AI assistant
Arco Vara Interim / Quarterly Report 2022
2211_ir_2022-07-28_003a8e64-61ce-4930-ba55-b2487704b92f.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
2022. AASTA II KVARTALI JA 6 KUU LÜHENDATUD KONSOLIDEERITUD VAHEARUANNE (AUDITEERIMATA)
| Ärinimi: | Arco Vara AS |
|---|---|
| Registrikood: | 10261718 |
| Aadress: | Rotermanni tn 10, 10111 Tallinn, Eesti Vabariik |
| Telefon: | +372 6 144 630 |
| E-mail: | [email protected] |
| Kodulehekülg: | www.arcovara.com |
| Põhitegevusalad: | Kinnisvaraarendus (EMTAK 41201) Enda või renditud kinnisvara üürileandmine ja käitus (EMTAK 6820) Kinnisvara haldus tasu eest või lepingu alusel (EMTAK 6832) |
| Majandusaasta: | 1. jaanuar 2022 – 31. detsember 2022 |
| Aruandeperiood: | 1. jaanuar 2022 – 30. juuni 2022 |
| Nõukogu: | Tarmo Sild, Steven Yaroslav Gorelik, Kert Keskpaik, Hillar-Peeter Luitsalu, Allar Niinepuu |
| Juhataja: | Miko-Ove Niinemäe |
| Audiitor: | PricewaterhouseCoopers AS |
| 2022. AASTA II KVARTALI JA 6 KUU TEGEVUSARUANNE 3 | |
|---|---|
| JUHATAJA KOMMENTAARID 3 | |
| ÜLDINFO 4 | |
| Grupi tegevused 4 | |
| Grupi struktuur 4 | |
| PÕHILISED NÄITAJAD 6 | |
| Tegevuste aruanne 7 | |
| INIMESED 8 | |
| Tasud 8 | |
| Juhatus ja nõukogu 8 | |
| PEAMISTE RISKIDE KIRJELDUS 8 | |
| Strateegiline risk 8 | |
| Krediidirisk 9 | |
| Likviidsus- ja intressirisk 9 | |
| Valuutarisk 9 | |
| AKTSIAD JA AKTSIONÄRID 9 | |
| Aktsiate hind 9 | |
| Aktsionäride struktuur 11 | |
| JUHATAJA KINNITUS TEGEVUSARUANDELE 12 | |
| KONSOLIDEERITUD RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANNE 13 | |
| KONSOLIDEERITUD KOONDKASUMIARUANNE 13 | |
| KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE 14 | |
| KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE 15 | |
| KONSOLIDEERITUD OMAKAPITALI MUUTUSE ARUANNE 16 | |
| LISAD KONSOLIDEERITUD RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDELE 17 | |
| 1. Arvestuspõhimõtted 17 | |
| 2. Segmendiaruandlus 17 | |
| 3. Müügitulu 18 | |
| 4. Müüdud kinnisvara ja teenuste kulu 19 | |
| 5. Turustuskulud 19 | |
| 6. Üldhalduskulud 20 | |
| 7. Finantstulud ja -kulud 20 | |
| 8. Puhaskasum aktsia kohta 20 | |
| 9. Nõuded ja tehtud ettemaksed 20 | |
| 10. Varud 21 | |
| 11. Kinnisvarainvesteeringud 21 | |
| 12. Intressi kandvad kohustused 21 | |
| 13. Võlad ja saadud ettemaksed 22 | |
| 14. Tehingud ja saldod seotud osapooltega 23 | |
| JUHATAJA DEKLARATSIOON KONSOLIDEERITUD RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDELE 24 |
2022. AASTA II KVARTALI JA 6 KUU TEGEVUSARUANNE
JUHATAJA KOMMENTAARID
Teises kvartalis jõudsime taas iga kinnisvaraarendaja poolt oodatud hetkeni, kui saime alustada valminud kodude üleandmist meie klientidele Kodulahe Kvartalis, millest 41 tehingu müügitulu kajastub lõppenud kvartali andmetes. Aruande ilmumise päevaks on 2022. aasta suvel klientidele üle antud 70 kodu. Kodulahe IV ja V etapi valmimine tähendab, et Kodulahe Kvartali esimese detailplaneeringu ala (Paldiski mnt 70c) arendus on lõpetatud ning saame öelda, et Arco Vara meeskond on sealse piirkonna arengule andnud võimsa panuse.
Kodulahe Rannakalda ehitusega jätkab Arco Tarc, mille värske kollektiiv on tööle hakanud hea meeskonnana. Rannakalda ehitus jätkub graafikus ja samuti on müügitempo oodatud kiirusel. Müügilepinguid on sõlmitud ligikaudu 35%-le korteritest.
Meie Bulgaaria meeskond on jõudnud ehitusloa taotlemiseni Botanica Lozen Residences alal. Ehitusloa väljastamise eesmärk oli teine kvartal, kuid seda eesmärki ei suudetud täita. Siiski on samal ajal toimunud ehitushange, milles osales 3 peatöövõtjat. Hetkel käivad läbirääkimised ehitusettevõtetega ning tööde algus on planeeritud kolmandasse kvartalisse.
Ärihoone Madrid BLVD pindadest on käesoleval hetkel seni vaba üks kontoripind, mille 800 m2 ala on Sofia passiivse kontorite turu osas väga arvestatavaks väljakutseks. Üheks võimaluseks nähakse kontoripinna jagamist väiksemateks osadeks, kuid hoone ülesehituse tõttu võib antud jaotamine osutuda ebapraktiliselt kulukaks. Seega hetkel jätkatakse otsinguid uue üürniku leidmiseks ühele kontoripinnale.
Finantsnäitajatesse laskudes oleme viimase 12 kuu vaates omakapitali tootluse eesmärkidest selgelt allpool, kuid positiivse noodina saame vaadelda grupi likviidsust ja projektide kasumimarginaale. Võttes arvesse Euroopa Keskpanga tõusvaid intressimäärasid, saame hingata rahulikult Kodulahe arenduslaenu osas, mille intress on fikseeritud, mis tähendab, et intressimäärade tõus ei hakka mõjutama projekti kasumlikkust. Lisaks, valmistudes võimalikuks kriisiks sügisel, oleme turvalises positsioonis grupi üldise laenukoormuse osas.
Pilku heites 2022. aasta III kvartali tegevustesse, Arco Vara jätkab potentsiaalsete arenduskinnistute vaatlemist, eesmärgiga jõuda järgmise arendusmaa soetamiseni.
ÜLDINFO
Grupi tegevused
Arco Vara AS ning tema gruppi kuuluvate ettevõtete (edaspidi "grupp") tegevus hõlmab kinnisvaraarendust ning kinnisvaraga seotud teenuseid. Grupi aktiivseteks turgudeks on Eesti ja Bulgaaria.
Grupi põhitegevus on terviklike elukeskkondade ning sinna juurde kuuluva ärikinnisvara väljaarendamine. Elukeskkonna arendamisel müüakse valminud kodud lõpptarbijale. Grupi fookus on elamukinnisvara arendamine - uut ärikinnisvara arendatakse vaid juhul, kui see on seadusega nõutud eelduseks elamukinnisvara rajamisel. Varasemast tegevusest omab grupp ärikinnisvaraobjekte, millelt teenitakse renditulu.
Grupp ei osuta ise kinnisvara vahendus- ja hindamisteenuseid, kuid Eestis, Lätis ja Bulgaarias jätkub nimetatud teenuste osutamine Arco Vara kaubamärkide all litsentslilepingute alusel, millest grupp teenib litsentsitasusid.
Visioon ja missioon
Arco Vara visioon:
- Oleme kõige inimesekesksem kinnisvarafirma.
- Tunneme kinnisvara kõige paremini.
- Pakume parima kasutusmugavusega kodusid.
Arco Vara missiooniks on luua kvaliteetset kinnisvara ja läbimõeldud elukeskkondi.
