Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

APEX Annual Report 2020

Jul 30, 2021

52284_rns_2021-07-30_3e221c3f-df78-4bac-9620-ed9fc6ab5ef2.pdf

Annual Report

Open in viewer

Opens in your device viewer

==> picture [22 x 19] intentionally omitted <==

==> picture [22 x 19] intentionally omitted <==

==> picture [22 x 19] intentionally omitted <==

==> picture [11 x 19] intentionally omitted <==

==> picture [10 x 19] intentionally omitted <==

==> picture [446 x 45] intentionally omitted <==

==> picture [446 x 51] intentionally omitted <==

==> picture [43 x 36] intentionally omitted <==

==> picture [43 x 36] intentionally omitted <==

==> picture [43 x 36] intentionally omitted <==

==> picture [54 x 44] intentionally omitted <==

==> picture [54 x 44] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [27 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [28 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [27 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [28 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [16 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [17 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [17 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [34 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [16 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [16 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [16 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [17 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [17 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [16 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [16 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 27] intentionally omitted <==

==> picture [17 x 22] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 27] intentionally omitted <==

目 錄 壹、致股東報告書 ............................................................ 1 貳、公司簡介 一、設立日期 ............................................................ 3 二、公司沿革 ............................................................ 3 參、公司治理報告 一、組織系統 ............................................................ 8 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ...... 9 三、公司治理運作情形 .................................................... 18 四、會計師公費資訊 ...................................................... 43 五、更換會計師資訊 ...................................................... 44 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計之經理人,最近一年內曾任職於簽證 會計師所屬事務所或其關係企業者 ...................................... 45 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之 十股東股權移轉及股權質押變動情形 .................................... 45 八、持股比例占前十名之股東,其相互間關係之資訊 .......................... 46 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投 資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例 .............................. 46 肆、募資情形:資本及股份、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證及限制 員工權利新股及併購(包括合併、收購及分割)之辦理情形暨資金運用計畫執行情形 ………………………………………………………………………………………………47 伍、營運概況 一、業務內容 ............................................................ 52 二、市場及產銷概況 ...................................................... 58 三、從業員工 ............................................................ 63 四、環保支出資訊 ........................................................ 63 五、勞資關係 ............................................................ 63 六、重要契約 ............................................................ 66 陸、財務概況 一、最近五年度簡明資產負債表及損益表 .................................... 68 二、最近五年度財務分析 .................................................. 72 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 ................................ 76 四、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告 .............................. 77 五、最近年度經會計師查核簽證之合併財務報告 .............................. 154

六、公司及其關係企業之財務狀況 .......................................... 219 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 一、財務狀況 ............................................................ 219 二、財務績效 ............................................................ 220 三、現金流量 ............................................................ 221 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ................................ 221 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資 計畫 ................................................................ 221 六、風險事項評估 ........................................................ 221 七、其他重要事項 ........................................................ 222 捌、特別記載事項 一、關係企業相關資料 .................................................... 223 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 .................... 228 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形 .......... 228 四、其他必要補充說明事項 ................................................ 228 五、最近年度及截至年報刊印日止對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ...... 228

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生,大家好:

感謝各位股東蒞臨參加本公司一一○年股東常會,在各位股東們的支持、以及董事和 全體同仁的努力下,本公司仍穩定往既定經營方向持續前進,希望各位股東未來仍繼續給 予本公司支持與鼓勵。

茲將一○九年之營運結果及未來展望報告如下:

  • (一)一○九年營業結果說明

  • 1.營業計劃實施成果

    • 本公司一○九年度合併營業收入淨額為新台幣5,217,591 仟元,合併營業利益為 新台幣286,326 仟元,本期淨利為新台幣322,455 仟元,每股稅後盈餘為1.59 元。
  • 2.預算執行情形:

  • 一○九年度本公司並無對外公開財務預測。

  • 3.財務收支及獲利能力分析

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
分析項目 109 年(合併) 108 年(合併)
營業收入淨額 5,217,591 100.00% 5,623,832
100.00%
營業成本 4,732,188 90.70% 5,233,282
93.06%
營業毛利 485,403 9.30% 390,550
6.94%
營業費用 199,077 3.81% 150,984
2.68%
營業利益(損失) 286,326 5.49% 239,566
4.26%
營業外收入及支出 22,002 0.42% 4,418
0.08%
稅前淨利(淨損) 308,328 5.91% 243,984
4.34%
所得稅利益(費用) 14,127 0.27% (66,698)
-1.19%
本期淨利(淨損) 322,455 6.18% 177,286
3.15%

4.研究發展狀況

工程方面:持續研發並專注於科技廠房新、擴建工程以及公共工程建設所需專業技 術的增進及優化,透過技術不斷的提升,更確保本公司在產業的優勢及 利益擴大化。

  • 建設方面:除禮聘國內知名建築師及設計群規劃設計,使本公司建案成為地區標竿 外,也透過新建築技術與設計,打造更高品質的住宅,為公司在營建業 增加能見度。

  • 光電方面:LCM 模組產品不斷開發改良、技術的更新,以期提高產品的價值並降低 成本,並持續關注LED 元件技術發展動態並妥善應用,以開發更有效能 的產品。

  • 1 -

  • (二)一一○年度營業計劃概要

  • 1.經營方針

    • 本公司一向秉持向上提升、向下紮根、共享利潤、永續延伸的經營理念,以負責任 的態度,提供顧客優質的服務。

    • 建設方面:持續透過產學合作、積極蒐集資訊,掌握未來不動產趨勢;此外,建案 土地之取得除自購外,亦將加強合建及都更產品的開發,未來冀望藉由 多元化的開發模式及新產品的引進,創造出滿足消費者在建築領域需求 的建案與服務。

    • 工程方面:在滿足中油、公家工程、民間設廠(擴廠)之需求下,加強與國內、外業 者之合作,透過技術引進與整合能力的提升,達到顧客滿意的之目標。

    • 光電方面:以現有產品為基礎,積極開發更多產品線外,並持續尋找合作夥伴積極 拓展客源,對內則努力降低生產、採購成本,以期擴大在此領域的競爭 力。

  • 2.預期銷售數量及其依據

    • 工程方面,民間廠商在資本支出相較前幾年樂觀,廠商資本支出已經逐步增加;政 府持續擴大內需下,公家機關的工程及標案也將繼續釋出,預估潛在商機總金額仍 將逾二十億元。

建設方面,今年建案持續銷售,並積極評估取得營建用地投資興建。

  • 光電方面,除銷售LED 元件及LCM 模組外,將與消費性電子市場上繼續深耕,預期 在新產品與合作夥伴的加入下,將可以隨著景氣復甦的腳步,創造出更多的商 機。

  • 3.重要之產銷政策

  • (1)落實客戶導向的服務,成為顧客心目中最好的諮詢及協助者。

  • (2)進行潛力地段的土地開發,透過規劃使其具有產品特色。

  • (3)進行資源整合與合作夥伴開發。

  • (三)未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響 本公司自民國六十五年設立以來,已四十五年,其間歷經多次的全球或台灣經濟

  • 環境的起伏變化,使得我們對於在環境景氣受到巨大衝擊時,已有足夠的經驗與實力 進行對應。預估一一○年度全球經濟景氣持續復甦,我們深信經過這幾年的產業佈局 以及管理機制強化,將可以使公司持續地進步,並保持營運穩建。新的一年雖然將面 對不一樣挑戰,相信在各位股東、和董事及全體同仁的鼓勵與支持下,我們仍將持續 地進步及茁壯。

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

董事長:郭國華 經理人:郭國華 會計主管:吳秀玲

-2-

貳、公司簡介

一、設立日期:中華民國65 年8 月9 日

二、公司沿革:

民國六十五年:夆典公司成立,設立日期為八月九日,資本額新台幣伍佰萬元正。

  • 民國六十七年:資本額增至新台幣壹仟伍佰萬元正。開發出國內第一套脈動式(PULSEJET)空氣污染防治設備。

  • 民國六十八年:完成台灣省自來水公司抽水站『東港溪抽水站』工程,此乃當時自來水公 司最大的抽水站。

  • 民國六十九年:完成軍方最大『地下化儲油系統工程』,並獲得聯勤總部工程署之獎狀。 資本總額增至新台幣參仟萬元正。

  • 民國七 十 年:與西德J. M. VOITH 公司合作承攬東亞地區最大之抽水站工程,即台北市 防洪工程--『圓山抽水站』。

  • 民國七十二年:與義大利 A.T.B 公司合作承攬翡翠水庫壓力鋼管及閘門等水力機械工程, 該壓力鋼管為國內首次採用國內標統包發包。

  • 民國七十五年:與日本 IHI 公司合作承攬台灣第一套具有商業功能最大之立體停車塔設備 --『台北市光復北路立體停車塔設備』。

  • 民國七十六年:本公司參與國軍劍龍計畫(荷蘭 RSV 進口潛水艇專案)並獲國防部頒發獎 狀,對於國軍戰力之提升有卓著之貢獻。

  • 民國七十七年:與美國BURGESS-MANNING 公司合作承攬中國石油公司液化天然氣排放塔工 程,開國內特殊噪音工程之先鋒。

  • 民國七十八年:與西德 WILLICH 公司合作承攬 LNG 超低溫保冷工程(-162℃) ,為國內 工程界之創舉。資本額增加至新台幣壹億零伍佰萬元正。

  • 民國八 十 年:與美國WESTECH 公司合作承攬中國石油公司『台中港輸油站過港管線工程 』為國內第一套水平鑽孔式過港管線之工程。

  • 承攬台灣電力公司『大林發電廠火災警報系統及消防系統改善工程』。 資本總額增至新台幣壹億玖仟伍佰萬元正。

  • 民國八十一年:承攬中國石油公司『輕油工場現代化計畫裝建工程』為國內第一套即時輕 油摻配電腦系統工程( REAL TIME OPTIMIZATION )。

  • 承攬中國石油公司『第三廢氣燃燒塔及第二地面燃燒塔建造工程』。 承攬台灣省菸酒公賣局復興啤酒廠公用系統設備工程。

  • 獲財政部證管會核准公開發行,並將實收資本額增至新台幣伍億元。

  • 民國八十二年:購買台北市南京東路辦公室,並於七月遷入辦公。

  • 購買高雄市民權二路辦公室。

  • 承攬台灣省菸酒公賣局復興啤酒廠醱酵工場外購設備工程。

  • 承攬台灣省菸酒公賣局過濾工場設備工程。本工程完工後,復興啤酒廠將 成為世界最新式啤酒製造工廠。

  • 民國八十三年:承攬中油公司之遙控感測遠端數據監控系統(SCADA);並承攬台開公司超 高大樓自動化工程,開啟夆典超高大樓5A 自動化新里程碑。

  • 承攬新竹園區高科技公司 (如:聯華電子公司、台灣積體電路公司、華隆 微電子公司)之無塵室儀控工程(CLEANING ROOM) 。

  • 承攬台灣省公賣局台中酒廠之電腦整合製造系統,為食品業之最大及最具 現代化之CIM 工程。

  • 民國八十四年:財政部證管會核准盈餘轉增資,實收資本額增至伍億捌仟捌佰萬元。 證管會及台灣證券交易所股份有限公司核准於84.11.25 起上市掛牌買賣 。

購買高雄市民壽街32 號4F 員工宿舍。

  • 3 -

  • 承攬中油公司之沙崙第二浮筒海底管線汰舊換新工程及汽電共生設備統包 工程。

  • 民國八十五年:財政部證管會核准盈餘轉增資及現金增資,實收資本額增至新台幣壹拾億 零貳佰伍拾肆萬元。

  • 承攬金門酒廠第二廠第一期機電設備工程。

  • 承攬聯華電子等關係企業八吋晶圓廠電氣設備工程。 購買「夆典一號」施工船。

  • 民國八十六年:財政部證期會核准盈餘、資本公積轉增資及現金增資,將實收資本額增至 新台幣壹拾陸億肆仟貳佰捌拾玖萬伍仟陸佰元。

  • 轉投資宏典科技事業(股)公司,參與休閒娛樂城之開發與經營管理。

  • 民國八十七年:財政部證期會核准資本公積轉增資實收資本額增至新台幣壹拾捌億柒佰壹 拾捌萬伍仟壹佰陸拾元。 取得法國BVQI 公司台灣分支機構認可核發ISO 9001 品保認證。

  • 民國八十八年:財政部證期會核准資本公積轉增資實收資本額增至新台幣壹拾捌億玖仟柒 佰伍拾肆萬肆仟肆佰壹拾元。

  • 承攬交通部民航局中正機場四號焚化爐興建工程。 承攬中油桃煉廠汽油減苯裝置工程設計、設備器材供應及裝建工程。

  • 民國八十九年:財政部證期會核准盈餘及資本公積轉增資實收資本額增至新台幣壹拾玖億 玖仟貳佰肆拾貳萬壹仟陸佰陸拾元。

  • 承攬中油桃煉廠第四高架廢氣燃燒塔及地面燃燒塔建造工程。 承攬公賣局中興啤酒廠裝瓶一號機全線汰換工程。

  • 承攬達碁二廠無塵室電氣安裝工程。 為維護股東權益與轉讓股份予員工,買回公司股份18,716,000 股。 成立電子事業部經營電子零組件之買賣業務。 成立光電事業部並設廠生產銷售LED(發光二極體)下游封裝產品。

  • 民國九 十 年:經股東會決議通過,經濟部核准,將夆典工程股份有限公司更名為「夆典 科技開發股份有限公司」。

  • 於浙江紹興合資成立「浙江古越龍山電子科技發展有限公司」,從事SMD 相關產品之產銷。

  • 民國九十一年:經證期會核准自92 年1 月1 日起改掛「電子工業」股。

  • 民國九十二年:於浙江杭州合資成立「杭州飛華光電元件有限公司」,從事IrED 及LED 晶片相關產品之產銷。

  • 民國九十三年:奉經濟部核准,減少股本54,000 仟元,減資後實收資本額為新台幣壹拾 柒億玖仟參佰肆拾貳萬壹仟陸佰陸拾元。 承攬廣輝電子LINE Ⅲ MEP 建造工程。 承攬友達台中廠機電工程。

  • 民國九十四年:光電事業部之電子行銷處因營運績效不彰,而於11 月間經由董事會決議 通過予以裁撒。

  • 民國九十五年:成立建設事業部,旋即於內湖推出「麗湖拉斐爾」預售屋建案,12 月間經 董事會決議通過取得大同區土地,並於次年1 月與4 月與地主簽約。 承攬奇美電子FAB6 消防配管及CO2 系統工程。

  • 本公司董事長池啟光先生任期屆滿,由郭國華先生接任董事長。

  • 本公司總經理池啟光先生任期屆滿,由郭國華先生接任總經理。

  • 民國九十六年:承攬中油公司大林廠5/6 重組去瓶頸工程。

  • 承攬昱晶能源科技(股)公司竹南廠新建廠房消防工程。 承攬力晶半導體研發測試中心消防新建工程。

  • 承攬ASAHI III 氣體站機械電氣工程。 承攬三福化工 CM07 / SPIL 2 管線工程。 承攬竹南啤酒廠30 公升桶裝生啤酒包裝。

  • 4 -

民國九十七年: 1 月份大同區推出「克里翁」預售屋建案。 4 月份以自有資金購買及合建分售的方式取得台北市內湖區土地。 成立夆禾生活館實體通路,銷售SPA、建材衛浴相關商品。 承攬旭晶能源消防新建工程。 承攬奇美電子八廠消防設備及配管工程。 承攬群創光電T2 廠消防系統工程。 承攬友達L7B 及F12 管線消防工程。 承攬友達L7B C/R 電氣工程。 承攬中龍鋼鐵儀電系統。 承攬台北自來水事業處供水監控系統改善工程。 承攬中油大潭音波測漏系統工程。 承攬中油大林廠丙烯即時檢測系統。 承攬中油二期再冷凝器二級泵暨附屬設備保冷更新工程。 承攬磊石集合住宅電氣給排水工程。 轉投資美國APEX LIFE INC.,從事建材衛浴及光電相關業務。 轉投資夆華房屋仲介(股)公司,從事房仲相關業務。 民國九十八年:5 月份於內湖區推出「百富」預售屋建案。 以自有資金購買,陸續取得台北市文山區土地。 承攬台肥公司海水電解次氯酸鈉系統設計及建造工程。 承攬台肥公司硝磷工場電機設備製裝工程。 承攬台肥公司台中廠區儲槽建裝工程。 承攬中油大林廠汽油摻配工場3/4 摻配系統電氣設備。 承攬麥士特承包中國化學製藥台南三廠新建工程。 承攬昌吉營造承包中科后里園區污水處理廠一期三階工程。 承攬昌吉營造承包中科台中園區污水處理廠三期工程。 民國九十九年:承攬台肥公司台中廠區硫酸銨工場設計及建造工程。 承攬三福氣體湖口氣體專案機械工程。 承攬中油大林廠第五燃燒塔去瓶頸工程。 承攬聯華電子AUO L8B 無塵室排酸鹼及排水工程。 承攬新北市水利局蘆洲抽水站改建工程。 8 月份於文山區推出「上河苑」預售屋建案。 承攬昱晶能源科技竹科B 廠區興建消防系統工程一期。 經行政院金管會核准盈餘轉增資,將實收資本額增至新台幣壹拾捌億陸仟 伍佰壹拾伍萬捌仟伍佰貳拾元。 民國一○○年: 承攬元晶太陽能科技MISC 消防系統工程。

承攬達能科技2B 廠機電新建工程。 以自有資金購買,陸續取得台北市中正區土地。 承攬旭晶能源科技觀音廠新建工程之消防工程。 經行政院金管會核准盈餘轉增資,將實收資本額增至新台幣壹拾玖億參仟 玖佰柒拾陸萬肆仟捌佰陸拾元。 民國一○一年: 承攬麥士特TSMC12 P6 冰水及外環管線工程。 承攬行政院國軍退除役官兵輔導委員會高雄榮民總醫院高齡醫學大樓工

程。 承攬台灣肥料(股)公司硝酸儲槽建裝工程。 11 月於羅斯福路推出「台大寰宇堂」預售屋建案。 民國一○二年:承攬永康排水抽水站新建工程。 承攬台南市仁德區水資源回收中心第一期新建工程暨三年試運轉工程二項 合併。

  • 5 -

承攬水湳機場遷建工程空軍料配件總庫台中專業庫整建工程。 承攬國立台中教育大學教學大樓興建工程。

承攬台中市福田水資源回收中心二期擴建工程暨委託試運轉及操作維護工 程兩項合併。

承攬行政院農業委員會畜產試驗所飼料廠興建工程。 承攬嘉義縣馬稠後產業園區第一期委託開發、出售及管理案。

經金管會核准盈餘轉增資,將實收資本額增至新台幣貳拾億參仟陸佰柒拾 伍萬參仟壹佰元。 民國一○三年:承攬台灣中油公司泥漿馬達 2Sets(採購案)。 承攬台灣自來水公司東港溪原水前處理工程。

承攬台肥公司台中廠過磷酸鈣工場儀控設備製裝工程。

承攬聯電FAB 12AP5&P6 廠新建工程-PSB/CUB/OB/LAB 棟及警衛室電氣工程 。 承攬聯華電子FAB 12A P5 STAGE 2CUB 空調及通風工程。

承攬聯華電子FAB 12A P5 STAGE2 消防工程。

承攬台灣中油公司嘉義滑油工場二區摻配設備自動化統包工程。

經金管會核准盈餘轉增資,將實收資本額增至新台幣貳拾貳億肆仟零肆拾 貳萬捌仟肆佰壹拾元。

民國一○四年:承攬台灣中油公司桃園煉油廠第二外海卸油浮筒海底管線部份汰換工程。

承攬群創光電LTPS6 消防系統工程。 承攬國立交通大學博愛校區前瞻跨領域生醫工程大樓新建統包工程。 承攬國立交通大學光復校區研究生第三宿舍興建工程。

經金管會核准盈餘轉增資,將實收資本額增至新台幣貳拾參億參仟零肆萬 伍仟伍佰肆拾元整。

以自有資金購買,陸續取得新北市蘆洲區集賢段土地。

購入信鼎工程顧問股份有限公司100%股權,從事工程顧問管理專業,以提 供更完善之工程整合性服務。

民國一○五年:承攬交通部公路總局蘇花公路改善工程處台9 線蘇花公路南澳和平段機電 工程。 承攬中華電信台台9 線蘇花公路南澳和平段機電工程(電線及電纜材料)。 (鍍鋅鋼管、導線管及電纜托架)(不锈鋼管)採購專案。

