. 유의적인 회계정책&cr
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) &cr&cr 해 당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약 : 계약이행원가
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
- 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
- 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정&cr- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
당사는 동 개정으로 인해 요약분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr
4. 재무위험관리&cr
(1) 자본위험관리&cr당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.&cr&cr당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.&cr
당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
보고기간 종료일 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 34,519,122,854 | 38,419,354,803 |
| 자본 | 24,831,513,617 | 21,636,660,661 |
| 부채비율 | 139.01% | 177.57% |
(2) 금융위험관리&cr당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.&cr &cr 1) 신용위험&cr 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.&cr
당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,023,550,213 | 8,385,799,516 |
| 매출채권및기타유동채권 | 5,957,280,581 | 7,820,084,933 |
| 기타유동금융자산 | 4,934,837,968 | 6,576,960,545 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 1,164,133,722 | 1,534,999,955 |
| 기타비유동금융자산 | 27,800,001 | 52,727,920 |
| 합 계 | 13,107,602,485 | 24,370,572,869 |
한편, 당사는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr&cr 2) 유동성위험&cr 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기말
(단위: 원)
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1~5년 | 5년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 3,499,120,325 | - | - | - | 3,499,120,325 |
| 단기차입금(*1) | 12,542,247 | 2,034,491,178 | - | - | 2,047,033,425 |
| 장기차입금(*1) | 10,480,438 | 31,099,562 | 2,236,909,370 | 2,278,489,370 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) | - | 24,000,000,000 | - | - | 24,000,000,000 |
| 리스부채(*3) | 179,174,727 | 384,420,181 | 840,599,998 | - | 1,404,194,906 |
| 합 계 | 3,701,317,737 | 26,450,010,921 | 3,077,509,368 | - | 33,228,838,026 |
(*1) 차입금 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.&cr(*2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 원금 상환액(이자율 0%)으로, 전환권 및 상환권 중 행사가능일이 빨리 도래하는 전환권에 따라 유동부채로 분류한 금액입니다. &cr(*3) 리스부채 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.&cr&cr- 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1~5년 | 5년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 2,879,372,521 | - | - | - | 2,879,372,521 |
| 장기차입금(*1) | 10,252,603 | 31,327,397 | 2,268,008,932 | - | 2,309,588,932 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채(*2) | - | 24,000,000,000 | - | - | 24,000,000,000 |
| 리스부채(*3) | 147,260,727 | 424,802,181 | 1,828,118,179 | 826,500,000 | 3,226,681,087 |
| 합 계 | 3,036,885,851 | 24,456,129,578 | 4,096,127,111 | 826,500,000 | 32,415,642,540 |
(*1) 장기차입금 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.&cr(*2) 전환사채 및 신주인수권부사채의 원금 상환액(이자율 0%)으로, 전환권 및 상환권 중 행사가능일이 빨리 도래하는 전환권에 따라 유동부채로 분류한 금액입니다. &cr(*3) 리스부채 상환액 및 이자비용의 합계 금액입니다.&cr
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
3) 이자율위험&cr금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 금융상품 및 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안을 수립하&cr여 이자율 변동위험을 관리하고 있습니다.
&cr4) 환위험&cr당사는 해외 영업활동 등과 관련하여 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.&cr&cr당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.&cr
(3) 공정가치 측정
&cr1) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,023,550,213 | 1,023,550,213 | 8,385,799,516 | 8,385,799,516 |
| 매출채권및기타유동채권 | 5,957,280,581 | 5,957,280,581 | 7,820,084,933 | 7,820,084,933 |
| 기타금융자산 | 4,934,837,968 | 4,934,837,968 | 6,576,960,545 | 6,576,960,545 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 1,164,133,722 | 1,164,133,722 | 1,534,999,955 | 1,534,999,955 |
| 기타비유동금융자산 | 1,366,412,501 | 1,366,412,501 | 1,337,025,420 | 1,337,025,420 |
| 소 계 | 14,446,214,985 | 14,446,214,985 | 25,654,870,369 | 25,654,870,369 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | 3,499,120,325 | 3,499,120,325 | 2,879,372,521 | 2,879,372,521 |
| 유동성당기손익-공정가치측정&cr 금융부채 | 24,723,440,000 | 24,723,440,000 | 29,475,056,000 | 29,475,056,000 |
| 유동성리스부채 | 563,589,009 | 563,589,009 | 465,589,748 | 465,589,748 |
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | - | - |
| 장기차입금 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | 750,511,355 | 750,511,355 | 2,393,023,039 | 2,393,023,039 |
| 소 계 | 33,736,660,689 | 33,736,660,689 | 37,413,041,308 | 37,413,041,308 |
2) 공정가치 서열체계&cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr&cr - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr - 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로(예: 가격) 또 는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 투입변수&cr - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 당사는 재무보고 목적으로 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 이용하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 당사의 공정가치로 측정된 금융자산 및 금융부채는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 726,612,500 | 726,612,500 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 612,000,000 | - | - | 612,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 24,723,440,000 | 24,723,440,000 |
&cr당기손익-공정가치측정금융부채는 당사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채 및이에 부여된 전환권 등 내재파생상품입니다( 주석 17 참조).&cr
당사의 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 내재파생상품 | 이항모형 | 무위혐이자율 : 1.45%&cr변동성 : 38.96%&cr할인율 : 24.40% |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | LSMC 모형 | 무위험이자율 : 1.93%&cr적용변동성 : 19.51%&cr금리변동성 : 0.49%&cr할인율 : 15.25% |
&cr
5. 영업부문 정보&cr
(1) 당사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의최고 영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 당사의 영업부문은 엑소좀사업부문, 생활건강사업부문으로 구성됩니다.&cr&cr(2) 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 동 재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.&cr&cr
6. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr당분기 및 전분기 중 당사의 수익인식시기별 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 상품 | 기타 | 합계 | 제품 | 상품 | 기타 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익인식시점 | ||||||||
| 한 시점에 인식 | 23,618,014,350 | 49,035,800 | 101,032,313 | 23,768,082,463 | 5,057,634,566 | 2,051,211,697 | - | 7,108,846,263 |
| 기간에 걸쳐 인식&cr : 임대수익 | - | - | 62,050,883 | 62,050,883 | - | - | 25,543,163 | 25,543,163 |
| 합계 | 23,618,014,350 | 49,035,800 | 163,083,196 | 23,830,133,346 | 5,057,634,566 | 2,051,211,697 | 25,543,163 | 7,134,389,426 |
&cr
7. 범주별 금융상품 및 금융부채&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr - 당분기말
(단위: 원)
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 1,023,550,213 | - | 1,023,550,213 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | 5,957,280,581 | - | 5,957,280,581 |
| 기타유동금융자산 | - | 4,934,837,968 | - | 4,934,837,968 |
| 소 계 | - | 11,915,668,762 | - | 11,915,668,762 |
| 비유동자산 | ||||
| 장기매출채권및기타비유동채권 | - | 1,244,992,614 | - | 1,244,992,614 |
| 차감: 현재가치할인차금 | - | (80,858,892) | - | (80,858,892) |
| 기타비유동금융자산 | 726,612,500 | 27,800,001 | 612,000,000 | 1,366,412,501 |
| 소 계 | 726,612,500 | 1,191,933,723 | 612,000,000 | 2,530,546,223 |
| 합 계 | 726,612,500 | 13,107,602,485 | 612,000,000 | 14,446,214,985 |
(단위: 원)
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 3,499,120,325 | 3,499,120,325 |
| 단기차입금 | - | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 유동성당기손익-공정가치측정금융부채 | 24,723,440,000 | - | 24,723,440,000 |
| 유동성리스부채 | - | 563,589,009 | 563,589,009 |
| 소 계 | 24,723,440,000 | 6,062,709,334 | 30,786,149,334 |
| 비유동부채 | |||
| 장기차입금 | - | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | - | 750,511,355 | 750,511,355 |
| 소 계 | - | 2,950,511,355 | 2,950,511,355 |
| 합 계 | 24,723,440,000 | 9,013,220,689 | 33,736,660,689 |
- 전기말
(단위: 원)
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 8,385,799,516 | - | 8,385,799,516 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | 7,820,084,933 | - | 7,820,084,933 |
| 기타유동금융자산 | - | 6,576,960,545 | - | 6,576,960,545 |
| 소 계 | - | 22,782,844,994 | - | 22,782,844,994 |
| 비유동자산 | ||||
| 장기매출채권및기타비유동채권 | - | 1,632,578,538 | - | 1,632,578,538 |
| 차감: 현재가치할인차금 | - | (97,578,583) | - | (97,578,583) |
| 기타비유동금융자산 | 726,612,500 | 52,727,920 | 557,685,000 | 1,337,025,420 |
| 소 계 | 726,612,500 | 1,587,727,875 | 557,685,000 | 2,872,025,375 |
| 합 계 | 726,612,500 | 24,370,572,869 | 557,685,000 | 25,654,870,369 |
(단위: 원)
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 2,879,372,521 | 2,879,372,521 |
| 유동성당기손익-공정가치측정금융부채 | 29,475,056,000 | - | 29,475,056,000 |
| 유동성리스부채 | - | 465,589,748 | 465,589,748 |
| 소 계 | 29,475,056,000 | 3,344,962,269 | 32,820,018,269 |
| 비유동부채 | |||
| 장기차입금 | - | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | - | 2,393,023,039 | 2,393,023,039 |
| 소 계 | - | 4,593,023,039 | 4,593,023,039 |
| 합 계 | 29,475,056,000 | 7,937,985,308 | 37,413,041,308 |
(2) 당분기와 전분기 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익(비용) | - | 78,151,230 | - | - | (111,181,548) | (33,030,318) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 | - | - | - | 4,751,616,000 | - | 4,751,616,000 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익(법인세 효과 차감 후) | - | - | 42,365,700 | - | - | 42,365,700 |
&cr- 전분기
(단위: 원)
| 구 분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익(비용) | - | 137,255,188 | - | - | (404,807,552) | (267,552,364) |
| 기타포괄-공정가치 측정금융자산 평가손익(법인세 효과 차감 후) | - | - | (196,911,000) | - | - | (196,911,000) |
| 파생상품평가손익 | - | - | - | 734,544,000 | - | 734,544,000 |
&cr
8. 사용이 제한된 금융자산&cr &cr보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 제한사유 |
|---|---|---|---|
| 보통예금 | 1,587,170 | 1,507,774 | 정부보조금 용도로만 사용가능 |
&cr
9. 매출채권및기타유동채권&cr
(1) 보고기간 중 당사의 매출채권및기타유동채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과같습니다.