Grupi struktuur
Arco Vara AS sai 2021. aastal enamusosaniku ning seetõttu Arco Vara AS kuulub 2021. aastast OÜ Alarmo Kapital kontserni.
30.06.2022 seisuga kuulus gruppi 15 ettevõtet, mis on üks rohkem kui 31.12.2021 seisuga.
Olulised tütarettevõtted 30.06.2022
| Ettevõtte nimi | Asukohariik | Aktsia- või osakapital (nominaalväärtuses) |
Omakapital 30.06.2022 |
Grupi osalus | |
|---|---|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | |||||
| Arco Invest EOOD | Bulgaaria | 31 762 | 3 400 | 100% | |
| Arco Lozen EOOD | Bulgaaria | 2 931 | 1 750 | 100% | |
| Kodulahe Kvartal AS | Eesti | 140 | 737 | 100% | |
| Kodulahe OÜ | Eesti | 3 | 4 542 | 100% | |
| Kerberon OÜ | Eesti | 5 | 2 016 | 100% | |
| Kolde OÜ | Eesti | 28 | 117 | 100% |
Grupi struktuur 30.06.2022
PÕHILISED NÄITAJAD
- Grupi 2022. aasta II kvartali müügitulu oli 7 633 tuhat eurot, mis on 5 korda enam kui 2021. aasta II kvartali müügitulu 1 504 tuhat eurot. Grupi 2022. aasta 6 kuu müügitulu 7 935 tuhat eurot on 26% väiksem 2021. aasta 6 kuu müügitulust 10 670 tuhat eurot.
-
- aasta II kvartali ärikasumiks (=EBIT) kujunes 1 023 tuhat eurot ja puhaskasumiks 934 tuhat (6 kuud 2022: ärikasum 1 126 tuhat eurot ja puhaskasum oli 950 tuhat eurot). 2021. aasta II kvartalis sai grupp ärikasumit 621 tuhat eurot ja puhaskasumit 523 tuhat eurot (6 kuud 2021: ärikasum 2 430 tuhat eurot ja puhaskasum oli 2 223 tuhat eurot).
-
- aasta II kvartalis müüdi grupi poolt arendatavates projektides 41 korterit (6 kuuga kokku 41 korterit ja 1 maa Lätis). 2021. aasta II kvartalis müüdi 5 korterit ja 1 äripind ning 6 kuuga kokku 63 korterit ja 1 äripind.
- Grupi laenukoormus (netolaenud) langes 2022. aasta esimese 6 kuuga 2 528 tuhande euro võrra, tasemele 6 793 tuhat eurot 30.06.2022 seisuga. Grupi intressikandvate kohustuste kaalutud keskmine intressimäär oli 30.06.2022 seisuga 5,1%, mis on 0,1% võrra väiksem võrreldes 31.12.2021 seisuga.
| 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | II kvartal 2022 | II kvartal 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||||
| Müügitulu | 7 935 | 10 670 | 7 633 | 1 504 |
| Ärikasum | 1 126 | 2 430 | 1 023 | 621 |
| Finantstulud ja -kulud | -176 | -207 | -89 | -98 |
| Puhaskasum | 950 | 2 223 | 934 | 523 |
| Äritegevuse rahavood | -2 015 | 494 | -638 | -5 511 |
| Investeerimistegevuse rahavood | 646 | 0 | -2 | 0 |
| Finantseerimistegevuse rahavood | 2 055 | -2 070 | 729 | 263 |
| Perioodi rahavood kokku | 686 | -1 576 | 89 | -5 248 |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses | 1 863 | 2 200 | 2 460 | 5 872 |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus | 2 549 | 624 | 2 549 | 624 |
| Varad kokku, perioodi lõpus | 32 464 | 26 901 | ||
| Investeeritud kapital, perioodi lõpus | 27 630 | 24 523 | ||
| Netolaenud, perioodi lõpus | 6 793 | 7 734 | ||
| Omakapital, perioodi lõpus | 18 288 | 16 165 |
Olulisemad finantsnäitajad
Müügitulu ja puhaskasum läbi viimaste aastate
| I kv 2019 |
II kv 2019 |
III kv 2019 |
IV kv 2019 |
Kokku 2019 |
I kv 2020 |
II kv 2020 |
III kv 2020 |
IV kv 2020 |
Kokku 2020 |
I kv 2021 |
II kv 2021 |
III kv 2021 |
IV kv 2021 |
Kokku 2021 |
I kv 2022 |
II kv 2022 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR miljonites | |||||||||||||||||
| Müügitulu | 1,1 | 0,7 | 0,4 | 10,9 | 13,1 | 2,1 | 1,0 | 0,6 | 10,3 | 14,0 | 9,2 | 1,5 | 0,6 | 0,3 | 11,6 | 0,3 | 7,6 |
| Puhaskasum | -0,1 | -0,2 | -0,2 | 0,9 | 0,4 | 0,0 | -0,1 | -0,2 | 1,3 | 1,0 | 1,7 | 0,5 | 0,2 | -0,3 | 2,1 | 0,0 | 0,9 |
Peamised suhtarvud
| 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | II kvartal 2022 | II kvartal 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Puhaskasum aktsia kohta (eurodes) | 0,09 | 0,24 | 0,09 | 0,06 |
| Lahustatud puhaskasum aktsia kohta (eurodes) | 0,09 | 0,24 | 0,09 | 0,06 |
| EBITDA aktsia kohta (eurodes) (jooksev 4 kvartalit) | 0,13 | 0,42 | ||
| ROIC (jooksev 4 kvartalit) | 2,9% | 12,6% | ||
| ROE (jooksev 4 kvartalit) | 4,6% | 22,7% | ||
| ROA (jooksev 4 kvartalit) | 2,6% | 11,2% | ||
| Omakapitali suhe varadesse | 56,3% | 60,1% | ||
| Lühiajaliste kohustuste kattekordaja | 2,50 | 6,63 | ||
| Likviidsuskordaja | 0,89 | 0,79 | ||
| Finantsvõimendus | 1,77 | 1,66 | ||
| Laenude keskmine pikkus (aastates) | 1,8 | 2,7 | ||
| Laenude keskmine intress (aastas) | 5,1% | 5,1% | ||
| Töötajate arv perioodi lõpul | 18 | 11 |
Kasutatud valemite kirjeldus:
Puhaskasum aktsia kohta = emaettevõtte omanikele kuuluv puhaskasum / perioodi kaalutud keskmine lihtaktsiate arv
Lahustatud puhaskasum aktsia kohta = emaettevõtte omanikele kuuluv puhaskasum / (perioodi kaalutud keskmine lihtaktsiate arv + potentsiaalselt emiteeritavate aktsiate arv)
EBITDA aktsia kohta = viimase nelja kvartali ärikasumi ning materiaalse ja immateriaalse põhivara amortisatsiooni summa / perioodi kaalutud keskmine lihtaktsiate arv
Investeeritud kapital = lühiajalised intressikandvad võlakohustused + pikaajalised kohustused + omakapital (perioodi lõpus)
Netolaenud = lühiajalised intressikandvad võlakohustused + pikaajalised kohustused - raha ja raha ekvivalendid - lühiajalised investeeringud väärtpaberitesse (perioodi lõpus)
Investeeritud kapitali tootlus (ROIC) = viimase nelja kvartali maksueelse kasumi ja intressikulude summa / keskmine investeeritud kapital
Omakapitali tootlus (ROE) = viimase nelja kvartali puhaskasum / keskmine omakapital
Varade tootlus (ROA) = viimase nelja kvartali puhaskasum / keskmine varad kokku
Omakapitali suhe varadesse = omakapital / varad kokku
Lühiajaliste kohustuste kattekordaja = käibevarad / lühiajalised kohustused
Likviidsuskordaja = (käibevarad - varud) / lühiajalised kohustused Finantsvõimendus = varad kokku / omakapital
Töötajate arv = töölepinguga ja käsunduslepinguga grupi jaoks töötavate isikute arv
Tegevuste aruanne
Grupi müügitulu oli 2022. aasta II kvartalis 7 633 tuhat eurot (II kvartal 2021: 1 504 tuhat eurot) ja 6 kuuga 7 935 tuhat eurot (6 kuud 2021: 10 670 tuhat eurot), sealhulgas kinnisvara müük grupi enda arendusprojektides moodustas II kvartalis 7 346 tuhat eurot ja 6 kuuga 7 377 tuhat eurot (2021. aasta: II kvartalis 1 234 tuhat eurot ja 6 kuuga 10 136 tuhat eurot).