承攬台灣中油公司台中廠一、二期管線整合工程。

承攬麥士特公司F15P6 MEP package-1(Loop 1)工程。

承攬高公局北區工程處採購國道1 號五股抽水站發電機、耙污機及弱電設 備(含安裝) 。

承攬高公局北區工程處採購國道1 號五股抽水站抽水機組及儀控設備(含安 裝) 。

民國一○六年:承攬麥士特公司AUO L8B GED2 EXTENSON PROJECT 工程。

承攬國立台灣大學國立台灣大學工學院綜合新館新建工程。

蘆洲推出「夆典里享國」預售屋建案。

民國一○七年:承攬內政部營建署內政部空中勤務總隊高雄駐地直升機棚廠興建工程。 承攬新北市政府新北市新莊區塔寮坑抽水站機組更新工程(第一期) 。 承攬新北市政府新北市板橋區華江抽水站及江子翠抽水站機組更新工程。 承攬桃園市政府交通局桃園市桃園區文昌公園地下停車場興建工程。

承攬嘉義縣政府嘉義縣馬稠後產業園區後期委託開發、使用收益處分及管 理案。

承攬培豐科技股份有限公司(台肥之子公司)硝磷工場建裝工程。

  • 6 -

    • 拾參萬伍仟伍佰肆拾元。 線工程(C 段)。
  • 民國一○九年:蘆洲「夆典里享國」建案完工交屋。

    • 承攬台灣中油36 吋API 5L X65 PSL1 包覆鋼管及裸管等一批。 承攬彰化光復路郵局新建工程。
  • 民國一一○年:承攬臺南市政府委託公民營事業辦理七股科技工業區開發、租售 及管理計畫案。

  • 7 -

參、公司治理報告

一、組織系統

  • (一)組織結構

==> picture [501 x 312] intentionally omitted <==

  • (二)各主要部門所營業務
部門 職掌
董事長室 公司營運目標之監控與規劃、資訊管理、法務及公司治理事務
之規劃及執行
稽核室 內部稽核與作業流程管理
建設事業部 自有土地集合住宅之興建規劃
工程事業部 公民營機電、儀電、土木標案之取得與施作
光電事業部 LCM 顯示屏製造及銷售
行政管理部 人力資源、總務事務之規劃及執行
財務會計部 會計、財務事務之規劃及資金運用管理
  • 8 -
備註 註1 -
具配偶或二親等以內
關係之其他主管、董
事或監察人
關 係 配偶 - 配偶
姓 名 王昭貴 - 郭國華

董事
代表
- 董事
目前兼任本公司及其他公司之職務 磊石國際開發(股)公司董事長
凱達開發(股)公司董事長
浙江古越龍山電子科技發展有限公司副董事長
REINFORCE ENERGY CORP.董事代表人
集士國際開發(股)公司董事長
塞席爾商寶源通有限公司台灣分公司 董事長
才庫人力資源顧問(股)公司總經理
普萊德科技(股)公司獨立董事
建和聯合會計師事務所合夥會計師兼所長
萬宏國際法律事務所資深顧問
厚生股份有限公司獨立董事及薪酬委員
台北地方法院民事庭調解委員
快譯通(股)公司董事長
禾伸堂(股)公司獨立董事
凱達開發(股)公司董事 永譽企業管理顧問公司董事長
昌吉營造股份有限公司監察人
國斌建設股份有限公司監察人
昌吉營造股份有限公司董事
主要經(學)歷 台北大學企管
研究所
世界新聞專科
學校廣電科
上海交通大學
總裁班學士
台灣大學會計
系商學士
東吳大學法學
碩士
中國對外經濟
貿易大學國際
經濟法博士
政治大學
經營管理碩士
不適用 醒吾技術學院 美國百靈頓大
學企管博士
中興大學合作
經濟系學士
利用他人名
義持有股份
持股
比率
- - - - - - - -
股數
-
- - - -
-
- -
配偶、未成年子女
現在持有股份
持股
比率
0.00% - - - - 7.05% - -
股數 647 - - - - 16,124,177 - -
現 在
持有股數
持股
比率
7.05% 0.03% - - 0.02% 0.00% 0.06% 0.04%
股數 16,124,177 57,200 - - 45,000 647 139,920 100,000
選 任 時
持有股份
持股
比率
7.05% 0.03% - - 0.02% 0.00% 0.06% 0.04%
股數 16,124,177 57,200 - - 45,000 647 124,924 100,000
初次選任日
95.06.14 104.06.11 104.06.11 104.06.11 107.06.15 107.06.15 107.06.17 107.06.17
任期 三年 三年 三年 三年 三年 三年 三年 三年
選(就)任
日 期
107.06.15 107.06.15 107.06.15 107.06.15 107.06.15 107.06.15 107.06.15 107.06.15
性別 -
姓名 郭國華 張寶釵 蕭勝賢 吳乃華 凱達開發
(股)公司
代表人:
王昭貴
周錫洋 呂芳原
國籍
或註
冊地 中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
職稱 董事長 獨立董事 獨立董事 獨立董事 董事 董事 董事
註1:公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者,應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事
席次,並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊:
本公司董事長兼任總經理,係為提升經營效率與決策執行力;此外,董事長平時亦密切與各董事充分溝通公司營運近況落實公司治理,未來本公司亦擬
規畫增加獨立董事席次之方式提升董事會職能及強化監督功能。目前本公司已有下列具體措施:
1.獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論並提出建議給董事會參考,以增進董事會之運作效能。
2.董事會成員中過半數董事並未兼任員工及經理人。
■董事為法人股東之主要股東
凱達開發(股)公司
郭國華(49.25%)、王昭貴(15.63%)、基泰營造股份有限公司(13.25%)、郭峻豪(9.5%)
、郭思妤(9.5%)、郭新琦(2.87%)
■主要股東為法人者其主要股東
法人股東之主要股東 郭國華(49.25%)、王昭貴(15.63%)、基泰營造股份有限公司(13.25%)、郭峻豪(9.5%)
、郭思妤(9.5%)、郭新琦(2.87%)
法人之主要股東 洪清森(8.84%)、戴玉勤(8.53%)、連世芳(7.12%)、張勝鈞(4.08%)、許衍熙(3.66%)、
施義烈(3.20%)、許楊愛珠(2.93%)、林桂珍(2.88%)、林碧月(2.88%)、劉金鶯(2.57%)
法人股東名稱 凱達開發(股)公司 法人名稱 基泰營造股份有限公司
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形
兼任
其他
條件
公開
商務、法務、財
法官、檢察官、律師
商務、法務、財務
發行
務、會計或公司
、會計師或其他與公
、會計或公司業務
姓名
公司
獨立
業務所須相關科
系之公私立大專
司業務所需之國家考
試及格領有證書之專
所須之工作經驗
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
董事
院校講師以上
門職業及技術人員
家數 郭國華







-
張寶釵



 








1
蕭勝賢




 








1
吳乃華



 








1
凱達開發(股)公司
代表人:王昭貴






-
周錫洋


 








-
呂芳原


 








-
說明:各董事(含獨立董事)於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“”。 (1)非公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。 (4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。 (5)非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或依公司法第27 條第1 項或第2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱
人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依
本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一
母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數
20%以上,未超過50%,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
(9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構 之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委 員會或併購特別委員會成員,不在此限。 (10)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。 (11)未有公司法第30 條各款情事之一。 (12) 未有公司法第27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
110 年4 月20 日 備註 註1 註1:總經理或相當職務者(最高經理人)與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬時,應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有
過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊:
本公司董事長兼任總經理,係為提升經營效率與決策執行力;此外,董事長平時亦密切與各董事充分溝通公司營運近況落實公司治理,未來本公司亦擬規畫增加
獨立董事席次之方式提升董事會職能及強化監督功能。目前本公司已有下列具體措施:
1.獨立董事在各功能性委員會皆可充分討論並提出建議給董事會參考,以增進董事會之運作效能。
2.董事會成員中過半數董事並未兼任員工及經理人。
具配偶或二親等以
內關係之經理人
關係
姓名
職稱
目前兼任其他公司之職務 磊石國際開發(股)公司董
事長
凱達開發(股)公司董事長
浙江古越龍山電子科技發
展有限公司副董事長
REINFORCE ENERGY CORP.
董事代表人

主要經
(學)歷
台北大學企管研
究所
文化大學 亞東工專 勤益科技大學 淡江大學土木系 輔仁大學化學系
利用他人名
義持有股份
持股
比率
- - - - - -
股數 - - - - - -
配偶、未成
年子女持有
股份
持股
比率
0.00% - - - - -
股數 647 - - - - -
持有股份 持股
比率
7.05% - - 0.02% 0.00% 0.02%
股數 16,124,177 - - 36,036 1,157 46,842

選(就)
日期 95.6.28 103.5.1 94.12.14 108.2.25 101.1.1 106.1.1
性別
姓 名 郭國華 彭士柏 彭武元 陳德淵 郝 垚 邱文川
國籍 中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
職 稱 總經理 事業部總經理 事業部副總經理 事業部副總經理 協理 協理
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
(註11)
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
(註11)
領取來自
子公司以
外轉投資
事業或母
公司酬金
(註11)
1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構,並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性:
本公司獨立董事酬金除參酌董事績效評估所得之評估結果外,由薪資報酬委員會審議各董事對公司營運參與程度及貢獻價值,將績效風險之合理公平性與所得報酬連結,並參
司營運績效情形後提出建議提交董事會決議。
2.除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。
A、B、C、D、E
、F 及G 等七項
總額占稅後純
益之比例(註
10)
財務報
告內所
有公司
9.86% 1.04%
本公司 8.99% 1.04%
兼任員工領取相關酬金 員工酬勞(G)
(註6)
財務報告內所
有公司(註7)
股票
金額
0 0
現金金
17,642 0
本公司 股票
金額
0 0
現金
金額
17,442 0
退職退休金
(F)
財務報
告內所
有公司
(註7)
68 0
本公
44 0
薪資、獎金
及特支費等
(E) (註5)
財務報
告內所
有公司
(註7)
8,023 0
本公
5,945 0
A、B、C 及D 等四項總額占
稅後純益之比

(註10)
財務報
告內所
有公司
(註7)
1.05% 1.70%
本公
1.05% 1.56%
董事酬金 業務執行費用
(D)(註4)
財務報
告內所
有公司
(註7)
720 1,080
本公
480 1,080
董事酬勞
(C)(註3)
財務報
告內所
有公司
(註7)
4,661 2,226

本公
4,451 2,226
退職退休金
(B)
財務報
告內所
有公司
(註7)
0 0

本公
0 0
報酬(A)
(註2)
財務報
告內所
有公司
(註7)
0 0
本公
0


0
姓名 郭國華 凱達開
發(股)
公司代
表人:
王昭貴
周鍚洋 呂芳原 張寶釵 吳乃華 蕭勝賢
職稱 董事長 董事 董事 董事 獨立董事 獨立董事 獨立董事
董事姓名 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) 財務報告內所有公司
註(9)
I
一般董事:
周錫洋、呂芳原
獨立董事:
張寶釵、蕭勝賢、吳
乃華
一般董事:
凱達開發(股)公司
代表人:王昭貴
- - - 一般董事:
郭國華
- - - 7 人 註1:董事姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),並分別列示一般董事及獨立董事,以彙總方式揭露各項給
付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表(3-1),或下表(3-2-1)及(3-2-2)。
註2:係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。
註3:係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。
本公司註(8) 一般董事:
周錫洋、呂芳原
獨立董事:
張寶釵、蕭勝賢、吳
乃華
一般董事:
凱達開發(股)公司
代表人:王昭貴
- - - 一般董事:
郭國華
- - - 7 人
前四項酬金總額(A+B+C+D) 財務報告內所有公司
註(9)
H
一般董事:
凱達開發(股)公司代
表人:王昭貴
一般董事:
周錫洋、呂芳原
獨立董事:
張寶釵、蕭勝賢、吳
乃華
一般董事:
郭國華
- - - - - - - 7 人
本公司註(8) 一般董事:
凱達開發(股)公司
代表人:王昭貴
周錫洋、呂芳原
獨立董事:
張寶釵、蕭勝賢、吳
乃華
一般董事:
郭國華
- - - - - - - 7 人
給付本公司各個董事酬金級距 低於1,000,000 元 1,000,000 元(含)~2,000,000 元(不含) 2,000,000 元(含)~3,500,000 元(不含) 3,500,000 元(含)~5,000,000 元(不含) 5,000,000 元(含)~10,000,000 元(不含) 10,000,000 元(含)~15,000,000 元(不含) 15,000,000 元(含)~30,000,000 元(不含) 30,000,000 元(含)~50,000,000 元(不含) 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) 100,000,000 元以上 總計
  1. 監察人之酬金:不適用,本公司已於民國107 年6 月15 日設置審計委員會。

3.總經理及副總經理之酬金

109 年12 月31 日 單位:仟元

職稱 姓名 薪資(A)
(註2)
薪資(A)
(註2)
退職退休金(B) 退職退休金(B) 獎金及
特支費等等(C)
(註3)
獎金及
特支費等等(C)
(註3)
員工酬勞(D)
(註4)
員工酬勞(D)
(註4)
員工酬勞(D)
(註4)
員工酬勞(D)
(註4)
A、B、C 及D 等
四項總額占稅後
純益之比例(%)(
註8)
A、B、C 及D 等
四項總額占稅後
純益之比例(%)(
註8)
領取來
自子公
司以外
轉投資
事業或
母公司
酬金
(註9)


財務報告
內所有公
司(註5)


財務報告
內所有公

(註5)


財務報
告內所
有公司
(註5)
本公司 財務報告內
所有公司
(註5)



財務報
告內所
有公司
現金
紅利
金額
股票
紅利
金額
現金
紅利
金額

股票
紅利
金額
總經理 郭國華 8,852 9,867 326 326 3,526 3,826 17,751 0 17,851 0 9.65% 10.10%
事業部
總經理
彭士柏
事業部
副總經理
彭武元
事業部
副總經理
陳德淵
行政管理部
副總經理

范修文

註1:上列退職退休金皆為費用化之提撥數。

酬金級距表

註1:上列退職退休金皆為費用化之提撥數。 酬金級距表 酬金級距表
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 總經理及副總經理人數
本公司(註6) 財務報告內所有公司
(註7)E
低於1,000,000 元 - -
1,000,000 元(含)~2,000,000 元(不含) 彭武元、陳德淵 彭武元、陳德淵
2,000,000 元(含)~3,500,000 元(不含) 彭士柏、范修文 彭士柏、范修文
3,500,000 元(含)~5,000,000 元(不含) - -
5,000,000 元(含)~10,000,000 元(不含) - -
10,000,000 元(含)~15,000,000 元(不含) - -
15,000,000 元(含)~30,000,000 元(不含) 郭國華- 郭國華
30,000,000 元(含)~50,000,000 元(不含) - -
50,000,000 元(含)~100,000,000 元 - -
100,000,000 元以上 - -
總計 5 人 5 人
  • 註1:總經理及副總經理姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副 總經理者應填列本表及上表(1-1),或(1-2-1)及(1-2-2)。

  • 註2:係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。

  • 註3:係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、 配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,

  • 16 -

應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配 有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。另依IFRS 2「股份基礎 給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購 股份等,亦應計入酬金。

  • 註4:係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額(含股票及現金),若 無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。

  • 註5:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司總經理及副總經理各項酬金之總額。

  • 註6:本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓 名。

  • 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。

  • 註8:稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

  • 註9:a.本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金 金額(若無者,則請填「無」)。

    • b.公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者,應將公 司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金,併入酬金級距表E 欄,並將欄位名稱改為「母公司及所有轉投資事業」。

    • c.酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或 經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等 相關酬金。

  • *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之 用。

  • 4.配發員工酬勞之經理人姓名及配發情形:本公司109 年度董事會決議以現金發放員工酬勞新 台幣26,706,704 元,尚未決議配發方式。

  • (五)分別比較說明本公司及合併報表內所有公司於最近二年度給付本公司董事、監察人、總經理 及副總經理等之酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬 金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。

  • (1)酬金總額占稅後純益比例

職稱 108 年度酬金總額
占稅後純益之比例
108 年度酬金總額
占稅後純益之比例
109 年度酬金總額
占稅後純益之比例
109 年度酬金總額
占稅後純益之比例
本公司 合併報表內所有公司 本公司 合併報表內所有公司
董事 3.90% 4.15% 2.61% 2.75%
監察人 註1 註1 註1 註1
總經理及副總經理 13.82% 14.62% 9.65% 10.10%
  • 註1:本公司107 年度股東常會選任董事後設置「審計委員會」取代監察人。

  • (2)本公司董事酬金明訂於章程第23 條中,當年如有獲利,應提撥百分之八為員工酬勞及不高 於百分之二為董事酬勞,該提撥之金額經薪資報酬委員會審議,再提請董事會討論通過後 始得發放,並提股東會報告之。 總經理及副總經理之酬金,係依「薪資報酬委員會組織規章」、「薪資管理辦法」作為評 核之依循考,經薪資報酬委員會審議,再提請董事會討論通過。

  • (3)對經營績效及未來風險之關聯性:

    • 經營績效直接影響酬金,並考量經營績效及評估未來風險調整之。
  • 17 -

三、公司治理運作情形

(一)董事會運作情形資訊

最近年度董事會開會 6 次(A)董事出列席情形如下:

職稱 姓名 實際出(列)
席次數B
委託出
席次數
實際出(列)席率
(%)【B/A】
備註
董事長 郭國華 6 100
董事 凱達開發(股)公司
代表人:王昭貴
5 1 83.33
董事 周錫洋 5 1 83.33
董事 呂芳原 6 100
獨立董事 蕭勝賢 6 100
獨立董事 吳乃華 6 100
獨立董事 張寶釵 6 100

其他應記載事項:

  • 1 、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立 董事意見及公司對獨立董事意見之處理:

  • (1)證交法第14 條之3 所列事項:

日期 期別 議案內容摘要 獨立董事
意見
公司對獨立董事
意見之處理
109/03/27 109 年度
第2 次
討論本公司一○八年度董事酬勞及員
工酬勞分配案
照案通過 依決議執行
本公司一○八年度財務報表(含合併財
務報表)及營業報告書案
照案通過 依決議執行
一○八年度盈餘分配案 照案通過 依決議執行
擬通過本公司一○八年度內部控制制
度有效性考核及出具「內部控制制度
聲明書」案
照案通過 依決議執行
擬變更簽證會計師案 照案通過 依決議執行
本公司擬依相關規定買進本公司股份
轉讓予本公司員工
照案通過 依決議執行
109/05/12 109 年度
第3 次
修訂本公司一〇九年第一次買回股份
轉讓員工辦法
照案通過 依決議執行
109/06/19 109 年度
第4 次
本公司一O 九年第一次買回公司股份
期限屆滿執行結果報告
照案通過 依決議執行
109/08/11 109 年度
第5 次
擬變更簽證會計師案 照案通過 依決議執行
擬增訂本公司內部控制制度案 照案通過 依決議執行
109/11/12 109 年度
第6 次
擬修訂本公司內部控制制度案 照案通過 依決議執行
本公司簽證會計師獨立性及適任性評
照案通過 依決議執行
修訂本公司一〇九年第一次買回股份
轉讓員工辦法
照案通過 依決議執行
本公司對本公司直接或間接持股達百
分之五十以上之子公司辦理背書保證
,擬授權董事長於單筆一定金額以內
依本公司「資金貸與及背書保證作業
程序」之規定先予決行,事後再提報
最近期審計委員會及董事會追認
照案通過 依決議執行
110/01/29 110 年度
第1 次
修訂本公司一〇九年第一次買回股份
轉讓員工辦法
照案通過 依決議執行
  • 18 -
110/03/25 110 年度
第2 次
討論本公司一○九年度董事酬勞及員
工酬勞分配案
照案通過 依決議執行
本公司一○九年度財務報表(含合併財
務報表)及營業報告書案
照案通過 依決議執行
一○九年度盈餘分配案 照案通過 依決議執行
擬修訂本公司內部控制制度案 照案通過 依決議執行
擬通過本公司一○九年度內部控制制
度有效性考核及出具「內部控制制度
聲明書」案
照案通過 依決議執行
  • (2)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議 決事項:無。