&cr- 당분기
(단위: 원)
| 구 분 | 당기초 | 설정(환입) | 당분기말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,139,912,547 | 855,262,161 | 1,995,174,708 |
| 미수금 | - | 90,910 | 90,910 |
| 합 계 | 1,139,912,547 | 855,353,071 | 1,995,265,618 |
&cr- 전기
(단위: 원)
| 구 분 | 전기초 | 합병으로 인한 증가 | 설정(환입) | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 192,516,654 | 205,828,040 | 741,567,853 | 1,139,912,547 |
&cr손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 대손충당금은 일반적으로 상각하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 매출채권및기타유동채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액이며, 당사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타유동채권의 연령분석 내역은 다음과같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 4,732,921,749 | 5,983,618,835 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) | ||
| 3개월 이하 | - | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 670,358,952 | 1,197,454,000 |
| 6개월 초과 | 724,596,338 | 831,864,708 |
| 소 계 | 1,394,955,290 | 2,029,318,708 |
| 손상채권(*2) | 1,836,939,173 | 947,059,937 |
| 합 계 | 7,955,816,212 | 8,959,997,480 |
(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록 등이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있으며, 당분기말과 전기말 현 재 158,326 천원 및 192,853천원의 대손충당금 을 설정하고 있습니다.&cr (*2) 당분기말과 전기말 현재 각각 1,836,939천원 및 947,060천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr &cr&cr10. 재고자산&cr 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 재고자산평가/폐기손실(환입)은 각각 84,205천원 및 (206,473)천원입니다.&cr &cr
11. 유형자산 및 투자부동산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기말
(단위: 원)
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 6,537,660,008 | - | 6,537,660,008 |
| 건물 | 8,555,223,940 | (2,074,764,726) | 6,480,459,214 |
| 기계장치 | 9,358,691,167 | (6,008,601,507) | 3,350,089,660 |
| 시설장치 | 3,196,025,668 | (1,948,298,792) | 1,247,726,876 |
| 차량운반구 | 308,668,342 | (204,525,585) | 104,142,757 |
| 공기구비품 | 809,934,029 | (734,211,154) | 75,722,875 |
| 의료기기 | 474,545,454 | (474,545,454) | - |
| 건설중인자산 | 10,880,700,000 | - | 10,880,700,000 |
| 합 계 | 40,121,448,608 | (11,444,947,218) | 28,676,501,390 |
- 전기말
(단위: 원)
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 6,723,591,556 | - | 6,723,591,556 |
| 건물 | 8,613,435,003 | (1,877,258,324) | 6,736,176,679 |
| 기계장치 | 6,674,296,292 | (5,404,113,621) | 1,270,182,671 |
| 시설장치 | 2,204,301,038 | (1,684,994,495) | 519,306,543 |
| 차량운반구 | 291,457,442 | (180,808,987) | 110,648,455 |
| 공기구비품 | 797,809,756 | (674,135,253) | 123,674,503 |
| 의료기기 | 474,545,454 | (474,545,454) | - |
| 건설중인자산 | 638,096,570 | - | 638,096,570 |
| 합 계 | 26,417,533,111 | (10,295,856,134) | 16,121,676,977 |
(2) 보고기간 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 취득및자본적지출 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,723,591,556 | 262,116,000 | (448,047,548) | - | - | 6,537,660,008 |
| 건물 | 6,736,176,679 | 470,011,480 | (380,459,869) | - | (345,269,076) | 6,480,459,214 |
| 기계장치 | 1,270,182,671 | 2,196,827,488 | 508,067,387 | (3,758,333) | (621,229,553) | 3,350,089,660 |
| 시설장치 | 519,306,543 | 1,000,524,630 | 5,000,000 | (2,530,000) | (274,574,297) | 1,247,726,876 |
| 차량운반구 | 110,648,455 | 17,210,900 | - | - | (23,716,598) | 104,142,757 |
| 공기구비품 | 123,674,503 | 12,124,273 | - | - | (60,075,901) | 75,722,875 |
| 건설중인자산 | 638,096,570 | 10,828,556,817 | (585,953,387) | - | - | 10,880,700,000 |
| 합 계 | 16,121,676,977 | 14,787,371,588 | (901,393,417) | (6,288,333) | (1,324,865,425) | 28,676,501,390 |
&cr- 전기
(단위: 원)
| 과 목 | 전기초 | 합병으로 인한 증가 | 취득및자본적지출 | 처분 | 감가상각비 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,197,878,232 | 863,049,680 | 1,662,663,644 | - | - | 6,723,591,556 |
| 건물 | 4,488,851,191 | 660,478,856 | 1,926,010,677 | - | (339,164,045) | 6,736,176,679 |
| 기계장치 | 691,905,261 | 1,122,578,378 | 3,000,000 | (82,286,171) | (465,014,797) | 1,270,182,671 |
| 시설장치 | 2,412,828,383 | 336,841,129 | 8,204,000 | (1,770,233,265) | (468,333,704) | 519,306,543 |
| 차량운반구 | 27,076,417 | 105,157,912 | 2,310,910 | - | (23,896,784) | 110,648,455 |
| 공기구비품 | 334,959,825 | 6,232,558 | - | (109,800,810) | (107,717,070) | 123,674,503 |
| 건설중인자산 | - | 156,309,825 | 481,786,745 | - | - | 638,096,570 |
| 합 계 | 12,153,499,309 | 3,250,648,338 | 4,083,975,976 | (1,962,320,246) | (1,404,126,400) | 16,121,676,977 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 당사의 토지 및 건물은 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16,28 참조).&cr
(4) 보고기간종료일 현재 당사는 상기 사업용자산에 대해 화재보험에 가입하고 있으며, 그 외 자동차책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.
(단위: 원)
| 보험종료 | 부보자산 | 보험회사 | 부보액 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 등 | 용인 공장 등 | ACE손해보험㈜ 등 | 6,809,950,000 |
| 화재보험 등 | 진천 공장 등 | 한화손해보험㈜ 등 | 12,488,512,000 |
&cr(5) 보고기간종료일 현재 당사의 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 477,171,548 | - | 477,171,548 |
| 건물 | 571,984,543 | (169,212,095) | 402,772,448 |
| 합 계 | 1,049,156,091 | (169,212,095) | 879,943,996 |
&cr(6) 보고기간 중 당사의 투자부동산자산의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 대체(*) | 감가상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | 477,171,548 | - | 477,171,548 |
| 건물 | - | 424,221,869 | (21,449,421) | 402,772,448 |
| 합 계 | - | 901,393,417 | (21,449,421) | 879,943,996 |
(*) 당분기 중 토지, 건물에서 투자부동산으로 대체하였습니다.&cr&cr(7) 보고기간 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 임대수익 | 47,930,400 |
| 운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련) | (21,449,421) |
&cr&cr12. 사용권자산 및 리스부채&cr&cr보고기간 중 당사의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 설정 | 감가상각비 | 재측정 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 1,692,474,910 | 114,131,117 | (238,999,875) | (1,232,785,717) | 334,820,435 |
| 차량운반구 | 4,732,184 | (4,732,184) | - | - | |
| 합 계 | 1,697,207,094 | 114,131,117 | (243,732,059) | (1,232,785,717) | 334,820,435 |
- 전기
(단위: 원)
| 과 목 | 전기초 | 합병으로 인한&cr증가 | 설정 | 해지 | 감가상각비 | 재측정 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 1,691,788,685 | 1,290,196,341 | 1,533,985,340 | (2,752,165,547) | (133,392,340) | 62,062,431 | 1,692,474,910 |
| 차량운반구 | 6,775,611 | - | 8,112,315 | - | (10,155,742) | - | 4,732,184 |
| 합 계 | 1,698,564,296 | 1,290,196,341 | 1,542,097,655 | (2,752,165,547) | (143,548,082) | 62,062,431 | 1,697,207,094 |
(2) 보고기간 중 당사의 리스부채 및 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 원)
| 과 목 | 당기초 | 설정 | 재측정 | 이자비용 | 지급 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 2,858,612,787 | 100,695,187 | (1,200,432,514) | 77,219,084 | (521,994,180) | 1,314,100,364 |
| 복구충당부채(*) | 55,904,184 | - | - | 2,322,691 | - | 58,226,875 |
(*) 당사의 사옥 임차에 관하여 임차종료시점에 임차건물에 대해 원래의 상태로 복구하여야 할 의무를 지니고 있습니다. 이러한 목적으로 당사는 당분기말 현재 58,227천원을 충당부채로 인식하였습니다.&cr
- 전기
(단위: 원)
| 과 목 | 전기초 | 합병으로 인한&cr증가 | 설정 | 해지 | 이자비용 | 지급 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 1,577,649,808 | 1,352,075,162 | 1,604,363,496 | (1,334,156,201) | 90,723,430 | (432,042,908) | 2,858,612,787 |
| 복구충당부채 | 52,950,745 | - | - | - | 2,953,439 | - | 55,904,184 |
&cr
13. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기말
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 4,483,945,489 | - | - | - | 4,483,945,489 |
| 고객관계자산 | 2,600,000,000 | (177,306,804) | - | - | 2,422,693,196 |
| 상표권 | 179,828,953 | (165,198,769) | - | - | 14,630,184 |
| 특허권 | 187,770,368 | (148,253,982) | - | - | 39,516,386 |
| 소프트웨어 | 276,673,591 | (208,039,711) | - | (18,413,417) | 50,220,463 |
| 개발비 | 3,477,893,752 | (3,042,549,503) | (366,685,816) | (31,777,877) | 36,880,556 |
| 회원권 | 50,830,000 | - | (35,730,000) | - | 15,100,000 |
| 합 계 | 11,256,942,153 | (3,741,348,769) | (402,415,816) | (50,191,294) | 7,062,986,274 |
&cr- 전기말
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 4,483,945,489 | - | - | - | 4,483,945,489 |
| 고객관계자산 | 2,600,000,000 | (63,725,490) | - | - | 2,536,274,510 |
| 상표권 | 179,828,953 | (151,500,985) | - | - | 28,327,968 |
| 특허권 | 187,770,368 | (131,433,350) | - | (645,249) | 55,691,769 |
| 소프트웨어 | 275,513,591 | (174,948,898) | - | (25,618,667) | 74,946,026 |
| 개발비 | 3,477,893,752 | (2,892,784,262) | (366,685,816) | (89,497,217) | 128,926,457 |
| 회원권 | 50,830,000 | - | (35,730,000) | - | 15,100,000 |
| 합 계 | 11,255,782,153 | (3,414,392,985) | (402,415,816) | (115,761,133) | 7,323,212,219 |
(2) 보고기간 중 당사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 원)
| 구 분 | 당기초 | 취득및대체 | 상각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 4,483,945,489 | - | - | 4,483,945,489 |
| 고객관계자산 | 2,536,274,510 | - | (113,581,314) | 2,422,693,196 |
| 상표권 | 28,327,968 | - | (13,697,784) | 14,630,184 |
| 특허권 | 55,691,769 | - | (16,175,383) | 39,516,386 |
| 소프트웨어 | 74,946,026 | 1,160,000 | (25,885,563) | 50,220,463 |
| 개발비 | 128,926,457 | - | (92,045,901) | 36,880,556 |
| 회원권 | 15,100,000 | - | - | 15,100,000 |
| 합 계 | 7,323,212,219 | 1,160,000 | (261,385,945) | 7,062,986,274 |
- 전기
(단위: 원)
| 구 분 | 전기초 | 합병으로 인한 증가 | 취득및대체 | 처분 | 상각 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | - | 4,483,945,489 | - | - | - | 4,483,945,489 |
| 고객관계자산 | - | 2,574,509,804 | - | - | (38,235,294) | 2,536,274,510 |
| 상표권 | 59,442,279 | - | 621,120 | - | (31,735,431) | 28,327,968 |