Muust müügitulust moodustas suurema osa kaubandus- ja kontoripindade rendi- ja haldustulu Madrid Blvd hoonest Sofias, mis 2022. aasta II kvartalis oli 202 tuhat eurot ja 6 kuuga 406 tuhat eurot (2021. aasta II kvartalis 200 tuhat eurot ja 6 kuuga 394 tuhat eurot). Käesoleva aruande ilmumise ajal oli üks kontoripind vaba, kuid kõik kaubanduspinnad kaasnevate parkimiskohtadega välja renditud. Rentnikuta kontoripind moodustab 11,7% renditavast büroo- ja kaubanduspinnast.
- aasta I kvartalis loodi ehitusettevõte Arco Tarc OÜ, mis pani aluse uuele ärisegmendile. 2022. aastal pakutakse teenust vaid grupisiseselt fikseeritud kasumimarginaaliga 4%.
Kodulahe IV-V etapi hoonete ehitus lõppes 2022. a II kvartalis. Valmis kaks 36 korteriga eluhoonet aadressile Pagi 3 ja Pagi 5. 2022. a kvartalis jõuti lõppmüük vormistada 41 korterile, ülejäänud klientidega kohtuti notaris juuli alguses. Lõppmüükide vormistamise käigus vabanes 1 korter ja see on aruande esitamise hetkel müügis.
Rannakalda ehk Kodulahe projekti VI etapi ehitus aadressil Lammi 8 algas 2022. aasta veebruaris Arco Vara enda ehitusettevõtte Arco Tarc OÜ poolt. Ehitamises on paviljon, 4 teeninduspinda ja 108 korterit, millest paljud on merevaatega. Korterelamud saavad valmis umbes 2 aastat pärast ehituse algust. Korterite müük algas samuti 2022. aasta veebruaris. Kvartaliaruande avaldamise kuupäevaks on 108 korterist 35 eelmüüdud. Grupp piirab eelmüüki antavate korterite mahtu, et arendusperioodi jooksul vajadusel reageerida inflatsiooni mõjule.
Arco Vara tütarettevõte Aktsiaselts Kolde sõlmis 2021. aastal lepingu maa ostuks Harku järve kaldale, aadressile Paldiski mnt 124b, Tallinn. Arendamisele tuleb enam kui 35 000 m2 elamu- ja ärikinnisvara (brutoehitusmaht), mille oodatav arendusperiood on 6 aastat. Projekti esimese etapi ehituse algus on planeeritud 2023. aastasse. Käimas on detailplaneeringu protsess.
Pirita Kuldlehe projektis on plaanis ehitada 5 koduga kobarelamu. Käib teedeehitus. Maja ehituse alguseks on plaanitud 2022. a II pool ning hoone valmib aasta jooksul. Projekti müük ei ole alanud.
Botanica Lozeni projekti värskeim vaade näeb ette 54 kodu (eramud) rajamist kolmes etapis. Oodatav ehituse alguse aeg on 2022. aasta sügis, mis alustatakse esimese 16 hoone ehitusega. Ehitusaeg on vähemalt 2 aastat.
Lätis oli 30.06.2022 ja vahearuande avaldamise kuupäeva seisuga varudes 3 Marsili elamukrunti.
Arco Vara aktiivsete projektide koondtabel 30.06.2022
| Projekti nimi | Aadress | Toote peamine liik | Projekti etapp |
Kinnistu suurus m2 |
Müüdav/renditav pind ülevalpool maapinda |
Ühikute arv ülevalpool maapinda |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Madrid Blvd | Madrid Blvd, Sofia | Rent: kaubandus/kontor | S6 | - | 7 350 | 22 |
| Marsili elamukrundid | Marsili, Riia lähedal | Elamukrundid | S5 | 4 700 | - | 3 |
| Kodulahe IV-V etapp | Pagi 3 ja 5, Tallinn | Korterid | S5 | 7 383 | 1 908 | 31 |
| Kodulahe Rannakalda | Lammi 8, Tallinn | Korterid, äripinnad | S4 | 9 525 | 8 893 | 113 |
| Kodulahe VII etapp | Soodi 6, Tallinn | Korterid | S1 | 5 444 | <6 500> | <75> |
| Kuldlehe | Lehiku tee 11, Tallinn | Korterid | S4 | 5 219 | 853 | 5 |
| Harku järve arendus | Paldiski mnt 124b, Tallinn | Korterid | S2 | 69 506 | <37 000> | <400> |
| Botanica Lozen | Lozen, Sofia lähedal | Eramud | S3 | 47 450 | <16 000> | <54> |
Märkus: Tabelis toodud väärtused, mis on paigutatud märkide <> vahele, tähistavad oodatavat mahtu, sest arendusprojektil pole veel ehitusluba. Tabel ei kajasta maa-aluseid müüdavaid või renditavaid mahte, sealhulgas parkimiskohti ja panipaiku. Tabel ei anna täielikku ülevaadet grupi maapangast.
Projekti etappide kirjeldus
S1: Kinnistu soetatud
S2: Ehitusõiguse menetlus
S3: Projekteerimine jm ettevalmistustööd
S4: Ehitus
S5: Turundus ja müük
S6: Kinnisvara haldus, rent
INIMESED
Tasud
Grupi heaks töötavate inimeste arv oli 30.06.2022 seisuga 18 (31.12.2021 seisuga: 13). 2022. aasta 6 kuu tööjõukulu oli 296 tuhat eurot, sellest II kvartalis 158 tuhat eurot (2021. aasta 6 kuu ja II kvartali tööjõukulu oli vastavalt 256 tuhat ja 149 tuhat eurot).
Tööjõukulud sisaldavad grupi emaettevõtte juhatajale arvestatud tasu koos sotsiaalmaksuga 2022. aasta 6 kuuga 88 tuhat eurot, sellest II kvartalis 59 tuhat eurot (2021. aasta 6 kuuga ja II kvartalis vastavalt 84 tuhat ja 61 tuhat eurot), sealhulgas 10 tuhat eurot lahkumisreservi suurendamine.
- aasta 6 kuuga maksti nõukogu liikmetele koos sotsiaalmaksuga tasu 8 tuhat eurot, sealhulgas II kvartalis 6 tuhat eurot. 2021. aasta 6 kuuga arvestati nõukogule tasu 12 tuhat eurot, sealhulgas II kvartalis 8 tuhat eurot.
Juhatus ja nõukogu
Arco Vara AS-i juhatus on üheliikmeline. Alates 30. aprillist 2020 on Arco Vara AS-i juhataja Miko-Ove Niinemäe, kelle volitused kestavad kuni 30. aprillini 2023.
Arco Vara AS-i nõukogu on 5-liikmeline. Alates 12. jaanuarist 2021 kuuluvad nõukogusse Tarmo Sild (nõukogu esimees), Kert Keskpaik, Hillar-Peeter Luitsalu, Allar Niinepuu ja Steven Yaroslav Gorelik.
Arco Vara võtmeisikute kohta on rohkem infot ettevõtte veebilehel www.arcovara.com.
