AI assistant
Arco Vara Interim / Quarterly Report 2024
2211_10-q_2024-04-25_8dd413e7-4aa1-470d-a186-441e811ace99.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
2024. aasta I kvartali lühendatud konsolideeritud vahearuanne
(auditeerimata)
2024. AASTA I KVARTALI LÜHENDATUD KONSOLIDEERITUD VAHEARUANNE (AUDITEERIMATA)
| Ärinimi | Arco Vara AS |
|---|---|
| Registrikood | 10261718 |
| Aadress | Rotermanni tn 10, 10111 Tallinn, Eesti Vabariik |
| Telefon | +372 614 4630 |
| [email protected] | |
| Kodulehekülg | www.arcovara.com |
| Majandusaasta | 1. jaanuar 2024 – 31. detsember 2024 |
| Aruandeperiood | 1. jaanuar 2024 – 31. märts 2024 |
| Nõukogu | Tarmo Sild, Steven Yaroslav Gorelik, Kert Keskpaik, Hillar-Peeter Luitsalu, Allar Niinepuu |
| Juhataja | Miko-Ove Niinemäe |
| Audiitor | PricewaterhouseCoopers AS |
| Juhataja aruanne4 | |
|---|---|
| Arco Vara aktiivsed projektid 31.03.20247 | |
| Üldinfo 9 | |
| Grupi tegevused 9 | |
| Arco Vara missioon ja visioon 9 | |
| Grupi struktuur9 | |
| Põhilised näitajad 10 | |
| Inimesed 13 | |
| Peamiste riskide kirjeldus14 | |
| Aktsiad ja aktsionärid15 | |
| Aktsiate hind 15 | |
| Aktsionäride struktuur 15 | |
| Juhataja kinnitus tegevusaruandele 17 | |
| Konsolideeritud raamatupidamise vahearuanne18 | |
| Konsolideeritud koondkasumiaruanne18 | |
| Konsolideeritud finantsseisundi aruanne 19 | |
| Konsolideeritud rahavoogude aruanne 20 | |
| Konsolideeritud omakapitali muutuse aruanne 21 | |
| Lisad konsolideeritud raamatupidamise vahearuandele22 | |
| 1. Arvestuspõhimõtted22 | |
| 2. Segmendiaruandlus22 | |
| 3. Müügitulu23 | |
| 4. Müüdud kinnisvara ja teenuste kulu23 | |
| 5. Turustuskulud24 | |
| 6. Üldhalduskulud24 | |
| 7. Finantskulud24 | |
| 8. Puhaskasum aktsia kohta 25 | |
| 9. Nõuded ja tehtud ettemaksed 25 | |
| 10. Varud26 | |
| 11. Kinnisvarainvesteeringud 26 | |
| 12. Intressi kandvad kohustused27 | |
| 13. Võlad ja saadud ettemaksed 28 | |
| 14. Tehingud ja saldod seotud osapooltega29 | |
| Juhataja deklaratsioon konsolideeritud raamatupidamise vahearuandele 30 |
Juhataja aruanne
Alanud aasta alguses on vedavaks teemaks keskpanga intressimäära langetamine, mis justkui annab lootust majanduse aktiivsemaks muutumisele. Siiski ei tasu loota meist sõltumatute tegurite abile, vaid peame realistlikult hinnates jätkama valminud ja planeerimisel olevate arenduste realiseerimisega.
Esimeses kvartalis tegelesime peamiselt Kodulahe valminud korterite müügi ja Soodi 6 arenduse müügi ettevalmistusega. Lisaks oleme jätkanud ehitustöödega Bulgaarias ja detailplaneeringu menetlusega Arcojärvel. Kolme läinud kuu müügitempo osutus planeeritust natuke aeglasemaks, mistõttu on Arco Vara grupi müügitulu ja kasum seatud plaanist vähesel määral madalam. Vaatamata planeeritud väiksemast müügitulust on ettevõtte kapitaliseeritus väga hea, kuna näeme ligi 60%-list omakapitali suhet varadesse. Samuti on ettevõtte jooksva 4 kvartali omakapitali tootlus lähedal meie eesmärgile 20%.
Arco Tarci meeskond jätkab ehitustöid Helme 18 aadressile rajatava padelikeskusega, mida soodustab ka lõpliku ehitushinna prognoositav mõningane vähenemine. Ehitatav padelikeskus on üürilepinguga 100% kaetud ja sporti saab keskuses harrastama hakata aasta viimases kvartalis.
Graafikus jätkab ka meie Bulgaaria meeskond Botanica Lozen Residences ehituse ja arendusega. Arenduses on müüdud ligikaudu 40% hoonetest, kui valmimiseni on eeldatavalt 9 kuud. Teises kvartalis on oodata Botanica Lozen arenduse järgmise etapi ehitusluba, mis võimaldab soodsas turuolukorras alustada järgmiste hoonete müügi ja ehitusega.
Järgmisse kvartalisse vaadates on meie peamiseks väljakutseks juba valminud kodude müük Kodulahe ja Kuldlehe hoonetes, mis annaks kindlust uute ehitustegevustega alustamiseks. Samuti peame kriitiliselt oluliseks uue arenduskinnistu soetamist, mis on kinnisvaraäri pikaajalisust vaadeldes ettevõtte järgneva viie aasta vaates äärmiselt oluline.