| 특허권 | 53,083,859 | - | 28,105,576 | (769,417) | (24,728,249) | 55,691,769 |
| 소프트웨어 | 90,148,727 | 23,000,000 | - | - | (38,202,701) | 74,946,026 |
| 개발비 | 251,654,326 | - | - | - | (122,727,869) | 128,926,457 |
| 회원권 | 15,100,000 | - | - | - | - | 15,100,000 |
| 합 계 | 469,429,191 | 7,081,455,293 | 28,726,696 | (769,417) | (255,629,544) | 7,323,212,219 |
&cr (3) 보고기간 종료일 현재 당사의 개발비에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 장부금액 | 잔여 상각기간 |
|---|---|---|
| 아토피 피부염 치료를 위한 저온플라즈마 모듈 개발 | 24,122,611 | 약 0.1년 |
| 정부보조금 | (9,036,254) | |
| 천연물 유래의 미세소낭을 활용한 발모촉진 화장품 개발 | 44,535,822 | 약 1.0년 |
| 정부보조금 | (22,741,623) | |
| 합 계 | 36,880,556 |
&cr (4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 617,576천원 및 147,774천원입니다.&cr&cr
14. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업과 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지 역 | 결산월 | 업 종 | |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 한산취국제무역북경유한책임공사 | 중국 | 12월 31일 | 화장품 도ㆍ소매 |
| (주)프로엑소(구 (주)더마베이비) | 한국 | 12월 31일 | 화장품 도ㆍ소매 | |
| (주)인터셀라 | 한국 | 12월 31일 | 화장품 도ㆍ소매 | |
| 관계기업 | (주)리딩프로스 | 한국 | 12월 31일 | 화장품 도ㆍ소매 |
(2) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업과 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 유효 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 한산취국제무역북경유한책임공사 | 100 | 100 | 2,150,209,000 | 773,228,933 | 2,150,209,000 | 773,228,933 |
| (주)프로엑소(구 (주)더마베이비) | 100 | 100 | 3,700,000,000 | 2,461,620,744 | 3,700,000,000 | 2,461,620,744 | |
| (주)인터셀라 | 100 | 100 | 910,000,000 | 574,771,373 | 910,000,000 | 574,771,373 | |
| 소 계 | 6,760,209,000 | 3,809,621,050 | 6,760,209,000 | 3,809,621,050 | |||
| 관계기업 | (주)리딩프로스 | 20 | 20 | 200,000,000 | 5,947,327 | 200,000,000 | 5,947,327 |
| 합 계 | 6,960,209,000 | 3,815,568,377 | 6,960,209,000 | 3,815,568,377 |
&cr
15. 기타비유동금융자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)이그니스 전환상환우선주 | 12,500 | 6.87 | 1,000,000,000 | 526,612,500 | 526,612,500 | 526,612,500 |
| 아르케바이오스타제1호 출자금 | 20,000 | 17.39 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 합 계 | 1,200,000,000 | 726,612,500 | 726,612,500 | 726,612,500 |
(2) 보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 워터비스(구,블루오션월드) | 111,000 | 10.46 | 111,000 | - | - | - |
| (주)리더스코스메틱 | 153,000 | 0.80 | 1,355,580,000 | 612,000,000 | 612,000,000 | 557,685,000 |
| 합 계 | 1,355,691,000 | 612,000,000 | 612,000,000 | 557,685,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 당사의 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기대여금및수취채권 | 27,800,001 | 52,727,920 |
&cr
16. 차입금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 내역 | 차입처 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 운전자금대출 | (주)KEB하나은행 | 2,000,000,000 | - |
| 장기차입금 | 시설자금대출 | (주)신한은행 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 당사는 상기 차입금에 대해 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 28 참 조).&cr&cr
17. 당기손익-공정가치측정금융부채&cr
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채(*) | 20,578,860,000 | 24,117,100,000 |
| 신주인수권부사채(*) | 4,144,580,000 | 5,357,956,000 |
| 합 계 | 24,723,440,000 | 29,475,056,000 |
(*) 당사는 2020년 8월 4일 전환사채와 신주인수권부사채를 발행하였으며 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.&cr&cr (2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 명칭 | 발행일 | 만기일 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2020.08.04 | 2025.08.04 | 액면금액 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 &cr비분리형 사모 신주인수권부사채 | 2020.08.04 | 2023.02.04 | 액면금액 | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 합 계 | 24,000,000,000 | 24,000,000,000 |
(3) 상기 사채의 상환 또는 전환 등과 관련한 주요 발행 조건은 다음과 같습니다.&cr&cr- 전환사채(2회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 전환가액 | 3,395원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날마다 시가를 바탕으로 전환가액을 조정하는 등 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있다. |
| 전환청구기간 | 2021.08.04 ~ 2025.07.04 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 08월 04일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 08월 04일부터 2년이 경과하는 날인 2022년 08월 04일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. |
- 신주인수권부사채(3회)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 행사에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)프로스테믹스 기명식 보통주식 |
| 행사가액 | 3,395원 (본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균 주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중 산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.) 사채 발행 후 매3개월이 경과한 날마다 시가를 바탕으로 전환가액을 조정하는 등 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가액은 조정될 수 있다. |
| 신주인수권행사기간 | 2021 .08. 04 - 2023. 01. 04 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 날인 2022년 08월 04일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 연 0% 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날인 2021년 08월 04일부터 2년이 경과하는 날인 2022년 08월 04일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. |
&cr
- 종업원급여
당사는 종업원들을 위하여 퇴직급여제도로 확정급여형제도를 운영하고 있습니다. 확정급여형제도 하에서, 종업원들은 만 60세(정년)에 도달하게 되면 인사규정에서 정한 퇴직급여를 받을 수 있는 자격을 갖추게 되어 있으며, 장기근속 관련 종업원급여제도의 경우, 종업원의 장기근속시 당사방침에 따른 일정금액 등을 지급하도록 되어 있습니다. 이러한 확정급여채무 등의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.87% | 2.87% |
| 미래임금상승률 | 2.00% | 2.00% |
&cr (2) 보고기간 중 당사의 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 974,278,758 | 804,591,213 |
| 합병으로 인한 증가 | - | 453,115,771 |
| 당기근무원가 | 225,449,077 | 356,559,256 |
| 이자원가 | - | 19,046,759 |
| 재측정요소 | - | (275,827,342) |
| 급여지급액 | (424,682,429) | (383,206,899) |
| 기말금액 | 775,045,406 | 974,278,758 |
(3) 당분기 및 전기 중 당사의 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니 다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 845,282,622 | 413,566,339 |
| 합병으로 인한 증가 | - | 6,826,200 |
| 이자수익 | - | 11,454,961 |
| 재측정요소 | - | 10,351,366 |
| 급여지급액 | (425,875,699) | (386,984,369) |
| 기여금 납부액 | 43,442,282 | 790,068,125 |
| 기말금액 | 462,849,205 | 845,282,622 |
&cr (4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 정기예금등으로 구성되어 있습니다.&cr
(5) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 225,449,077 | 240,098,786 |
&cr
19. 납입자본&cr&cr(1) 당사의 정관에 의한 발행할 주식총수는 500,000,000주(1주의 금액: 100원)이며 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 주식수는 보통주식 45,756,948주 입니다. &cr&cr(2) 보고기간 중 당사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 주식수(단위 : 주) | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 당기초 | 45,756,948 | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 |
| 당기말 | 45,756,948 | 4,575,694,800 | 9,281,159,541 |
&cr
20. 주식기준보상&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 당사가 부여한 주식매입선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1차 부여분 | 제2차 부여분 | 제3차 부여분 | 제4차 부여분 | 제5차 부여분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 권리부여일 | 2014.09.22 | 2015.02.27 | 2016.03.10 | 2019.07.26 | 2020.05.06 |
| 최초부여인원(명) | 6 | 23 | 2 | 1 | 1 |
| 최초부여주식수(주) | 303,053 | 1,609,139 | 160,000 | 150,000 | 120,000 |
| 잔존부여인원(명) | - | 6 | 1 | 1 | 1 |
| 잔존부여주식수(주) | - | 386,209 | 80,000 | 150,000 | 120,000 |
| 행사기간 | 2017.09.22~2019.09.22 | 2018.03.01~2025.02.27 | 2019.03.10~2026.03.09 | 2022.07.26~2024.07.25 | 2022.06.06~2025.06.05 |
| 행사방법 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 |
| 행사조건 | 부여일로부터 2년 재직 | 부여일로부터 3년 재직 | 부여일로부터 3년 재직 | 부여일로부터 3년 재직 | 부여일로부터 2년 재직 |
| 행사가격 | 1,119원 | 2,610원 | 6,530원 | 4,725원 | 4,415원 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 당사의 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
(단위: 주)
| 당기초 | 증가 | 감소 | 행사 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 736,209 | - | - | - | 736,209 |
&cr- 전기
(단위: 주)
| 전기초 | 증가 | 감소 | 행사 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 793,213 | 120,000 | (96,556) | (80,448) | 736,209 |
(3) 당사는 산정된 보상원가를 용역제공기간에 안분하여 비용과 기타자본구성요소로계상하고 있는 바, 그 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 제1차 부여분 | 제2차 부여분 | 제3차 부여분 | 제4차 부여분 | 제5차 부여분 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당사가 산정한 총보상원가 | 24,150,066 | 854,888,162 | 145,115,170 | 328,579,500 | 282,840,000 | |
| 보상비용 | 전기까지 인식한 보상비용 | 24,150,066 | 854,888,162 | 145,115,170 | 141,654,941 | 83,689,645 |
| 당기 인식한 보상비용 | - | - | - | 97,584,513 | 115,073,260 | |
| 당기 이후에 인식할 보상비용 | - | - | - | 89,340,046 | 84,077,095 | |
| 소 계 | 24,150,066 | 854,888,162 | 145,115,170 | 328,579,500 | 282,840,000 |
&cr(4) 당사는 보상원가를 산정하기 위하여 이항모형을 사용하였으며, 이를 위해서 사용한 주요 가정 및 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 제1차 부여분 | 제2차 부여분 | 제3차 부여분 | 제4차 부여분 | 제5차 부여분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무위험이자율 | 2.55% | 2.07% | 1.53% | 1.34% | 1.23% |
| 예상주가변동성 | 32.29% | 35.87% | 34.89% | 67.74% | 68.98% |
| 산정된 총보상원가 | 24,150,066 | 854,888,162 | 145,115,170 | 328,579,500 | 282,840,000 |
&cr
21. 판매비와 관리비&cr&cr보고기간 중 판매비와 관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 637,201,018 | 1,797,303,539 | 257,575,310 | 1,179,819,529 |
| 퇴직급여 | 28,487,270 | 85,420,315 | 66,296,885 | 197,449,419 |
| 복리후생비 | 38,662,590 | 98,408,489 | 21,927,207 | 90,721,325 |
| 여비교통비 | 5,510,230 | 10,899,894 | 1,689,441 | 5,987,413 |
| 접대비 | 25,067,483 | 58,474,800 | 5,054,650 | 42,959,819 |
| 통신비 | 1,213,146 | 3,988,064 | 2,053,217 | 5,357,009 |