  • 2、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因 以及參與表決情形:

  • (1)109 年1 月9 日109 年度第一次常會 議案內容:一○八年度法人董事及經理人年終獎金發放案 利益迴避董事:郭國華 利益迴避原因以及參與表決情形:本案兼任經理人之郭國華董事長因與當事人年終 獎金發放有關,為迴避利益不參與討論及表決,經出席五位董事無異議照案通過。

  • (2)109 年8 月11 日109 年度第五次常會

    • 議案內容:一○八年度經理人員工酬勞現金發放案 利益迴避董事:郭國華、凱達開發股份有限公司代表人:王昭貴

    • 利益迴避原因以及參與表決情形:本案兼任經理人之郭國華董事長、凱達開發股份 有限公司代表人:王昭貴因與當事人有關之事項,為迴避利益不參與討論及表決, 經出席五位董事無異議照案通過。

  • (3)110 年1 月29 日110 年度第一次常會 議案內容:一○九年度經理人年終獎金發放案 利益迴避董事:郭國華、凱達開發股份有限公司代表人:王昭貴 利益迴避原因以及參與表決情形:本議案郭國華董事長、凱達開發股份有限公司代 表人:王昭貴董事及因與當事人有利害關係之事項,為迴避利益不參與討論及表決 ,本案經其餘出席董事無異議照案通過。

  • 19 -

  • 3、上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及 評估內容等資訊,並填列附表董事會評鑑執行情形。

董事會評鑑執行情形

評估週期 評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容
一年一次 109 年1 月1 日至
109 年12 月31 日
1、董事會
2、董事成員
3、審計委員會
4、薪資報酬委員會
自評 1、董事會運作評估
(1)對公司營運之參與程度
(2)提升董事會決策品質
(3)董事會組成與結構
(4)董事之選任及持續進修
(5)內控制度
(6)重視各項法令及實務守則之
遵循
(7)對於執行業務時所取得的公
司內部相關資訊均有確實保

2、董事成員自評
(1)公司目標與任務之掌握
(2)董事職責認知
(3)對公司營運之參與程度
(4)內部關係經營與溝通
(5)董事之專業及持續進修
(6)內控制度
3、審計委員會運作
(1)對公司營運之參與程度
(2)審計委員會職責認知
(3)提升審計委員會決策品質
(4)審計委員會組成與成員選任
(5)內控制度
(6)重視各項法令及實務守則之
遵循
(7)對於執行業務時所取得的公
司內部相關資訊均有確實保

4、薪資報酬委員會運作
(1)對公司營運之參與程度
(2)薪資報酬委員會職責認知
(3)提升薪資報酬委員會決策品

(4)薪資報酬委員會組成與成員
選任
(5)重視各項法令及實務守則之
遵循
(6)對於執行業務時所取得的公
司內部相關資訊均有確實保
  • 4、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等 )與執行情形評估:

本公司於100 年設置「薪資報酬委員會」,另104 年股東常會選任董事暨監察人時, 同時選任3 席獨立董事,由全體獨立董事擔任薪酬委員;並於107 年股東常會選任董 事後設置「審計委員會」取代監察人。本公司每次召開董事會均全程錄影錄音,並確 實依相關法令規定執行各項董事會作業。

  • 20 -

(二)審計委員會運作情形資訊:

最近年度審計委員會開會5 次(A),獨立董事出列席情形如下:

職稱 姓名 實際出席次數
(B)

委託出席次數
實際出席率
(%)(B/A)
備註
獨立董事 蕭勝賢 5 100
獨立董事 吳乃華 5 100
獨立董事 張寶釵 5 100

其他應行記載事項:

  • 1 、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審 計委員會決議結果及公司對審計委員意見之處理:。 (1)證交法第 14 條之5 所列事項:
日期 期別 議案內容摘要 審計委員
會意見
公司對審計委員
會意見之處理
109/03/27 109 年度
第2 次
本公司一○八年度財務報表(含合併財
務報表)及營業報告書案
照案通過 依決議執行
一○八年度盈餘分配案 照案通過 依決議執行
擬變更簽證會計師案 照案通過 依決議執行
擬通過本公司一○八年度內部控制制
度有效性考核及出具「內部控制制度
聲明書」案
照案通過 依決議執行
本公司擬依相關規定買進本公司股份
轉讓予本公司員工
照案通過 依決議執行
109/05/12 109 年度
第3 次
修訂本公司一〇九年第一次買回股份
轉讓員工辦法
照案通過 依決議執行
109/08/11 109 年度
第4 次
擬變更簽證會計師案 照案通過 依決議執行
擬增訂本公司內部控制制度案 照案通過 依決議執行
109/11/12 109 年度
第5 次
擬修訂本公司內部控制制度案 照案通過 依決議執行
本公司簽證會計師獨立性及適任性評
照案通過 依決議執行
修訂本公司一〇九年第一次買回股份
轉讓員工辦法
照案通過 依決議執行
本公司對本公司直接或間接持股達百
分之五十以上之子公司辦理背書保證
,擬授權董事長於單筆一定金額以內
依本公司「資金貸與及背書保證作業
程序」之規定先予決行,事後再提報
最近期審計委員會及董事會追認
照案通過 依決議執行
110/01/29 110 年度
第1 次
修訂本公司一〇九年第一次買回股份
轉讓員工辦法
照案通過 依決議執行
110/03/25 110 年度
第2 次
本公司一○九年度財務報表(含合併財
務報表)及營業報告書案
照案通過 依決議執行
一○九年度盈餘分配案 照案通過 依決議執行
擬通過本公司一○九年度內部控制制
度有效性考核及出具「內部控制制度
聲明書」案
照案通過 依決議執行
擬修訂本公司內部控制制度案 照案通過 依決議執行
  • (2)除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意 之 議決事項:無。

  • 21 -

  • 2、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利 益迴避原因以及參與表決情形: 無。

  • 3、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝 通之重大事項、方式及結果等。

  • (1)獨立董事與內部稽核主管溝通重點摘要:

日期 溝通重點摘要
109/01/09 108年11~12月內部稽核查核報告
109/03/27 1.109 年1~2 月內部稽核查核報告
2.擬通過本公司一○八年度內部控制制度有效性考核及出
具內部控制制度聲明書案
109/05/12 109年3~4月內部稽核查核報告
109/08/11 1.109 年5~7 月內部稽核查核報告
2.擬增訂本公司內部控制制度案
3.擬修訂本公司109年度稽核計劃表案
109/11/12 1.109 年8~10 月內部稽核查核報告
2.擬修訂本公司內部控制制度案
3.擬訂定本公司110年度稽核計劃表案
110/01/29 109年11~12月內部稽核查核報告
110/03/25 1.110 年1~2 月內部稽核查核報告
2.擬通過本公司一○九年度內部控制制度有效性考核及出
具內部控制制度聲明書案
3.擬修訂本公司內部控制制度案

(2)獨立董事與會計師溝通重點摘要:

日期 溝通重點摘要
109/03/27 108年度期末財務報告查核溝通事項
109/08/11 109年度期中財務報告核閱溝通事項
109/11/12 109年度第三季合併財務報告核閱溝通事項
110/03/25 109年度期末財務報告查核溝通事項
  • (3)監察人參與董事會運作情形:不適用,本公司已於民國107 年6 月15 日設置審 計委員會。

  • 22 -

與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
無重大差異 無重大差異
無重大差異
無重大差異
無重大差異
無重大差異
運作情形(註) 摘要說明 本公司已訂定有與公司治理相關之「股東會議事規則」
、「董事會議事規範」、「內部重大資訊處理作業程序
」、「內部控制制度」、「取得或處分資產處理程序」
、「資金貸與他人作業程序」等公司治理相關準則規範
,其作業制度之執行俱已符合該守則之要求。截至本年
報刊印日止,本公司已依據「上市上櫃公司治理實務守
則」制訂有「公司治理實務守則」,並揭露於本公司網
站。
(一)本公司依照相關法令之規定召集股東會,並制定
有完備之議事規則,對於應經由股東會決議之事
項,均按議事規則確實執行。此外,本公司設有
發言人對股東之建議或問題提出說明,並將連絡
方式揭露於年報及公司網站,便利股東聯繫。
(二)本公司隨時掌握董事、監察人、經理人及持股
10%之大股東之持股情形,並按月依規定申報其
持股異動及股票設質、解質情形。
(三)本公司訂定有「子公司監控作業辦法」、「資金
貸與及背書保證作業程序」、「取得或處分資產
處理程序」等內部相關辦法,做為管理關係企業
之業務、財務運作之依據,並制定有「內部重大
資訊處理作業程序」,避免資訊不當洩漏,確保
對外界發表資訊之一致性與正確性,並依相關規
定辦理,以建立風險控管及防火牆機制。
(四)本公司訂定有「誠信經營守則」,規定本公司人
員不得利用所知悉之未公開資訊從事內線交易,
亦不得洩露予他人,以防止他人利用該未公開資
訊從事內線交易。另訂定有「內部重大資訊處理
作業程序」,針對重大消息之公開、及內部重大
資訊揭露之處理皆有明確規範,相關辦法並同步
揭露於本公司網站。
(一)本公司「公司治理實務守則」業已訂定董事會成
員組成應考量多元化,並就本身運作、營運型態



評估項目 一、公司是否依據上市上櫃公司治理實
務守則訂定並揭露公司治理實務守
則?
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序
處理股東建議、疑義、糾紛
及訴訟事宜,並依程序實施

(二)公司是否掌握實際控制公司
之主要股東及主要股東之最
終控制者名單?
(三)公司是否建立、執行與關係
企業間之風險控管及防火牆
機制?
(四)公司是否訂定內部規範,禁
止公司內部人利用市場上未
公開資訊買賣有價證券?
三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否就成員組成擬訂
多元化方針及落實執行?
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
本公司目前依法令規範設
置有薪酬委員會及審計委
員會,其餘功能性委員會
將視企業未來經營需要進
行設置。
無重大差異
- 24 -
運作情形(註) 摘要說明 及發展需求,已擬訂適當之多元化方針(基本條
件與價值、專業知識與技能….)並落實執行。本
公司本屆董事會由7席董事組成(包含4席一般董
事、3席獨立董事),成員名單中,包括2名女性
董事(佔董事會比率29%),董事成員分別具備
各專業能力:長於領導、營運判斷、危機處理且
具有國際市場觀者有董事長郭國華、獨立董事吳
乃華;長於產業知識有董事呂芳原;長於人資及
行政管理有獨立董事張寶釵、董事王昭貴;長於
法律、會計事務的有獨立董事蕭勝賢;長於經營
管理、經濟財務的有董事周錫洋。
本公司亦注重董事會成員組成之專業知識與技能
,除產業及經營管理方面專業外,期能在財務、
法律等專業知識之董事比率達10%。本公司本屆
董事成員財務專業董事占比為29%,而法律專業
董事占比達14%。
(二)考量本公司目前之營運情況、董事會規模及獨立
董事人數,現階段業依法令規定已設置薪酬委員
會及審計委員會,各項業務亦訂有內控管理機制
並設有專案、經營、決策會議,透過此類會議評
估重要議題,以提供董事會執行其監督職責之參
酌。其餘功能性委員會將視企業未來經營需要進
行設置。
(三)本公司於108年03月27日經董事會通過「董事會
自我評鑑或同儕評鑑辦法」,明訂本公司於每年
年度結束後,應針對董事會運作進行績效考核自
評、董事成員(自我或同儕)考核自評、審計委
員會績效考核自評及薪資報酬委員會績效考核自
評。
評估項目 (二)公司除依法設置薪資報酬委
員會及審計委員會外,是否
自願設置其他各類功能性委
員會?
(三)公司是否訂定董事會績效評
估辦法及其評估方式,每年
並定期進行績效評估,且將
績效評估之結果提報董事會
,並運用於個別董事薪資報
酬及提名續任之參考?
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
- 25 -
運作情形(註) 摘要說明 本公司於110年2月完成109年董事會及董事成員
評估,並於110年3月份召開之董事會將評鑑結
果進行提報。
本公司考量公司狀況與需要訂定董事會績效評
估之衡量項目,含括下列五大面向:
一、對公司營運之參與程度。
二、提升董事會決策品質。
三、董事會組成與結構。
四、董事的選任及持續進修。
五、內部控制。
董事成員(自我或同儕)績效評估之衡量項目
含括下列六大面向:
一、公司目標與任務之掌握。
二、董事職責認知。
三、對公司營運之參與程度。
四、內部關係經營與溝通。
五、董事之專業及持續進修。
六、內部控制。
功能性委員會績效評估之衡量項目含括下列五
大面向:
一、對公司營運之參與程度。
二、功能性委員會職責認知。
三、提升功能性委員會決策品質。
四、功能性委員會組成及成員選任。
五、內部控制。
董事會績效評估之指標,依據本公司之運作及
需求訂定符合且適於公司執行績效評估之內容
,並由薪酬委員會定期檢討及提出建議。
評分之標準,依公司需求修正及調整,亦可依
評估項目
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
無重大差異 - 26 -
運作情形(註) 摘要說明 各衡量面向採比重加權之方式評分。
本公司董事會績效評估結果應作為遴選或提名
董事時之參考依據;並將個別董事績效評估結
果作為訂定其個別薪資報酬之參考依據。
(四)本公司於107年04月16日經董事會通過「簽證會
計師獨立性及績效評估辦法」,明訂本公司定期
(一年至少一次)執行簽證會計師評估作業,參
酌會計師法第47條及會計師職業道德規範第10號
公報訂定,制定會會計師獨立性及適任性評估表
,由財務會計單位完成評估後,將評估結果提請
最近期董事會討論。109年度之獨立性及適任性
評估業於109年11月之董事會完成並核議通過。
會計師獨立性及適任性評估項目如下:
(1)截至最近一次簽證作業,未有七年未更換之
情事。
(2)與委託人無重大財務利害關係。
(3)避免與委託人有任何不適當關係。
(4)會計師應使其助理人員確守誠實、公正及獨
立性。
(5)執業前二年內服務機構之財務報表,不得查
核簽證。
(6)會計師名義不得為他人使用。
(7)未握有本公司及關係企業之股份。
(8)未與本公司及關係企業有金錢借貸之情事。
(9)未與本公司或關係企業有共同投資或分享利
益之關係。
(10)未兼任本公司或關係企業之經常工作,支
領固定薪酬。
(11)未涉及本公司或關係企業制定決策之管理
評估項目 (四)公司是否定期評估簽證會計
師獨立性?
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
無重大差異 - 27 -
運作情形(註) 摘要說明 職能。
(12)未兼營可能喪失其獨立性之其他事業。
(13)與本公司管理階層人員無配偶或二親等以
內之親屬關係。
(14)未收取任何與業務有關之佣金。
(15)截至目前為止,未受有處分或損及獨立原
則之情事。
另針對會計師下列工作表現進行績效評核:
(1)如期完成本公司各期財簽。
(2)如期完成轉投資公司各期財務查核。
(3)不定期提供本公司財務、稅務諮詢服務。
一、本公司原以行政管理部為公司治理之兼職單位,為
提升公司治理效能,經109 年11 月12 日董事會
決議通過由董事長室法務處處長兼任本公司公司
治理主管,並已具備公開發行公司法學專業之主
管職務經驗達3 年以上,符合設置規範。
公司治理主管負責公司治理相關事務及保障股東
權益並強化董事會職能,包括提供董事、獨立董
事執行業務所需資料、協助董事及獨立董事嚴守
法遵,依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜
、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東
會議事錄等。
二、109年度業務執行情形如下:
(一)協助獨立董事及一般董事執行職務、提供所
需資料並協助董事進修。
(二)協助審計委員會、董事會及股東會議事程序
及決議法遵事宜。
(三)辦理109年度董事責任保險。
(四)為落實公司治理,已針對109年董事會及董事
進行績效評核,並提報110年3月董事會。
(五)109年度針對經營績效,舉辦1次法人說明會
,定期公開必要訊息予市場投資人,使股東
權益受到良好的維護。
(六)109年6月召開股東常會,並依法辦理股東會
日期登記、法定期限內製作開會通知、議事
評估項目 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人
數之公司治理人員,並指定公司治理
主管,負責公司治理相關事務(包
括但不限於提供董事、監察人執行
業務所需資料、協助董事、監察人
遵循法令、依法辦理董事會及股東
會之會議相關事宜、製作董事會及股
東會議事錄等)?
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
無重大差異 無重大差異 無重大差異
無重大差異
- 28 -
運作情形(註) 摘要說明 手冊、議事錄。
(七)擬訂董事會議程於7日前通知董事,召集會議
並提供會議資料,並於會後完成董事會議事
錄寄送。
(八)擬訂審計委員會議程於7日前通知委員,召集
會議並提供會議資料,並於會後完成審計委
員會議事錄寄送。
利害關係人(客戶、員工、股東、供應商、經銷商、社
區…..)可透過業務往來部門或發言人等作為溝通管道
,並於公司網站揭露連絡方式及設置利害關係人專區,
有需要時隨時可藉由電話、傳真或e-mail聯絡,溝通管
道順暢。
利害關係人的聯絡窗口:
一、在員工關係部分
聯絡人:林素珍 特助
電話:(02)2223-4099 #622
E-mail:[email protected]
二、在股東、投資人關係部分
發言人:吳秀玲 處長
電話:(02)2223-4099 #687
E-mail:[email protected]
代理發言人:黃傑 處長
電話:(02)2223-4099 #655
E-mail:[email protected]
三、在客戶、供應商關係部分
聯絡人:溫欣達 處長
電話:(02)2223-4099 #147
E-mail:[email protected]
本公司已委任專業股務代辦機構元大證券股份有限公司
辦理股東會事務,股東會各項事務均能在在合法、有效
、安全之前提下進行,對於股務作業亦已建立內部控制
制度及股務內稽作業於每年度進行查核。
(一)本公司已架設有公司網站,並依相關法令規定及
時揭露財務、業務及公司治理等資訊。網址為:
http://www.apexgrp.com.tw
(二)本公司設有專人負責公司資訊之蒐集及重大事項
之揭露,並落實執行發言人及代理發言人制度;

評估項目 五、公司是否建立與利害關係人(包括
但不限於股東、員工、客戶及供應
商等)溝通管道,及於公司網站設
置利害關係人專區,並妥適回應利
害關係人所關切之重要企業社會責
任議題?
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦
理股東會事務?
七、資訊公開
(一)公司是否架設網站,揭露財
務業務及公司治理資訊?
(二)公司是否採行其他資訊揭露
之方式(如架設英文網站、
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
本公司目前均依相關規定
於期限內申報各項財務資
訊。
無重大差異 - 29 -
運作情形(註) 摘要說明 公司網站上亦設有法人說明會之資訊,以達到資
訊充分揭露之目的。
(三)本公司109年度財務報告於民國110年3月31日申
報完成,109年第1季,第2季、第3季財務報告分
別於民國109年5月15日、8月14日、11月13日申
報完成,各月份營運情形均於次月10日前申報完
成。
(一)員工權益:
本公司透過定期勞資會議與勞方代表互動,並設
有員工關係聯繫窗口傾聽員工的想法、關懷員工
,在合情、合理、合法之前提下持續提昇員工滿
意度,以強化與員工的夥伴關係並確保勞資和諧

(二)僱員關懷:
本公司除定期實施員工健康檢查、並為每位員工
投保團體保險、員工出差旅遊平安保險、安排下
班後之多元休閒活動(健身器材、投籃機…等)
、提供員工多元學習管道。並設置有職工福立委
員會,定期舉辦員工旅遊、慶生會、補助社團活
動經費、各項補助(生日禮金、結婚補助、生育
補助…等)等作為,多方面關懷員工身心健康、
福利及職涯發展,相關措施請參閱本年報第伍章
第五節「勞資關係」項下之說明。
(三)投資者關係:
本公司已委任專業股務代辦機構元大證券股份有
限公司辦理股務相關事務,並設置發言人制度,
提供與股東及法人投資機構之聯繫窗口。
(四)供應商關係:
本公司本著共存共榮理念與供應商往來,由權責
單位執行廠商監督與輔導,並於每年對績優廠商
進行頒獎表揚,與供應商間之溝通管道亦多元有
效。此外,亦要求供應商在環保、安全或衛生等
議題遵循相關規範,共同致力提升企業社會責任