PEAMISTE RISKIDE KIRJELDUS
Strateegiline risk
Enamus grupi omakapitalist on paigutatud arendustegevusse. Arendustegevuses on grupp keskendunud peamiselt elukondliku kinnisvara arendusele. Elukondliku kinnisvara arendustsükkel alates algusest (maa soetamine) kuni lõpuni (lõpptoodete müük tarbijani) kestab aastaid, hõlmates planeerimismenetlust, projekteerimist, ehitust ja müüki. Omakapital investeeritakse valdavalt tsükli algusetapis (maa soetamine) eeldusel, et teatud liiki arendustoote järele tekib tulevikus nõudlus. Kuivõrd arendustoote nõudlus põhineb valdavalt prognoosidel, siis on grupi põhiriskiks omakapitali paigutamine sellisesse arendusprojekti, mille järele tulevikus nõudlus puudub või on oodatust erinev.
Riski maandamiseks grupp (i) paigutab omakapitali erinevatesse arendusprojektidesse ning erinevatel turgudel (2021: Tallinn ja Sofia), (ii) monitoorib jooksvat nõudlust ja pakkumist oma koduturgudel ning (iii) kasutab võimalusi investeeringu tegemise hetke ja nõudluse tekkimise hetke lähendamiseks: sõlmib ostjatega eellepinguid, hangib maad omakapitali paigutamiseta või seda edasi lükates, kasutab erinevaid projekti finantseerimise võimalusi selleks omakapitali kasutamata.
Krediidirisk
Krediidiriskid hindab grupp enda jaoks olulises osas maandatuks. Kuna arendustoodete lõppmüük toimub peaaegu alati samaaegselt kliendipoolse maksega, siis klientide poolseid võlgnevusi praktikas ei teki. Samuti ei hoita raha ja raha ekvivalente ainult ühes pangas.
Likviidsus- ja intressirisk
Kõik grupi laenulepingud on sõlmitud eurodes ja kuigi aruande kuupäeva seisuga enamus laenukohustusi on fikseeritud intressimääraga, siis Madridi hoone finantseerimise laenul on baasintressiks on 3 kuu EURIBOR. Seega on grupp osaliselt avatud rahvusvahelistel kapitaliturgudel toimuvale. Pikaajaline intressirisk on tuletisinstrumentidega maandamata. Seisuga 30.06.2022 on grupil intressikandvaid kohustusi summas 9 342 tuhat eurot, millest 4 226 tuhat eurot kuulub tasumisele lähima 12 kuu jooksul. Grupi intressikandvad kohustused on 2022. aasta 6 kuuga vähenenud 1 842 tuhande euro võrra. Grupi raha ja raha ekvivalentide saldo 30.06.2022 seisuga on 2 549 tuhat eurot (31.12.2021 seisuga 1 863 tuhat eurot). 2022. aasta II kvartalis tasuti intressikandvatelt kohustustelt 89 tuhat eurot intresse (2021. aasta II kvartalis 98 tuhat eurot). Grupi laenude kaalutud keskmine intressimäär on 30.06.2022 seisuga 5,1%, see näitaja on kahanenud 0,1 protsendipunkti võrra võrreldes 2021. aasta lõpu seisuga. Laenukohustuste keskmise intressimäära langemise põhjuseks on keskmisest kõrgema intressimääraga arenduslaenude vähenemine 2022. aastal.
Valuutarisk
Kinnisvara ostu-müügi tehingud sõlmitakse valdavas osas eurodes, millest tulenevalt grupi varade ja kohustuste struktuur ei kanna endas olulist valuutariski. Grupp ei ole kaitstud valuutade devalveerimise vastu. Enamus likviidsetest vahenditest hoitakse nõudmiseni ja lühiajalise tähtajaga eurohoiustel või arveldusarvetel.
AKTSIAD JA AKTSIONÄRID
Aktsiate hind
Arco Vara AS-il on emiteeritud kokku 10 388 367 lihtaktsiat nominaalväärtusega 0,7 eurot aktsia kohta. Arco Vara aktsiad (ARC1T, ISIN EE3100034653) on vabalt kaubeldavad NASDAQ Tallinna börsil. Aktsia hind sulgus 30.06.2022 seisuga tasemel 1,95 eurot, 2021. aasta lõpus oli aktsia sulgemishind 2,66 eurot. 2022. aasta I poolaasta jooksul oli aktsia kõrgeim tehinguhind 2,77 eurot ja madalaim hind 1,79 eurot. Omakapital aktsia kohta oli 30.06.2022 seisuga 1,76 eurot, 31.12.2021 seisuga 1,73 eurot.
Aktsiate turukapitalisatsioon oli 30.06.2022 seisuga 20 257 tuhat eurot, aktsia P/B (price to book value) suhe oli 1,11 (31.12.2021 seisuga vastavalt 27 633 tuhat eurot ning 1,54). Aktsia P/E (price to earnings) suhe oli 30.06.2022 25,29, 31.12.2021 seisuga 13,34.
Arco Vara AS-i aktsia hinna ja tehingumahtude dünaamikat 2022. aasta 6 kuu ja viimase kolme aasta jooksul kajastavad alljärgnevad graafikud.
Arco Vara aktsia kauplemisstatistika 2022. aasta 6 kuu jooksul
Allikas: https://nasdaqbaltic.com/statistics/et/instrument/EE3100034653/trading 20.07.2022
Arco Vara aktsia kauplemisstatistika perioodil 1.07.2019 kuni 30.06.2022
Allikas: https://nasdaqbaltic.com/statistics/et/instrument/EE3100034653/trading 20.07.2022
Arco Vara aktsia hinna muutumine võrreldes võrdlusindeksiga OMX Tallinn 2022. aasta 6 kuu jooksul
Allikas: https://nasdaqbaltic.com/statistics/et/charts 20.07.2022
| Indeks/aktsia | 01.01.2022 | 30.06.2022 | +/-% |
|---|---|---|---|
| OMX Tallinn_GI | 2 001,03 | 1 789,65 | -10,56 |
| ARC1T – Arco Vara | 2,66 EUR | 1,95 EUR | -26,69 |
Aktsionäride struktuur
Arco Varal oli 30.06.2022 seisuga kokku 8 815 aktsionäri (31.12.2021 seisuga 9 163), sealhulgas 8 009 eraisikust aktsionäri (31.12.2021 seisuga: 8 286), kes omasid kokku 17,6% osalust ettevõttes (31.12.2021 seisuga 18,4%). Kogu osaluse jaotus aktsionäride kategooriate lõikes on toodud järgmistel diagrammidel.
Suuremad aktsionärid 30.06.2022
| Nimi | Aktsiate arv | Osaluse % |
|---|---|---|
| Alarmo Kapital OÜ | 6 438 531 | 62,0% |
| FIREBIRD REPUBLICS FUND LTD | 337 057 | 3,2% |
| HM Investeeringud OÜ | 230 505 | 2,2% |
| FIREBIRD AVRORA FUND, LTD. | 180 343 | 1,7% |
| Marko Teimann | 172 123 | 1,7% |
| Aia Tänav OÜ | 155 000 | 1,5% |
| K VARA OÜ | 150 703 | 1,5% |
| FIREBIRD FUND L.P. | 133 948 | 1,3% |
| Rafiko OÜ | 67 207 | 0,6% |
| SANDER KARU | 60 887 | 0,6% |
| Teised aktsionärid | 2 462 063 | 23,7% |
| Kokku | 10 388 367 | 100,0% |
Juhatuse ja nõukogu liikmete aktsiapositsioonid 30.06.2022
| Nimi | Ametikoht | Aktsiate arv | Osaluse % |
|---|---|---|---|
| Tarmo Sild ja Allar Niinepuu (Alarmo Kapital OÜ) | Nõukogu esimees/ liige | 6 438 531 | 62,0% |
| Tarmo Sild (eraisikuna, lähikondsed ja Aia Tänav OÜ) | Nõukogu esimees | 161 571 | 1,6% |
| Allar Niinepuu (OÜ Kavass) | Nõukogu liige | 10 000 | 0,1% |
| Hillar-Peeter Luitsalu (HM Investeeringud OÜ, lähikondsed) | Nõukogu liige | 269 259 | 2,6% |
| Kert Keskpaik (eraisikuna, K Vara OÜ, K24 Invest OÜ, Kolde Invest OÜ ja One Eleven OÜ) |
Nõukogu liige | 205 657 | 2,0% |
| Steven Yaroslav Gorelik ¹ | Nõukogu liige | 0 | - |
| Miko-Ove Niinemäe | Juhataja | 14 000 | 0,1% |
| Kokku | 7 099 018 | 68,4% |
¹ - Steven Yaroslav Gorelik on fondijuhina seotud Arco Vara osalust omava kolme investeerimisfondiga (Firebird Republics Fund Ltd, Firebird Avrora Fund Ltd ja Firebird Fund L.P), mis kokku omavad 651 348 Arco Vara aktsiat (kokku 6,3% osalus).