| 수도광열비 | 379,085 | 527,788 | - | - |
| 세금과공과금 | 48,615,380 | 73,580,585 | 15,602,160 | 58,814,480 |
| 감가상각비 | 213,807,005 | 568,045,810 | 168,628,978 | 731,255,813 |
| 보험료 | 2,764,534 | 7,256,836 | 1,119,079 | 2,914,872 |
| 차량유지비 | 7,594,879 | 19,216,614 | 1,947,328 | 9,984,084 |
| 경상연구개발비 | 436,879,915 | 617,575,566 | 62,424,719 | 147,774,434 |
| 운반비 | 109,166,762 | 238,284,719 | 50,467,360 | 51,534,380 |
| 교육훈련비 | 24,000 | 2,785,738 | - | 297,560 |
| 도서인쇄비 | 313,930 | 1,164,934 | 2,200,000 | 4,204,000 |
| 소모품비 | 97,042,911 | 100,515,209 | 4,970,840 | 10,228,420 |
| 지급임차료 | (990,450) | 5,644,276 | 2,192,543 | 7,942,103 |
| 수선비 | - | 15,517,000 | 530,000 | 3,625,000 |
| 지급수수료 | 454,016,682 | 1,454,396,492 | 192,085,046 | 468,288,067 |
| 광고선전비 | 23,096,219 | 124,323,760 | 30,412,784 | 174,162,077 |
| 건물관리비 | 33,101,732 | 78,064,081 | 21,766,403 | 59,756,584 |
| 수출제비용 | 1,246,340 | 2,191,400 | 1,921,861 | 3,916,631 |
| 판매수수료 | - | 17,184,230 | 11,558,583 | 81,479,624 |
| 무형고정자산상각 | 82,998,299 | 261,385,945 | 54,400,714 | 162,650,561 |
| 대손상각비 | 238,482,629 | 855,262,161 | 190,733,609 | 238,115,193 |
| 주식보상비용 | 100,704,607 | 212,657,773 | 56,904,372 | 125,539,003 |
| 회의비 | - | 6,330,000 | - | 7,698,182 |
| 합 계 | 2,585,386,196 | 6,716,406,018 | 1,224,463,089 | 3,872,475,582 |
&cr
22. 기타이익, 기타손실&cr
(1) 보고기간 중 당사의 기타이익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 3,711,667 | 3,711,667 | 4,529,798 | 5,438,888 |
| 무형자산처분이익 | - | - | 54,958 | 54,958 |
| 외화환산이익 | 165,267,643 | 525,289,560 | (151,320,082) | 349,074,415 |
| 외환차익 | 139,952,600 | 149,688,763 | 2,008,814 | 31,375,180 |
| 잡이익 | 1,159,162 | 11,352,019 | 827,687 | 13,046,025 |
| 합 계 | 310,091,072 | 690,042,009 | (143,898,825) | 398,989,466 |
&cr(2) 보고기간 중 당사의 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의대손상각비 | - | 90,910 | - | - |
| 기부금 | - | - | - | 125,564,193 |
| 외환환산손실 | - | - | 16,230,127 | 17,537,818 |
| 외환차손 | 6,029,202 | 6,974,837 | 1,285,662 | 1,795,412 |
| 리스해지손실 | - | 32,353,203 | - | 92,929,757 |
| 보증비용 | 7,795,462 | 7,795,462 | - | - |
| 잡손실 | 3,777,059 | 8,122,422 | 115,629 | 820,498 |
| 합 계 | 17,601,723 | 55,336,834 | 17,631,418 | 238,647,678 |
&cr
23. 비용의 성격별 분류&cr보고기간 중 당사의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 264,781,940 | 439,835,753 | (66,404,090) | (1,750,258,558) |
| 상품의 매입 | - | 31,250,000 | 3,128,198,872 | 3,128,198,872 |
| 원재료 및 소모품 사용 | 5,074,639,734 | 14,010,737,963 | 146,953,586 | 325,417,492 |
| 급여 | 1,484,147,902 | 4,116,857,726 | 286,885,436 | 1,483,203,867 |
| 퇴직급여 | 72,611,686 | 225,449,077 | 80,617,110 | 240,098,786 |
| 복리후생비 | 122,776,423 | 346,686,969 | 30,537,121 | 119,391,709 |
| 지급임차료 | (1,421,131) | 99,622,069 | 9,032,543 | 28,926,474 |
| 지급수수료 | 555,372,359 | 1,801,034,719 | 202,602,954 | 492,453,091 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 682,953,763 | 1,851,432,850 | 336,862,845 | 1,242,676,935 |
| 광고선전비 | 23,096,219 | 124,323,760 | 30,412,784 | 174,162,077 |
| 운반비 | 111,936,262 | 257,465,759 | 28,632,645 | 55,800,771 |
| 외주가공비 | - | 21,080,000 | 45,414,120 | 71,765,225 |
| 판매수수료 | - | 17,184,230 | 11,558,583 | 81,479,624 |
| 기타비용 | 1,260,929,272 | 2,880,327,202 | (1,683,600,078) | 819,376,381 |
| 영업비용의 합계(*) | 9,651,824,429 | 26,223,288,077 | 2,587,704,431 | 6,512,692,746 |
(*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.&cr&cr
24. 금융수익 및 금융원가&cr&cr(1) 보고기간 중 당사의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기은행예치금에 대한 이자수익 | (30,166,825) | 12,914,511 | 19,182,519 | 85,265,449 |
| 대여금에 대한 이자수익 | 145,834 | 379,149 | 119,399 | 764,157 |
| 리스채권 및 리스보증금에 대한 이자수익 | 23,658,095 | 64,857,570 | 18,615,686 | 51,225,582 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | 1,952,940,000 | 4,751,616,000 | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | - | 734,544,000 | 734,544,000 |
| 합 계 | 1,946,577,104 | 4,829,767,230 | 772,461,604 | 871,799,188 |
(2) 보고기간 중 당사의 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 은행차입금에 대한 이자비용 | 13,343,342 | 33,962,464 | 3,521,804 | 3,521,804 |
| 사채에 대한 이자비용 | - | - | 340,728,103 | 340,728,103 |
| 복구충당부채 이자비용 | 784,760 | 2,322,691 | 743,300 | 2,199,983 |
| 리스부채등에 대한 이자비용 | 24,505,097 | 77,219,084 | 19,256,742 | 60,557,645 |
| 합 계 | 38,633,199 | 113,504,239 | 364,249,949 | 407,007,535 |
&cr&cr25. 법인세&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.&cr &cr
26. 주당순이익&cr
(1) 기본주당이익(손실)은 당사의 보통주당기순이익(손실)을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr
당분기 및 전분기 기본주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익(손실)(원) | 787,383,801 | 2,939,829,483 | 614,649,430 | 1,191,291,121 |
| 가중평균 유통보통주식수(주) | 44,935,036 | 44,935,036 | 44,935,037 | 44,913,808 |
| 기본주당이익(손실)(원) | 18 | 65 | 14 | 27 |
&cr 보고기간 중 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 45,756,948 | 45,676,500 |
| 자기주식 효과 | (821,912) | (821,912) |
| 전환 효과 | - | 59,220 |
| 가중평균유통보통주식수 | 44,935,036 | 44,913,808 |
(2) 희석주당순이익(손실)&cr희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환되었다고 가정하여조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 희석주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익(손실) | 787,383,801 | 2,939,829,483 | 614,649,430 | 1,191,291,121 |
| 주식선택권가정효과 | - | - | - | - |
| 전환가정효과 | (1,190,545,200) | (2,759,827,200) | - | - |
| 신주인주가정효과 | (583,705,200) | (1,690,303,680) | - | - |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익(손실) | (986,866,599) | (1,510,301,397) | 614,649,430 | 1,191,291,121 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 | 49,343,330 | 50,908,296 | 44,935,037 | 44,913,808 |
| 희석주당순이익(손실) | (20) | (30) | 14 | 27 |
&cr&cr27. 영업으로부터 창출된 현금
당사의 현금흐름표상 영업활동 현금흐름의 당기순손익 조정을 위한 가감 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| I. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 3,541,591,032 | 2,565,117,735 |
| 이자비용 | 113,504,239 | 407,007,535 |
| 법인세비용 | 17,983,952 | 55,539,000 |
| 감가상각비 | 1,590,046,905 | 1,080,026,374 |
| 무형자산상각비 | 261,385,945 | 162,650,561 |
| 퇴직급여 | 225,449,077 | 240,098,786 |
| 대손상각비 | 855,262,161 | 238,115,193 |
| 기타의대손상각비 | 90,910 | - |
| 재고자산평가손실 | 112,321,244 | 142,286,902 |
| 재고자산폐기손실 | 120,535,623 | 3,386,806 |
| 외화환산손실 | - | 17,537,818 |
| 주식보상비용 | 212,657,773 | 125,539,003 |
| 리스해지손실 | 32,353,203 | 92,929,757 |
| II. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (5,507,420,182) | (1,578,514,014) |
| 이자수익 | (78,151,230) | (137,255,188) |
| 외화환산이익 | (525,289,560) | (349,074,415) |
| 재고자산평가손실환입 | (148,651,725) | (352,146,565) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (4,751,616,000) | - |
| 유형자산처분이익 | (3,711,667) | (5,438,888) |
| 무형자산처분이익 | - | (54,958) |
| 파생생품평가이익 | - | (734,544,000) |
| III. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 2,957,105,183 | (5,181,828,693) |
| 매출채권의 감소(증가) | 1,716,640,446 | (2,799,824,622) |
| 미수금의 증가 | (374,819,710) | (29,097,034) |
| 선급비용의 감소(증가) | (121,597,790) | 17,798,466 |
| 선급금의 감소(증가) | 246,800,107 | (349,622,063) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,077,268,853 | (1,543,785,701) |
| 장기미수금의 감소 | 34,666,664 | 12,000,000 |
| 금융리스채권의 감소 | 243,000,000 | 126,610,803 |
| 매입채무의 증가 | 398,774,217 | 4,840,000 |
| 미지급금의 증가(감소) | 34,423,289 | (344,468,350) |
| 미지급비용의 감소 | (52,243,975) | (60,594,218) |
| 보증비용충당부채의 감소 | (220,043,715) | - |
| 선수금의 감소 | (46,026,117) | (214,480,210) |
| 예수금의 증가(감소) | 46,417,310 | (16,624,040) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 382,433,417 | 289,393,392 |
| 퇴직금의 지급 | (424,682,429) | (289,393,392) |
| 장기종업원급여부채의 증가 | 16,094,616 | 15,418,276 |
| 합계(I+II+III) | 991,276,033 | (4,195,224,972) |
&cr
28. 충당부채, 우발상황 및 약정사항
&cr(1) 지급보증충당부채
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보증충당부채(유동) | - | 220,043,715 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 당사는 영업배상 책임보험 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 계약이행보증 62 백만원 을 제공받고 있습니다.
&cr(3) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 제공자 | 구 분 | 약정한도액 | 실행금액 | 담보 및 보증 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)신한은행 | 시설자금대출 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 토지 및 건물 | 2,640,000,000 |
| (주)KEB하나은행 | 운전자금대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 토지 및 건물 | 2,400,000,000 |
| (주)KEB하나은행 | 외상매출채권담보대출약정 | 40,000,000 | - | - | - |
&cr&cr29. 특수관계자 거래&cr&cr (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업(*1) | - | (주)리더스코스메틱(*1) |
| 종속기업 | 한산취국제무역북경유한책임공사 | 한산취국제무역북경유한책임공사 |
| (주)프로엑소(구 (주)더마베이비) | (주)프로엑소(구 (주)더마베이비) | |
| (주)인터셀라 | (주)인터셀라 | |
| 관계기업 | (주)리딩프로스 | (주)리딩프로스 |
| 기타 특수관계자 | (주)셀파크글로벌 | (주)셀파크글로벌 |
| 셀파크피부과의원 | 셀파크피부과의원 | |
| (주)이그니스 | (주)이그니스 | |
| (주)리더스코스메틱(*1) | - | |
| LEADERS COSMETICS SA(*2) | LEADERS COSMETICS SA(*2) | |
| LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사(*2) | LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사(*2) | |
| LEADERS COSMETICS USA INC(*2) | LEADERS COSMETICS USA INC(*2) | |
| (주)산성피앤씨(*2) | (주)산성피앤씨(*2) | |
| - | (주)코르피아(*3) | |
| - | LEADERS COSMETICS VIETNAM CO.,LTD(*4) |
(*1) 최대주주인 ㈜리더스코스메틱은 당분기 중 보유 중이던 당사의 지분 중 일부를 처분함에 따라 당사에 대한 유의적인 영향력을 상실하였습니다.