Arendusprojektide potentsiaalne tuleviku müügitulu arenduste valmimisel 31.03.2024 seisuga
Arendusgraafik 2024 - 2027
Arco Vara Grupi müügitulu- ja kasumiprognoos 2024-2025
Arco Vara aktiivsed projektid 31.03.2024
Projekti nimi Kodulahe Rannakalda
Aadress Lammi 8, Tallinn
Toote peamine liik Korterid ja äripinnad
Projekti etapp Müük
Kinnistu suurus m2 9 525
Müügis pind ülevalpool maapinda 4 184
Ühikute arv ülevalpool maapinda/ saadaval 113/43
Projekti nimi Kodulahe VII etapp
Aadress Soodi 6, Tallinn
Toote peamine liik Korterid ja äripinnad
Projekti etapp Detailplaneeringu protsess
Kinnistu suurus m2 5 444
Müüdav pind ülevalpool maapinda <4 525>
Ühikute arv ülevalpool maapinda <66>
Projekti nimi Botanica Lozen I etapp
Aadress Lozen, Sofia linna lähistel
Toote peamine liik
Eramud Projekti etapp
Ehitus
Kinnistu suurus m2 20 190
Müüdav pind ülevalpool maapinda 5 485
Ühikute arv ülevalpool maapinda/ saadaval 16/10
Projekti nimi Botanica Lozen II ja III etapp
Aadress Lozen, Sofia linna lähistel
Toote peamine liik Eramud
Projekti etapp Detailplaneering kehtestatud
Kinnistu suurus m2 27 260
Müüdav pind ülevalpool maapinda <11 309>
Ühikute arv ülevalpool maapinda <40>
Projekti nimi Kuldlehe
Aadress Lehiku tee 11, Tallinn
Toote peamine liik Korterid
Projekti etapp Müük
Kinnistu suurus m2 5 219
Müüdav pind ülevalpool maapinda 922
Ühikute arv ülevalpool maapinda/ saadaval 5/5
Projekti nimi
Arcojärve
Aadress Paldiski mnt 124b, Tallinn
Toote peamine liik Korterid ja äripinnad
Projekti etapp Detailplaneeringu protsess
Kinnistu suurus m2 69 506
Müüdav pind ülevalpool maapinda <28 852>
Ühikute arv ülevalpool maapinda <441>
Arco Vara aktiivsed projektid 31.03.2024
Projekti nimi Kodulahe VIII etapp
Aadress Lammi 6, Tallinn
Toote peamine liik Korterid ja äripinnad
Projekti etapp Detailplaneeringu protsess
Kinnistu suurus m2 14 553
Müüdav pind ülevalpool maapinda <13 100>
Ühikute arv ülevalpool maapinda <187>
Projekti nimi Padelihall
Aadress Helme 18, Tallinn Toote peamine liik Spordihall Projekti etapp Ehitus Kinnistu suurus m2 5 712 Renditav pind ülevalpool maapinda 1 928 Ühikute arv ülevalpool maapinda/ saadaval 1/0
Märkus: Väärtused, mis on paigutatud märkide <> vahele, tähistavad oodatavat mahtu, sest arendusprojektil pole veel ehitusluba. Tabel ei kajasta maa-aluseid müüdavaid või renditavaid mahte,sealhulgas parkimiskohti ja panipaiku. Tabel ei anna täielikku ülevaadet grupi maapangast.
Üldinfo
Grupi tegevused
Arco Vara AS ning tema gruppi kuuluvate ettevõtete (edaspidi "grupp") tegevus hõlmab kinnisvaraarendust (EMTAK koodid 41201). Grupi turgudeks on Eesti ja Bulgaaria.
Grupi põhitegevus on terviklike elukeskkondade ning sinna juurde kuuluva ärikinnisvara väljaarendamine. Elukeskkonna arendamisel müüakse valminud kodud lõpptarbijale. Grupi fookus on elamukinnisvara arendamine - uut ärikinnisvara arendatakse vaid juhul, kui see on seadusega nõutud eelduseks elamukinnisvara rajamisel.
Grupp ei osuta ise kinnisvara vahendus- ja hindamisteenuseid, kuid Eestis, Lätis ja Bulgaarias jätkub eelnimetatud teenuste osutamine Arco Vara kaubamärkide all litsentsilepingute alusel, millest grupp teenib litsentsitasusid.
Arco Vara missioon ja visioon
Arco Vara visioon:
- •Oleme kõige inimesekesksem kinnisvarafirma.
- •Tunneme kinnisvara kõige paremini.
- •Pakume parima kasutusmugavusega kodusid.
Arco Vara missiooniks on luua kvaliteetset kinnisvara ja läbimõeldud elukeskkondi.
Grupi struktuur
Arco Vara AS kuulub OÜ Alarmo Kapital kontserni. 31.03.2024 seisuga kuulus gruppi 14 ettevõtet, mis on sama palju kui 31.12.2023 seisuga.
Olulised tütarettevõtted 31.03.2024
| Ettevõtte nimi | Asukohariik | Aktsia- või osakapital (nominaalväärtuses) |
Omakapital 31.03.2024 |
Grupi osalus |
|---|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||||
| Botanica Lozen EOOD | Bulgaaria | 2 931 | 1 063 | 100% |
| Kodulahe Kvartal OÜ | Eesti | 140 | 9 749 | 100% |
| Kerberon OÜ | Eesti | 5 | 1 750 | 100% |
| Arcojärve OÜ* | Eesti | 28 | 873 | 100% |
*Arcojärve OÜ eelmine nimi oli Kolde OÜ
2 riiki
30+ aastat kogemust
2800+ uut kodu
380 000+ arendatud m2
Arco Vara AS tütarettevõtted
Põhilised näitajad
- Grupi 2024. aasta I kvartali müügitulu oli 990 tuhat eurot, mis on peaaegu 4 korda rohkem kui 2023. aasta I kvartali müügitulu 253 tuhat eurot. 2023. aasta I kvartali müügitulu koosnes peamiselt Madridi ärihoone käitusest. 2024. aastal Madridi ärihoonet enam grupis ei ole - 2024. aasta I kvartalis müüdi oma kinnisvara.
-
- aasta I kvartali ärikahjumiks (=EBIT) kujunes 208 tuhat eurot ja puhaskahjumiks 349 tuhat eurot. 2023. aasta I kvartalis sai grupp ärikahjumit 184 tuhat eurot ja puhaskahjumit 291 tuhat eurot.
-
- aasta I kvartalis müüdi 3 korterit ja 1 äripind. 2023. aasta I kvartalis vormistati lõppmüüke grupi poolt arendatavates projektides vaid 1 parkimiskohale.
- Grupi laenukoormus (netolaenud) tõusid 2024. aasta 3 kuuga 1 951 tuhande euro võrra, tasemele 10 559 tuhat eurot 31.03.2024 seisuga. Grupi intressikandvate kohustuste kaalutud keskmine intressimäär oli 31.03.2024 seisuga 7,8%, mis on 0,4% võrra madalam võrreldes 31.12.2023 seisuga.
