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Ark Solutions Inc. Capital/Financing Update 2021

Mar 15, 2021

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Capital/Financing Update

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프로스테믹스/파생상품거래손실발생/(2021.03.15)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생


1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품금융부채(제2회차 전환사채 및 제3회차 신주인수권부사채) 평가손실 인식
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	5,463,675,375
자기자본(원)	28,683,708,455
자기자본대비(%)	19.05
대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		- 본 파생상품거래손실은 당사의 주가 상승 등으로 인하여 당사가 발행한 제2회차 전환사채 및 제3회차 신주인수권부사채의 전환가액과 주가 간 차이가 발생함에 따라 회계적으로 인식한 파생금융부채평가손실입니다. - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 전환사채 및 신주인수권부사채에 부여된 파생금융상품을 공정가액으로 평가하여 재무제표에 반영한 회계상의 파생상품평가손실은 실질적으로 현금유출이 없는 손실입니다.
4. 손실발생일자		2021-03-15
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		- 상기 2. 손실발생내역의 자기자본은 최근사업연도말(2019년말) 연결재무제표(K-IFRS) 기준 자기자본이며, 사업연도말 경과후 자본금 및 자본잉여금의 증감액을 반영하였습니다. - 상기 4. 손실발생(확인)일자는 감사보고서 수령일 기준입니다. - 상기 발생한 파생상품평가손실은 실제로 손실이 현실화되거나, 당사의 현금유출을 초래하지 않습니다.
※관련공시	2020-08-03 전환사채권발행결정(제2회차) 2020-08-03 신주인수권부사채권발행결정(제3회차)