(*2) (주)리더스코스메틱의 종속기업&cr(*3) (주)리더스코스메틱의 특수관계자&cr (*4) (주)리더스코스메틱의 종속기업이었던 LEADERS COSMETICS VIETNAM CO.,LTD는 당분기 중 청산이 완료되어 기타 특수관계자에서 제외하였습니다.&cr&cr(2) 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)리더스코스메틱 | 매출 등 | - | 2,000,000 |
| 한산취국제무역북경유한책임공사 | 매출 등 | - | 181,894,620 |
| (주)프로엑소(구 (주)더마베이비) | 매출 등 | 144,152,435 | 39,383,878 |
| 금융리스채권의 회수 | 243,000,000 | 243,000,000 | |
| 유형자산매각 | - | 1,869,425,886 | |
| (주)인터셀라 | 매출 등 | 47,930,400 | 5,000,000 |
| 매입 등 | 4,527,273 | - | |
| 자금대여 | 50,000,000 | - | |
| 유무형자산매각 | - | 537,386,346 | |
| (주)셀파크글로벌 | 매출 등 | 19,629,064 | 1,677,182 |
| 매입 등 | - | 8,700,213 | |
| 셀파크피부과의원 | 매출 등 | 2,458,444 | 36,000,986 |
| (주)산성피앤씨 | 매출 등 | - | 2,045,454 |
| 주요 경영진 | 자금 대여 | - | 100,000,000 |
| 자금 상환 | - | 100,000,000 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 한산취국제무역북경유한책임공사 | 매출채권(*) | 74,648,700 | 163,852,800 |
| (주)프로엑소(구 (주)더마베이비) | 매출채권 | 154,275,974 | 749,000 |
| 미수금 | 59,400,000 | 56,700,000 | |
| 금융리스채권 | 963,172,088 | 1,162,333,126 | |
| (주)인터셀라 | 미수금 | 7,719,317 | - |
| 단기대여금 | 50,000,000 | - | |
| (주)셀파크글로벌 | 매출채권 | 21,591,970 | - |
| 미지급금 | - | 215,250 | |
| 셀파크피부과의원 | 매출채권 | 2,200,000 | - |
| 장단기미수금 | 60,666,669 | 94,552,611 |
(*) 당분기말 현재 해당 채권에 대하여 대손충당금 76,346천원 이 설정되어 있습니다.&cr &cr (4) 당분기 및 전분기 중 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 579,566,256 | 470,599,997 |
| 퇴직급여 | 28,155,222 | 51,002,304 |
| 주식보상비용 | 212,657,773 | 73,930,388 |
| 합 계 | 820,379,251 | 595,532,689 |
&cr 주요 경영진은 당사의 활동계획·운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사입니다.&cr
30. 보고기간후 사건&cr당사는 2021년 10월 28일 이사회 결의에 따라 2020년 05월 06일에 부여한 주식매수선택권을 취소하였습니다.
&cr
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항&cr당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.
제11조(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.
제54조(이익금 처분)
회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정준비금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액&cr
제55조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만 제52조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
나. 주요배당지표
1001001001,734-7,265-3,1832,940-8,022-2,91239-162-71---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기 3분기말 | 제7기말 | 제6기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
&cr가. 증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2005년 09월 02일-보통주210,0005005002005년 10월 14일유상증자(제3자배정)보통주990,0005005002006년 02월 22일-보통주1,048,3005005002006년 03월 21일유상증자(제3자배정)보통주200,0005005002006년 04월 19일유상증자(제3자배정)보통주1,486,6505002,0002006년 10월 09일유상증자(제3자배정)보통주237,50050016,0002008년 03월 31일무상증자보통주6,258,6755005002008년 05월 31일유상증자(제3자배정)보통주287,7495003,5002014년 05월 01일유상증자(제3자배정)보통주1,250,0005002,0002014년 06월 27일전환권행사보통주285,7115001,7502015년 09월 17일-보통주31,131,045100-2016년 03월 22일전환권행사보통주290,0001001,0002016년 08월 25일전환권행사보통주1,490,0001001,0002018년 02월 19일주식매수선택권행사보통주209,1871001,1192019년 06월 14일주식매수선택권행사보통주53,6381001,1192019년 06월 24일주식매수선택권행사보통주248,0451002,6102020년 05월 12일주식매수선택권행사보통주56,3141002,610
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립 |
| 제3자배정 |
| 합병 |
| 제3자배정 |
| 제3자배정 |
| 제3자배정 |
| - |
| 제3자배정 |
| 제3자배정 |
| CB 전환 |
| 합병 |
| CB 전환 |
| CB 전환 |
| - |
| - |
| - |
| - |
&cr 나. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증 사모 &cr전환사채22020.08.042025.08.0420,000보통주2021.08.04 ~ 2025.07.041003,39520,0005,891,016-20,000-1003,39520,0005,891,016-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(주1) 상기 제2회차 전환사채는 2020년 11월 4일 시가하락에 따른 전환가액 조정을 통해 3,597원으로 전환가격이 조정되었습니다. 이에 따라 전환가능 주식수가 5,560,189주로 증가하였습니다.&cr(주2) 상기 제2회차 전환사채는 2021년 5월 4일 시가하락에 따른 전환가액 조정을 통해 3,395원으로 전환가격이 조정되었습니다. 이에 따라 전환가능 주식수가 5,891,106주로 증가하였습니다. &cr
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 32020.08.042023.02.044,000보통주2021.08.04 ~ 2023.01.041003,3954,0001,178,203-4,000-1003,3954,0001,178,203-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(주1) 상기 제3회차 신주인수권부사채는 2020년 11월 4일 시가하락에 따른 행사가액 조정을 통해 3,597원으로 행사가격이 조정되었습니다. 이에 따라 행사가능 주식수가 1,112,037주로 증가하였습니다.&cr(주2) 상기 제3회차 신주인수권부사채는 2021년 5월 4일 시가하락에 따른 행사가액 조정을 통해 3,395원으로 행사가격이 조정되었습니다. 이에 따라 행사가능 주식수가 1,178,203주로 증가하였습니다.&cr
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
라. 채무증권 발행실적
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)프로스테믹스회사채사모2020.08.0420,000--2025.08.04미상환한양증권(주)프로스테믹스회사채사모2020.08.044,000--2023.02.04미상환한양증권24,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
&cr 마. 기업어음증권 미상환 잔액
기업어음증권 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 바. 단기사채 미상환 잔액
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 사. 회사채 미상환 잔액
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------4,000-20,000---24,000-4,000-20,000---24,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
아. 신종자본증권 미상환 잔액
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 자. 조건부자본증권 미상환 잔액
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자&cr(주1)-2014.04.30운영자금2,500운영자금2,500-전환사채&cr(주2,3)12014.06.30합병1,780합병 완료1,780-
전환사채&cr(주4,5)
22020.08.04타법인 증권 취득&crR&D비용,운영자금20,000타법인 증권 취득 및&cr운영자금20,000-
신주인수권부사채&cr(주6)
32020.08.04R&D비용,운영자금4,000운영자금4,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 상기 유상증자는 합병 상장 이전에 주식회사 프로스테믹스에서 발행한 제3자배정 유상증자로서 비상장 시기에 발행한 사모자금입니다. &cr(주2) 상기 자금은 케이비제3호기업인수목적 주식회사에서 발행한 전환사채로서 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하여 2014년06월 25일 설립된 회사의 사모자금입니다. &cr(주3) 주식회사 프로스테믹스는 케이비제3호기업인수목적 주식회사와 2015년 03월 02일 합병계약을 체결하였고 2015년 09월 17일 합병등기를 완료하였습니다. &cr(주4) 상기 2회차 전환사채는 한양증권에서 주관하여 발행한 전환사채로서 타법인 증권 취득 및 R&D비용 및 원재료 구매 등 운영자금으로 발행한 사모자금입니다.&cr(주5) 주식회사 프로스테믹스는 주식회사 오티케이씨앤티와 2020년 08월 06일 주식매매계약을 체결하였고, 2020년 10월 14일 합병등기를 완료하였습니다.&cr(주6) 상기 3회차 신주인수권부사채는 R&D비용 및 원재료 구매 등 운영자금으로 발행한 사모자금입니다.&cr
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 회사가 채택한 회계기준의 적용&cr당사가 적용한 회계처리 기준에 관한 세부사항은 본문 내 'III. 재무에 관한 사항', '3. 연결재무제표 주석', '5. 재무제표 주석'에 상세하게 기재되어 있으니 관련 내용을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr&cr 나. 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항&cr당사의 재무제표에 대한 외부감사인의 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항은 'V. 회계감사인의 감사의견', '1. 외부감사에 관한 사항'에 상세하게 기재되어 있으니 관련 내용을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr&cr 다. 대손충당금 설정현황&cr1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기 3분기 | 매출채권 | 6,811,631,914 | 1,920,526,008 | 28.19 |
| 미수금 | 445,978,458 | 90,910 | 0.02 | |
| 대여금 | 10,000,000 | 10,000,000 | 100.00 | |
| 합 계 | 7,267,610,372 | 1,930,616,918 | 26.56 | |
| 제7기 | 매출채권 | 8,312,741,878 | 1,113,669,267 | 13.40 |
| 미수금 | 224,143,276 | - | - | |
| 대여금 | 38,600,000 | 10,000,000 | 25.91 | |
| 합 계 | 8,575,485,154 | 1,123,669,267 | 13.10 | |
| 제6기 | 매출채권 | 824,705,275 | 192,516,654 | 23.34 |
| 미수금 | 298,926,309 | - | - | |
| 대여금 | 10,000,000 | - | - | |
| 합 계 | 1,133,631,584 | 192,516,654 | 16.98 |
&cr2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 원)
| 구 분 | 제8기 3분기 | 제7기 | 제6기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,123,669,267 | 192,516,654 | 179,047,295 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | 217,063,504 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 제각 등 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | 217,063,504 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 806,947,651 | 714,089,109 | 13,469,359 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,930,616,918 | 1,123,669,267 | 192,516,654 |
&cr3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
(단위 : 원,%)
| 구 분 | 미연체금액 | 6개월 이내 | 6개월초과~1년 | 1년초과 | 개별평가 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | - | 13,407,178 | 144,919,267 | 869,170,004 | 893,029,559 | 1,920,526,008 |
| 설정율 | - | 2% | 20% | 100% | 100% | - |
&cr4) 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 원,%)
| 구 분 | 미연체금액 | 6개월 이내 | 6개월초과~1년 | 1년초과 | 개별평가 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일 반 | 3,630,685,091 | 670,358,952 | 724,596,338 | 869,170,004 | 893,029,559 | 6,787,839,944 |
| 특수관계인 | 23,791,970 | - | - | - | - | 23,791,970 | |
| 계 | 3,654,477,061 | 670,358,952 | 724,596,338 | 869,170,004 | 893,029,559 | 6,811,631,914 | |
| 구성비율 | 53.65% | 9.84% | 10.64% | 12.76% | 13.11% | 100.00% |
라. 재고자산의 현황&cr 1) 최근 3사업년도의 재고자산 보유현황
단위 : 원,%)
| 사업부문 | 계정과목 | 제8기 3분기 | 제7기 | 제6기 |
|---|---|---|---|---|
| 엑소좀&cr사업부 | 상 품 | 184,183,050 | 183,826,546 | - |
| 제 품 | 197,628,592 | 258,503,768 | 380,973,199 | |
| 원재료 | 189,053,054 | 166,491,916 | 272,294,491 | |
| 소 계 | 570,864,696 | 608,822,230 | 653,267,690 | |
| 생활건강&cr사업부 | 제 품 | 775,968,342 | 1,190,664,109 | - |
| 원재료 | 96,109,600 | 90,370,917 | - | |
| 부재료 | 2,143,539,449 | 2,893,477,512 | - | |
| 소 계 | 3,015,617,391 | 4,174,512,538 | - | |
| 합 계 | 3,586,482,087 | 4,783,334,768 | 653,267,690 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) &cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 6.15% | 7.95% | 2.05% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.73회 | 5.24회 | 3.90회 |
&cr2) 재고자산의 실사내용&cr가) 실사일자 &cr동백공장 : 2020년 12월 31일&cr진천공장 : 2021년 01월 05일&cr&cr실사일 현재 재고자산의 장부상 수량의 적정여부를 확인하고 재무상태표 현재의 재고자산은 재무상태표일 이후의 입고 및 불출을 가감하여 장부상 재고자산과 일치하는 것으로 간주하였습니다.&cr&cr나) 재고실사는 2020사업연도 재무제표의 외부감사인인 회계법인 리안 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다.&cr&cr3) 재고자산 현황&cr가) 당분기말
단위 : 원)
| 계정과목 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 상품 | 184,183,050 | - | 184,183,050 |
| 제품 | 1,201,384,941 | 227,788,007 | 973,596,934 |
| 원재료 | 471,182,921 | 186,020,267 | 285,162,654 |
| 부재료 | 2,344,488,319 | 200,948,870 | 2,143,539,449 |
| 합 계 | 4,201,239,231 | 614,757,144 | 3,586,482,087 |
나) 전기말
단위 : 원)
| 계정과목 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 상품 | 183,826,546 | - | 183,826,546 |
| 제품 | 1,587,703,076 | 138,535,199 | 1,449,167,877 |
| 원재료 | 561,665,936 | 304,803,103 | 256,862,833 |
| 부재료 | 3,101,226,835 | 207,749,323 | 2,893,477,512 |
| 합 계 | 5,434,422,393 | 651,087,625 | 4,783,334,768 |
&cr 마. 수주계약 현황&cr- 해당사항이 없습니다.