| Olulisemad finantsnäitajad | I kvartal 2024 | I kvartal 2023 |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Müügitulu | 990 | 253 |
| Ärikahjum | -208 | -184 |
| Finantskulud | -141 | -107 |
| Puhaskahjum | -349 | -291 |
| Äritegevuse rahavood | -2 217 | -2 740 |
| Investeerimistegevuse rahavood | 0 | 59 |
| Finantseerimistegevuse rahavood | 1 479 | 1 467 |
| Perioodi rahavood kokku | -738 | -1 214 |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses | 1 472 | 3 427 |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus | 734 | 2 213 |
| Varad kokku, perioodi lõpus | 35 079 | 42 098 |
| Investeeritud kapital, perioodi lõpus | 31 961 | 37 696 |
| Netolaenud, perioodi lõpus | 10 559 | 17 739 |
| Omakapital, perioodi lõpus | 20 668 | 17 744 |
Müügitulu ja puhaskasum/-kahjum läbi viimaste aastate
| I kv 2021 | II kv 2021 |
III kv 2021 |
IV kv 2021 |
Kokku 2021 |
I kv 2022 |
II kv 2022 |
III kv 2022 |
IV kv 2022 |
Kokku 2022 |
I kv 2023 |
II kv 2023 |
III kv 2023 |
IV kv 2023 |
Kokku 2023 |
I kv 2024 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR miljonites | ||||||||||||||||
| Müügitulu | 9,2 | 1,5 | 0,6 | 0,3 | 11,6 | 0,3 | 7,6 | 5,3 | 0,3 | 13,5 | 0,3 | 0,2 | 0,2 | 17,6 | 18,3 | 1,0 |
| Puhaskasum/-kahjum | 1,7 | 0,5 | 0,2 | -0,3 | 2,1 | 0,0 | 0,9 | 0,6 | -0,8 | 0,7 | -0,3 | -0,3 | -0,3 | 4,5 | 3,6 | -0,3 |
Peamised suhtarvud
| I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | |
|---|---|---|
| Puhaskasumi määr (jooksev 4 kvartalit) | 18% | 3% |
| Puhaskahjum aktsia kohta (eurodes) | -0,03 | -0,03 |
| Lahustatud puhaskahjum aktsia kohta (eurodes) | -0,03 | -0,03 |
| EBITDA aktsia kohta (eurodes) (jooksev 4 kvartalit) | 0,39 | 0,09 |
| ROIC (jooksev 4 kvartalit) | 9,6% | 1,2% |
| ROE (jooksev 4 kvartalit) | 18,8% | 2,1% |
| ROA (jooksev 4 kvartalit) | 8,2% | 1,1% |
| Omakapitali suhe varadesse | 58,9% | 42,1% |
| Lühiajaliste kohustuste kattekordaja | 5,30 | 4,36 |
| Likviidsuskordaja | 0,96 | 1,63 |
| Finantsvõimendus | 1,70 | 2,38 |
| Laenude keskmine pikkus (aastates) | 1,7 | 2,3 |
| Laenude keskmine intress aastas | 7,8% | 5,7% |
| Töötajate arv perioodi lõpul | 18 | 20 |
Kasutatud valemite kirjeldus:
Puhaskasumi määr = viimase nelja kvartali puhaskasum (-kahjum) / viimase nelja kvartali müügitulu
Puhaskasum aktsia kohta = emaettevõtte omanikele kuuluv perioodi puhaskasum / perioodi kaalutud keskmine lihtaktsiate arv
Lahustatud puhaskasum aktsia kohta = emaettevõtte omanikele kuuluv perioodi puhaskasum / (perioodi kaalutud keskmine lihtaktsiate arv + potentsiaalselt emiteeritavate aktsiate arv)
EBITDA aktsia kohta = viimase nelja kvartali ärikasumi ning materiaalse ja immateriaalse põhivara amortisatsiooni summa / perioodi kaalutud keskmine lihtaktsiate arv
Investeeritud kapital = lühiajalised intressikandvad võlakohustused + pikaajalised kohustused + omakapital (perioodi lõpus)
Netolaenud = lühiajalised intressikandvad võlakohustused + pikaajalised intressikandvad kohustused - raha ja raha ekvivalendid
Investeeritud kapitali tootlus (ROIC) = viimase nelja kvartali maksueelse kasumi ja intressikulude summa /
keskmine investeeritud kapital
Omakapitali tootlus (ROE) = viimase nelja kvartali puhaskasum / keskmine omakapital
Varade tootlus (ROA) = viimase nelja kvartali puhaskasum / keskmine varad kokku Omakapitali suhe varadesse = omakapital / varad kokku
Lühiajaliste kohustuste kattekordaja = käibevarad / lühiajalised kohustused Likviidsuskordaja = (käibevarad - varud) / lühiajalised kohustused Finantsvõimendus = varad kokku / omakapital
Töötajate arv = töölepinguga ja käsunduslepinguga grupi jaoks töötavate isikute arv
Tegevuste aruanne
Grupi müügitulu oli 2024. aasta I kvartalis 990 tuhat eurot (I kvartal 2023: 253 tuhat eurot), sealhulgas kinnisvara müük grupi enda arendus-projektides moodustas I kvartalis 927 tuhat eurot (2023. aasta I kvartalis 7 tuhat eurot).
Muu müügitulu 2024. aastal hõlmab peamiselt tulu kinnisvarabüroode frantsiisitasudest Eestist, Lätist ja Bulgaariast. 2024. aasta I kvartali frantsiisitasud olid 55 tuhat eurot, 2023. aasta I kvartali frantsiisitulud olid 53 tuhat eurot.
Rannakalda ehk Kodulahe kõige premium etapis on valminud paviljon, 4 teeninduspinda ja 108 korterit (kolme eraldiseisva kortermajana), millest paljud on merevaatega. Kvartaliaruande avaldamise kuupäevaks on 113 pinnast 71 müüdud.
Arcojärve OÜ (endise nimega Kolde OÜ)sõlmis 2021. aastal lepingu maa ostuks Harku järve kaldale, aadressile Paldiski mnt 124b, Tallinn. Arendamisele tuleb enam kui 35 000 m2 elamu- ja ärikinnisvara (brutoehitusmaht), mille oodatav arendusperiood on 6 aastat. Projekti nimeks on Arcojärve. 31.12.2023 seisuga on nimetatud maa ettemaks kokku 4 978 tuhat eurot. Arco Vara tütarettevõttel on kohustus tasuda maa ostu eest täiendavalt 1 627 tuhat eurot kolme kuu jooksul alates kinnistule detailplaneeringu kehtestamisest Tallinna Linnavalitsuse poolt, kuid mitte hiljem kui 30.04.2026. Esimese etapi ehituse algus on planeeritud 2024. aasta lõppu.
Kuldlehe projektis ehitati 2023. aastal 5 koduga avar ja eksklusiivne kobarelamu Piritale. Projekti müük on alanud.
Botanica Lozeni projekt näeb ette 54 kodu (eramud) rajamist kolmes etapis. Esimese 16 hoone ehitus ja müük on alanud - esimese etapi eramud valmivad 2024. aasta lõpuks. Kvartaliaruande avaldamise kuupäevaks on 16st majast 6 eelmüüdud.
Inimesed
Tasud
Grupi heaks töötavate inimeste arv oli 31.03.2024 seisuga 18 (31.12.2023 seisuga samuti 18).