JUHATAJA KINNITUS TEGEVUSARUANDELE
Juhataja kinnitab, et Arco Vara AS-i 2022. aasta II kvartali ja 6 kuu tegevusaruanne annab õige ja õiglase ülevaate grupi äritegevuse arengust, tulemustest ja finantsseisundist ning sisaldab peamiste riskide ja ebakindluste kirjeldust.
Miko-Ove Niinemäe Arco Vara AS-i juhataja
- juuli 2022
KONSOLIDEERITUD RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANNE
KONSOLIDEERITUD KOONDKASUMIARUANNE
| Lisa | 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | II kvartal 2022 | II kvartal 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | |||||
| Müügitulu enda kinnisvara müügist | 7 377 | 10 136 | 7 346 | 1 234 | |
| Müügitulu teenuste müügist | 558 | 534 | 287 | 270 | |
| Müügitulu kokku | 2,3 | 7 935 | 10 670 | 7 633 | 1 504 |
| Müüdud kinnisvara ja teenuste kulu | 4 | -6 383 | -8 178 | -6 274 | -1 059 |
| Brutokasum | 1 552 | 2 492 | 1 359 | 445 | |
| Muud äritulud | 202 | 22 | 8 | 12 | |
| Turustuskulud | 5 | -108 | -65 | -64 | -30 |
| Üldhalduskulud | 6 | -513 | -401 | -274 | -217 |
| Muud ärikulud | -7 | -40 | -6 | -11 | |
| Kasum kinnisvarainvesteeringute ümberhindlusest | 11 | 0 | 422 | 0 | 422 |
| Ärikasum | 1 126 | 2 430 | 1 023 | 621 | |
| Finantstulud ja -kulud | 7 | -176 | -207 | -89 | -98 |
| Kasum enne tulumaksu | 950 | 2 223 | 934 | 523 | |
| Aruandeperioodi puhaskasum | 950 | 2 223 | 934 | 523 | |
| Aruandeperioodi koondkasum | 950 | 2 223 | 934 | 523 | |
| Puhaskasum aktsia kohta (eurodes) | 8 | ||||
| - tava- | 0,09 | 0,24 | 0,09 | 0,06 | |
| - lahustatud | 0,09 | 0,24 | 0,09 | 0,06 |
KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE
| Lisa | 30.06.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | |||
| Raha ja raha ekvivalendid | 2 549 | 1 863 | |
| Nõuded ja ettemaksed | 9 | 5 535 | 3 701 |
| Varud | 10 | 14 546 | 15 761 |
| Käibevara kokku | 22 630 | 21 325 | |
| Nõuded ja ettemaksed | 9 | 22 | 5 |
| Kinnisvarainvesteeringud | 11 | 9 422 | 9 943 |
| Materiaalne põhivara | 2 | 324 | 154 |
| Immateriaalne põhivara | 2 | 66 | 87 |
| Põhivara kokku | 9 834 | 10 189 | |
| VARAD KOKKU | 32 464 | 31 514 | |
| Laenukohustused | 12 | 4 226 | 6 043 |
| Võlad ja saadud ettemaksed | 13 | 4 834 | 2 368 |
| Lühiajalised kohustused kokku | 9 060 | 8 411 | |
| Laenukohustused | 12 | 5 116 | 5 141 |
| Pikaajalised kohustused kokku | 5 116 | 5 141 | |
| KOHUSTUSED KOKKU | 14 176 | 13 552 | |
| Aktsiakapital | 8 | 7 272 | 7 272 |
| Ülekurss | 3 835 | 3 835 | |
| Kohustuslik reservkapital | 2 011 | 2 011 | |
| Jaotamata kasum | 5 170 | 4 844 | |
| Emaettevõtte omanikele kuuluv omakapital | 18 288 | 17 962 | |
| OMAKAPITAL KOKKU | 18 288 | 17 962 | |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU | 32 464 | 31 514 |
KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE
| Lisa | 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | II kvartal 2022 | II kvartal 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | |||||
| Laekumised klientidelt | 4 096 | 14 049 | 2 748 | 2 564 | |
| Tasumised tarnijatele | -6 197 | -10 273 | -3 312 | -7 536 | |
| Maksude tasumine ja maksutagastused (neto) | 308 | -3 134 | 29 | -474 | |
| Väljamaksed töötajatele | -197 | -153 | -125 | -73 | |
| Muud tasumised ja laekumised äritegevusest | -25 | 5 | 22 | 8 | |
| RAHAVOOD ÄRITEGEVUSEST KOKKU | -2 015 | 494 | -638 | -5 511 | |
| Tasumised materiaalse ja immateriaalse põhivara soetamisel | -26 | 0 | -2 | 0 | |
| Materiaalse põhivara müük | 2 | 0 | 0 | 0 | |
| Laekunud kinnisvarainvesteeringute müügist | 11 | 670 | 0 | 0 | 0 |
| RAHAVOOD INVESTEERIMISTEGEVUSEST KOKKU | 646 | 0 | -2 | 0 | |
| Saadud laenud | 12 | 4 246 | 994 | 2 591 | 994 |
| Laenukohustuste tagasimaksed | 12 | -1 501 | -2 529 | -1 428 | -366 |
| Makstud intressid | -378 | -253 | -226 | -83 | |
| Makstud dividendid | -312 | -282 | -208 | -282 | |
| RAHAVOOD FINANTSEERIMISEGEVUSEST KOKKU | 2 055 | -2 070 | 729 | 263 | |
| RAHAVOOD KOKKU | 686 | -1 576 | 89 | -5 248 | |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses | 1 863 | 2 200 | 2 460 | 5 872 | |
| Raha ja raha ekvivalentide muutus | 686 | -1 576 | 89 | -5 248 | |
| Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus | 2 549 | 624 | 2 549 | 624 |
KONSOLIDEERITUD OMAKAPITALI MUUTUSE ARUANNE
| Aktsiakapital | Registreerimata aktsiakapital |
Ülekurss | Kohustuslik reservkapital |
Jaotamata kasum |
Omakapital kokku |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||||||
| Saldo 31.12.2020 | 6 299 | 273 | 2 285 | 2 011 | 3 356 | 14 224 |
| Aktsiakapitali suurendamine | 273 | -273 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendide maksmine | 0 | 0 | 0 | 0 | -282 | -282 |
| Aruandeperioodi koondkasum | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 223 | 2 223 |
| Saldo 30.06.2021 | 6 572 | 0 | 2 285 | 2 011 | 5 297 | 16 165 |
| Saldo 31.12.2021 | 7 272 | 0 | 3 835 | 2 011 | 4 844 | 17 962 |
| Aktsiakapitali suurendamine | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendide maksmine | 0 | 0 | 0 | 0 | -624 | -624 |
| Aruandeperioodi koondkasum | 0 | 0 | 0 | 0 | 950 | 950 |
| Saldo 30.06.2022 | 7 272 | 0 | 3 835 | 2 011 | 5 170 | 18 288 |
LISAD KONSOLIDEERITUD RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDELE
1. Arvestuspõhimõtted
Arco Vara AS-i auditeerimata konsolideeritud 2022. aasta II kvartali ja 6 kuu raamatupidamise vahearuanne on koostatud vastavuses rahvusvahelise finantsaruandluse standardiga IAS 34 "Vahearuandlus". Lühendatud konsolideeritud vahearuanne on mõeldud lugemiseks koos 31.12.2021 lõppenud majandusaasta auditeeritud konsolideeritud aruandega, mis on koostatud, lähtudes Rahvusvahelistest Finantsaruandluse Standarditest (IFRS), nii nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt.