바. 공정가치평가 내역&cr
1) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,411,658,539 | 1,411,658,539 | 9,784,756,095 | 9,784,756,095 |
| 매출채권및기타유동채권 | 5,604,319,346 | 5,604,319,346 | 7,496,344,502 | 7,496,344,502 |
| 기타금융자산 | 4,884,837,968 | 4,884,837,968 | 6,601,960,545 | 6,601,960,545 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 515,066,037 | 515,066,037 | 640,337,010 | 640,337,010 |
| 기타비유동금융자산 | 1,366,412,501 | 1,366,412,501 | 1,337,025,420 | 1,337,025,420 |
| 소 계 | 13,782,294,391 | 13,782,294,391 | 25,860,423,572 | 25,860,423,572 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | 3,625,845,719 | 3,625,845,719 | 3,007,910,286 | 3,007,910,286 |
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | - | - |
| 유동성당기손익-공정가치측정&cr 금융부채 | 24,723,440,000 | 24,723,440,000 | 29,475,056,000 | 29,475,056,000 |
| 유동성리스부채 | 563,589,009 | 563,589,009 | 465,589,748 | 465,589,748 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 110,000,000 | 110,000,000 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 장기차입금 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 리스부채 | 750,511,355 | 750,511,355 | 2,393,023,039 | 2,393,023,039 |
| 소 계 | 33,973,386,083 | 33,973,386,083 | 37,651,579,073 | 37,651,579,073 |
&cr2) 공정가치 서열체계&cr&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr &cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로(예: 가격) 또 는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 투입변수&cr - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 연결실체는 재무보고 목적으로 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 이용하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결실체의 공정가치로 측정된 금융자산 및 금융부채는 다음과같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 726,612,500 | 726,612,500 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 612,000,000 | - | - | 612,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 24,723,440,000 | 24,723,440,000 |
&cr당기손익-공정가치측정금융부채는 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채 및 이에 부여된 전환권 등 내재파생상품입니다(주석17 참조).&cr
연결실체의 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 내재파생상품 | 이항모형 | 무위혐이자율 : 1.45%&cr변동성 : 38.96%&cr할인율 : 24.40% |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | LSMC 모형 | 무위험이자율 : 1.93%&cr적용변동성 : 19.51%&cr금리변동성 : 0.49%&cr할인율 : 15.25% |
&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr당사는 기업공시서식 작성기준 제 6장(이사의 경영진단 및 분석의견)에 의거하여, 본항목의 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제 8 기(당기)삼정회계법인-해당사항 없음-제 7 기(전기)회계법인 리안적정해당사항 없음(주1,2)제 6 기(전전기)회계법인 리안적정해당사항 없음-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| (주1) 핵심감사사항(연결)&cr&cr핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 그리고 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr&cr- 사업결합회계처리&cr&cr재무제표에 대한 주석 31(사업결합)에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결회사는 2020년 8월 7일자로 ㈜오티케이씨앤티의 지분 100%를 인수하였으며, 2020년 9월 10일 이사회 결의에 따라 2020년 10월 13일을 합병기일로 하여 지배기업은 동 종속기업을 흡수합병하였습니다. 해당 사업결합에 따른 자산 및 부채의 변동이 유의적인 것으로 판단되는바, 우리는 사업결합회계처리를 핵심감사사항으로 결정하였습니다.&cr&cr이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.&cr- 사업결합 거래에 대한 이해 및 회사의 사업결합 회계정책 검토&cr- 피취득자의 주요 회계정책이 회사의 회계정책과 일관되는지 여부 검토&cr- 취득일 기준 재고자산 및 유형자산 실사입회, 금융기관조회, 채권채무조회 등을&cr수행하여 취득한 자산의 실재성과 인수한 부채의 완전성 확인 &cr |
| (주2) 핵심감사사항(별도)&cr&cr핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 그리고 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이러한 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.&cr&cr- 사업결합회계처리&cr&cr재무제표에 대한 주석 32(사업결합)에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 2020년 8월 7일자로 ㈜오티케이씨앤티의 지분 100%를 인수하였으며, 2020년 9월 10일 이사회 결의에 따라 2020년 10월 13일을 합병기일로 하여 동 종속기업을 흡수합병하였습니다. 해당 사업결합에 따른 자산 및 부채의 변동이 유의적인 것으로 판단되는바,우리는 사업결합회계처리를 핵심감사사항으로 결정하였습니다.&cr&cr이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.&cr- 사업결합 거래에 대한 이해 및 회사의 사업결합 회계정책 검토&cr- 피취득자의 주요 회계정책이 회사의 회계정책과 일관되는지 여부 검토&cr- 취득일 기준 재고자산 및 유형자산 실사입회, 금융기관조회, 채권채무조회 등을&cr수행하여 취득한 자산의 실재성과 인수한 부채의 완전성 확인&cr |
&cr 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제 8 기(당기)삼정회계법인별도 및 연결재무제표 검토215백만원1,660100백만원550제 7 기(전기)회계법인 리안별도 및 연결재무제표 검토,&cr합병검토82백만원820132백만원1,322제 6 기(전전기)회계법인 리안별도 및 연결재무제표 검토,82백만원1,10682백만원1,047
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제 8 기(당기)----------제 7 기(전기)----------제 6 기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12021.07.29- 회사측 : 감사, 이사회, 재무담당이사&cr- 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인서면회의분, 반기검토 및 회계적인 유의성 및 적정성&cr감사계획 보고 등에 대한 설명 및 일정 논의
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 조정협의회 주요 협의내용&cr- 해당사항 없음&cr
6. 회계감사인의 변경&cr 기존 외부회계감사인이였던 삼일회계법인과의 계약이 2018 사업연도를 끝으로 종료된 후, 2019년 02월 08일 개최된 감사인선임위원회의 승인을 받아 회계법인 리안을 2019 사업연도부터 2021 사업연도까지의 외부회계감사인으로 선정하였으나, 2020년10월 14일 금융감독원으로부터 감사인지정을 통보받아 2021 사업연도부터 2023 사업연도까지의 외부회계감사인이 삼정회계법인으로 최종 지정되었습니다.&cr&cr
2. 내부통제에 관한 사항
&cr가. 감사 또는 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 내부회계관리제도에 관한 사항&cr- 당사는 2020년 12월 31일 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하고 있고 대표이사 및 내부회계관리자는 이를 2021년 02월 26일 이사회에 보고하였습니다. &cr이에 대한 당사의 외부감사인 리안 회계법인은 경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가 보고서에 대한 검토결과, '상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.'라고 감사보고서에 기술하고 있습니다.&cr&cr 다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가&cr- 해당사항 없습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr보고서 작성 기준일 현재 동사의 이사회는 사내이사 (2명), 사외이사 (1명), 감사 (1명)로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr제39조(이사회의 구성과 소집)
① 이사회는 이사로 구성한다.
② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의를 1주간 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 단, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
④ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
⑤ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.
제40조(이사회의 결의방법)
① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
제41조(이사회의 의사록)
① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명하여야 한다.
제42조(상담역 및 고문)
회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다.
다. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안 내용 | 의장 | 가결&cr여부 | 이사의 현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 사외이사 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 박병순(주1)&cr(출석률 : 100%) | 최은욱(주1)&cr(출석률 : 100%) | 강영태&cr(출석률 : 85.7%) | 손동영(주2)&cr(출석률 : 100%) | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 참성&cr여부 | 찬반&cr여부 | 참성&cr여부 | 찬반&cr여부 | 참성&cr여부 | 찬반&cr여부 | 참성&cr여부 | 찬반&cr여부 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021.01.04 | 진천공장 증축의 건 | 최은욱 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 2 | 2021.02.02 | 제7기(2020년도) 재무제표 승인의 건 | 최은욱 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 3 | 2021.02.09 | 진천공장 증축 변경의 건 | 최은욱 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 4 | 2021.03.10 | 제1호 의안 : 제7기 정기주주총회 소집결의 의건&cr제2호 의안 : 전자투표 및 전자위임장 시행의 건 | 최은욱 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 5 | 2021.03.26 | 대표이사 선임의 건 | 최은욱 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - | - | - |
| 6 | 2021.04.01 | 진천공장 자산양수도 계약 체결의 건 | 최은욱 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - |
| 7 | 2021.09.08 | 진천공장 증축 변경의 건&cr(공사기간 및 금액) | 최은욱 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | - | - |
(주1) 제7기 정기주주총회(개최일 : 2021년 03월 26일)에서 재선임(3년 중임) 되었습니다.&cr (주2) 당기 중 일신상의 사유로 사임하였습니다.&cr
라. 이사회 내의 위원회 구성현황과 그 활동내역
- 해당사항 없음
마. 이사의 독립성&cr회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 진행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 동사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
&cr - 구성현황
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 경영위원회 | 상근이사 2명&cr사외이사 1명&cr감사 1명 | 공동대표이사 박병순 (등기/상근)&cr공동대표이사 최은욱(등기/상근)&cr사외이사 강영태(등기)&cr감사 김동주(등기) | 효과적이고 보다 면밀한 현황 파악 및 논의가 필요하다고 인정되는 경우 경영위원회 개최 | 2015.12.28 신설 |
바. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
31---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사. 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사 후보 추천시 관련 업무의 전문가로 선임하여 &cr별도교육 미실시
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의로 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. &cr
나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의&cr이해관계 | 결격요건 여부 |
| 김동주 | 서울대학교 전산학 학사&cr서울중앙지검 검사 외&cr고려대학교 정보보호대학원&cr금융위원회 법률자문관&cr김앤장 법률사무소 변호사&cr기획재정부 자체규제심의위원회 위원&cr한국거래소 시장감시위원회 위원&cr법무법인 에이원 변호사 | 해당사항 없음 | 결격 없음 |
다. 감사의 독립성&cr당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 정관에 아래와 같이 규정하고 있습니다.