(五)利害關係人之權利:
評估項目 指定專人負責公司資訊之蒐
集及揭露、落實發言人制度
、法人說明會過程放置公司
網站等)?
(三)公司是否於會計年度終了後
兩個月內公告並申報年度財
務報告,及於規定期限前提
早公告並申報第一、二、三
季財務報告與各月份營運情
形?
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治
理運作情形之重要資訊(包括但不
限於員工權益、僱員關懷、投資者
關係、供應商關係、利害關係人之
權利、董事及監察人進修之情形、
風險管理政策及風險衡量標準之執
行情形、客戶政策之執行情形、公
司為董事及監察人購買責任保險之
情形等)?
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
- 30 -
運作情形(註) 摘要說明 本公司之利害關係人包含員工、客戶、股東、投
資人、供應商…等,公司秉持與利害關係人保持
良好關係,並尊重、維護其應有之合法權益,並
依據各利害關係人所關注的項目,提供充足之資
訊,以便其對公司之經營及財務狀況,作出判斷
及進行決策。
對於環境趨勢演變、法令修訂等亦能透過各單位
合作進而因應處理,為了滿足利害關係人的期待
,本公司透過各種溝通方式,一方面確保相關工
作達成,一方面維持溝通管道的暢通無誤,經營
團隊定期將相關資料回饋,作為日後改進或規劃
參考。
本公司一直堅持穩健的經營策略與財務運作,以
維護利害關係人的權益,除由相關部門人員回應
利害關係人所關注之議題外,亦積極提升企業價
值和聲譽,致力成為永續經營的優秀企業。透過
股利、股息的發放以回饋股東,維持穩健的資本
規劃及財務結構,且提供投資人正確、即時、透
明的營運狀況與財務資訊,依主管機關規定應發
佈的各項公告文件,均公開於公開資訊觀測站以
及公司網站。
本公司在保持正常經營發展以及實現股東利益最
大化之同時,持續關注消費者權益、社區環保及
公益等問題,並重視公司之社會責任。
(六)董事進修之情形:
為提升專業知識與技能,使公司維持穩健的經營
,創造最大的利益,本公司董事持續進修各項課
程,相關進修情形均已申報至公開資訊觀測站。
(七)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形:
本公司之董事會成員組成多元,董事成員分別具
備各專業能力:長於領導、營運判斷、經營管理
、危機處理且具有國際市場觀者有郭國華、吳乃
華;長於產業知識、人資及行政管理有呂芳原、
張寶釵、王昭貴;長於法律事務、經濟財務的有
蕭勝賢、周錫洋,對於公司面臨之各項營運風險
均能即時掌握並採取適當方式因應。
(八)客戶政策之執行情形:
在工程方面,本公司秉持『專業篤實、成長卓越
評估項目
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司治理實務
守則差異情形及原因
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加
強事項與措施。(未列入受評公司者無需填列)
本公司109年11月12日董事會決議通過由董事長室法務處處長兼任本公司公司治理主管,負責公司治理相關事務,其職權範圍及
業務執行情形均已揭露於公司網站及年報。
註:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。
運作情形(註) 摘要說明 』的經營理念;實實在在地奉獻努力,建立寬廣
穩固的工程技術基礎;日新又新地穩定成長,追
求卓越品質的企業目標。運用妥善的成本規劃控
制,透過活性化的專案管理,發展成為提供顧客
可行性研究、設計與規劃、採購與製造、建造與
試車、售後服務等整合性服務的綜合性工程公司

光電方面,本公司使命和願景的核心是要成為一
個專業的解決方案供應商,節省客戶的成本,創
造雙贏商業上的成功。不斷創新開發技巧,瞭解
客戶的需求,積極提供高效、 節能成本解決方案
產品因應趨勢,以滿足客戶的需要。
建設方面,在「人本精神、誠信永續」的經營哲
學下,本公司本著「建造長住久安的人性空間」
,為自己建造居室的心態投入規劃,滿足客戶需
求,務求達到零售後服務的百分百滿意,實踐優
質生活建築家的願景。
(九)公司為董事購買責任保險之情形:
為提供本公司董事一個放心的工作環境,使其得
在無後顧之憂的心態下,全心全意為公司打拼,
為股東創造最大利益,更可以有效幫助企業填補
損失,使公司繼續穩健的經營,自民國96年起,
本公司每年度均有為董事及監察人購買責任保險
,截至年報編製日,最新投保險期間為民國109年
5月29日至民國110年5月29日(保險公司:富邦產
物保險股份有限公司,保額:新台幣162,500,000
元),並於109年6月19日提董事會報告。
評估項目
運 作 情 形 一、本公司之薪資報酬委員會於
100年12月16日成立,委員計
3人。
二、本屆委員任期:107年06月15
日至110年06月14日;本年度
(109年度)已開會5次,召集
人張寶釵、獨立董事蕭勝賢
、獨立董事吳乃華實際出(列
)席次數5次;出(列)席率達
100%。
職 責 一、訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪
資報酬之政策、制度、標準與結構。
二、定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。
組 成 情 形 一、本委員會成員由董事會決議委任之,其
人數為三人(註、不得少於三人),其中
一人為召集人。
二、本委員會成員之任期與委任之董事會屆
期相同。
三、本委員會之成員因故解任,致人數不足
三人者,公司應自事實發生之即日起算三
個月內召開董事會補行委任。
四、本委員會之成員於委任及異動時,公司
應於事實發生之即日起算二日內於主管機
關指定之資訊申報網站辦理公告申報。
五、成員如下:召集人張寶釵、獨立董事蕭勝
賢、獨立董事吳乃華。

一、薪資報酬委員會成員資料

身分別
(註1)
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 兼任其
他公開
發行公
司薪資
報酬委
員會成
員家數
備註
(註3

商務、法
務、財務
、會計或
公司業務
所需相關
料系之公
私立大專
院校講師
以上
法官、檢察
官、律師、
會計師或其
他與公司業
務所需之國
家考試及格
領有證書之
專門職業及
技術人員
具有商
務、法
務、財
務、會
計或公
司業務
所需之
工作經
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
獨立董事 張寶釵 1
獨立董事 蕭勝賢 1
獨立董事 吳乃華 1
  • 註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。

  • 註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“ ”。 (1)非公司或其關係企業之受僱人。

  • (2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之 子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

  • (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十 名之自然人股東。

  • (4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親 親屬。

  • (5)非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或依公司法第27條第1項或第2項指 派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母 公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者 ,不在此限)。

  • (6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人 或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令 設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

  • (7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事 )、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依 本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。

  • (8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理 人或持股5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數20%以上,未超過 50%,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之 獨立董事相互兼任者,不在此限)。

  • (9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50萬元之商務、 法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人 、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相 關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在 此限。

(10)未有公司法第30條各款情事之一。

  • 註3:若成員身分別係為董事,請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員 會設置及行使職權辦法」第6條第5項之規定。

  • 33 -

二、薪資報酬委員會運作情形資訊

  • (一)本公司之薪資報酬委員會委員計3 人。

  • (二)本屆委員任期:107 年06 月15 日至110 年06 月14 日,最近年度薪資報酬委員會開會5 次(A),委員資格及出席情形如下:

職稱 姓名 實際出席
次數(B)
委託出席次
實際出席率(%)
(B/A)(註)
備註
召集人 吳乃華 5 - 100
獨立董事 蕭勝賢 5 - 100
獨立董事 張寶釵 5 - 100
其他應記載事項:
一、 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、
董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於
薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無此情形。
二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明
薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無此情形

三、薪資報酬委員會討論事由及決議結果,及公司對成員意見之處理:
日期
期別
議案內容摘要
薪資報酬委
員會意見
公司對薪資報酬委
員會意見之處理
109/01/09109 年度
第1 次
一○八年度法人董事及經理人年終獎金發
放案
照案通過
依決議執行
109/03/27109 年度
第2 次
一○八年度董事酬勞提撥數及分配比例案
照案通過
依決議執行
擬修訂本公司「薪資報酬委員會組織規
程」部分條文案
照案通過
依決議執行
109/06/19109 年度
第3 次
提送本公司建設事業部彭士柏副總經理職
務及薪資異動案
照案通過
依決議執行
109/08/11109 年度
第4 次
修訂本公司「董事會自我評鑑或同儕評鑑
辦法」並更名為「董事會績效評估辦法」

照案通過
依決議執行
修訂本公司「薪資報酬委員會組織規程」
部分條文案
照案通過
依決議執行
一○八年度經理人員工酬勞現金發放案
照案通過
依決議執行
一○八年度董事酬勞現金發放案
照案通過
依決議執行
109/08/11109 年度
第5 次
提送本公司財務會計部吳秀玲處長薪資異
動案
照案通過
依決議執行
提送本公司財務會計部吳秀玲處長兼任公
司發言人及職務加給案
照案通過
依決議執行
提送本公司董事長室黃傑處長兼任公司治
理主管及職務加給案
照案通過
依決議執行
110/01/29110 年度
第1 次
提送本公司園區開發事業部陳德淵副總職
務加給案
照案通過
依決議執行
一○九年度經理人年終獎金發放案
照案通過
依決議執行
110/03/25110 年度
第2 次
一○九年度董事酬勞提撥數及分配比例案
照案通過
依決議執行
  • 註:(1)年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率 (%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

  • (2)年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以 填列,並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其 在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算。

  • 34 -

與上市上櫃公司企業社會責任 實務守則差異情形及原因 無重大差異 本公司未來將視需要設置推動
企業社會責任專(兼)職單位
無重大差異
無重大差異
無重大差異
本公司未來將視需要訂定相關
規章制度。
- 35 -
運作情形(註1) 摘要說明(註2) 本公司業於103年11月13日提請董事會
審議通過本公司企業社會責任實務守
則,並揭露於公司佈告欄、內部網路
資料夾及公司網站。
本公司目前尚未設置推動企業社會責
任專(兼)職單位,但對於社會責任
活動之推動不遺餘力,目前由各部門
兼職運作,並依其權責負責履行社會
貢獻、社區公益、社區參與等社會責
任活動。
為維護公司環境管理,本公司每日均
有清潔人員進行打掃及垃圾、廢棄物
、資源回收物之清運,每年定期進行
消毒,且本公司光電部門已通過
ISO9001品質認證,另於各工程與建案
皆有制定相關作業計畫並設置環境安
全衛生人員與品質管制人員,以確保
所有作業皆符合標準。
本公司積極配合政府之資源回收政策
進行垃圾及廢棄物分類回收再利用,
且目前光電部門產品無鉛化已經SGS檢
驗合格,另工程部門之工程案及建設
部門之建案,在符合政府法令規範及
工程/建設合約的前提下,已儘可能使
用對環境負荷衝擊低之再生物料。
本公司持續關注氣候變遷對企業現在
及未來的潛在風險與機會,在進行各
項營運活動時,皆會考量對於氣候之
影響,選擇適當方式執行。
本公司目前雖尚未制定相關書面規章
制度,惟實際上已執行,目前已實施
垃圾分類及資源回收、設置紙張回收
處供再生紙利用、辦公室照明已全數
更換為LED 節能燈管,並於建築與工
程中施行節能照明設備,未來仍將針


評估項目 一、公司是否依重大性原則,進行與公司營運
相關之環境、社會及公司治理議題之風險
評估,並訂定相關風險管理政策或策略?(
註3)
二、公司是否設置推動企業社會責任專(兼)
職單位,並由董事會授權高階管理階層處
理,及向董事會報告處理情形?
三、環境議題
(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管
理制度?
(二)公司是否致力於提升各項資源之利用效率
,並使用對環境負荷衝擊低之再生物料?
(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來
的潛在風險與機會,並採取氣候相關議題
之因應措施?
(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、
用水量及廢棄物總重量,並制定節能減碳
、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物
管理之政策?
無重大差異
無重大差異
無重大差異
無重大差異
無重大差異
無重大差異
- 36 -
對節能減碳及溫室氣體減量持續努力
本公司制訂有人權政策,各項作業均
依照勞動基準法及各種勞動法令辦理
,並訂定有員工守則、性騷擾防治、
申訴及調查處理措施等相關規範,以
保障員工合法權益及職場安全。
本公司於工作規則及員工結婚、生育
、傷病、喪葬重大災害補助慰問辦法
中明訂各類員工福利措施,並將相關
辦法放置於公司內部網站,且定期招
開勞資協調會議及福利委員會討論及
修正員工福利措施。並依公司章程規
定,提撥8%獲利作為員工酬勞。
本公司辦公場所皆依法令規定設置合
格之消防設施及公共安全設備,本公
司除不定期自行檢查相關設備是否堪
用外,並定期接受主關機關之檢查,
以確保工作場所之安全。公司所屬之
外部工地亦依據法令、業主合約及公
司內規,訂定合適之安全衛生管理計
畫,並指派專責人員辦理相關作業。
本公司另不定期舉行安全衛生教育,
預防災變之訓練。
本公司訂定有教育訓練管理辦法及外
部訓練實施要點,各單位主管依據實
際需要及公司未來營運規劃設計合適
之教育訓練計劃,為員工建立有效之
職涯能力發展培訓。
本公司各項作業中均已訂定客訴程序
,並設有消費者服務專線與電子信箱
,由專人提供所有產品售後服務。本
公司對產品與服務之行銷及標示,均
遵循相關法規及國際準則辦理。
本公司對於首次合作之供應商均會依
規定進行審查,如有必要會至該供應
商處所進行實地審查或委託外部機構
調查。與供應商簽訂契約時,均已考
量其企業社會責任政策,如有違反且
對環境與社會有顯著影響時,本公司





四、社會議題
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約,
制定相關之管理政策與程序?
(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施(
包括薪酬、休假及其他福利等),並將經
營績效或成果適當反映於員工薪酬?
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境
,並對員工定期實施安全與健康教育?
(四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展
培訓計畫?
(五)對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱
私、行銷及標示,公司是否遵循相關法規
及國際準則,並制定相關保護消費者權益
政策及申訴程序?
(六)公司是否訂定供應商管理政策,要求供應
商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議
題遵循相關規範,及其實施情形?
七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:
請參閱本公司網站之企業社會責任報告書,網址:
http://www.apexgrp.com.tw/web/bbs/board.php?bo_table=investor&wr_id=4
註1:運作情形如勾選「是」,請說明所採行之重要政策、策略、措施及執行情形;運作情形如勾選「否」,請解釋原因並說明未
來採行相關政策、策略及措施之計畫。
註2:公司已編製企業社會責任報告書者,運作情形得註明查閱企業社會責任報告書方式及索引頁次替代之。
註3:重大性原則係指有關環境、社會及公司治理議題對公司投資人及其他利害關係人產生重大影響者。
(七) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因
無重大差異
無重大差異
無重大差異
- 37 -
本公司未來將視需要編製符合
國際通用之報告書編製準則或
指引之企業社會責任報告書、
並送請第三方驗證單位進行驗
證。

六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:無
七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:
請參閱本公司網站之企業社會責任報告書,網址:
http://www.apexgrp.com.tw/web/bbs/board.php?bo_table=investor&wr_id=4
運作情形(註) 摘要說明 本公司訂定有誠信經營守則,要求本公司全體員
工包含董事會及管理階層等積極落實誠信經營,
並於內部管理及外部商業活動中確實執行。
本公司於誠信經營守則中明訂禁止行賄及收賄、
提供非法政治獻金、不當慈善捐贈或贊助、提供
或接受不合理禮物、款待或其他不正當利益、侵
害營業秘密、商標權、專利權、著作權及其他智
慧財產權、從事不公平競爭之行為、產品及服務
於研發、採購、製造、提供或銷售時直接或間接
損害消費者或其他利害關係人之權益、健康與安
全等不誠信之行為,且已採行防範措施及宣導,
以落實誠信經營政策。
本公司之誠信經營守則,內容包含有防範不誠信
行為方案、作業程序及行為指南、違規之懲戒及
將依合約規定進行處理。 本公司目前係依據相關法令規定及時
揭露各項營運及財務資訊,惟尚未參
考國際通用之報告書編製準則或指引
,編製企業社會責任報告書等揭露公
司非財務資訊之報告書。


評 估 項 目 一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並
於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法
,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策
之承諾?
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期
分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之
營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且
至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條
第二項各款行為之防範措施?
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序
、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則
或指引,編製企業社會責任報告書等揭露
公司非財務資訊之報告書?前揭報告書是
否取得第三方驗證單位之確信或保證意見
與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因
無重大差異
本公司未來將視需要設置
推動企業誠信經營專職單
位。
無重大差異
無重大差異
無重大差異
無重大差異 - 38 -
運作情形(註) 摘要說明 申訴制度…等,並依據公司營運需要隨時檢討修
正。此外,依據本公司各項作業,制訂有「內部
重大資訊處理作業程序」、「董事會議事規範」
等制度,作為執行誠信經營守則之相關規範並落
實執行。
本公司為確保誠信經營之落實,對曾有不誠信行
為紀錄者將予以拒絕往來,或嚴格規定於簽訂契
約時明訂誠信經營之條款。
本公司為健全誠信經營之管理,目前由董事長室
負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行

本公司董事會議事規範第15 條規定,董事對於
會議事項,與其自身或其代表之法人有利害關係
者,應於當次董事會說明其利害關係之重要內容
,如有害於公司利益之虞時,不得加入討論及表
決,且討論及表決時應予迴避,並不得代理其他
董事行使其表決權。
董事之配偶、二親等內血親,或與董事具有控制
從屬關係之公司,就會議之事項有利害關係者,
視為董事就該事項有自身利害關係。
本公司已依據誠信經營之原則,建立有效之會計
制度及內部控制制度,稽核室每年均會擬訂稽核
計劃進行必要之查核,並將查核結果提報董事會

本公司已於內部規章、年報及公司網站揭露誠信
經營政策,並適時於對外活動上宣示,使供應商
、客戶或其他業務相關機構與人員均能清楚瞭解
本公司之誠信經營理念與規範。
本公司鼓勵內部及外部人員檢舉不誠信行為或不
當行為,依其檢舉情事之情節輕重,酌予適當之
獎勵,內部人員如有虛報或惡意指控之情事,應
予以紀律處分,情節重大者應予以革職。並於公
司網站及內部網站建立並公告內部獨立檢舉信箱
及專線,供本公司內部及外部人員使用。



評 估 項 目 行,並定期檢討修正前揭方案? 二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往
來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款?
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專
責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其
誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行
情形?
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述
管道,並落實執行?
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度
、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行
為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以
查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會
計師執行查核?
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓
練?
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利
檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專
責人員?
與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因
與上市上櫃公司誠信經營
守則差異情形及原因
無重大差異
無重大差異
無重大差異 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:無。 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)
本公司誠信經營守則訂立於民國一○一年十二月十八日。
第一次修正於民國一○四年三月二十三日。
第二次修正於民國一○七年十一月十三日。
第三次修正於民國一○八年八月十三日。
第四次修正於民國一○九年三月二十七日。
第五次修正於民國一一○年三月二十五日。
註:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。
(八)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:
本公司網站「投資人專區」中,已揭露有公司治理守則及公司治理相關規章並不定期更新,投資人可逕行下載。
網址:http://www.apexgrp.com.tw/web/bbs/board.php?bo_table=investor&wr_id=11
(九)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解之重要資訊,得一併揭露:無。
運作情形(註) 摘要說明 本公司誠信經營守則中,已明訂受理檢舉事項之
調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措
施及相關保密機制。
本公司處理檢舉情事之相關人員應以書面聲明對
於檢舉人身分及檢舉內容予以保密,並允許匿名
檢舉,本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而
遭不當處置。
本公司已於公司網站揭露公司治理相關規章,並
指派專人定期或不定期於公開資訊觀測站申報。

評 估 項 目 (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序
、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制

(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處
置之措施?
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定
誠信經營守則內容及推動成效?