Grupi raamatupidamise vahearuanne on koostatud tuhandetes eurodes, kui ei ole märgitud teisiti.
2. Segmendiaruandlus
Grupp analüüsib tegevust ehituse ja arenduse segmendis. Samuti eraldatakase geograafilisi segmente: Eesti, Bulgaaria, Läti, sealhulgas aktiivsed segmendid on Eesti ja Bulgaaria.
Grupivälise müügitulu jaotus tegevussegmendi ja müüja asukohamaa lõikes
| Konsolideeritud | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 kuud 2021 | 6 kuud 2021 | 6 kuud 2021 | 6 kuud 2021 | |||||
| 5 664 | ||||||||
| 5 006 | ||||||||
| 0 | ||||||||
| 10 670 | ||||||||
| 6 kuud 2022 7 349 410 31 7 790 |
Arendus 5 542 5 006 0 |
6 kuud 2022 0 - - 10 548 0 |
Ehitus - - - |
6 kuud 2022 145 - - |
Emaettevõte 122 - - |
6 kuud 2022 7 494 410 31 0 145 122 7 935 |
| Konsolideeritud | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| II kv 2021 | II kv 2021 | II kv 2021 | II kv 2021 | |||||
| 1 017 | ||||||||
| 487 | ||||||||
| 0 | ||||||||
| 1 504 | ||||||||
| II kv 2022 7 348 204 0 7 552 |
Arendus 953 487 0 1 440 |
II kv 2022 0 - - 0 |
Ehitus - - - 0 |
II kv 2022 81 - - |
Emaettevõte 64 - - 81 64 |
II kv 2022 7 429 204 0 7 633 |
Müügitulu jaotus tegevussegmentide lõikes
| Segment | Arendus | Ehitus | Emaettevõte | Elimineerimised | Konsolideeritud | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 kuud 2022 |
6 kuud 2021 |
6 kuud 2022 |
6 kuud 2021 |
6 kuud 2022 |
6 kuud 2021 |
6 kuud 2022 |
6 kuud 2021 |
6 kuud 2022 |
6 kuud 2021 |
|
| EUR tuhandetes | ||||||||||
| Kontserniväline müügitulu | 7 790 | 10 548 | 0 | - | 145 | 122 | 0 | 0 | 7 935 | 10 670 |
| Müügitulu teistelt segmentidelt |
0 | 0 | 1 677 | - | 210 | 414 | -1 887 | -414 | 0 | 0 |
| Müügitulu kokku | 7 790 | 10 548 | 1 677 | 0 | 355 | 536 | -1 887 | -414 | 7 935 | 10 670 |
| Arendus | Ehitus | Emaettevõte | Elimineerimised | Konsolideeritud | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| II kv 2021 | |||||||||
| 1 504 | |||||||||
| 0 | |||||||||
| 1 504 | |||||||||
| II kv 2022 7 552 0 7 552 |
II kv 2021 1 440 0 1 440 |
II kv 2022 0 1 403 1 403 |
II kv 2021 - - 0 |
II kv 2022 81 120 201 |
II kv 2021 64 210 274 |
II kv 2022 0 -1 523 -1 523 |
II kv 2021 0 -210 -210 |
II kv 2022 7 633 0 7 633 |
Grupivälise ärikasumi (-kahjumi) jaotus tegevussegmendi ja asukohamaa lõikes
| Segment | Arendus | Ehitus | Emaettevõte | Konsolideeritud | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | |
| EUR tuhandetes | ||||||||
| Eesti | 1 465 | 829 | -308 | - | -196 | 89 | 961 | 918 |
| Bulgaaria | 165 | 1 516 | - | - | - | - | 165 | 1 516 |
| Läti | 0 | -4 | - | - | - | - | 0 | -4 |
| Müügitulu kokku | 1 630 | 2 341 | -308 | 0 | -196 | 89 | 1 126 | 2 430 |
| Segment | Arendus | Ehitus | Emaettevõte | Konsolideeritud |
| I kv 2022 | I kv 2021 | I kv 2022 | I kv 2021 | I kv 2022 | I kv 2021 | I kv 2022 | I kv 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||||||||
| Eesti | 1 381 | 324 | -287 | - | -146 | 77 | 948 | 401 |
| Bulgaaria | 77 | 220 | - | - | - | - | 77 | 220 |
| Läti | -2 | 0 | - | - | - | - | -2 | 0 |
| Müügitulu kokku | 1 456 | 544 | -287 | 0 | -146 | 77 | 1 023 | 621 |
Grupiväliste varade ja kohustuste jaotus tegevussegmendi ja asukohamaa lõikes
| Segment | Arendus | Ehitus | Emaettevõte | Konsolideeritud | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.22 | 31.12.21 | 30.06.22 | 31.12.21 | 30.06.22 | 31.12.21 | 30.06.22 | 31.12.21 | |
| EUR tuhandetes | ||||||||
| Eesti | 16 873 | 15 900 | 30 | - | 1 090 | 1 710 | 17 993 | 17 610 |
| Bulgaaria | 14 371 | 13 778 | - | - | - | - | 14 371 | 13 778 |
| Läti | 100 | 126 | - | - | - | - | 100 | 126 |
| Varad kokku | 31 344 | 29 804 | 30 | - | 1 090 | 1 710 | 32 464 | 31 514 |
| Segment | Arendus | Ehitus | Emaettevõte | Konsolideeritud | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.22 | 31.12.21 | 30.06.22 | 31.12.21 | 30.06.22 | 31.12.21 | 30.06.22 | 31.12.21 | |
| EUR tuhandetes | ||||||||
| Eesti | 5 864 | 5 415 | 239 | - | 2 673 | 2 550 | 8 776 | 7 965 |
| Bulgaaria | 5 400 | 5 587 | - | - | - | - | 5 400 | 5 587 |
| Läti | 0 | 0 | - | - | - | - | 0 | 0 |
| Kohustused kokku | 11 264 | 11 002 | 239 | - | 2 673 | 2 550 | 14 176 | 13 552 |
Põhivarade jaotus tegevussegmendi ja asukohamaa lõikes
| Segment | Arendus | Ehitus | Emaettevõte | Konsolideeritud | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.22 | 31.12.21 | 30.06.22 | 31.12.21 | 30.06.22 | 31.12.21 | 30.06.22 | 31.12.21 | |
| EUR tuhandetes | ||||||||
| Eesti | 0 | 1 | 7 | - | 309 | 146 | 316 | 147 |
| Bulgaaria | 8 | 7 | - | - | - | - | 8 | 7 |
| Materiaalsed põhivarad | 8 | 8 | 7 | - | 309 | 146 | 324 | 154 |
| Eesti | 0 | 0 | 0 | - | 29 | 48 | 29 | 48 |
| Bulgaaria | 37 | 39 | - | - | - | - | 37 | 39 |
| Immateriaalsed põhivarad | 37 | 39 | 0 | - | 29 | 48 | 66 | 87 |
| Põhivarad kokku | 45 | 47 | 7 | - | 338 | 194 | 390 | 241 |
3. Müügitulu
Grupivälise müügitulu jaotus kaupade ja teenuste liikide ning klientide asukohamaa lõikes
| Eesti | Bulgaaria | Läti | Konsolideeritud | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 kuud 2022 |
6 kuud 2021 |
6 kuud 2022 |
6 kuud 2021 |
6 kuud 2022 |
6 kuud 2021 |
6 kuud 2022 |
6 kuud 2021 |
||
| EUR tuhandetes | |||||||||
| Enda kinnisvara müük | 7 346 | 5 534 | 0 | 4 602 | 31 | 0 | 7 377 | 10 136 | |
| Kinnisvara rent | 3 | 5 | 364 | 350 | 0 | 0 | 367 | 355 | |
| Haldusteenused | 0 | 5 | 41 | 44 | 0 | 0 | 41 | 49 | |
| Frantsiisitulu | 99 | 88 | 31 | 23 | 15 | 11 | 145 | 122 | |
| Muu müügitulu | 0 | 2 | 5 | 6 | 0 | 0 | 5 | 8 | |
| Müügitulu kokku | 7 448 | 5 634 | 441 | 5 025 | 46 | 11 | 7 935 | 10 670 |
| Eesti | Bulgaaria | Läti | Konsolideeritud | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| II kvartal 2022 |