| 규 정 | 내 용 |
|---|---|
| 제48조 (감사의 직무와 의무) |
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
&cr 라. 감사의 주요활동내역
| 개최 일자 | 의안제목 | 김동주(주1)&cr(출석률 : 66.7%) | 곽병진(주2)&cr(출석률 : 100%) | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 참성&cr여부 | 찬반&cr여부 | 참성&cr여부 | 찬반&cr여부 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.04 | 진천공장 증축의 건 | - | - | 참석 | 찬성 | - |
| 2021.02.02 | 제7기(2020년도) 재무제표 승인의 건 | - | - | 참석 | 찬성 | - |
| 2021.02.09 | 진천공장 증축 변경의 건 | - | - | 참석 | 찬성 | - |
| 2021.02.26 | 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건&cr2. 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 | - | - | 참석 | 찬성 | - |
| 2021.03.10 | 제1호 의안 : 제7기 정기주주총회 소집결의 의건&cr제2호 의안 : 전자투표 및 전자위임장 시행의 건 | - | - | 참석 | 찬성 | - |
| 2021.03.26 | 대표이사 선임의 건 | - | - | - | - | - |
| 2021.04.01 | 진천공장 자산양수도 계약 체결의 건 | 참석 | 찬성 | - | - | - |
| 2021.09.08 | 진천공장 증축 변경의 건(공사기간 및 금액) | 참석 | 찬성 | - | - | - |
(주1) 제7기 정기주주총회(개최일 : 2021년 03월 26일)에서 신규선임되었습니다.&cr (주2) 당기 중 일신상의 사유로 사임하였습니다.
마. 감사 교육 미실시 내역
감사 후보 추천시 전문가로 선임하여 별도 교육 미실시
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
회계팀3차장(4개월)&cr과장(8년 9개월)&cr대리(6개월)회계장부 제공 및 내부회계관리 관련 제반활동 지원 등
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인에 관한 사항&cr- 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.&cr&cr 아. 준법지원인 지원조직 현황&cr- 해당사항 없음
&cr
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입미도입미실시실시실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
※ 당사는 제7기 정기 주주총회 소집결의시 당해년도에 한하여 전자투표제도를 도입한 사실이 있습니다.
나. 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주45,756,948-우선주--보통주821,912자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주44,935,036-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
다. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 소수주주권의 행사 사실이 없습니다.&cr&cr 라. 경영권 경쟁
당사는 보고서 작성 기준일 현재 경영권 경쟁 사실이 없습니다.
&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)리더스코스메틱&cr(舊 산성앨엔에스)최대주주보통주11,200,00024.488,700,00019.01(주1)&cr(주2)(유)제이앤더블유에스특수관계인보통주1,902,8114.161,902,8114.16-박병순대표이사보통주2,317,5005.062,317,5005.06-허미나특수관계인보통주1,261,5682.761,261,5682.76-최은욱대표이사보통주53,6380.1253,6380.12-김진구특수관계인보통주636,9521.39636,9521.39-김세연특수관계인보통주20,0000.0420,0000.04-김다인특수관계인보통주19,0000.0419,0000.04-김해인특수관계인보통주19,0000.0419,0000.04-김정숙특수관계인보통주15,0000.0315,0000.03-손동영특수관계인보통주20,0000.0400(주3)우선주0000-보통주17,465,46938.1614,945,46932.65-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(주1) 상기표의 소유주식수는 2020년 12월 말일 기준입니다. 당사의 현재 최대주주는 (주)리더스코스메틱이며, 2016년 3월 18일 (주)산성앨엔에스는 일부 사업부문을 분할하며 상호를 리더스코스메틱으로 변경하였습니다.&cr(주2) 2021년 1월 7일 당사의 최대주주인 (주)리더스코스메틱이 시간외 매매를 통하여 250만주를 매도(블록딜)하여 소유 주식수가 8,700,000주로 변경되었습니다.&cr(주3) 손동영 사외이사가 임기만료에 따라 2021년 3월 특관자에서 제외되었습니다.
&cr
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)리더스코스메틱-김진구13.60--김진구13.60김진상9.26--김진상9.26----김진석5.08
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
주식회사 리더스코스메틱146,58778,13168,45693,719-11,68317,056
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(*) 상기 최대주주의 최근 결산기는 2020년 연결재무제표 기준입니다.&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항이 없습니다.
&cr
3. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2014.06.25(주)에스티벤처스300,00057.69공모전(발기주주)-2014.09.30엘에스자산운용(주)954,8139.08공모후-2014.12.12(주)머스트투자자문747,7957.11공모후-2015.02.05(주)에스티벤처스300,0002.85공모후-2015.09.17(주)리더스코스메틱&cr(舊 산성앨엔에스)11,200,00024.48합병신주 교부(주1)2021.01.07(주)리더스코스메틱&cr(舊 산성앨엔에스)8,700,00019.01
지분 변동(매도)
(주3)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) 주식회사 프로스테믹스는 케이비제3호기업인수목적 주식회사와 2015년 03월 02일 합병계약을 체결하였고 2015년 09월 17일 합병등기를 완료하였으며 2015년 10월 01일 합병신주를 코스닥시장에 상장하였습니다. 합병 방법은 상장법인인 케이비제3호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 프로스테믹스(피합병회사)를 1:2.6819048 비율로 흡수합병하였습니다. 이에 따라 프로스테믹스의 최대주주인 (주)산성앨엔에스의 주식수는 5,099,250주에서, 합병신주 8,576,453주를 교부받아 13,675,703주가 되었으며, 2020년 12월말일 기준 리더스코스메틱의 당사 소유주식수는 11,200,000주입니다.&cr(주2) 상기 최대주주인 (주)산성앨엔에스는 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 (주)리더스코스메틱과 (주)산성피앤씨로 분할되었으며, 당사의 지분을 존속해서 보유중인 (주)리더스코스메틱이 보고서 제출일 현재 최대주주 입니다.&cr(주3) 2021년 1월 7일 당사의 최대주주인 (주)리더스코스메틱이 전환사채 상환 등을 목적으로 250만주를 시간외 매매를 통하여 매도하였습니다.&cr
4. 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)리더스코스메틱8,700,00019.01박병순2,317,5005.06--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| 공동 대표이사 | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 5. 소액주주현황
소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
22,00522,01899.9426,92345,75758.84-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
(주1) 상기 주주수는 2020.12.31기준 주주 상세표에 따른 보유 주식수입니다.&cr(주2) 소액주주는 자사주 및 특수관계인을 제외하고 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
&cr
6. 주식사무
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 결산기 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매 영업연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 |
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 |
| 공고게재 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.prostemics.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다. |
| 주주의 특전 | 없음 |
| &cr정관상 신주인수권의 내용 | 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴 등을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
&cr&cr 7. 주가 및 주식거래 실적
| (기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 원,주) |
| 종 류 | '21년 04월 | '21년 05월 | '21년 06월 | '21년 07월 | '21년 08월 | '21년 09월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주&cr(코스닥) | 주 가 | 최고 | 3,620 | 3,420 | 4,000 | 3,920 | 3,555 | 3,305 |
| 최저 | 3,140 | 3,120 | 3,190 | 3,425 | 3,000 | 2,850 | ||
| 평균 | 3,380 | 3,270 | 3,595 | 3,673 | 3,278 | 3,078 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 751,042 | 901,884 | 28,215,176 | 4,158,598 | 365,184 | 299,756 | |
| 최저(일) | 145,066 | 65,498 | 92,504 | 101,842 | 62,765 | 63,594 | ||
| 평균 | 448,054 | 483,691 | 14,153,840 | 2,130,220 | 213,975 | 181,675 |
&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박병순&cr(주1) 남1969.11공동&cr대표&cr이사사내이사상근총괄
. 서울대 의과대학 의학과 최우등 졸업&cr. 서울대학교 병원 피부과 전문의&cr. 서울대/성균관대 외래 부교수&cr. 리더스피부과 네트워크 공동 창립자&cr. 프로스테믹스 대표이사&cr. 現 셀파크글로벌 대표이사&cr. 現 셀파크 피부과 원장&cr. World Journal of Stem Cell 편집위원&cr. World Journal of Dermatology 편집위원&cr. 대한줄기세포조직재생학괴 재무이사&cr. 現 프로스테믹스 공동대표이사
2,317,500--3년 6개월2024.03.26최은욱&cr(주1) 남1970.08공동&cr대표&cr이사사내이사상근총괄. 서강대학교 이학학사, 석사 (생명과학 전공)&cr. 서울대학교 공학박사 (바이오엔지니어링 전공)&cr. (주)뉴젝스 연구소 부소장&cr. 콜마파마(주) (舊 비알엔사이언스) 수석연구원&cr. 산성앨엔에스 연구소장&cr. 프로스테믹스 연구소장&cr. 現 프로스테믹스 공동대표이사53,638--
8년
2024.03.26강영태남1965.09사외&cr이사사외이사비상근사외이사
. 아주대학교 전자공학과 졸
. 금강기획 마케팅팀
. KAVO㈜ 부사장
. 스피드홀딩스 사장&cr. 現 (주)큐엠씨코리아 부사장
---5년 6개월2022.03.24김동주&cr(주2)남1971.02감사감사비상근감사
. 서울대학교 전산학 졸
. 서울중앙지검 검사
. 금융위원회 법률자문관
. 김앤장 법률사무소 변호사&cr. 기획재정부 자체규제심의위원회 위원&cr. 한국거래소 시장감시위원회 위원&cr. (현) 법무법인 에이원 변호사
---7개월2024.03.26김광호남1957.11사장미등기상근생활건강사업부&cr부문장. 충남대학교 대학원(박사과정) 경영학과&cr. 에이제이(주) 대표이사&cr. NTI 베트남 법인장&cr. 조인 농업법인회사 사장&cr. 킴벙리클라크 아시아 지역 제조부문 총괄 부사장&cr. 유한킴벌리 동북아시아 LEAN/6시그마 리더&cr. 유한킴벌리 대전공장장---9개월-김동우남1975.11전무미등기상근엑소좀&cr사업부&cr부문장. 단국대학교 일반대학원(석사과정) 행정학과&cr. (주)한국싱클레어 메디칼/미용성형사업본부 본부장&cr. (주)엠디씨글로벌 메디칼/미용성형사업본부 본부장&cr. (주)씨앤엠컨티넬탈 메디칼/미용성영사업본부 본부장&cr. (주)대웅제약 디엔씨 미용성형사업부 매니저---2년 6개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 제7기 정기주주총회(개최일 : 2021년 03월 26일)에서 재선임(3년 중임) 되었습니다.&cr (주2) 제7기 정기주주총회(개최일 : 2021년 03월 26일)에서 신규선임되었습니다.&cr
나. 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
엑소좀사업부남22---221년 8개월1,425,90064,814----엑소좀사업부여8---82년 2개월396,96949,621-생활건강사업부남30---302년 5개월1,086,53336,218-생활건강사업부여25---252년 1개월464,62918,585-85---852년 2개월3,374,03139,694-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※ 상기 직원 등 현황은 공시서류작성기준일 현재를 기준으로 임원을 포함하여 작성하였습니다.&cr
다. 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
2214,975107,488-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사(사외이사포함)31,000,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액&cr
1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 6502,369258,685(주1)
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(주1) 상기 기재된 보수총액에는 당기에 사임한 사외이사 및 감사이 포함되어 있습니다.&cr
2) 이사ㆍ감사 유형별 보수현황
(단위 : 천원) 2475,369237,685-212,0009,000(주1)----215,00012,000(주1)
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
(주1) 상기 기재된 보수총액에는 당기에 사임한 사외이사 및 감사이 포함되어 있으며, 본 공시서류작성일기준일 현재 사외이사를 포함한 등기이사의 수는 3명,감사는 1명입니다.&cr
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
&cr 가. 개인별 보수지급금액&cr당사의 이사ㆍ감사 중 개인별 보수가 5억원 이상인 인원은 없습니다
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법&cr당사의 이사ㆍ감사 중 개인별 보수가 5억원 이상인 인원은 없습니다
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
&cr 가. 개인별 보수지급금액&cr당사의 임직원 중 개인별 보수가 5억원 이상인 인원은 없습니다
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법&cr당사의 임직원 중 개인별 보수가 5억원 이상인 인원은 없습니다.