(十)內部控制制度執行狀況

  • 1.內部控制聲明書

夆典科技開發股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期: 110 年 3 月 25 日

本公司民國109 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:

  • 一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本公司 業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等 )、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的 達成,提供合理的確保。

  • 二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述 三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之有 效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經辨認, 本公司即採取更正之行動。

  • 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」 )規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效 。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制之過程,將內部 控制制度劃分為五個組成要素:1.控制環境,2.風險評估,3.控制作業,4.資訊及溝 通,及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之 規定。

  • 四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的有效 性。

  • 五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國108年12月31日的內部控制制度﹙含對子 公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、 及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執 行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。

  • 六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之內容 如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十 一條及第一百七十四條等之法律責任。

  • 七、本聲明書業經本公司民國 110 年 3 月 25 日董事會通過,出席董事7人中,有0人持反 對意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。

夆典科技開發股份有限公司 董事長:郭國華 簽章 總經理:郭國華(兼任) 簽章

==> picture [37 x 39] intentionally omitted <==

==> picture [37 x 38] intentionally omitted <==

-40-

  • 2.委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。

  • (十一)最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰,或公司對其內部人員違 反內部控制制度規定之處罰,其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應 列明其處罰內容、主要缺失與改善情形:無。

(十二)最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議

股東會/董事會 日期 重要議案 決議結果
股東會
109 年股東常會 109.06.19 1.一○八年度營業報告書及財務報表(含合併財務報表)案。
2.一○八年度盈餘分配案。
3.修訂本公司「股東會議事規則」部分條文案。
經逐案票決,贊成
權數符合法定之規
定,所有議案照案
通過。
董事會
109 年度
第一次
109.01.09 1.一○八年度法人董事及經理人年終獎金發放案。
2.擬向金融機構申請、展延融資額度。
部分議案因與當
事人有關之事項,
為迴避利益不參與
討論及表決,由其
他出席董事充分討
論後,照案通過。
其他議案經主席徵
詢全體出席董事暨
獨立董事意見,經
充分討論後,照案
通過。
109 年度
第二次
109.03.27 1.討論本公司薪資報酬委員會審議通過之一○八年度董事酬
勞分配案。
2.討論本公司一○八年度董事酬勞及員工酬勞分配案。
3.本公司一○八年度財務報表(含合併財務報表)及營業報告
書案。
4.一○八年度盈餘分配案。
5.擬通過本公司一○八年度內部控制制度有效性考核及出具
「內部控制制度聲明書」案。
6.修訂本公司「股東會議事規則」部分條文案。
7.擬修訂本公司「董事會議事規範」、「審計委員會組織規
程」、「薪資報酬委員會組織規程」部分條文案。
8.擬修訂本公司「公司治理實務守則」、「企業社會責任實
務守則」、「誠信經營守則」部分條文案。
9.擬召開一○九年股東常會相關事宜案。
10.受理一○九年股東常會股東提案事宜案。
11.「嘉義縣政府委託辦理馬稠後產業園區第一期開發、租
售及管理案」向授信銀行團申請履約保證展延案。
12.擬向金融機構申請、展延融資額度。
13.擬變更簽證會計師案。
14.本公司擬依相關規定買進本公司股份轉讓予本公司員工
經主席徵詢全體出
席董事暨獨立董事
意見,經充分討論
後,照案通過。
109 年度
第三次
109.05.12 1.一○九年度第一季財務報告案。
2.擬向金融機構申請、展延融資額度。
3.修訂本公司一〇九年第一次買回股份轉讓員工辦法。
經主席徵詢全體出
席董事暨獨立董事
意見,經充分討論
後,照案通過。
  • 41 -
109 年度
第四次
109.06.19 1.本公司建設事業部彭士柏副總經理職務及薪資異動案。
2.本公司一O 九年第一次買回公司股份期限屆滿執行結果報
告。
經主席徵詢全體出
席董事暨獨立董事
意見,經充分討論
後,照案通過。
109 年度
第五次
109.08.11 1.擬變更簽證會計師案。
2.一○九年度第二季財務報告案。
3.擬訂定本公司一○九年現金股利分派基準日及其他相關事
宜。
4.一○八年度經理人員工酬勞現金發放案。
5.一○八年度董事酬勞現金發放案。
6.擬修訂本公司「股東會議事規則」案。
7.擬修訂本公司「董事選舉辦法」案。
8.擬增訂本公司內部控制制度案。
9.擬修訂本公司「109 年度稽核計劃表」案。
10.擬修訂本公司「董事會議事規範」、「道德行為準則」
案。
11.擬修訂本公司「審計委員會組織規程」案。
12.擬修訂本公司「薪資報酬委員會組織規程」案。
13.擬修訂本公司「董事會自我評鑑或同儕評鑑辦法」,並
更名為「董事會績效評估辦法」案。
14.擬向金融機構申請、展延融資額度。
部分議案因與當
事人有關之事項,
為迴避利益不參與
討論及表決,由其
他出席董事充分討
論後,照案通過。
其他議案經主席徵
詢全體出席董事暨
獨立董事意見,經
充分討論後,照案
通過。
109 年度
第六次
109.11.12 1.一○九年度第三季財務報告案。
2.擬修訂本公司內部控制制度案。
3.擬訂定本公司「110 年度稽核計劃表」案。
4.本公司簽證會計師獨立性及適任性評估。
5.修訂本公司一〇九年第一次買回股份轉讓員工辦法。
6.擬向金融機構申請、展延融資額度。
7.本公司財務會計部吳秀玲處長薪資異動及兼任公司發言人
職務加給案。
8.本公司董事長室法務處黃傑處長兼任公司治理主管及職務
加給案。
9.本公司對本公司直接或間接持股達百分之五十以上之子公
司辦理背書保證,擬授權董事長於單筆一定金額以內依本
公司「資金貸與及背書保證作業程序」之規定先予決行,
事後再提報最近期審計委員會及董事會追認。
經主席徵詢全體出
席董事暨獨立董事
意見,經充分討論
後,照案通過。
110 年度
第一次
110.01.29 1.本公司園區開發事業部陳德淵副總職務加給案。
2.一○九年度經理人年終獎金發放案。
3.修訂本公司一〇九年第一次買回股份轉讓員工辦法。
4.擬向金融機構申請、展延融資額度。
部分議案因與當
事人有關之事項,
為迴避利益不參與
討論及表決,由其
他出席董事充分討
論後,照案通過。
其他議案經主席徵
詢全體出席董事暨
獨立董事意見,經
充分討論後,照案
通過。
110 年度
第二次
110.03.25 1.討論本公司薪資報酬委員會審議通過之一○九年度董事酬
勞分配案。
2.討論本公司一○九年度董事酬勞及員工酬勞分配案。
3.本公司一○九年度財務報表(含合併財務報表)及營業報告
書案。
4.一○九年度盈餘分配案。
5.修訂本公司「公司章程」部分條文案。
6.本公司全面改選董事案。
經主席徵詢全體出
席董事暨獨立董事
意見,經充分討論
後,照案通過。
  • 42 -

  • 7.本公司董事會提名董事、獨立董事候選人及被提名人審核 作業相關事宜案。

  • 8.解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制案。 9.修訂本公司「股東會議事規則」部分條文案。 10.擬修訂本公司「董事會議事規範」、「誠信經營守則」 、「處理董事要求之標準作業程序」、「審計委員會組 織規程」部分條文案。

  • 11.擬召開一一○年股東常會相關事宜案。 12.股東常會受理股東提案權之相關事宜。 13.本公司受理股東之提名是否列入候選人名單之相關事宜 。

  • 14.擬修訂本公司內部控制制度案。 15.擬通過本公司一○九年度內部控制制度有效性考核及出 具「內部控制制度聲明書」案。

  • 16.擬向金融機構申請、展延融資額度。 17.出具切結予臺灣銀行南門分行辦理申請、展延融資額度 。

  • (十三)最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且 有紀錄或書面聲明者,其主要內容:

  • 董事或獨立董事對董事會通過重要決議皆無不同意見。

  • (十四)最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部 稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形彙總表: 無此情形。

四、會計師公費資訊

會計師事務所名稱 會計師事務所名稱 會計師姓名 會計師姓名 會計師查核期間 會計師查核期間 會計師查核期間 備 註
資誠聯合會計師事務所 陳晉昌、張淑瓊 109.01.01-109.03.31
資誠聯合會計師事務所 廖福銘、陳晉昌 109.04.01-109.12.31
公費項目
金額級距
審計公費 非審計公費
(請詳附註)
合 計
1 低於2,000 仟元
2 2,000 仟元(含)~4,000 仟元
3 4,000仟元(含)~6,000仟元
4 6,000 仟元(含)~8,000 仟元
5 8,000 仟元(含)~10,000 仟元
6 10,000 仟元(含)以上

註:109 年度無非審計公費之支出。

  • ( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比 例達四分之一以上者,應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容:無此情形。

  • 43 -

  • (二)更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者, 應揭露審計公費減少金額、比例及原因:無此情形。

  • (三)審計公費較前一年度減少達百分之十以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及原因 :無此情形。

五、更換會計師資訊:

  • (一)關於前任會計師:
更 換 日 期 109年8月11 日經董事會決議通過 109年8月11 日經董事會決議通過 109年8月11 日經董事會決議通過 109年8月11 日經董事會決議通過 109年8月11 日經董事會決議通過
更換原因及說明
配合資誠聯合會計師事務所內部組織調整,自109 年第二季
起之財務報告簽證會計師,由原陳晉昌會計師及張淑瓊會計
師,變更為廖福銘會計師及陳晉昌會計師
說明係委任人或會計師
終止或不接受委任
當事人
情況
會計師 委任人
主動終止委任 不適用 不適用
不再接受(繼續)委任 不適用 不適用
最新兩年內簽發無保留
意見以外之查核報告書
意見及原因
與發行人有無不同意見 會計原則或實務
財務報告之揭露
查核範圍或步驟
其 他
V
說明
其他揭露事項
(本準則第十條第六款第
一目之四至第一目之七
應加以揭露者)
  • (二)關於繼任會計師
事務所名稱 資誠聯合會計師事務所
會計師姓名 廖福銘、陳晉昌
委任之日期 109年8月11 日經董事會決議通過
委任前就特定交易之會計處理方
法或會計原則及對財務報告可能
簽發之意見諮詢事項及結果
繼任會計師對前任會計師不同意
見事項之書面意見
  • (三)前任會計師對本準則第十條第五款第一目及第二目第三點事項之復函:無。

  • 44 -

  • 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師 屬事務所或其關係企業者:無。

  • 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股 權移轉及股權質押變動情形:

職稱 姓名 109年度 109年度 當年度截至4月20 日 當年度截至4月20 日
持有股數
增(減)數

質押股數
增(減)數

持有股數
增(減)數

質押股數
增(減)數
董事長
兼總經理

郭國華
0 0 0
0
獨立董事 張寶釵 0 0 0
0
獨立董事 蕭勝賢 0 0 0
0
獨立董事 吳乃華 0 0 0
0
董事 呂芳原 0 0 0
0
董事 周錫洋 0 0 0
0
董事 凱達開發(股)公司
代表人:王昭貴
0 0 0
0
事業部總經理 彭士柏 0 0 0
0
事業部副總經理 彭武元 0 0 0
0
事業部副總經理 陳德淵 0 0 0
0
協理 郝 垚 0 0 0
0
協理 邱文川 0 0 0
0
財務及會計主管 吳秀玲 0 0 0
0
公司治理主管 黃傑 0 0 0
0
大股東 昌吉營造(股)公司
代表人: 郭峻豪
0 5,500,000 0
0
  • 45 -

八、持股比例占前十名之股東,其相互間關係之資訊。

109 年4 月20 日

姓名 本人
持有股份
本人
持有股份
配偶、未成
年子女持有
股份
配偶、未成
年子女持有
股份
利用他人名
義合計持有
股份
利用他人名
義合計持有
股份
前十大股東相互間具有關係
人或為配偶、二親等以內之
親屬關係者,其名稱或姓名
及關係。(註3)
前十大股東相互間具有關係
人或為配偶、二親等以內之
親屬關係者,其名稱或姓名
及關係。(註3)
備註
股數 持股
比率

持股
比率

持股
比率
名稱 關係
昌吉營造股份有限公司
代表人:郭峻豪
28,124,802 12.30 - - - - - -
郭國華 16,124,177 7.05 647 - - - - -
池啟光 15,547,189 6.80 - - - - 大綱投資股
份有限公司
代表人
林建志 13,450,000 5.88 - - - - - -
尚義工程股份有限公司
代表人:黃泳晴
7,618,268 3.33 - - - - 盈倍投資股
份有限公司
同一代表人
盈倍投資股份有限公司
代表人:黃泳晴
7,358,336 3.22 - - - - 尚義工程股
份有限公司
同一代表人
廖學平 7,266,000 3.18 - - - - - -
黃玉秀 4,419,536 1.93 - - - - - -
許俊霖 2,872,277 1.26 - - - - - -
大綱投資股份有限公司
代表人:池啟光
2,806,130 1.23 - - - - 池啟光 公司代表人
  • 註 1 :應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。

註 2 :持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。

註 3 :將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

  • 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持 股數,並合併計算綜合持股比例。

109 年 4 月 20 日

單位:股、 %

109年4月20日
單位:股、%
109年4月20日
單位:股、%
投 資 事 業 本 公 司 投 資 董事、監察人、經理人及直接
或間接控制事業之投資
綜 合 投 資
股 數 持股比例 股 數 持股比例 股 數 持股比例
信鼎工程顧問(股)公司 8,000,000 100.00% - - 8,000,000 100.00%
昌吉營造(股)公司 54,320,000 90.53% 1,612,500 2.69% 55,932,500 93.22%
REINFORECE
ENERGY CO.,LTD
2,810,000 100.00% - - 2,810,000 100.00%

註:係公司採用權益法之投資。

  • 46 -

肆、募資情形

一、資本及股份

(一)股本來源

1.最近年度及截至年報刊印日止已發行之股份種類:

單位:股、仟元

單位:股、仟元 單位:股、仟元 單位:股、仟元
發行
價格
核 定 股 本 實 收 股 本 備 註


股 數
金 額 股 數 金 額 股本來源 現金
以外
抵充

10 250,000,000 2,500,000 228,713,554 2,287,135 註銷庫藏股減少4,291,000 股
(核淮日期:108 年01 月29 日接
獲經濟部之變更登記核准函)

110 年4 月20 日

110 110 110 年4 月20 日
股份種類 核 定 股 本 備註
流通在外股份 未發行股份 合計
記名式普通股 228,713,554 上市股 21,286,446 股 250,000,000 股 -
註:請註明該股票是否屬上市或上櫃公司股票(如為限制上市或上櫃買賣者,應予加註)。

2.總括申報制度相關資訊:無

(二)股東結構 110 年4 月18 日

股東結構
數量
政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 外 國 機 構
及 外 人
合 計
人 數 - - 129 26,221 45
26,395
持 有 股 數 - - 51,299,277 169,515,404 7,898,873 228,713,554
持 股 比 例 - - 22.43% 74.12% 3.45%
100%

(三)主要股東名單

110 年 4 月18 日

110年4 月18 日
序號 戶號 主要股東名稱 持有股數 持股比率%
1 0018322 昌吉營造股份有限公司 28,124,802
12.30%
2 0026576 郭國華 16,124,177
7.05%
3 0000001 池啟光 15,547,189
6.80%
4 0074731 林建志 13,450,000
5.88%
5 0018321 尚義工程股份有限公司 7,618,268 3.33%
6 0030406 盈倍投資股份有限公司 7,358,336
3.22%
7 0057184 廖學平 7,266,000 3.18%
8 0010477 黃玉秀 4,419,536 1.93%
9 0043168 許俊霖 2,872,277 1.26%
10 0018134 大綱投資股份有限公司 2,806,130
1.23%

47

(四 ) 股權分散情形

1.普通股:

110 年4 月18 日

110 年4 月18 日
持股分級 股東人數 持有股數 持有比率%
1-999 17,282 1,059,389 0.46%
1,000-5,000 6,005 13,354,838 5.71%
5,001-10,000 1,384 11,071,630 4.84%
10,001-15,000 520 6,584,733 2.88%
15,001-20,000 333 6,249,644 2.73%
20,001-30,000 287 7,362,710 3.22%
30,001-40,000 131 4,746,351 2.08%
40,001-50,000 95 4,455,903 1.95%
50,001-100,000 196 14,262,713 6.24%
100,001-200,000 74 10,751,897 4.70%
200,001-400,000 44 11,896,334 5.20%
400,001-600,000 14 7,256,896 3.17%
600,001-800,000 8 5,436,495 2.38%
800,001-1,000,000 3 2,585,791 1.13%
1,000,001 股以上 19 121,938,230 53.31%
合計 26,395 228,713,554 100.00%

2.特別股:無

  • (五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料
項目 年度 年度 108年 109年 當 年 度 截 至
110年3月31日
每股市價 最高市價 13.80 15.20 14.20
最低市價 7.85 7.89 11.75
平均市價 9.85 11.65 12.86
每股淨值

14.28 15.35 15.54


14.28 (註9) (註9)
每股盈餘 加權平均股數( 扣除庫藏股) 200,588,752 198,925,348 198,925,348
每股盈餘
(註3)
調整前 0.87 1.59 0.20
調整後 0.87 (註9) (註9)
每股股利


0.5 (註9) -



盈餘配股 - (註9) -
資本公積配股 - - -
累積未付股利(註4) - - -
投資報酬分析 本益比(註5) 11.32 7.33 -
本利比(註6) 19.70 (註9) -
現金股利殖利率(註7) 0.05 (註9) -
  • *若有以盈餘或資本公積轉增資配股時,並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。

  • 註 1:列示各年度普通股最高及最低市價,並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。

  • 註 2:請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。

  • 註 3:如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。

  • 註 4:權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至當年度止累積未付 之股利。 註 5:本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

48

註 6:本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。

  • 註 7:現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。

註 8:每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之資料;其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年 度資料。

註 9:俟股東會決議後定案。

(六 ) 公司股利政策及執行狀況

1.公司股利政策

本公司年度總決算如有本期稅後淨利,應先彌補累積虧損(包括調整未分配盈餘金額 ),依法提撥10%為法定盈餘公積;但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本總額時,不 再此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。嗣餘盈餘,連同期初未分 配盈餘(包括調整未分配盈餘金額),由董事會擬具盈餘分配案,提請股東會決議分派股 東股息紅利。

本公司產業生命週期處於成長期,為配合公司長期財務規劃,以求永續經營,本公 司股利政策採剩餘股利政策。並依據本公司資本預算規劃,先分派股票股利以保留所需 資金,如有剩餘再以現金股利分派之,如該年度可分派現金股利,則現金股利應調整不 低於股利總額的百分之五。

2.本次股東會擬議股利分配之情形:

本公司一○九年度盈餘分配案擬訂如后:

夆典科技開發股份有限公司 盈餘分配表

民國 一○九年度

夆典科技開發股份有限公司
盈餘分配表
民國 一○九年度
夆典科技開發股份有限公司
盈餘分配表
民國 一○九年度
夆典科技開發股份有限公司
盈餘分配表
民國 一○九年度
單位:新台幣元
期初可分配盈餘 236,303,180
加:109 年度稅後淨利 315,653,016
減:對子公司所有權權益變動調整保留盈餘 (4,958,702)
加:處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之
權益工具,累積損益直接移轉至保留盈餘
1,860,206
加:特別盈餘公積 2,652,056
減:法定盈餘公積(10%) (31,520,658)
可分配盈餘 519,989,098
分配項目:
股東現金股利-每股配發 0.8 元 180,950,843
期末未分配盈餘 339,038,255
  • (七)本次股東會擬議之無償配股對公司營運績效及每股盈餘之影響:不適用。

  • 註 : 本公司截至年報刊印日止,並無編製財務預測。

(八)員工酬勞及董事酬勞

  • 1.本公司年度如有獲利,應提撥百分之八為員工酬勞及不高於百分之二為董事酬勞。但公 司尚有累積虧損 ( 包括調整未分配盈餘金額 ) 時,應預先保留彌補數額。

  • 前項員工酬勞得以股票或現金為之,其給付對象得包括符合一定條件之從屬公司員工。 前項董事酬勞僅得以現金為之。

49

前二項應由董事會決議行之,並報告股東會。

  • 2.本期估列員工酬勞及董事酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計算基礎及實際配 發金額若與估列數有差異時之會計處理:

  • 員工酬勞及董事酬勞估列金額若與實際配發金額有差異時,將列為110 年 度損益。

  • 3.董事會通過109 度之分派酬勞等資訊:

  • (1)擬議配發員工酬勞及董事酬勞金額:

  • a.員工現金酬勞:新台幣26,706,704 元。

  • b.員工股票酬勞:無。

  • c.董事酬勞:新台幣6,676,676 元。

  • 若與認列費用年度估列金額有差異者,應揭露差異數、原因及處理情形:

  • ,109 年度認列費用與擬配發之金額並無差異。

  • (2)擬議配發員工股票酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合 計數之比例:

本期無配發員工股票之情事,故不適用。

  • 4.上年度盈餘用以配發員工紅利及董事、監察人酬勞情形:

    • 本公司108 年度實際配發員工酬勞及董監酬勞之金額分別為21,148,534 元及5,287,134 元,與原董事會擬議分配之金額相同。
  • (九)公司最近年度及截至年報刊印日止,買回本公司股份情形:

110 年 4 月 20 日

110年4月20 日
買 回 期 次 一O 九年第一次
買 回 目 的 轉讓股份予員工
買 回 股 份 之 種 類 普通股
買 回 股 份 之 總 金 額 上 限 新台幣264,126,205 元
預 定 買 回 之 期 間 109 年3 月30 日起至109 年5 月29 日
預 定 買 回 之 數 量 買回6,000,000 股,占本公司已發行股份2.62%
買 回 之 區 間 價 格 新台幣7 元至12 元
已 買 回 股 份 種 類 及 數 量 普通股 2,525,000 股
已 買 回 股 份 金 額 26,129,920 元
已買回數量占預定買回數量之比率(%) 42.08%

50

二、公司債辦理情形:

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元
公 司 債 種 類(註2) 105 年第一次有擔保普通公司債(註5)
發行(辦理)日期 105.11.11
面額 1,000
發行及交易地點(註3) 櫃檯買賣中心
發 行 價 格 依票面金額十足發行
總額 500,000
利 率 1.15%
期 限 5 年期 到期日:110/11/11
保 證 機 構 合作金庫商業銀行股份有限公司
受 託 人 日盛國際商業銀行股份有限公司
承 銷 機 構 合作金庫證券股份有限公司
簽證律 師
簽證會 計 師
償 還方 法 到期一次還本
未 償 還 本金 500,000
贖回或 提 前 清 償之條款
限制 條款(註4)
信用評等機構名稱、評等日期、公
司債評等結果
不適用
附其他權利 截至年報刊印日止
已轉換(交換或認
股)普通股、海外
存託憑證或其他有
價證券之金額
不適用
發行及轉換(交換
或認股)辦法
發行及轉換、交換或認股辦法、發行
條件對股權可能稀釋情形及對現有股
東權益影響
交換標的委託保管機構名稱
  • 註 1:公司債辦理情形含辦理中之公募及私募公司債。辦理中之公募公司債係指已經本會生效(核准)者;辦理中之私募公司債係 指已經董事會決議通過者。

  • 註 2:欄位多寡視實際辦理次數調整。

  • 註 3:屬海外公司債者填列。

  • 註 4:如限制發放現金股利、對外投資或要求維持一定資產比例等。

  • 註 5:屬私募者,應以顯著方式標示。

  • 註 6:屬轉換公司債、交換公司債、總括申報發行公司債或附認股權公司債,應依性質按表列格式再揭露轉換公司債資料、交換公 司債資料、總括申報發行公司債情形及附認股權公司債資料。

51

三、特別股辦理情形:無。

四、海外存託憑證發行情形:無。

五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形:無。

六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。

七、資金運用計畫執行情形

(一)計畫內容

截至年報刊印日之前一季止,前各次發行或私募有價證券計畫尚未完成或最近三年內已 完成且計畫效益尚未顯現者:不適用。

(二)執行情形

截至年報刊印日之前一季止,前各次發行或私募有價證券計畫尚未完成或最近三年內已 完成且計畫效益尚未顯現者:不適用。

伍、營運概況

一、業務內容

(一)業務範圍

1.本公司所營業務主要內容:

  • 1 CA02050 閥類製造業 2 CA02060 金屬容器製造業 3 CB01010 機械設備製造業 4 CB01030 污染防治設備製造業 5 CB01990 其他機械製造業 6 CC01010 發電、輸電、配電機械製造業 7 CC01030 電器及視聽電子產品製造業 8 CC01040 照明設備製造業 9 CC01050 資料儲存及處理設備製造業

  • 10 CC01080 電子零組件製造業 11 CC01101 電信管制射頻器材製造業 12 CC01110 電腦及其週邊設備製造業 13 CC01990 其他電機及電子機械器材製造業 14 CD01020 軌道車輛及其零件製造業 15 CE01010 一般儀器製造業 16 CQ01010 模具製造業 17 CZ99990 未分類其他工業製品製造業 18 E103101 環境保護工程專業營造業

52

19 E501011 自來水管承裝商 20 E502010 燃料導管安裝工程業 21 E599010 配管工程業 22 E601010 電器承裝業 23 E601020 電器安裝業 24 E602011 冷凍空調工程業 25 E603010 電纜安裝工程業 26 E603040 消防安全設備安裝工程業 27 E603050 自動控制設備工程業 28 E603080 交通號誌安裝工程業 29 E603090 照明設備安裝工程業 30 E603100 電焊工程業 31 E603130 燃氣熱水器承裝業 32 E604010 機械安裝業 33 E605010 電腦設備安裝業 34 E701010 電信工程業 35 E801010 室內裝潢業 36 E801020 門窗安裝工程業 37 E801030 室內輕鋼架工程業 38 E801040 玻璃安裝工程業 39 E801070 廚具、衛浴設備安裝工程業 40 E901010 油漆工程業 41 E903010 防蝕、防銹工程業 42 EZ03010 鎔爐安裝業 43 EZ05010 儀器、儀表安裝工程業 44 EZ15010 保溫、保冷安裝工程業 45 EZ99990 其他工程業 46 F105050 家具、寢具、廚房器具、裝設品批發業 47 F106010 五金批發業 48 F106030 模具批發業 49 F106040 水器材料批發業 50 F106050 陶瓷玻璃器皿批發業 51 F111090 建材批發業 52 F113020 電器批發業 53 F113030 精密儀器批發業 54 F113070 電信器材批發業 55 F115020 礦石批發業 56 F118010 資訊軟體批發業 57 F119010 電子材料批發業 58 F120010 耐火材料批發業 59 F205040 家具、寢具、廚房器具、裝設品零售業 60 F206010 五金零售業 61 F206030 模具零售業 62 F206040 水器材料零售業

53

  • 63 F211010 建材零售業 64 F213010 電器零售業 65 F213040 精密儀器零售業 66 F213060 電信器材零售業 67 F215020 礦石零售業 68 F218010 資訊軟體零售業 69 F219010 電子材料零售業 70 F220010 耐火材料零售業 71 F399990 其他綜合零售業

  • 72 F401010 國際貿易業

  • 73 F401021 電信管制射頻器材輸入業

  • 74 H701010 住宅及大樓開發租售業

  • 75 H701040 特定專業區開發業 76 H701060 新市鎮、新社區開發業

  • 77 I103060 管理顧問業 78 I301010 資訊軟體服務業

  • 79 I501010 產品設計業 80 I503010 景觀、室內設計業 81 F301010 百貨公司業 82 F301020 超級市場業 83 F399010 便利商店業 84 F501050 飲酒店業

  • 85 F501060 餐館業

  • 86 G202010 停車場經營業

  • 87 J701010 電子遊戲場業

  • 88 J701020 遊樂園業

  • 89 J801030 競技及休閒運動場館業

  • 90 JA01990 其他汽車服務業

  • 91 JB01010 會議及展覽服務業

  • 92 JZ99080 美容美髮服務業

  • 93 ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。

2.主要產品之營業比重

單位:新台幣仟元

主要產品之營業比重 單位:新台幣仟元
產品種類 109 年度銷售實績 佔全年度銷售%
營建收入 2,705,394 69.27%
機械儀電工程 989,344 25.33%
電子相關產品 131,713 3.37%
勞務收入 79,256 2.03%
合計 3,905,707 100.00%

54

  • 3.主要商品:詳營業項目。

4.計劃開發或引進之新商品

TFT A/D BOARD 及電容式觸控屏。

(二)產業概況

1.產業之現況與發展

  • (1).工程方面,工程產業為基礎工業之一,其包含機電、消防、空調..等系統之整合應用。 一直以來,台灣均在不斷的蓬勃發展,而工程業也隨此過程中,也不斷的成 長;在這產業中,政府及公營機構每年都會有大型公共工程或新、擴建廠計 劃以達到民生政策及提升經濟的目標,故每年均有大量的標案釋出。另外, 高科技廠為提升製程,在技術不斷的推陳出新以降低成本下,新、擴建廠房 已成為必然的趨勢。本公司積極整合既有機電專業與子公司昌吉甲級營造之 營建強項藉以減少介面、降低成本及提高效率爭取大統包工程。

  • (2).建設方面,近幾年來由於通膨升溫、原物料飆漲、利率過低,市場資金充沛、土地成本 居高不下,造成房價不斷的推升,前幾年政府一波又一波的打房政策,讓整 體房市下修,隨著近一年房地產景氣持續復甦,民眾看屋購屋意願開始相對 熱絡。本公司以往建案主要著眼於台北市,鑒於土地越來越難取得,現轉向 新北市,甚至桃園、新竹縣市、台中、高雄市。為增加土地來源,目前也由 傳統的購地、合建觸角伸入都更及自辦開發案。

  • (3).光電方面,LCM 主要應用在液晶顯示器產業中,液晶顯示技術依據驅動液晶之方式不同, 可以區分為被動式薄膜電晶體顯示器(如:TN-LCD、STN-LCD)及主動式薄膜 電晶體顯示器(如:TFT-LCD),過去由於TN/STN LCD 具備低耗能以及低價等 因素,因此液晶顯示器市場係以TN/STN 為主,但隨著TFT 技術不斷的創新 ,已逐步取代部份的TN/STN 市場。LCM 應用包含消費性數位電子產品、各類 工業用儀表板、手機、數位相機、太陽能發電設備、可攜式導航裝置、全球 定位系統、車用顯示器(車用影音娛樂、汽車儀表板、車用導航、前座抬頭 顯示、數位電視等等)及醫療性量測儀器等應用領域均蓬勃發展,帶動了相 關LCM 產品的銷售。

2.產業上、中、下游的關聯性

  • (1).工程

工程服務主要係透過跨領域的結合,提供客戶專屬的整合性服務,就系統整合性公 司而言,其上游包含材料(製造)商、設備(製造)商;下游包含各專屬領域的廠商。

==> picture [401 x 172] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

上 游 中 游 下 游
各類材料製造商供應、
商(電線、電纜、鋼
材、金屬、照明器具
等)
勞務分包廠商(管線、
系統整合公司 電力、衛生給排水、空
調等)
各類設備製造商供應、
商(泵浦、抽水機組
、壓力容器設備、發
電機組、控制器系統
、空調系統、消防系
統等)
----- End of picture text -----

55

(2).建設

房地產市場上游主要原料為土地和建材,土地的供給來源除私有土地透過出售與合 建、委建外,老舊建物之都市更新開發的土地均屬之;建材方面,砂石、鋼料、衛浴、 石材…等,舉凡興建大樓或裝修所需的材料均屬之。下游為代銷及仲介商,為承接建案 之銷售相關事宜。

==> picture [341 x 166] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

上 游 中 游 下 游
土地開發
================
1.私有土地出售
代銷
2.私有土地合建
建商 房屋仲介商
[3.老舊建物之都市更新]
建材
================ 營造廠
1.砂石
2.鋼料
3.衛浴
4.石材
----- End of picture text -----

(3).光電

就本公司光電所處產業位階依據業務的不同略有差異,就整體來看,上游包含玻璃 基板、被動元件、背光模組、偏光膜等;下游包含電子零組件代理商、電子專業代工 (EMS)等,產品應用領域涵蓋儀表產品、消費產品、資訊產品、影視產品等。

==> picture [33 x 24] intentionally omitted <==

==> picture [87 x 142] intentionally omitted <==

==> picture [30 x 25] intentionally omitted <==

==> picture [87 x 142] intentionally omitted <==

==> picture [32 x 24] intentionally omitted <==

==> picture [87 x 162] intentionally omitted <==

3.產品之各種發展趨勢與競爭情形

  • (1)工程方面:機電整合服務本身具有客製化與當地性,本公司在此領域長時間的經營, 已具有很好的口碑,再加上以既有雄厚機電專業背景再結合子公司昌吉甲 級營造之營建強項,藉以減少介面、降低成本及提高效率爭取大統包工程 。

  • (2)建設方面:購屋者對於建築規劃與居住品質已越來越重視,如何充份利用有限的空間 規劃出符合顧客需求的銷售案是產業發展重要的一環,本公司每個建案, 都在精心的規劃後推出。房地產業具有強烈之地域性,故其產業競爭情形 並不同於一般產業有明顯之競爭態勢,多為同一地區內個案間之競爭。

  • (3)光電方面:台灣擁有完整的產業鏈,在模組領域已奠定較佳的優勢,未來在研發設計 與技術提升下,將扮演更舉足輕重的地位。

56

(三)技術及研發概況

1.最近年度研發費用金額

度研發費用金額 度研發費用金額 度研發費用金額
單位:新台幣仟元
年度
109 年度(合併)
110 年截至3 月止(合併)
金額
2,622
453
年度 109 年度(合併) 110 年截至3 月止(合併)
金額 2,622 453

2.研發成果及未來研發計畫

工程方面,研發重點專注於科技廠房新、擴建工程以及公共工程建設所需之專業技 術增進及優化,透過技術不斷的提升,確保本公司在產業的優勢外,將持續引進機電、 消防…等領域之技術,滿足客戶建廠所需。

建設方面,除禮聘國內知名建築師及設計群規劃設計,讓建案成為地區標竿外,也 透過建築技術與規劃設計,型塑更高品質的住宅。

光電方面,持續開發各類型模組提供給客戶更多選擇,像是手持裝置、家電設備與 事務機器,如:網路電話、收銀機 、停車收費系統、汽車導航系統(GPS)、儀器顯示面 板、太陽能發電設備面板、音響面板等。除此之外,持續與液晶玻璃廠合作開發TFT 顯 示器彩色模組系列產品,在尺寸方面則含括有1.44 吋到 27.6 吋等,以滿足顧客所需。 1.研發成果:

  - (1)各類型消費性電子產品面板模組。

  - (2)各類工業用儀表板模組。

  - 2.未來研發計畫:

  - (1)TFT 背光亮度提昇。

  - (2)TFT A/D Board。

  - (3)Mono STN 加RS232 控制介面模組。
  • (四)長、短期業務發展計劃

  • 1.工程方面

  • 短期:國內科技產業已逐步回穩並持續增擴建廠房,另外在特定領域(如:石化產業、公 共工程等)仍將持續發展,公司在此二大領域將持續累積豐厚的經驗致力統包工程 以增加競爭優勢,並積極培養人才,爭取業務。

  • 長期:以服務為導向,持續發展公、民營各項工程之業務。此外,增進機電與營建大統包 格局業務並強化整體規劃設計能力,維護良好品質、成本及完工進度的有效掌控。

  • 2.建設方面

  • 短期:業務發展以投資興建與銷售大台北地區中市場需求穩定之中、小型個案為主。

  • 長期:為有效利用公司現有資源、拓展經營觸角並確實掌握工程品質、有效控制工程進度 ,公司仍將持續加強人力資源訓練計劃,培養專業人員、吸引優秀人才的投入來提 昇公司競爭力,並進而提供客戶完善售後服務以建立公司良好的品牌形象和信譽, 進一步增加客戶對公司之信任來提昇公司未來銷售業績。

  • 3.光電方面

  • 短期:A.除鞏固既有單色液晶顯示器的市場銷售外,亦積極開拓中小尺寸之彩色液晶顯示 器市場及背光模組市場。

  • 長期:A.開拓各種行銷模式、積極拓展業務範圍與佈建國際化之行銷管道、參加知名之國 際性展覽提高公司於業界知名度。

    • B.利用現有研發技術人才之優勢,支援客戶所需技術方面的專業需求,提升服務品 質、創造附加價值。

57

二、市場及產銷概況

(一)市場分析 1.工程方面 (1)主要服務地區 主要商品之服務地區:機電工程均於國內市場服務。

(2)市場未來之供需狀況及成長性

  • 為提振國內經濟,公共建設與促進民間投資均為政府既定政策,整體工程產業之商機 可期。

  • 隨著國內公共工程的開放與發包採購制度的合理化,具整合能力的中型專業工程公司 ,將能在競爭上佔有優勢。就長期發展趨勢來看,國內工程業者所承攬的業務範圍已 愈來愈擴大,資本額、工程人員及業務量也都有相當的擴展,此一變革對本公司而言 拓展業務市場將有更好契機。

  • (3)發展遠景之有利及不利因素及因應對策

A.有利因素

  • 本公司對應用技術的引進、技術的整合、技術創新的能力,透過專案管理貢獻於機 械工程、儀電工程及環保工程等專業領域,不僅滿足市場日益多元化之需求,且 將產品本土化,創造高附加價值。

  • 專精於機械、儀電、環工等專案業務,工程承攬能力強。 本公司四十五年來不斷地由先進國家引進技術,合作廠商遍及德國、英國、美國、 加拿大、澳洲、荷蘭、瑞典、日本…等。機械儀電及環工專案乃是本公司的專長, 此方面的技術已獲各界一致肯定。

  • 四十五年來在各項專案工程已累積豐富的經驗。 本公司成立四十五年來,承攬了多項工程累積豐厚的經驗,能有效地降低成本,創 造本公司的競爭優勢。

  • 透過有效率及活性之專案組織管理,縱向的領導與橫向的協調展現出本公司的靈活 與彈性,創造高度生產力。

  • 為業主提供統包工程(TURNKEY) 能力,減輕業主負擔。 本公司乃綜合性工程服務公司,服務範圍涵蓋了工程顧問業及一般工程業之業務, 服務項目包括評估、規劃、設計、採購、施工、監造、試車、維修保固等,以統包 方式提供業主單一窗口服務,可減少業主分項委辦時可能衍生出責任不明確、監督 困難等風險。

  • 與國際知名工程公司建立良好深厚的合作關係,形成強大的技術支援。 本公司成立四十五年來已與國外歐、美、日、德各主要工程公司建立良好關係,並 曾多次聯合承攬國內重大工程,享有盛名,故許多國外著名廠商皆願意與本公司合 作。

  • [7 ] 讓既有的機電專業加上子公司昌吉甲級營造的土建強項加以整合,將可提升競爭 力。

  • B.不利因素與因應之道

  • 國內土地資源有限,取得困難且成本偏高影響民間投資意願,且不利於政府公共工 程之推動與執行。有鑑於此,本公司除致力於提升多元化與高科技技術,並結合 土建強項,以擴大服務範疇。

  • 由於看好國內重大工程市場大餅,歐、美、日、韓等國外大廠,挾其機械設備、施 工技術成熟之優勢、大舉進軍國內市場,使國內工程公司面臨嚴重威脅。本公司 將藉擁有與國外廠商經常技術合作之關係,以聯合承攬方式爭取業務,以增加本 公司之業務機會。

58

  • 下游承包商常低價競標,工程合理利潤遭侵蝕,加上政府公共工程進度時程不定因 而造成的風險。本公司透過專案管理將風險加以控制。

  • 2.建設方面

  • (1)主要產品或業務銷售地區

主要商品之銷售地區:109 年度建設事業全數在國內市場銷售服務。

  • (2)市場未來之供需狀況及成長性

因土地取得日益困難,異於昔日房屋建築業常以買斷土地或與地主合建等方式開發 個案,未來土地開發可朝多元化方向進行,如地上權設定、土地信託、聯合開發、都市 更新等,尤其以都市更新、自辦開發案發展之空間最大,之前雖因文林苑事件,短期間 發展明顯受挫,但因都更、危老仍為大台北地區發展所趨。另外,隨著購屋者對居住品 質的日漸重視,個案產品的座落地點、休閒規劃及空間利用度己成為購屋者在選擇房屋 時的重要考量。本公司土地開發以尋找發展潛力佳、交通便利、增值潛力強之地區為首 要,相信未來只要將產品做好市場定位,加強建物品質,定能創造銷售佳績。