- aasta I kvartali tööjõukulu oli 334 tuhat eurot, 2023. aasta I kvartali tööjõukulu oli 246 tuhat. Nimetatud tööjõukulud sisaldavad ka ehitusmeeskonna töötasusid, mis kapitaliseeritakse ehitatavate arenduste maksumusse ning mis jõuavad kuludesse läbi müüdud korterite omahinna.
Tööjõukulud sisaldavad grupi emaettevõtte juhatajale arvestatud tasu koos sotsiaalmaksuga 2024. aasta I kvartalis 46 tuhat eurot (2023. aasta I kvartalis 30 tuhat eurot).
- aasta I kvartalis arvestati nõukogu liikmetele koos sotsiaalmaksuga tasu 5 tuhat eurot, 2023. aasta I kvartalis 3 tuhat eurot.
Juhatus ja nõukogu
Arco Vara AS-i juhatus on üheliikmeline. Alates 30. aprillist 2020 on Arco Vara AS-i juhataja Miko-Ove Niinemäe, kelle volitused kestavad kuni 10. aprillini 2026.
Arco Vara AS-i nõukogu on 5-liikmeline. Alates 12. jaanuarist 2021 kuuluvad nõukogusse Tarmo Sild (nõukogu esimees), Kert Keskpaik, Hillar-Peeter Luitsalu, Allar Niinepuu ja Steven Yaroslav Gorelik.
Arco Vara võtmeisikute kohta on rohkem infot ettevõtte veebilehel www.arcovara.com.
Peamiste riskide kirjeldus
Strateegiline risk
Enamus grupi omakapitalist on paigutatud arendustegevusse. Arendustegevuses on grupp keskendunud peamiselt elukondliku kinnisvara arendusele. Elukondliku kinnisvara arendustsükkel alates algusest (maa soetamine) kuni lõpuni (lõpptoodete müük tarbijani) kestab aastaid, hõlmates planeerimismenetlust, projekteerimist, ehitust ja müüki. Omakapital investeeritakse valdavalt tsükli algusetapis (maa soetamine) eeldusel, et teatud liiki arendustoote järele tekib tulevikus nõudlus. Kuivõrd arendustoote nõudlus põhineb valdavalt prognoosidel, siis on grupi põhiriskiks omakapitali paigutamine sellisesse arendusprojekti, mille järele tulevikus nõudlus puudub või on oodatust erinev.
Riski maandamiseks grupp (i) paigutab omakapitali erinevatesse arendusprojektidesse ning erinevatel turgudel (2024: Tallinn ja Sofia), (ii) monitoorib jooksvat nõudlust ja pakkumist oma koduturgudel ning (iii) kasutab võimalusi investeeringu tegemise hetke ja nõudluse tekkimise hetke lähendamiseks: sõlmib ostjatega eellepinguid, hangib maad omakapitali paigutamiseta või seda edasi lükates, kasutab erinevaid projekti finantseerimise võimalusi selleks omakapitali kasutamata.
Krediidirisk
Krediidiriskid hindab grupp enda jaoks olulises osas maandatuks. Kuna arendustoodete lõppmüük toimub peaaegu alati samaaegselt kliendipoolse maksega, siis klientide poolseid võlgnevusi praktikas ei teki. Samuti ei hoita raha ja raha ekvivalente ainult ühes pangas.
Valuutarisk
Kinnisvara ostu-müügi tehingud sõlmitakse valdavas osas eurodes, millest tulenevalt grupi varade ja kohustuste struktuur ei kanna endas olulist valuutariski. Grupp ei ole kaitstud valuutade devalveerimise vastu. Enamus likviidsetest vahenditest hoitakse nõudmiseni ja lühiajalise tähtajaga eurohoiustel või arveldusarvetel.
Likviidsus- ja intressirisk
Kõik grupi laenulepingud on sõlmitud eurodes ja enamus laenukohustusi on fikseeritud intressimääraga, välja arvatud Tallinnas Lammi 6 maa finantseerimise laenul on baasintressiks 6 kuu EURIBOR. Seega on grupp osaliselt avatud rahvusvahelistel kapitaliturgudel toimuvale. Pikaajaline intressirisk on tuletisinstrumentidega maandamata. Seisuga 31.03.2024 on grupil intressikandvaid kohustusi summas 11 293 tuhat eurot, millest 3 391 tuhat eurot kuulub tasumisele lähima 12 kuu jooksul. Grupi intressikandvad kohustused on 2024. aasta 3 kuuga suurenenud 1 213 tuhande euro võrra - tõusu tõi kaasa arenduslaenu suuremas mahus kasutuselevõtt 2024. aastal. Grupi raha saldo 31.03.2024 seisuga on 734 tuhat eurot (31.12.2023 seisuga 1 472 tuhat eurot).
- aasta I kvartalis tasuti intressikandvatelt kohustustelt 231 tuhat eurot intresse (2023. aasta I kvartalis 287 tuhat eurot). Makstud intress osaliselt kapitaliseeriti, osaliselt kajastati kulus. Grupi laenude kaalutud keskmine intressimäär on 31.03.2024 seisuga 7,8%, see näitaja on kahanenud 0,4 protsendipunkti võrra võrreldes 2023. aasta lõpuga. Laenukohustuste keskmise intressimäära languse põhjuseks on Rannakalda soodsa arenduslaenu vaba jäägi kasutuselevõtt.
Aktsiad ja aktsionärid
Aktsiate hind
Arco Vara AS-il on emiteeritud kokku 10 388 367 lihtaktsiat nominaalväärtusega 0,7 eurot aktsia kohta. Arco Vara aktsiad (ARC1T, ISIN EE3100034653) on vabalt kaubeldavad NASDAQ Tallinna börsil. Aktsia hind sulgus 31.03.2024 seisuga tasemel 1,59 eurot, 2023. aasta lõpus oli aktsia sulgemishind 1,705 eurot. 2024. aasta 3 kuu jooksul oli aktsia kõrgeim tehinguhind 1,78 eurot ja madalaim hind 1,57 eurot. Omakapital aktsia kohta oli 31.03.2024 seisuga 1,99 eurot, 31.12.2023 seisuga 2,02 eurot.
Aktsiate turukapitalisatsioon oli 31.03.2024 seisuga 16 518 tuhat eurot, aktsia P/B (price to book value) suhe oli 0,80 (31.12.2023 seisuga vastavalt 17 712 tuhat eurot ning 0,84). Aktsia P/E (price to earnings) suhe oli 31.03.2024 4,73, 31.12.2023 seisuga 4,99.
Arco Vara AS-i aktsia hinna ja tehingumahtude dünaamikat 2024. aasta 3 kuu ja viimase kolme aasta jooksul kajastavad alljärgnevad graafikud.