II kvartal 2021 |
II kvartal 2022 |
II kvartal 2021 |
II kvartal 2022 |
II kvartal 2021 |
II kvartal 2022 |
II kvartal 2021 |
|
| EUR tuhandetes | ||||||||
| Enda kinnisvara müük | 7 346 | 951 | 0 | 283 | 0 | 0 | 7 346 | 1 234 |
| Kinnisvara rent | 2 | 1 | 182 | 177 | 0 | 0 | 184 | 178 |
| Haldusteenused | 0 | 5 | 20 | 23 | 0 | 0 | 20 | 28 |
| Frantsiisitulu | 49 | 44 | 21 | 14 | 11 | 6 | 81 | 64 |
| Muu müügitulu | 0 | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 | 2 | 0 |
| Müügitulu kokku | 7 397 | 1 001 | 225 | 497 | 11 | 6 | 7 633 | 1 504 |
4. Müüdud kinnisvara ja teenuste kulu
| 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | II kvartal 2022 | II kvartal 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||||
| Müüdud kinnisvara soetusmaksumus (lisa 10) | -6 187 | -7 775 | -6 160 | -955 |
| Vahendustasud | -31 | -205 | -31 | -44 |
| Haldustegevuse kulud | -116 | -127 | -56 | -45 |
| Tööjõukulud | -6 | 0 | 2 | 0 |
| Põhivara amortisatsioon ja väärtuse langus | -19 | -19 | -10 | -9 |
| Muud kulud | -24 | -52 | -19 | -6 |
| Müüdud kinnisvara ja teenuste kulu kokku | -6 383 | -8 178 | -6 274 | -1 059 |
5. Turustuskulud
| 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | II kvartal 2022 | II kvartal 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||||
| Reklaamikulud | -37 | -44 | -32 | -12 |
| Tööjõukulud | -15 | 0 | 1 | 0 |
| Turu-uuringud | -1 | 0 | -1 | 0 |
| Muud turunduskulud | -55 | -21 | -32 | -18 |
| Turustuskulud kokku | -108 | -65 | -64 | -30 |
6. Üldhalduskulud
| 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | II kvartal 2022 | II kvartal 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||||
| Tööjõukulud | -278 | -256 | -163 | -149 |
| Büroo tegevuskulud | -52 | -45 | -16 | -12 |
| IT kulud | -18 | -14 | -9 | -7 |
| Sisseostetud teenused | -111 | -65 | -52 | -31 |
| Põhivara kulum ja väärtuse muutus | -32 | -8 | -20 | -4 |
| Juriidiline teenindus | -15 | -4 | -10 | -6 |
| Muud kulud | -7 | -9 | -4 | -8 |
| Üldhalduskulud kokku | -513 | -401 | -274 | -217 |
7. Finantstulud ja -kulud
| 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | II kvartal 2022 | II kvartal 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||||
| Intressikulud | -176 | -213 | -89 | -99 |
| Muud finantstulud ja -kulud | 0 | 6 | 0 | 1 |
| Finantstulud ja -kulud kokku | -176 | -207 | -89 | -98 |
8. Puhaskasum aktsia kohta
Tavapuhaskasum aktsia kohta on leitud, jagades aruandeperioodi puhaskasumi perioodi kaalutud keskmise emiteeritud aktsiate arvuga. Lahustatud puhaskasum aktsia kohta leidmiseks võetakse arvesse kõik potentsiaalselt emiteeritavad aktsiad.
| 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | II kvartal 2022 | II kvartal 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Kaalutud keskmine lihtaktsiate arv | 10 388 367 | 9 073 781 | 10 388 367 | 9 148 367 |
| Potentsiaalselt emiteeritavate lihtaktsiate arv (perioodi lõpus) | 63 000 | 0 | 63 000 | 0 |
| Puhaskasum (tuhandetes eurodes) | 950 | 2 223 | 934 | 523 |
| Puhaskasum aktsia kohta (eurodes) | 0,09 | 0,24 | 0,09 | 0,06 |
| Lahustatud puhaskasum aktsia kohta (eurodes) | 0,09 | 0,24 | 0,09 | 0,06 |
9. Nõuded ja tehtud ettemaksed
Lühiajalised nõuded ja tehtud ettemaksed
| 30.06.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Ostjate tasumata summad | 1 475 | 90 |
| Muud lühiajalised nõuded | 6 | 6 |
| Maksude ettemaksed ja tagasinõuded | 565 | 145 |
| Muud viitlaekumised | 26 | 24 |
| Tehtud ettemaksed | 3 463 | 3 436 |
| Lühiajalised nõuded ja ettemaksed kokku | 5 535 | 3 701 |
Pikaajalised nõuded ja tehtud ettemaksed
| 30.06.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Tagatisdeposiidid | 22 | 5 |
| Pikaajalised nõuded ja ettemaksed kokku | 22 | 5 |
10. Varud
| 30.06.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Edasimüügiks soetatud ja arendatavad kinnistud | 14 509 | 15 754 |
| Materjalid ja valmistoodang | 37 | 7 |
| Varud kokku | 14 546 | 15 761 |
Edasimüügiks soetatud ja arendatavad kinnistud
| 2022 | 2021 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Saldo perioodi alguses, seisuga 1. jaanuar | 15 754 | 14 943 |
| Arenduseks soetatud kinnistud | 0 | 5 102 |
| Kortermajade ehituskulu | 3 718 | 2 653 |
| Kapitaliseeritud võlakasutuse kulud | 201 | 40 |
| Muud kapitaliseeritud kulud | 1 023 | 680 |
| Müüdud kinnistute soetusmaksumus kuluks (vt lisa 4) | -6 187 | -7 761 |
| Saldo perioodi lõpus, seisuga 30. juuni | 14 509 | 15 657 |
11. Kinnisvarainvesteeringud
| 2022 | 2021 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Saldo perioodi alguses, seisuga 1. jaanuar | 9 943 | 9 564 |
| Kasum õiglase väärtuse muutusest | 0 | 422 |
| Kapitaliseeritud arenduskulud | 4 | 0 |
| Kinnistute müük | -525 | -14 |
| Saldo perioodi lõpus, seisuga 30. juuni | 9 422 | 9 972 |
12. Intressi kandvad kohustused
| 30.06.2022 | 31.12.2021 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kokku | sealhulgas lühiajaline osa |
sealhulgas pikaajaline osa |
Kokku | sealhulgas lühiajaline osa |
sealhulgas pikaajaline osa |
|
| EUR tuhandetes | ||||||
| Pangalaenud | 6 899 | 2 011 | 4 888 | 8 880 | 3 844 | 5 036 |
| Võlakirjad | 1 780 | 1 780 | 0 | 1 780 | 1 780 | 0 |
| Kapitalirendikohustused | 272 | 44 | 228 | 133 | 28 | 105 |
| Muud laenukohustused | 391 | 391 | 0 | 391 | 391 | 0 |
| Kokku | 9 342 | 4 226 | 5 116 | 11 184 | 6 043 | 5 141 |
-
aasta 6 kuuga tasus grupp laenukohustusi rahaliste tehingute tulemusel kokku summas 1 501 tuhat eurot (6 kuud 2021: 3 335 tuhat eurot) ning uusi laene saadi kokku summas 4 246 tuhat eurot (6 kuud 2021: 994 tuhat eurot). Tagastatud laenust tasusid ostjad otse pangale 2022. aastal 4 726 tuhat eurot, 2021. aastal 852 tuhat eurot.