  • (3)發展遠景之有利及不利因素及因應對策

  • A.有利因素

    • 因高鐵、捷運等公共建設的進行,使得沿線發展出新興區域,而房價也隨著提高。

    • 景氣穩定復甦,加上兩岸逐步合作,除台商回流置產,陸資亦將因投資或設置據點 需要,購入不動產。

    • 購屋為人民基本需求。

  • B.不利因素與因應之道

    • 相較過去,房價不斷提高,後有奢侈稅、豪宅稅等政府打壓房價之政策及油電雙漲 帶來的通貨膨漲,的確造成購屋者觀望。房價亦進入停滯狀況,未來如有利率大 幅上揚,則房價可能繼續小幅走低。
  • 同業眾多,競爭激烈,且為進入產業初期,尚未有品牌知名度。因應之道為推出品 質好,具獨特性的建案,並與知名公司合作推案,建立品牌知名度及好口碑。

  • 3.光電方面

  • (1)主要產品或業務銷售地區

主要商品之銷售地區:光電產品內外銷並重,約各佔五成。

  • (2)市場未來之供需狀況及成長性

在LCM 產業,中小尺寸面板市場需求已逐步回升,消費性電子產品如手機、相機的 需求也逐步回穩,預期受到景氣逐步回穩的影響,相關需求將持續成長。

  • (3)發展遠景之有利及不利因素及因應對策

  • A.有利因素

    • 各種新應用產品不斷推出帶動需求成長。

    • 在中小尺寸LCD 模組耕耘多年,具知名度。

    • 具備產品開發與技術專業優勢,符合客戶對多樣性的產品需求。

    • 政府政策大力支持及法規逐漸完備,促使產業快速發展。

  • B.不利因素及因應對策:投入廠商眾多及廠商價格競爭激烈、市場產品不斷推陳出新下 ,使得價格下滑及毛利下降,因應對策如下:

    • 增加新產品開發品項及加速時程,以擴增銷售業績。

    • 加強產業內資源整合,並加強與廠商於技術合作、開發。

    • 積極開發新應用市場及拓展客層。

    • 加強產品改良,以期提升產品售價及降低成本。

    • 以審慎態度面對景氣,以積極行動開拓客戶。

59

  • (二)主要產品之重要用途及產製過程

  • 1.主要產品之重要用途

    • (1)工程:含石化廠機械、儀電統包工程、肥料廠系統工程、高科技廠房新建、擴建工程 、電力及能源機械工程、整廠設備工程、菸酒及食品機械工程、冷凍空調及給 排水工程、消防工程、海事工程、過港管線工程、鋼桶閘門工程、長途管線( 輸油、輸氣、輸水)及立體停車場、電腦監控、儀錶、電力、水電工程、空氣 污染、上水處理、下水處理及固體廢棄物處理等設備及工程。

(2)建設:

)建設:
主要產品 用途
集合住宅大樓 住宅、店舖、地下停車場
工業廠辦大樓 工商業廠辦

(3)光電:主要用於電子、電器、電機產品、通訊(手機、電話)、電子看板、背光、太陽 能發電設備、家電、醫療、照明及消費性產品等。

2.產製過程 (1)工程

可行性評估→成本概估→規劃設計→設備材料選用→成本細估→利潤評估→設定報價 →議價簽約→採購發包→成本控管→施工執行→完工報驗→請領尾款→執行保固。 (2)建設 土地開發→規劃設計→行銷企劃→推案銷售→營建施工→完工交屋→大樓管理→售後 服務。

(3)光電 LED 支架型 固晶→銲線→封膠→切腳→測試→包裝 SMD 型 固晶→銲線→壓模→切割→測試→包裝 LCM 備料→組裝→測試→包裝 (三)主要原料之供應狀況

1.工程

(1)特殊設備與材料:歐美、日各國進口。

(2)特殊機具設備:自行設計部份之專用機具,特殊機械部份由歐美進口或租賃。 2.建設

(1)土地:以開發地段好,具潛力的新興區域,或於老舊社區逐步取得土地加上合建、都 更方式取得所需土地。

(2)營建工程:與經營穩健營造廠合作,並嚴謹的掌握施工進度、控管工程品質。 (3)材料:建枓可自國內或國外採購,供應狀況亦無虞。

3.光電

目前採購狀況,由於原物料普遍上漲,在成本壓力的考量下,除了積極尋找其他供應來 源及可替代之原料,亦對供應商要求COST DOWN,以利業務市場開展,現階段配合業務面 產品計劃,新增應用產品之採購,如TFT 面板、VA、OLED、E-PAPER 等。

60

( 三 ) 最近二年度任一年度中曾占進銷貨總額百分之十以上客戶名單及其進銷貨金額與比例。

1.銷貨客戶名單: 單位:新台幣仟元

109年(合併) 109年(合併) 109年(合併) 109年(合併) 108年(合併) 108年(合併) 108年(合併) 108年(合併) 110 年度截至前一季止(合併) 110 年度截至前一季止(合併) 110 年度截至前一季止(合併) 110 年度截至前一季止(合併)

名稱 金額 占全年
度銷貨
淨額比
率〔%
與發
行人
之關
名稱 金額 占全
年度
銷貨
淨額
比率
〔%〕
與發
行人
之關
名稱 金額 占當年度截
至前一季止
銷貨淨額比
率〔%〕
與發行
人之關
其他 5,217,591 100 - 京捷建設股
份有限公司
3,706,318 66 - 碩力光能股份
有限公司
191,089
23
-
其他 1,917,514 34 - 其他 629,939
77
-
銷貨淨額 5,217,591 100 銷貨淨額 5,623,832 100 銷貨淨額 821,028
100
-

增減變動原因之說明:

本公司營建工程,銷貨客戶主要為承攬工程之公家機關、上市櫃公司及建設銷售以自然人為主; 109 年度主因銷售 建案夆典里享國之金額占銷貨淨額比率高,較為特別外,110 年度第一季主要銷貨客戶為碩力光電股份有限公司,性質 尚無重大之變化。

2.進貨廠商名單: 單位:新台幣仟元

109 年(合併) 109 年(合併) 109 年(合併) 109 年(合併) 108 年(合併) 108 年(合併) 108 年(合併) 108 年(合併) 110年度截至前一季止(合併) 110年度截至前一季止(合併) 110年度截至前一季止(合併) 110年度截至前一季止(合併)
項目
名稱
金額 占全年
度進貨
淨額比
率〔%〕

與發行
人之關
名稱 金額 占全年
度進貨
淨額比
率〔%〕
與發行
人之關
名稱 金額 占當年度
截至前一
季止進貨
淨額比率
〔%〕
與發
行人
之關
其他 4,732,188 100 - 其他 5,233,282 100 - 英威康科技股
份有限公司
100,103 14 -
順禾億營造股
份有限公司
100,102 13 -
其他 538,976 73 -
進貨淨額 4,732,188 100 進貨淨額 5,233,282 100 進貨淨額 739,181 100

增減變動原因之說明:

110 年度第一季,主係英威康科技公司承包馬稠後園區後期開發工程及順禾億營造公司承包雲林新興發電廠工程之 進料,故進貨所占比重較高。

61

(五 ) 近二年度生產量值表(營業成本)

單位:新台幣仟元/KPCS 單位:新台幣仟元/KPCS 單位:新台幣仟元/KPCS
年度
生產量值
主要商品
108 年(合併) 109 年(合併)
產能 產(進)量 產值 產能 產(進)量 產值
機 電 儀 電 工 程 - - 570,848 - - 2,333,737
光 電 產 品 21,000 20,401 136,705 30,000 29,090
114,698
營 建 營 造 工 程 - - 4,520,364 - - 2,274,927
工 程 顧 問 - - 5,365 - - 8,826
代 辦 收 入 - - - - - -
其 他 - - - - - -
合 計 21,000 20,401 5,233,282 30,000 29,090 4,732,188

註 1:產能係指公司經衡量必要停工、假日等因素後,利用現有生產設備,在正常運作下所能生產之數量。 註 2:各產品之生產具有可替代性者,得合併計算產能,並附註說明

(六 ) 最近二年度銷售量值表(營業收入) 單位:新台幣仟元/KPCS

銷 年度


主要商品
108 年(合併) 108 年(合併) 108 年(合併) 108 年(合併) 109 年(合併) 109 年(合併) 109 年(合併) 109 年(合併)
內銷 外銷 內銷 外銷
機電儀電工程
-
446,229 - - - 2,245,136
-
-




5,537
58,650 14,047 112,551 8,650 43,030
17,655

88,683
營建營造工程
-
4,963,122 - - - 2,755,094
-
-
工 程 顧 問 - 18,912 - - - 6,392
-
-
代 辦 費 收 入 - 24,368 - - - 79,256
-
-
其 他 收 入 - 0 - - - 0
-
-


5,537
5,511,281 14,047 112,551 8,650 5,511,281
17,655

88,683

62

三、從業人員

年度 108 年度 109 年度 當年度截至
110年4月20 日
員工
人數
技術人員 45 26 20
行政人員 94 97 96
合計 139 123 116
平均年歲 44.18 45.21 46.66
平均服務年資 7.33 9.13 8.6
學歷分布比率
(%)
碩士 5.8 5.69 5.17
大專 78.4 81.3 82.76
高中 14.4 10.57 12.07
高中以下 1.4 2.43 3.44

以上員工分析為夆典資訊。

年度 108 年度 109 年度 當年度截至
110年4月20 日
員工
人數
技術人員 63 51 47
行政人員 31 31 30
合計 94 82 77
平均年歲 45.59 46.39 46.93
平均服務年資 5.17 6.13 6.43
學歷分布比率
(%)
碩士 8.51 9.76 7.79
大專 81.91 79.27 80.52
高中 9.58 10.97 11.69
高中以下 0 0 0

以上員工分析為昌吉資訊。

四、環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日並無因污染環境而受損失或遭主管機關罰鍰之情事。

五、勞資關係

  • (一)公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形,以及勞資間之協議與各項 員工權益維護措施情形:

  • 1、本公司所有員工自到職日起,即參加勞工保險及全民健康保險;並依不同的工作屬性 和職務投保雇主意外責任險及團體傷害險從200 萬至850 萬不等,從事高階管理工作 或財務相關工作之同仁則額外投保500 萬美金責任險。

  • 2、本公司已成立職工福利委員會,並於創立時提撥1,950 仟元做為福利金,每月並由營

63

業收入提撥千分之0.75,全數存入銀行孳息;子公司昌吉營造於創立時提撥275 萬元 做為福利金,每月並由營業收入提撥千分之0.50,全數存入銀行孳息。 3、本公司員工之福利事項如下: (1)結婚、生育、傷病、喪葬及重大災害補助。 (2)員工旅遊。 (3)每年發放生日禮券或禮金。 (4)勞動節、婦女節、端午節、中秋節等贈送禮品或禮金。 (5)年終尾牙,除聚餐及贈送禮券或禮金外並舉辦聯歡大會摸彩活動。 (6)提供職務所需專業證照與職務所需教育訓練課程。 (7)員工紅利 (依法令及公司營利規定)。 (8)團體健康檢查。 (9)托育措施。 (10)福利設施:哺乳室、咖啡機、氣泡機、按摩椅、員工餐廳、籃球機、健身器材 、桌球、製冰機。 4.教育訓練: 內訓: (1)法院判決看透政府採購契約-工程採購篇 (2)營造業法規解析及案例說明 (3)高效能溝通協調 (4)問題反映與分析解決方法 外訓: (1)控制與內部稽核之實務運作班 (2)工程估價師(認證班) (3)2020 工程圖說識圖、審圖、計量、計價 (4)策略教戰綱領專班 (5)產業循環經濟參訪 (6)BIM 資訊管理與循環營建之推動務研討會 (7)職業安全衛生管理員安全衛生在職教育訓練 (8)TTQS 訓練系統成效分析 (9)公共工程品質管理訓練班 (10)職業安全衛生管理員安全衛生在職教育訓練 (11)訓練規劃及評量課程 (12)臨場健康服務系統操作 (13)品管工程師回訓 (14)甲種職業安全衛生業務主管安全 (15)工程進度落後,工程進度管理及履約延遲 (16)防火管理人 (17)CISSP 資安系統專家認證課程 (18)急救人員回訓 (19)主管機關「協助公司提升自行編製財務報告能力」政策解析與內控管理實務 (20)乙級職安人員回訓 (21)企業財報編製常見缺失與內稽內控法令遵循實務 (22)財報自編新法因應 (23)CYBERSEC 2020 臺灣資安大會 (24)109 年職場健康研習會暨不法侵害預防 (25)協助公司提升自行編製財務報告力政策解析與內控管理實務

64

  • (26)薪資結構與稅法實務

  • (27)109 年度友善職場推動工作坊

  • (28)企業財報編製常見缺失與內稽內控法令遵循實務

  • (29)合併財務報表編製實務研習班

  • (30)deep security 教育訓練課程

  • (31)有機溶劑作業主管安全衛生教育訓練

  • (32)勞資代表研習精進班

  • (33)駭侵-資安鑑識研討會 (34)公司治理3.0

  • (35)BIM 資訊管理與循環營建之推動實務研討會

  • 5.退休制度

  • (1)本公司為照顧員工退休生活,訂有「勞工退休辦法」。

  • (2)遵照「勞工退休金條例」,自九十四年七月一日起,依員工每月薪資百分之六提撥 至勞工保險局之個人退休金專戶。

  • (3)依勞動基準法相關規定,按每月薪資總額百分之五提撥員工退休金準備金,專戶存 入中央信託局,並依勞基法規定,辦理員工退休金支付(目前停撥中);子公司昌吉 營造遵照「勞工退休金條例」,自九十四年七月一日起,依員工每月薪資百分之六 提撥至勞工保險局之個人退休金專戶。

  • 6.各項員工權益維護措施情形:

  • (1)人員甄選及雇用,不受種族、社會等級、國籍、宗教、身體殘疾、性別、性取向 、工會會員、政治歸屬或年齡等因素而歧視對待。

  • (2)設立薪資報酬委員會負責審查經理人與高階員工之薪資與報酬是否合於法令規定, 並依規定向董事會報告;在符合相關勞動法令前提下,訂定整體之薪酬政策及架構 ,以吸引、激勵、獎賞及留任優秀人才。

  • (3)提供暢通溝通管道,讓員工得隨時對公司廣提建設性之意見;為維護員工工作權益 ,108 年成立職安室,提供免於性騷擾之工作環境及採取適當之防預、糾正及懲處 措施。

  • (4)員工權益保障申訴信箱:

聯絡人:林素珍特助 ; 陳韻如專員 電話:(02)2223-4099 #622#613

職安室: 陳國良經理 電話:(02)2223-4099 #632

E-mail:[email protected]

  • (5)工作環境:本公司為廠辦合一之辦公環境,安靜明亮無噪音干擾之辦公室。

  • ( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之損失(包括勞工檢查結果違反勞動 基準法事項,應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容) ,並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施,如無法合理估計者,應說明其無 法合理估計之事實:無。

65

六、重要契約:列示截至年報刊印日止仍有效存續及最近年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約 、長期借款契約及其他足以影響股東權益之重要契約之當事人、主要內容、限制條款及契約起訖日期

合約
性質
當事人 契約起迄日期 主要內容 限制條款
內政部營建署及台中市政
府水利局
101.11.30-109.02.08 台中市福田水資源回收中心二期擴
建工程暨委託試運轉及操作維護工
程兩項合併
逾期罰款
內政部營建署及台南市政
府水利局
101.09.07-108.12.31 台南市仁德區水資源回收中心第一
期新建工程暨三年試運轉工程二項
合併
逾期罰款
台中教育大學 101.11.14~108.12.31 教學大樓興建工程 逾期罰款
嘉義縣政府 102.05.07~109.07.31 嘉義縣馬稠後產業園區第一期委託
開發、出售及管理案
逾期罰款
台灣自來水股份有限公司 103.06.5~108.12.31 東港溪原水前處理工程 逾期罰款
台灣中油股份有限公司 104.05.19~108.12.31 桃園煉油廠第二外海卸油浮筒海底
管線部份汰換工程
逾期罰款
國立交通大學 104.04.16~108.12.31 博愛校區前瞻跨領域生醫工程大樓
新建統包工程
逾期罰款
國立交通大學 104.01.28~108.12.31 光復校區研究生第三宿舍興建工程 逾期罰款
交通部公路總局蘇花公路
改善工程處
105.04.27~109.07.31 台9 線蘇花公路南澳和平段機電工
程交通部公路總局蘇花公路改善工
程處
逾期罰款
國立臺灣大學 107.01.12~109.11.30 國立臺灣大學工學院綜合新館新建
工程
逾期罰款
內政部營建署 107.05.14~109.05.15 內政部空中勤務總隊高雄駐地直升
機棚廠興建工程
逾期罰款
嘉義縣政府 107.10.12~113.10.12 嘉義縣馬稠後產業園區後期委託開
發、使用收益處分及管理案
逾期罰款
桃園市政府交通局 107.10.22~109.02.17 桃園市桃園區文昌公園地下停車場
興建工程
逾期罰款
培豐科技股份有限公司 107.10.22~109.02.13 硝磷工場建裝工程 逾期罰款
台灣中油股份有限公司 107.12.03~109.04.24 桃廠4 號汽輪發電機系統統包工程 逾期罰款
台灣中油股份有限公司 108.08.09~110.04.17 L10501 計畫台中廠至通霄站36 吋
陸上輸氣管線工程
逾期罰款
台灣中油股份有限公司 109.09.15~110.05.13 36 吋API 5L X65 PSL1 包覆鋼管
及裸管一批
逾期罰款
中華郵政股份有限公司 109.12.04~112.02.21 彰化光復路郵局新建工程 逾期罰款
臺南市政府 已於110.01.15 完成
簽約儀式
臺南市政府委託公民營事業辦理七
股科技工業區開發、租售及管理計
逾期罰款

66

長期
借款
合約

合作金庫商業銀行、
台灣中小企業銀行、
彰化商業銀行、
全國農業金庫銀行、
華南商業銀行、
高雄銀行
101.07.25~109.07.31 聯合授信合約 維持若干之
財務比率
長期
借款
合約

合作金庫商業銀行、
台灣中小企業銀行、
彰化商業銀行、
全國農業金庫銀行、
華南商業銀行、
土地銀行
108.10.30~115.02.12 聯合授信合約 維持若干之
財務比率

67

陸、財務概況

一、最近五年度簡明財務資料

(一)簡明資產負債表及綜合損益表

1.簡明資產負債表-採用國際財務報導準則-個體

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
年度
項目
最近五年度財務資料(註1) 當年度截至
110 年3 月31 日
財務資料(註3)
109年 108年 107年 106年 105年
流動資產 5,448,729
6,000,497
8,396,049 7,318,949
7,246,575


















不動產、廠房
及設備
100,181 90,343 90,596 104,520
106,487
無形資產 -
-
- - -
其他資產 821,802
898,953
929,970 689,506
648,927
資產總額 6,370,712 6,989,793 9,416,615 8,112,975
8,001,989
流動負債 分配前 3,298,143 3,611,630 6,205,454 4,626,980
4,654,465

分配後
(註2) 3,725,987
6,205,454

4,787,079

4,723,079
非流動負債 18,444
512,856
510,677 501,210
109,622
負債總額
分配前 3,316,587
4,124,486
6,716,131 5,128,190 5,154,423
分配後
(註2)
4,238,843

6,716,131
5,288,289
5,223,037
歸屬於母公司
業主之權益
3,054,125 2,865,307 2,700,484
2,984,785

2,847,566
股 本 2,287,135 2,287,135
2,330,045
2,330,045
2,330,045
資本公積 249,009
234,909
235,851 218,991
211,632
保留盈餘 分配前 822,634
624,437
449,005
742,022