Aktsionäride struktuur
Arco Varal oli 31.03.2024 seisuga kokku 8 242 aktsionäri (31.12.2023 seisuga 8 316), sealhulgas 7 534 eraisikust aktsionäri (31.12.2023 seisuga: 7 596), kes omasid kokku 17,7% osalust ettevõttes (31.12.2023 seisuga 17,5%). Kogu osaluse jaotus aktsionäride kategooriate lõikes on toodud järgmistel diagrammidel.
Suuremad aktsionärid 31.03.2024
| Nimi | Aktsiate arv | Osaluse % |
|---|---|---|
| Alarmo Kapital OÜ | 6 438 531 | 62,0% |
| FIREBIRD REPUBLICS FUND LTD | 337 057 | 3,2% |
| HM Investeeringud OÜ | 230 505 | 2,2% |
| Aia Tänav OÜ | 221 000 | 2,1% |
| Marko Teimann | 192 119 | 1,8% |
| FIREBIRD AVRORA FUND, LTD. | 180 343 | 1,7% |
| K VARA OÜ | 153 119 | 1,5% |
| FIREBIRD FUND L.P. | 133 948 | 1,3% |
| Sander Karu | 111 652 | 1,1% |
| Citibank (London) / OP Custody Ltd | 56 952 | 0,5% |
| Teised aktsionärid | 2 333 141 | 22,6% |
| Kokku | 10 388 367 | 100,0% |
Juhatuse ja nõukogu liikmete aktsiapositsioonid 31.03.2024
| Nimi | Aktsiate arv | Osaluse % | |
|---|---|---|---|
| Tarmo Sild ja Allar Niinepuu (Alarmo Kapital OÜ) | Nõukogu esimees / liige | 6 438 531 | 62,0% |
| Tarmo Sild (eraisikuna ja Aia Tänav OÜ) | Nõukogu esimees | 236 000 | 2,3% |
| Hillar-Peeter Luitsalu (HM Investeeringud OÜ, lähikondsed) | Nõukogu liige | 269 259 | 2,6% |
| Kert Keskpaik (eraisikuna, K Vara OÜ, K24 Invest OÜ, Kolde Invest OÜ ja One Eleven OÜ) |
Nõukogu liige | 207 173 | 2,0% |
| Allar Niinepuu (OÜ Kavass) | Nõukogu liige | 28 400 | 0,3% |
| Steven Yaroslav Gorelik 1 | Nõukogu liige | 0 | - |
| Miko-Ove Niinemäe | Juhataja | 20 000 | 0,2% |
| Kokku | 7 199 363 | 69,4% |
¹ - Steven Yaroslav Gorelik on fondijuhina seotud Arco Vara osalust omava kolme investeerimisfondiga (Firebird Republics Fund Ltd, Firebird Avrora Fund Ltd ja Firebird Fund L.P), mis kokku omavad 651 348 Arco Vara aktsiat (kokku 6,3% osalus).
Juhataja kinnitus tegevusaruandele
Juhataja kinnitab, et Arco Vara AS-i 2024. aasta I kvartali tegevusaruanne annab õige ja õiglase ülevaate grupi äritegevuse arengust, tulemustest ja finantsseisundist ning sisaldab peamiste riskide ja ebakindluste kirjeldust.
Miko-Ove Niinemäe Arco Vara AS-i juhataja
- aprill 2024
Konsolideeritud raamatupidamise vahearuanne
Konsolideeritud koondkasumiaruanne
| Lisa | I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | |
|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | |||
| Müügitulu enda kinnisvara müügist | 927 | 7 | |
| Müügitulu teenuste müügist | 63 | 246 | |
| Müügitulu kokku | 2,3 | 990 | 253 |
| Müüdud kinnisvara ja teenuste kulu | 4 | -817 | -86 |
| Brutokasum | 173 | 167 | |
| Muud äritulud | 0 | 22 | |
| Turustuskulud | 5 | -70 | -57 |
| Üldhalduskulud | 6 | -297 | -315 |
| Muud ärikulud | -14 | -1 | |
| Ärikahjum | -208 | -184 | |
| Finantskulud | 7 | -141 | -107 |
| Kahjum enne tulumaksu | -349 | -291 | |
| Aruandeperioodi puhaskahjum | -349 | -291 | |
| Aruandeperioodi koondkahjum | -349 | -291 | |
| Puhaskahjum aktsia kohta (eurodes) | 8 | ||
| - tava- | -0,03 | -0,03 | |
| - lahustatud | -0,03 | -0,03 |
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
| Lisa | 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | |||
| Raha ja raha ekvivalendid | 734 | 1 472 | |
| Nõuded ja ettemaksed | 9 | 5 486 | 5 798 |
| Varud | 10 | 28 276 | 27 637 |
| Käibevara kokku | 34 496 | 34 907 | |
| Nõuded ja ettemaksed | 9 | 18 | 18 |
| Kinnisvarainvesteeringud | 11 | 341 | 20 |
| Materiaalne põhivara | 2 | 203 | 221 |
| Immateriaalne põhivara | 2 | 21 | 24 |
| Põhivara kokku | 583 | 283 | |
| VARAD KOKKU | 35 079 | 35 190 | |
| Laenukohustused | 12 | 3 391 | 3 391 |
| Võlad ja saadud ettemaksed | 13 | 2 931 | 4 013 |
| Garantiireserv | 187 | 80 | |
| Lühiajalised kohustused kokku | 6 509 | 7 484 | |
| Laenukohustused | 12 | 7 902 | 6 689 |
| Pikaajalised kohustused kokku | 7 902 | 6 689 | |
| KOHUSTUSED KOKKU | 14 411 | 14 173 | |
| Aktsiakapital | 7 272 | 7 272 | |
| Ülekurss | 3 835 | 3 835 | |
| Kohustuslik reservkapital | 2 011 | 2 011 | |
| Muud reservid | 8 | 56 | 56 |
| Jaotamata kasum | 7 494 | 7 843 | |
| Emaettevõtte omanikele kuuluv omakapital | 20 668 | 21 017 | |
| OMAKAPITAL KOKKU | 20 668 | 21 017 | |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU | 35 079 | 35 190 |
Konsolideeritud rahavoogude aruanne
| Lisa | I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | |
|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | |||
| Laekumised klientidelt | 1 827 | 1 075 | |
| Tasumised tarnijatele | -2 669 | -4 506 | |
| Maksude tasumine ja maksutagastused (neto) | -1 184 | 822 | |
| Väljamaksed töötajatele | -178 | -129 | |
| Muud tasumised ja laekumised äritegevusest | -13 | -2 | |
| RAHAVOOD ÄRITEGEVUSEST KOKKU | -2 217 | -2 740 | |
| Tasumised materiaalse ja immateriaalse põhivara soetamisel | 0 | -1 | |
| Laekunud kinnisvarainvesteeringute müügist | 0 | 60 | |
| RAHAVOOD INVESTEERIMISTEGEVUSEST KOKKU | 0 | 59 | |
| Saadud laenud | 12 | 2 220 | 1 969 |
| Laenukohustuste tagasimaksed | 12 | -406 | -106 |
| Makstud intressid | -231 | -287 | |
| Makstud dividendid | -104 | -104 | |
| Muud tasumised ja laekumised finantseerimistegevusest | 0 | -5 | |
| RAHAVOOD FINANTSEERIMISEGEVUSEST KOKKU | 1 479 | 1 467 | |
| RAHAVOOD KOKKU | -738 | -1 214 | |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses | 1 472 | 3 427 | |
| Raha ja raha ekvivalentide muutus | -738 | -1 214 | |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus | 734 | 2 213 |