-
aasta 6 kuuga on vähendatud järgmisi võlakohustusi:
-
Madrid Blvd projekti pangalaenu 145 tuhat eurot;
-
Kodulahe IV ja V etapi kortermajade ehituse finantseerimise pangalaenu summas 6 082 tuhat eurot, sh otse klientide poolt 4 726 tuhat eurot.
2022. aasta 6 kuuga võttis grupp järgmisi uusi võlakohustusi:
-
Kodulahe IV ja V etapi kortermajade ehituse finantseerimise pangalaenu summas 4 246 tuhat eurot;
-
kapitaliseeritud kontori rent 139 tuhat eurot.
-
aasta 6 kuuga on vähendatud järgmisi võlakohustusi:
-
Madrid Blvd projekti pangalaenu summas 153 tuhat eurot;
-
Iztok Parkside kortermaja ehituse finantseerimise pangalaenu summas 1 864 tuhat eurot;
- Kodukalda kortermaja ehituse finantseerimise pangalaenu 661 tuhat eurot; kõik otse klientide poolt;
- Kodulahe III etapi kortermaja ehituse finantseerimise pangalaenu 407 tuhat eurot, sh otse klientide poolt 191 tuhat eurot;
- muid laene 250 tuhat eurot.
-
- aasta 6 kuuga võttis grupp järgmisi uusi võlakohustusi:
- - Kodulahe IV ja V etapi kortermajade ehituse finantseerimise pangalaenu summas 994 tuhat eurot.
13. Võlad ja saadud ettemaksed
Lühiajalised võlad ja saadud ettemaksed
| 30.06.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| EUR tuhandetes | ||
| Võlad tarnijatele | 503 | 673 |
| Muud võlad | 11 | 10 |
| Maksuvõlad | ||
| Käibemaks | 1 598 | 24 |
| Ettevõtte tulumaks | 1 | 32 |
| Sotsiaalmaks | 67 | 9 |
| Üksikisiku tulumaks | 38 | 6 |
| Muud maksuvõlad | 12 | 2 |
| Maksuvõlad kokku | 1 716 | 73 |
| Viitvõlad | ||
| Võlad töövõtjatele | 110 | 102 |
| Intressivõlad | 7 | 7 |
| Dividendivõlad | 416 | 104 |
| Muud viitvõlad | 274 | 2 |
| Viitvõlad kokku | 807 | 215 |
| Saadud ettemaksed | ||
| Kinnisvara müügil klientidelt saadud ettemaksed | 1 671 | 1 268 |
| Tagatisdeposiidid | 89 | 91 |
| Ettemakstud tulud | 37 | 38 |
| Saadud ettemaksed kokku | 1 797 | 1 397 |
| Lühiajalised võlad ja saadud ettemaksed kokku | 4 834 | 2 368 |
14. Tehingud ja saldod seotud osapooltega
Grupp on teinud tehinguid või omab saldot järgmiste seotud osapooltega:
- 1) Arco Vara AS-i juhataja ja nõukogu liikmete kontrolli all olevad ettevõtted, mis omavad grupi emaettevõtte üle valitsevat mõju;
- 2) muud seotud osapooled: Arco Vara AS juhataja ja nõukogu liikmed ning nende kontrolli all olevad ettevõtted (v.a. need ettevõtted, mis omavad grupi emaettevõtte üle valitsevat mõju).
| Tehingud seotud osapooltega | ||
|---|---|---|
| 6 kuud 2022 | 6 kuud 2021 | |
| EUR tuhandetes | ||
| Ettevõtted, millel on grupi emaettevõtte üle oluline mõju | ||
| Ostetud teenused | 0 | 46 |
| Muud seotud osapooled | ||
| Ostetud teenused | 9 | 0 |
| Saldod seotud osapooltega | ||
| 30.06.2022 | 31.12.2021 | |
| EUR tuhandetes | ||
| Muud seotud osapooled | ||
| Nõuded ostjatele | 277 | 0 |
| Saadud ettemaksed | 375 | 148 |
Ettevõtte juhataja ning nõukogu liikmed plaanivad soetada Kodulahe Kvartalisse korterid, mistõttu on nende vastu nõudeid ostjatele 277 tuhat eurot ja nende poolt tehtud ettemakseid 375 tuhat eurot (31.12.2021 ettemakseid 148 tuhat eurot).
Grupi emaettevõtte juhatajale arvestati 2022. aasta 6 kuuga tasusid koos sotsiaalmaksuga kokku 88 tuhat eurot, sellest II kvartalis 59 tuhat eurot (2021. aasta 6 kuuga ja II kvartalis vastavalt 84 tuhat ja 61 tuhat eurot).
Nõukogu liikmetele arvestati 2022. aasta 6 kuuga tasusid koos sotsiaalmaksuga kokku 8 tuhat eurot, sealhulgas II kvartalis 6 tuhat eurot. 2021. aasta 6 kuuga arvestati nõukogule tasu 12 tuhat eurot, sealhulgas II kvartalis 8 tuhat eurot.
Juhatajale makstud tasu aluseks on juhatuse liikme leping. Arco Vara AS-i juhtiva Miko-Ove Niinemäe juhatuse liikme ametilepingu alusel on nõukogu otsusega määratud fikseeritud kuutasu. Alates 1.05.2021 lahkumisel on juhatajale ette nähtud lahkumishüvitis 5 kuupalga ulatuses. Juhataja 2021. aastast kehtiv preemiasüsteem koosneb kolmest osast:
- 1) 1% auditeeritud puhaskasumist,
- 2) lisatasu uute projektide detailplaneeringute ja ehituslubade kehtestamise puhul,
- 3) lisatasu ettevõtte turukapitalisatsiooni kasvu puhul.
Juhataja preemiasüsteemi eesmärk on motiveerida juhatajat ettevõtte arendustegevust laiendama, samal ajal tagades investoritele tegevuse kasumlikkuse.
Nõukogu liikmed saavad tasu 500 eurot (netosumma) iga osaletud koosoleku kohta, kuid mitte rohkem kui 1000 eurot (netosumma) kalendrikuus. Tasu väljamaksmise eelduseks on nõukogu koosoleku protokolli allkirjastamine nõukogu liikme poolt. Nõukogu liikmetele hüvitatakse nõukogu koosolekul osalemisega seoses tekkinud reisikulud mõistlikus ulatuses. Nõukogu esimees saab täiendavat fikseeritud tasu 500 eurot kuus (netosumma).
JUHATAJA DEKLARATSIOON KONSOLIDEERITUD RAAMATUPIDAMISE VAHEARUANDELE
Arco Vara AS-i juhataja on koostanud Arco Vara AS-i 2022. aasta II kvartali ja 6 kuu konsolideeritud raamatupidamise vahearuande.
Raamatupidamise vahearuanne on koostatud vastavuses rahvusvahelise finantsaruandluse standardiga IAS 34 "Vahearuandlus". Raamatupidamise vahearuanne kajastab õigesti ja õiglaselt Arco Vara AS-i finantsseisundit, majandustegevuse tulemust ja rahavoogusid. Arco Vara AS on jätkuvalt tegutsev ettevõte.
Miko-Ove Niinemäe Arco Vara AS-i juhataja
- juuli 2022