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
&cr&cr 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr
가. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권 현황
(단위 : 백만원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
나. 임직원에게 부여한 주식매수선택권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
직원6명직원2014년 09월 22일신주교부보통주303,053--303,053--2017.09.22~2019.09.221,119직원23명직원2015년 02월 27일신주교부보통주1,609,139--272,179950,751386,2092018.03.01~2025.02.272,610직원2명직원2016년 03월 10일신주교부보통주160,000---80,00080,0002019.03.10~2026.03.096,530김동우미등기임원2019년 07월 26일신주교부보통주150,000----150,0002022.07.26~2024.07.254,725신형상(*)미등기임원2020년 05월 06일신주교부보통주120,000----120,0002022.06.06~2025.06.054,415
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(*) 2021년 10월 28일 이사회의 결의에 따라 부여대상자인 '신형상' 퇴사로 인하여 주식매수선택권 부여가 취소되었습니다.&cr(주1) 당기 중 행사수량은 없으며, 본 공시서류작성기준일 현재 잔여(미행사) 수량은 총 736,209주 입니다.
(주2) 상기 기재된 '관계'는 부여당시의 관계입니다.&cr&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr1. 계열회사 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)프로스테믹스-44
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-333,810--3,810-11527--527134764-518151785,101-515,152
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
(1) 대주주등에 대한 신용공여등
- 본 공시서류작성기준일 현재, 대주주등에 대한 신용공여 등의 사실이 없습니다.&cr
(2) 대주주와의 자산양수도&cr2015년 09월 22일 회사는 생산시설 확장/이전을 위하여 특수관계인 최대주주로부터부동산을 3,701백만원에 매입하였습니다.
| 거래 상대방 | 거래종류 | 거래일자 | 거래대상물 | 거래목적 | 거래금액(백만원) |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)리더스코스메틱&cr(舊 산성앨엔에스)&cr(최대주주) | 자산양수도&cr(부동산) | 2015.09.22 | 경기도 용인시 기흥구 동백중앙로 16번길 16-25 대우프론티어밸리1&cr701호, 702호, 703호,704호, 716호, 717호, 718호, 719호, 720호, &cr721호, 722호, 723호 | 줄기세포 배양 및 응용제품 생산능력 확대 | 3,701 |
(주1) 당사는 2015.09.22 상기 안건에 대한 이사회를 개최하였으며, 승인 가결되었습니다.&cr(주2) 최대주주인 (주)산성앨엔에스는 2016년 04월 01일을 분할기일로 하여 (주)리더스코스메틱과 (주)산성피앤씨로 분할되었으며, 당사의 지분을 존속해서 보유중인 (주)리더스코스메틱이 본 보고서 제출일 현재 최대주주입니다.&cr&cr (3) 대주주와의 영업거래&cr - 본 공시서류작성기준일 현재, 대주주와의 영업거래 사실이 없습니다.&cr &cr (4) 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업(*1) | - | (주)리더스코스메틱(*1) |
| 관계기업 | (주)리딩프로스 | (주)리딩프로스 |
| 기타 특수관계자 | (주)셀파크글로벌 | (주)셀파크글로벌 |
| 셀파크피부과의원 | 셀파크피부과의원 | |
| (주)이그니스 | (주)이그니스 | |
| (주)리더스코스메틱(*1) | - | |
| LEADERS COSMETICS SA(*2) | LEADERS COSMETICS SA(*2) | |
| LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사(*2) | LEADERS COSMETICS 북경유한책임공사(*2) | |
| LEADERS COSMETICS USA INC(*2) | LEADERS COSMETICS USA INC(*2) | |
| (주)산성피앤씨(*2) | (주)산성피앤씨(*2) | |
| - | (주)코르피아(*3) | |
| - | LEADERS COSMETICS VIETNAM CO.,LTD(*4) |
(*1) 최대주주인 ㈜리더스코스메틱은 당분기 중 보유 중이던 지배기업의 지분 중 일부를 처분함에 따라 연결실체에 대한 유의적인 영향력을 상실하였습니다.&cr(*2) (주)리더스코스메틱의 종속기업&cr(*3) (주)리더스코스메틱의 특수관계자&cr (*4) (주)리더스코스메틱의 종속기업이었던 LEADERS COSMETICS VIETNAM CO.,LTD는 당분기 중 청산이 완료되어 기타 특수관계자에서 제외하였습니다.&cr &cr2) 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)리더스코스메틱 | 매출 등 | - | 2,000,000 |
| (주)셀파크글로벌 | 매출 등 | 29,595,576 | 1,677,182 |
| 매입 등 | - | 11,776,475 | |
| 셀파크피부과의원 | 매출 등 | 42,458,444 | 57,528,073 |
| 매입 등 | - | 34,800 | |
| (주)산성피앤씨 | 매출 등 | - | 2,045,454 |
| 주요경영진 | 대여금 대여 | - | 100,000,000 |
| 대여금 상환 | - | 100,000,000 |
3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 주요 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회 사 명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)셀파크글로벌 | 매출채권 | 21,591,970 | - |
| 미지급금 | - | 2,095,858 | |
| 셀파크피부과의원 | 매출채권 | 2,200,000 | - |
| 장단기미수금 | 73,347,488 | 223,356,566 | |
| 미지급금 | - | - | |
| 임대보증금 | 110,000,000 | 110,000,000 |
&cr 4) 당분기 및 전분기 중 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 579,566,256 | 470,599,997 |
| 퇴직급여 | 28,155,222 | 51,002,304 |
| 주식보상비용 | 212,657,773 | 73,930,388 |
| 합 계 | 820,379,251 | 595,532,689 |
&cr 주요 경영진은 연결실체의 활동계획·운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기이사입니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행, 변경상황
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2019.07.02 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | (1) 판매ㆍ공급계약 내용 : 엑소좀 줄기세포배양액 앰플 등 공급계약&cr(2) 계약금액 : 1,964,257,990원&cr- USD 1,700,067.50으로, 2019.07.02 서울외국환중개의 매매기준환율 적용&cr(3) 계약상대방 : Stem Cell Pharma SA de CV | - 2019.07.02 계약체결 완료&cr- 2021.06.24 계약기간 종료일 1년 연장 |
| 2021.01.04 | 신규 시설투자 등(*) | (1) 투자목적 : 진천공장 증축을 통한 생활건강사업부문 강화&cr(2) 증축 소재지 및 규모&cr- 소재지 : 충청북도 진천군 덕산읍 산수산단 3로 106번지 &cr- 대지 면적 : 9,085.7㎡ &cr- 건축 연면적 : 6,000㎡ &cr(3) 투자금액 : 8,164,000,000원&cr(4) 투자기간 : 2021.01.04 ~ 2021.10.20 | - 2021.01.04 이사회결의 완료&cr- 2021.01.04 계약금 지급 완료&cr- 2021.01.29 1차 중도금 지급완료&cr- 2021.04.09 2차 중도금 지급완료&cr- 2021.06.18 3차 중도금 지급완료&cr- 2021.09.14 4차 중도금 지급완료&cr- 2021.10.13 5차 중도금 일부 지급 |
(*) 당사는 공시서류작성기준일 현재 진천공장 증축공사와 관련하여 공사는 완료되었으며, 준공 인허가 관련 업무처리 진행 중 입니다.&cr&cr 나. 주주총회 의사록 (최근3년)
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|
| 2021.03.26&cr정기주주총회 | 제1호 의안: 제7기 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제3-1호 의안 : 사내이사 박병순 재선임의 건&cr제3-2호 의안 : 사내이사 최은욱 재선임의 건&cr제4호 의안: 감사 김동주 신규 선임의 건&cr제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
| 2020.05.06&cr임시주주총회 | 제1호의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제2호의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 가결&cr가결 |
| 2020.03.24&cr정기주주총회 | 제1호 의안: 제6기 재무제표 승인의 건 (연결포함) &cr제2호 의안: 주식매수선택권 부여의 건 &cr제3호 의안: 이사보수한도 승인의 건 &cr제4호 의안: 감사보수한도 승인의 건 | 가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
| 2019.03.22&cr정기주주총회 | 제1호 의안: 제5기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안: 사외이사 강영태 재선임의 건&cr제4호 의안: 감사 정찬식 신규 선임의 건&cr제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결&cr가결&cr가결&cr부결&cr가결&cr가결 |
&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
&cr 가. 중요한 소송사건&cr- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나 . 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr 당사는 공시서류작성기준일 현재 당해 회사 또는 타인을 위하여 제공된 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표의 현황은 없습니다.
| (기준일 : 2021년 09월 30일 ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
&cr 다. 채무보증 현황&cr- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 해당사항이 없습니다.
&cr
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원)
한산취국제무역
북경유한책임공사
2007.04중국 북경시 조양구 왕징원 609 807호화장품 도소매 외796
의결권 과반수
(100%) 소유
미해당(주)더마베이비(구(주)프로엑소)&cr(*)2019.04서울특별시 강남구 압구정로화장품 도소매 외3,877
의결권 과반수
(100%) 소유
미해당(주)인터셀라2020.04서울특별시 성동구 왕십리로 58연구개발613
의결권 과반수
(100%) 소유
미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(*) (주)프로엑소의 상호가 2021년 09월 (주)더마베이비로 변경되었습니다.&cr&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----4
한산취국제무역
북경 유한책임공사
91110105799952036P(주)더마베이비(구(주)프로엑소)&cr(*)110111-7051602(주)인터셀라134511-0453164(주)리딩프로스110111-6506450
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
(*) (주)프로엑소의 상호가 2021년 09월 (주)더마베이비로 변경되었습니다.&cr&cr
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
한산취국제무역
북경 유한책임공사
--경영참가2,150-100773----100773796-133(주)더마베이비&cr(구(주)프로엑소)(*)비상장2020.04.28경영참가3,7005,500,0001002,462---5,500,0001002,4623,877-1,162(주)인터셀라비상장2020.04.27경영참가91020,000100575---20,000100575613-343(주)리딩프로스비상장-단순투자20020,000206---320,000203112-103워터비스&cr(구,블루오션월드)비상장-단순투자-111,00010.46----111,00010.46---(주)리더스코스메틱상장-단순투자1,356153,0000.85558--54153,0000.8061260,175-7,265(주)이그니스 &cr전환상환우선주비상장2017.08.21일반투자1,00012,5006.87527---12,5006.8752713,227-718아르케바이오스타제1호비상장2020.07.27단순투자20020,00017.39200---20,00017.39200----5,101--51--5,152--
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
(*) (주)프로엑소의 상호가 2021년 09월 (주)더마베이비로 변경되었습니다.&cr&cr
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항이 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항이 없습니다.