Konsolideeritud omakapitali muutuse aruanne
| Aktsiakapital | Ülekurss | Kohustuslik reservkapital |
Muud reservid |
Jaotamata kasum |
Omakapital kokku |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||||||
| Saldo 31.12.2022 | 7 272 | 3 835 | 2 011 | 0 | 4 917 | 18 035 |
| Aruandeperioodi koondkasum | 0 | 0 | 0 | 0 | -291 | -291 |
| Saldo 31.03.2023 | 7 272 | 3 835 | 2 011 | 0 | 4 626 | 17 744 |
| Saldo 31.12.2023 | 7 272 | 3 835 | 2 011 | 56 | 7 843 | 21 017 |
| Aruandeperioodi koondkasum | 0 | 0 | 0 | 0 | -349 | -349 |
| Saldo 31.03.2024 | 7 272 | 3 835 | 2 011 | 56 | 7 494 | 20 668 |
Lisad konsolideeritud raamatupidamise vahearuandele
1. Arvestuspõhimõtted
Arco Vara AS-i auditeerimata konsolideeritud 2024. aasta I kvartali raamatupidamise vahearuanne on koostatud vastavuses rahvusvahelise finantsaruandluse standardiga IAS 34 "Vahearuandlus". Lühendatud konsolideeritud vahearuanne on mõeldud lugemiseks koos 31.12.2023 lõppenud majandusaasta auditeeritud konsolideeritud aruandega, mis on koostatud, lähtudes Rahvusvahelistest Finantsaruandluse Standarditest (IFRS), nii nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt.
Grupi raamatupidamise vahearuanne on koostatud tuhandetes eurodes, kui ei ole märgitud teisiti.
2. Segmendiaruandlus
- aastast analüüsib grupp segmente kahe kombineeritud tunnuse alusel: tegevusala ja piirkond. Peamised kolm põhisegmenti on Bulgaaria arendus, Eesti arendus ja Eesti ehitus.
Müügitulu jaotus tegevussegmentide lõikes
| Segment | Bulgaaria arendus |
Eesti arendus | Eesti ehitus | Muud | Elimineerimised | Konsolideeritud | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| I kv 2024 |
I kv 2023 |
I kv 2024 |
I kv 2023 |
I kv 2024 |
I kv 2023 |
I kv 2024 |
I kv 2023 |
I kv 2024 |
I kv 2023 |
I kv 2024 |
I kv 2023 |
||
| EUR tuhandetes | |||||||||||||
| Kontserniväline müügitulu |
0 | 0 | 935 | 9 | 0 | 1 | 55 | 243 | - | - | 990 | 253 | |
| Müügitulu teistelt segmentidelt |
0 | 0 | 0 | 0 | -1 | 3 390 | 215 | 20 | -214 | -3 410 | 0 | 0 | |
| Müügitulu kokku | 0 | 0 | 935 | 9 | -1 | 3 391 | 270 | 263 | -214 | -3 410 | 990 | 253 |
Grupivälise müügitulu ja kasumi/kahjumi jaotus segmentide lõikes
| Segment | Bulgaaria arendus | Eesti arendus | Eesti ehitus | Muud | Konsolideeritud | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| I kv 2024 |
I kv 2023 |
I kv 2024 |
I kv 2023 |
I kv 2024 |
I kv 2023 |
I kv 2024 |
I kv 2023 |
I kv 2024 |
I kv 2023 |
||
| EUR tuhandetes | |||||||||||
| Müügitulu | 0 | 0 | 935 | 9 | 0 | 1 | 55 | 243 | 990 | 253 | |
| Ärikasum/ -kahjum | -81 | -108 | -128 | -239 | -70 | -7 | 71 | 170 | -208 | -184 | |
| Puhaskasum/ -kahjum |
-81 | -113 | -190 | -239 | -70 | -7 | -8 | 68 | -349 | -291 |
Grupiväliste varade ja kohustuste jaotus segmentide lõikes
| Segment | Bulgaaria arendus | Eesti arendus | Eesti ehitus | Muud | Konsolideeritud | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.24 | 31.12.23 | 31.03.24 | 31.12.23 | 31.03.24 | 31.12.23 | 31.03.24 | 31.12.23 | 31.03.24 | 31.12.23 | |
| EUR tuhandetes | ||||||||||
| Varad | 7 622 | 6 503 | 26 770 | 27 298 | 189 | 62 | 498 | 1 327 | 35 079 | 35 190 |
| sealhulgas materiaalne ja immateriaalne põhivara |
25 | 29 | 0 | 0 | 3 | 4 | 196 | 212 | 224 | 245 |
| Kohustused | 1 506 | 662 | 8 126 | 8 477 | 1 101 | 1 299 | 3 678 | 3 735 | 14 411 | 14 173 |
3. Müügitulu
Grupivälise müügitulu jaotus kaupade ja teenuste liikide ning klientide asukohamaa lõikes
| Segment | Eesti | Bulgaaria | Läti | Konsolideeritud | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| I kv 2024 | I kv 2023 | I kv 2024 | I kv 2023 | I kv 2024 | I kv 2023 | I kv 2024 | I kv 2023 | |
| EUR tuhandetes | ||||||||
| Enda kinnisvara müük | 928 | 7 | 0 | 0 | 0 | 0 | 928 | 7 |
| Kinnisvara rent | 0 | 1 | 0 | 169 | 0 | 0 | 0 | 170 |
| Haldusteenused | 0 | 0 | 0 | 18 | 0 | 0 | 0 | 18 |
| Frantsiisitulu | 40 | 38 | 10 | 7 | 5 | 8 | 55 | 53 |
| Muu müügitulu | 7 | 2 | 0 | 3 | 0 | 0 | 7 | 5 |
| Müügitulu kokku | 975 | 48 | 10 | 197 | 5 | 8 | 990 | 253 |
4. Müüdud kinnisvara ja teenuste kulu
| I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Müüdud kinnisvara soetusmaksumus (lisa 10) | -666 | -5 |
| Vahendustasud | -4 | -1 |
| Haldustegevuse kulud | -70 | -62 |
| Tööjõukulud | -8 | -4 |
| Põhivara amortisatsioon ja väärtuse langus | 0 | -5 |
| Muud kulud | -69 | -9 |
| Müüdud kinnisvara ja teenuste kulu kokku | -817 | -86 |
5. Turustuskulud
| I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Reklaamikulud | -20 | -17 |
| Tööjõukulud | -22 | -10 |
| Muud turunduskulud | -28 | -30 |
| Turustuskulud kokku | -70 | -57 |
6. Üldhalduskulud
| I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Tööjõukulud | -202 | -178 |
| Büroo tegevuskulud | -24 | -23 |
| IT kulud | -9 | -9 |
| Sisseostetud teenused | -36 | -59 |
| Põhivara kulum ja väärtuse muutus | -20 | -19 |
| Juriidiline teenindus | -3 | -13 |
| Muud kulud | -3 | -14 |
| Üldhalduskulud kokku | -297 | -315 |
7. Finantskulud
| I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Intressikulud | -144 | -103 |
| Muud finantskulud | 3 | -4 |
| Finantskulud kokku | -141 | -107 |
8. Puhaskasum aktsia kohta
Tavapuhaskasum aktsia kohta on leitud, jagades aruandeperioodi puhaskasumi perioodi kaalutud keskmise emiteeritud aktsiate arvuga. Lahustatud puhaskasum aktsia kohta leidmiseks võetakse arvesse kõik potentsiaalselt emiteeritavad aktsiad.
| I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | |
|---|---|---|
| Kaalutud keskmine lihtaktsiate arv | 10 388 367 | 10 388 367 |
| Potentsiaalselt emiteeritavate lihtaktsiate arv (perioodi lõpus) | 60 350 | 63 000 |
| Puhaskahjum (tuhandetes eurodes) | -349 | -291 |
| Puhaskahjum aktsia kohta (eurodes) | -0,03 | -0,03 |
| Lahustatud puhaskahjum aktsia kohta (eurodes) | -0,03 | -0,03 |
Arco Vara AS 17.05.2022 üldkoosoleku otsuse alusel emiteeritakse kolmele juhtivtöötajale kolme aasta jooksul kokku kuni 63 000 aktsiat, kui 2022. aasta III kvartali kuni 2025. aasta II kvartali keskmine ROE on suurem kui 12%. 17.05.2023 üldkoosoleku otsusega kuulub ettevõtte operatiivjuhile aastas 8750 aktsiat, kui 2023. aasta I kvartali kuni 2025. aasta IV kvartali keskmine ROE kokku on suurem kui 12%.
31.12.2023 hinnangul ROE eeldus ei ole täidetav, mistõttu ei ole tingimuslikele optsiooniprogrammidele reservi moodustatud. Juhul, kui ROE nõue siiski täidetakse, on 31.03.2024 seisuga optsiooniprogrammi alusel välja teenitud 29 750 aktsiat.
Juhataja 2023. aastast kehtima hakanud preemiaprogrammi alusel on tal õigus staažilt 15 000 aktsiale aastas. Samuti näeb optsiooniprogramm sõltuvalt 2023. - 2025. aasta kogukasumist ette lisaaktsiaid, mis hinnanguliselt on 2023. aasta eest 15 600 aktsiat. Raamatupidamislik reserv on koostatud grant date 17.05.2023 aktsiahinna alusel, mistõttu optsioonidele on moodustatud omakapitalis reserv 56 tuhat eurot.
9. Nõuded ja tehtud ettemaksed
Lühiajalised nõuded ja tehtud ettemaksed
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Ostjate tasumata summad | 39 | 301 |
| Muud lühiajalised nõuded | 6 | 6 |
| Maksude ettemaksed ja tagasinõuded | 214 | 274 |
| Muud viitlaekumised | 4 | 4 |
| Tehtud ettemaksed | 5 223 | 5 213 |
| Lühiajalised nõuded ja ettemaksed kokku |
5 486 | 5 798 |
Pikaajalised nõuded ja tehtud ettemaksed
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Tagatisdeposiidid | 18 | 18 |
| Pikaajalised nõuded ja ettemaksed kokku |
18 | 18 |
10. Varud
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Valmis korterid, äripinnad | 13 158 | 0 |
| Ehituses kinnistud | 4 663 | 17 199 |
| Ehitusloa protsessis kinnistud | 2 122 | 2 182 |
| Detailplaneeringu protsessis kinnistud | 8 333 | 8 256 |
| Varud kokku | 28 276 | 27 637 |
Edasimüügiks soetatud ja arendatavad kinnistud
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Saldo perioodi alguses, seisuga 1. jaanuar | 27 637 | 22 474 |
| Kortermajade ehituskulu | 1 245 | 3 436 |
| Kapitaliseeritud võlakasutuse kulud | 88 | 187 |
| Muud kapitaliseeritud kulud | 60 | 211 |
| Ümberklassifitseerimine kinnisvarainvesteeringutesse (lisa 11) | -88 | 0 |
| Müüdud kinnistute soetusmaksumus kuluks (vt lisa 4) | -666 | -5 |
| Saldo perioodi lõpus, seisuga 31. märts | 28 276 | 26 303 |
11. Kinnisvarainvesteeringud
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Saldo perioodi alguses, seisuga 1. jaanuar | 20 | 82 |
| Kapitaliseeritud arenduskulud | 233 | 0 |
| Ümberklassifitseerimine varudest (lisa 10) | 88 | 0 |
| Kinnistute müük | 0 | -80 |
| Saldo perioodi lõpus, seisuga 31. märts | 341 | 2 |
12. Intressi kandvad kohustused
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kokku | sealhulgas lühiajaline osa |
sealhulgas pikaajaline osa |
Kokku | sealhulgas lühiajaline osa |
sealhulgas pikaajaline osa |
|
| EUR tuhandetes | ||||||
| Pangalaenud | 7 852 | 61 | 7 791 | 6 624 | 61 | 6 563 |
| Võlakirjad | 2 120 | 2 120 | 0 | 2 120 | 2 120 | 0 |
| Kapitalirendikohustused | 169 | 58 | 111 | 184 | 58 | 126 |
| Muud laenukohustused | 1 152 | 1 152 | 0 | 1 152 | 1 152 | 0 |
| Kokku | 11 293 | 3 391 | 7 902 | 10 080 | 3 391 | 6 689 |
- aasta I kvartalis tasus grupp laenukohustusi 406 tuhat eurot (I kvartal 2023: 106 tuhat eurot) ning uusi laene võeti kokku summas 2 220 tuhat eurot (I kvartal 2023: 1 969 tuhat eurot).
Tagastatud laenust tasusid ostjad otse pangale 2024. aasta I kvartalis 601 tuhat eurot. See summa grupi rahavoogude aruandes ei kajastu.
-
aasta I kvartalis on vähendatud järgmisi võlakohustusi:
-
Kodulahe Rannakalda kortermaja ehituse finantseerimise pangalaenu summas 977 tuhat eurot, sh otse klientide poolt 601 tuhat eurot;
- Kodulahe VIII etapi maa finantseerimise pangalaenu summas 15 tuhat eurot;
-
kapitaliseeritud kontori renti 15 tuhat eurot.
-
aasta I kvartalis võttis grupp järgmisi uusi võlakohustusi:
• Kodulahe Rannakalda kortermaja ehituse finantseerimise pangalaenu summas 2 220 tuhat eurot.
-
aasta I kvartalis on vähendas grupp järgmisi võlakohustusi:
-
Madrid Blvd projekti pangalaenu 74 tuhat eurot;
- Kodulahe VIII etapi maa finantseerimise pangalaenu summas 18 tuhat eurot;
-
kapitaliseeritud kontori renti 14 tuhat eurot.
-
aasta I kvartalis võttis grupp järgmisi võlakohustusi:
• Kodulahe VI etapi kortermaja ehituse finantseerimise pangalaenu summas 1 969 tuhat eurot.
13. Võlad ja saadud ettemaksed
Lühiajalised võlad ja saadud ettemaksed
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Võlad tarnijatele | 240 | 740 |
| Maksuvõlad | ||
| Käibemaks | 98 | 1 270 |
| Sotsiaalmaks | 80 | 46 |
| Üksikisiku tulumaks | 46 | 33 |
| Muud maksuvõlad | 12 | 2 |
| Maksuvõlad kokku | 236 | 1 351 |
| Viitvõlad | ||
| Võlad töövõtjatele | 977 | 1 048 |
| Dividendivõlad | 0 | 104 |
| Muud viitvõlad | 105 | 215 |
| Viitvõlad kokku | 1 082 | 1 367 |
| Saadud ettemaksed | ||
| Kinnisvara müügil klientidelt saadud ettemaksed | 1 373 | 555 |
| Saadud ettemaksed kokku | 1 373 | 555 |
| Lühiajalised võlad ja saadud ettemaksed kokku | 2 931 | 4 013 |
31.12.2023 käibemaksuvõlg oli tavapärasest suurem, sest 2023. aasta detsembri Rannakalda korterite lõppmüükide käive oli 6 292 tuhat eurot.
31.03.2024 ning 31.12.2023 võlad töövõtjatele sisaldavad ehitusettevõtte boonusreservi 800 tuhat eurot.
14. Tehingud ja saldod seotud osapooltega
Grupp on teinud tehinguid või omab saldot järgmiste seotud osapooltega:
- 1) Emaettevõte OÜ Alarmo Kapital ning Arco Vara AS-i juhataja ja nõukogu liikmete kontrolli all olevad ettevõtted, mis omavad grupi emaettevõtte üle valitsevat mõju;
- 2) muud seotud osapooled: Arco Vara AS juhataja ja nõukogu liikmed ning nende kontrolli all olevad ettevõtted (v.a. need ettevõtted, mis omavad grupi emaettevõtte üle valitsevat mõju).
| Tehingud seotud osapooltega | |
|---|---|
| ----------------------------- | -- |
| I kvartal 2024 | I kvartal 2023 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Muud seotud osapooled | ||
| Ostetud teenused | 13 | 7 |
Grupi emaettevõtte juhatajale arvestati 2024. aasta 3 kuuga tasusid koos sotsiaalmaksuga kokku 46 tuhat eurot, 2023. aasta I kvartalis 30 tuhat eurot.
Nõukogu liikmetele arvestati 2024. aasta I kvartalis tasusid koos sotsiaalmaksuga kokku 5 tuhat eurot, 2023. aasta I kvartalis 3 tuhat eurot.
Juhatajale makstud tasu aluseks on juhatuse liikme leping. Arco Vara AS- i juhtiva Miko-Ove Niinemäe juhatuse liikme ametilepingu alusel on nõukogu otsusega määratud fikseeritud kuutasu 9000 eurot (neto). Juhatajale on lahkumisel ette nähtud lahkumishüvitis 4 kuupalga ulatuses.
Juhataja preemiasüsteem koosneb kolmest osast:
- staažipreemia 15 000 eurot (neto) ning 15 000 aktsiat aastas;
Saldod seotud osapooltega
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Muud seotud osapooled | ||
| Nõuded ostjate vastu | 18 | 0 |
-
- kui 2023.-2025. aasta kasum kokku ületab 4 miljonit eurot, täiendav kasumi suurusest sõltuv lisatasu 10 000 kuni 60 000 eurot (neto) ja 10 000 kuni 60 000 aktsiat;
-
- täiendavad 100 000 aktsiat, kui 31.12.2025 seisuga ületab bilansimaht 100 miljon eurot ja omakapital 35 miljon eurot ning 2023.-2025. aasta kasum 10 miljon eurot.
Nõukogu liikmed saavad tasu 500 eurot (netosumma) iga osaletud koosoleku kohta, kuid mitte rohkem kui 1000 eurot (netosumma) kalendrikuus. Tasu väljamaksmise eelduseks on nõukogu koosoleku protokolli allkirjastamine nõukogu liikme poolt. Nõukogu liikmetele hüvitatakse nõukogu koosolekul osalemisega seoses tekkinud reisikulud mõistlikus ulatuses. Nõukogu esimees saab täiendavat fikseeritud tasu 500 eurot kuus (netosumma).
Juhataja deklaratsioon konsolideeritud raamatupidamise vahearuandele
Arco Vara AS-i juhataja on koostanud Arco Vara AS-i 2024. aasta I kvartali konsolideeritud raamatupidamise vahearuande. Raamatupidamise vahearuanne on koostatud vastavuses rahvusvahelise finantsaruandluse standardiga IAS 34 "Vahearuandlus". Raamatupidamise vahearuanne kajastab õigesti ja õiglaselt Arco Vara AS-i finantsseisundit, majandustegevuse tulemust ja rahavoogusid. Arco Vara AS on jätkuvalt tegutsev ettevõte.
Miko-Ove Niinemäe Arco Vara AS-i juhataja
- aprill 2024