609,832
分配後 (註2)
510,080

449,005

581,923

541,218
其他權益 (22,686)
(25,337)
(14,485) (6,341) (4,011)
庫藏股票 (281,967)
(255,837)
(299,932) (299,932) (299,932)
權益總額 分配前 3,054,125
2,865,307
2,700,484
2,984,785

2,847,566
分配後 (註2)
2,750,950
2,700,484 2,824,686
2,778,952

註1:財務資料皆經會計師查核簽證。

註2:109 年度盈餘分派尚未經股東常會決議。 註3:110 年第一季係出具合併財務報告。

68

2.簡明綜合損益表-採用國際財務報導準則-個體

單位:新台幣仟元(除每股盈餘(虧損)外)

年度
項目

最近五年度財務資料(註1)

最近五年度財務資料(註1)

最近五年度財務資料(註1)

最近五年度財務資料(註1)

最近五年度財務資料(註1)
當年度截至
110 年3 月31 日
財務資料(註2)
109 年 108 年 107 年 106 年 105 年
營業收入 3,905,707
4,497,293
554,737
1,799,515

992,404










營業毛利 425,280
338,818
(76,937)
337,827

61,928
營業(損)益 249,283
210,032
(187,852)
195,693

(29,496)
營業外收入及支出 51,167
27,889
(17,355)
27,592

60,364
稅前淨利 300,450
237,921
(205,207)
223,285

30,868
繼續營業單位
本期淨利
315,653
175,432
(135,918)
200,804

44,479
停業單位損失 -
-
- - -
本期淨利(損) 315,653
175,432
(135,918)
200,804

44,479
本期其他綜合損益
(稅後淨額)

4,512

(10,852)
(4,729) (2,330) (12,802)
本期綜合損益總額
320,165

164,580
(140,647)
198,474

31,677
每股盈餘(虧損)(
元)
1.59
0.87
(0.68) 1.00 0.22

註1:財務資料皆經會計師查核簽證。 註2:110 年第一季係出具合併財務報告。

69

3.簡明資產負債表-採用國際財務報導準則-合併

單位:新台幣仟元

項目 年度 項目 年度
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1)

最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1)

最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1)

最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1)

最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1)
當年度截至
110 年3 月31 日
財務資料(註2)
109 年 108 年 107 年 106 年 105 年
流動資產 7,038,920
7,495,168
10,006,311 8,715,158 8,648,679
8,231,075
不動產、廠房
及設備
117,701
173,797
175,062 190,027 193,629
116,866
無形資產 - - - - 2,060
-
其他資產 399,661
475,238
508,767 249,402 260,810
397,547
資產總額 7,556,282
8,144,203
10,690,140 9,154,587 9,105,178
8,745,488
流動負債 分配前 4,368,791
4,648,435
7,348,443 5,627,314 5,627,314
5,515,984
分配後 註3
4,762,792
7,348,443 5,695,928 5,695,928
註3
非流動負債 46,399
512,855
512,136 504,094 114,096
49,439
負債總額
分配前 4,415,190
5,161,290
7,860,579 6,039,063 6,131,456
5,565,423
分配後
註3
5,275,647
7,860,579 6,199,162 6,200,070
註3
歸屬於母公司
業主之權益
3,054,125 2,865,307 2,700,484 2,984,785 2,847,566 3,092,197
股 本 2,287,135
2,287,135
2,330,045 2,330,045 2,330,045
2,287,135
資本公積 249,009
234,909
235,851 218,991 211,632
248,964
保留盈餘 分配前 822,634
624,437
449,005 742,022 609,832
862,193
分配後 註3
510,080
449,005 581,923 541,218
註3
其他權益 (22,686)
(25,337)
(14,485) (6,341) (4,011)
(24,128)
庫藏股票 (281,967)
(255,837)
(299,932) (299,932) (299,932)
(281,967)
非控制權益 86,967
117,606
129,077 130,739 126,156
87,868
權益總額 分配前 3,141,092
2,982,913
2,829,561 3,115,524 2,973,722
3,180,065
分配後 註3
2,868,556
2,829,561 2,955,425 2,905,108
註3

註1:財務資料皆經會計師查核簽證。

註2:110 年第一季合併財務報告係經會計師核閱。 註3:109 年度盈餘分派尚未經股東常會決議。

70

4.簡明綜合損益表-採用國際財務報導準則-合併

單位:新台幣仟元(除每股盈餘(虧損)外)

項目 年度 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) 當年度截至
110 年3 月31 日
財務資料(註2)
109 年 108 年 107 年 106 年 105 年
營業收入 5,217,591
5,623,832
1,070,737 3,901,472 2,887,603
821,028
營業毛利 485,403
390,550
(65,425) 443,055 165,833
81,847
營業損益 286,326
239,566
(204,369) 268,430 44,915
48,005
營業外收入及支出 22,002
4,418
474 (35,593) (3,628)
6,293
稅前淨利 308,328
243,984
(203,895) 232,837 41,287
54,298
繼續營業單位
本期淨利
322,455
177,286
(135,144) 208,562 52,800
40,465
停業單位損失 - - - - - -
本期淨利(損) 322,455
177,286
(135,144) 208,562 52,800
40,465
本期其他綜合損益
(稅後淨額)
4,512
(11,033)
(4,819) (2,330) (12,802)
(1,442)
本期綜合損益總額 326,967
166,253
(139,963) 206,232 39,998
39,023
淨利歸屬於
母公司業主
315,653 175,432 (135,918) 200,804 44,479 39,559
淨利歸屬於非控制權益 6,802
1,854
774 7,758 8,321
906
綜合損益總額歸屬於母公
司業主
320,165
164,580
(140,647) 198,474 31,677
38,117
綜合損益總額歸屬於非控
制權益
6,802
1,673
684 7,758 8,321
906
每股盈餘(虧損)(元) 1.59
0.87
(0.68) 1 0.22
0.20

註1: 財務資料皆經會計師查核簽證。

註2:110 年第一季合併財務報告係經會計師核閱。

( 二 ) 最近五年度簽證會計師姓名


會計師姓名 查核意見
105 翁世榮、王輝賢 無保留意見
106 翁世榮、王輝賢 無保留意見
107 翁世榮、張淑瓊 無保留意見
108 翁世榮、張淑瓊 無保留意見
109 廖福銘、陳晉昌 無保留意見

71

二、 最近五年度財務分析-採用國際財務報導準則-個體

分析項目(註3) 年度 分析項目(註3) 年度 最 近 五 年 度 財 務 分 析(註1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析(註1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析(註1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析(註1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析(註1) 當年度截至
110 年3 月31 日
財務資料(註2)
109 年 108 年 107 年 106 年 105 年




















財務結構(%
負債占資產比率 52.06 59.01 71.30 63.21 64.41
長期資金占不動產、
廠房及設備比率
3067.02 3739.26 3536.92 3335.24 3143.6
償債能力% 流動比率 165.21 166.14 137.76 158.18 155.69
速動比率 138.00 92.44 47.63 116.33 107.17
利息保障倍數 1159.07 413.2 (363.66) 633.47 154.04
經營能力 應收款項週轉率(次
8.59 16.41 1.72 5.19 3.85
平均收現日數 42.49 22.24 212.53 70.31 94.74
存貨週轉率(次) 2.42 2.62 2.13 3 2.5
應付款項週轉率(次
12.74 11.78 1.48 3.87 2.82
平均銷貨日數 150.83 139.48 171.19 121.56 146.28
不動產、廠房及設備
週轉率(次)
41.00 49.71 6.12 17.22 9.32
總資產週轉率(次) 0.58 0.55 0.06 0.22 0.12
獲利能力 資產報酬率(%) 4.92 2.37 (1.33) 2.76 0.84
權益報酬率(%) 10.66 6.30 (4.78) 6.89 1.54
稅前純益占實收資本
額比率(%)
13.14 10.40 (8.81) 9.58 1.32
純益率(%) 8.08 3.90 (24.50) 11.16 4.48
每股盈餘(元) 1.59 0.87 (0.68) 1 0.22
現金流量 現金流量比率(%) 28.84 65.53 (44.12) 12.34 (12.88)
現金流量允當比率(
%)
18.88 (48.45) (108.2) 70.94 20.12
現金再投資比率(%
28.94 73.94 (97.63) 14.99 (22.37)
槓桿度 營運槓桿度 1.71 1.61 0.41 1.73 (2.10)
財務槓桿度 1.07 1.13 0.88 1.15 0.57

72

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20﹪者可免分析) 1.速動比率:較上期增加,主要係本期應收代辦土地開發款較上期增加所致。

  • 2.利息保障倍數:較上期增加,主要係本期稅前淨利增加及利息支出減少所致。

3.應收款項週轉率(次):較上期減少,主要係本期銷貨淨額減少及平均應收帳款較上期增加所致。

4.平均收現日數:較上期增加,主要係本期應收款項週轉率減少所致。

  • 5.資產報酬率(%):較上期增加;主要係本期為稅期淨利增加及平均資產較上期減少所致。

  • 6.權益報酬率(%):較上期增加;主要係本期稅後淨利增加所致。

  • 7.稅前純益占實收資本額比率(%):較上期增加;主要係本期營業利益增加所致。

  • 8.純益率(%):較上期增加;主要係本期稅後淨利增加所致。 9.每股盈餘(元):較上期增加;主要係本期稅後淨利增加所致。 10.現金流量比率(%):較上期增減少,主要係本期營業活動之淨現金流入減少所致。 11.現金流量允當比率(%):較上期增加,主要係近五年營業活動之淨現金流量增加所致。 12.現金再投資比率(%):較上期減少,主要係本期營業活動之淨現金流入減少所致。

註1:財務資料皆經會計師查核簽證。 註 2 :110 年第一季係出具合併財務報告。 註3:年報本表末端,應列示如下之計算公式:

  1. 財務結構 (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。 (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/ 不動產、廠房及設備淨額。

  2. 償債能力 (1) 流動比率=流動資產/流動負債。 (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。 (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

  3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  4. (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。

(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

(5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。

(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。

  • (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

  • 獲利能力

  • (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/ 平均資產總額。

(2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。

  • (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。 (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 )

  • 現金流量

(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

  • (2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+現金股利 ) 。

(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他非流動資產+營運資金 ) 。 ( 註 5)

  1. 槓桿度:

  2. (1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) 。

(2) 財務槓桿度=營業利益 / ( 營業利益-利息費用 ) 。

註 4 :上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:

  1. 以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。

  2. 凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。

  3. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調整,無庸考慮該增資之發行期間。

  4. 若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有 稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則不必調整。

  5. 註 5 :現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:

  6. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。

  7. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。

  8. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。

  9. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。

  10. 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。

  11. 註 6 :發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合理性並維持一致。

  12. 註 7 :公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

73

- - 最近五年度財務分析 採用國際財務報導準則 合併

年度 年度 最 近 五 年 度 財 務 分 析(註1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析(註1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析(註1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析(註1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析(註1) 當年度截至

分析項目(註3)
110 年3 月31
日(註2)
109 年 108 年 107 年 106 年 105 年
財務結構(
%)
負債占資產比率 58.43 63.37 73.51 65.97 67.34
63.64
長期資金占不動產、
廠房及設備比率
2708.13 2011.41 1904.94 1904.79 1,796.15
2763.42
償債能力% 流動比率 161.12 161.24 138.24 157.46 153.69
149.22

速動比率
138.51 98.98 57.20 119.17 109.27
122.26
利息保障倍數 903.82 380 (288) 551.55 161.44
989.40
經營能力 應收款項週轉率(次
11.20 19.63 3.01 10.12 10.90
6.39
平均收現日數 32.59 18.59 120.86 36.10 33.49
57.12
存貨週轉率(次) 2.42 2.62 2.13 3.00 2.50
3.06
應付款項週轉率(次
10.68 9.94 1.87 5.91 3.19
6.95
平均銷貨日數 150.83 139.31 171.36 121.66 146.00
119.28
不動產、廠房及設備
週轉率(次)
35.80 32.24 6.11 20.53 14.91
28.00
總資產週轉率(次)
0.66
0.69 0.10 0.43 0.32
0.40
獲利能力 資產報酬率(%) 4.37 2.17 (1.09) 2.61 0.95
0.56
權益報酬率(%) 10.53 6.10 (4.55) 6.85 1.75
1.28
稅前純益占實收資本
額比率(%)
13.48 10.67 (8.75) 9.99 1.77
2.37
純益率(%) 6.18 3.15 (12.62) 5.35 1.83
4.93
每股盈餘(元) 1.59 0.87 (0.68) 1.00 0.22
0.20
現金流量 現金流量比率(%)
17.96
52.43 (38.16) 10.64 (8.93)
(1.38)
現金流量允當比率(
%)
16.52 (46.72) (111.75) 31.69 (3.63)
14.02
現金再投資比率(%
22.52 71.24 (92.13) 14.62 (17.75)
(10.43)
槓桿度 營運槓桿度 1.70 1.60 0.32 1.91 3.69
1.70
財務槓桿度 1.10 1.16 0.86 1.15 4.52
1.15

74

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20﹪者可免分析)

  • 1.長期資金占不動產、廠房及設備比率:較上期增加,主要係本期不動產、廠房及設備減少所致。

  • 2.速動比率:較上期增加,主要係本期存貨及預付款項減少所致。

  • 3.利息保障倍數:較上期增加,主要係本期稅前淨利增加及利息支出減少所致。

  • 4.應收款項週轉率(次):較上期減少,主要係本期平均應收帳款增加所致。

  • 5.平均收現日數:較上期增加,主要係本期應收款項週轉率減少所致。

  • 6.資產報酬率(%):較上期增加;主要係本期稅後淨利增加及平均資產較上期減少所致。

  • 7.權益報酬率(%):較上期增加;主要係本期稅後淨利增加所致。

  • 8.稅前純益占實收資本額比率(%):較上期增加;主要係本期稅前淨利增加所致。

  • 9.純益率(%):較上期增加;主要係本期稅後淨利增加。

  • 10.每股盈餘(元):較上期增加;主要係本期稅後淨利增加所致。

  • 11.現金流量比率(%):較上期減少,主要係本期營業活動之淨現金流入減少所致。

  • 12.現金流量允當比率(%):較上期增加,主要係近五年營業活動之淨現金流量增加所致。

  • 13.現金再投資比率(%):較上期減少,主要係本期營業活動之淨現金流入所致。

  • * 公司若有編製個體財務報告者,應另編製公司個體財務比率分析。

  • * 採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度者,應另編製採用我國財務會計準則之財務資料。

註1:財務資料皆經會計師查核簽證。 註 2 :110 年第一季合併報告係經會計師核閱。 註3:年報本表末端,應列示如下之計算公式: 1. 財務結構

  • (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。

  • (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/ 不動產、廠房及設備淨額。

  • 償債能力 (1) 流動比率=流動資產/流動負債。

  • (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。

  • (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

    1. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。 (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
  • (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。

  • (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。 (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。

  • (6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。

(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

  1. 獲利能力

  2. (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/ 平均資產總額。

  3. (2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。

(3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。 (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 ) 5. 現金流量

(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+現金股利 ) 。

(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他非流動資產+營運資金 ) 。 ( 註 5)

  1. 槓桿度:

(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) 。

(2) 財務槓桿度=營業利益 / ( 營業利益-利息費用 ) 。

註 4 :上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:

  1. 以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。

  2. 凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。

  3. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調整,無庸考慮該增資之發行期間。

  4. 若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特 別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則不必調整。

註 5 :現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:

  1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。

  2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。

  3. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。

  4. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。

  5. 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。

  6. 註 6 :發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合理性並維持一致。

註 7 :公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

75

三、 一○九年度審計委員會審查決算表冊報告。

夆典科技開發股份有限公司

審計委員會審查報告書

茲准 董事會造送本公司一○九年度營業報告書、財務報表(含合併財務 報表)及盈餘分配表等,其中財務報表(含合併財務報表)業經委託資誠 聯合會計師事務所廖福銘會計師及陳晉昌會計師查核竣事,並出具查核報 告。上開董事會造送之各項表冊,經本審計委員會審查認為尚無不符,爰 依證券交易法及公司法之相關規定報告如上,敬請 鑑核。 此 致

本公司一一○年股東常會

夆典科技開發股份有限公司 審計委員會召集人:蕭勝賢

==> picture [121 x 55] intentionally omitted <==

中 華 民 國 1 1 0 年 3 月 2 5 日

-76-

四、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告

==> picture [151 x 63] intentionally omitted <==

��������

��������������������

������������������

�����

��������������������������������������� ����������������������������������������� �������������������������������������� ���

������������������������������������ ����������������������������������������� ����������������������������������������� �������

��������

������������������������������������ ���������������������������������������� �������������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������

�������

������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������

==> picture [452 x 54] intentionally omitted <==

-77-

==> picture [151 x 63] intentionally omitted <==

������������������������������������

�������

����

������������������������������������ �������������������

������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �����

�������

������������������������������������

  • �� ��������������������������

  • �� ������������������������������������ ������������������������������������ �����

  • �� �����������������������������������

  • �� ������������������������������������ �����������������������

��������������������

����������������������������������� �������������������������������������� ���������������

-78-

==> picture [151 x 63] intentionally omitted <==

������������������������������������ �������������������������������������� ����������������������������������������

������������������������������������ ����

���������������

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������

������������������������������������ ���������������

  • �� ������������������������������������ ������������������������������������� ������������������������������������ �����������������������

  • �� ������������������������������������ �������������������������������

  • �� �������������������������������������

  • �� ������������������������������������ ����������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ��������

  • �� ������������������������������������ ���������������

-79-

==> picture [151 x 63] intentionally omitted <==

  • �� ����������������������������������� ������������������������������������� ������������������

  • ������������������������������������

  • �������������������������

����������������������������������� �������������������������������������� ���������������������������

������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ���������������������������������

==> picture [290 x 144] intentionally omitted <==

����������

==> picture [254 x 57] intentionally omitted <==

-80-

������������������������ ���������������� �� ������������������

�������� �������� ��������
���������� ����������
�� ��
����
���� ������� ���� ������� �������
���� ������� ����� ������� �������
���� ������ ���� ����� �����
���� ���������� ������
���� ������ ���� ������� �������
���� ���������� ������ ������
���� ����� ������ ��������� �� ������� ��
���� �� ������ ������� �� ��������� ��
���� ���� ���� ������ �������
���� ������ �������� ��������� �� ��������� ��
���� ������ ��������� �� ��������� ��
�����
���� ��������������� ����
��������� ����� ������
���� �������� ���� ������� �������
���� ��������� �������� ������� ������
���� ����� �����
���� �������� ������ ������ ������
���� ������� ������ ������� �������
���� ������� ������ �������
���� ������� ������� �� ������� ��
���� ���� ��������� ��� ��������� ���
�����

-81-

����������������������� ���������������� �� ������������������

�������� �������� ��������
���������� ����������
����� ��
����
���� ���� ����� ������� �������
���� ������ ����� ������ ��������� ��
���� ������� ����� ������ �������
���� ���� ����� ������
���� ���� ������� �������
���� �������� ������ ������
���� ����� ������ ������
���� ������� ������ �����
���� ������� �����
���� ������ ���������
���� ��������� �� ��������� ��
���� ������ ��������� �� ��������� ��
�����
���� ����� ����� �������
���� ������� ������ ������ ������
���� �������� �����
���� ������� ��� ���
���� ������� ������ �������
���� ���� ��������� �� ��������� ��
��
�� �����
���� ����� ��������� �� ��������� ��
���� �����
���� ���� ������� �������
���� �����
���� ������ ������� �������
���� ������ ������ ������
���� ����� ������� �������
����
���� ���� ������� �������
���� ���� ����� ��������� �� ��������� ��
���� ���� ��������� �� ��������� ��
���������������
������� ��
���� ������� ��������� ��� ��������� ���

������������������������������

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

�������� ���������

-82-

������������������������ ���������������� �� �����������������������

�� ��������
�������������
�����
�����
��






�����

���������
����
���������
���
���������
�����

���������
����
����������
��
�������
��
�������

������
�����

������
���
�������


������
���
�������


�����
��
������


�����




�������
���
��������

�������

�������

������
������

�����

������
�����

�����

������

�����
��
������

������

������
��
�������

����
������

������

������

������

�������

�������

������
������
��
�������


�������


�������

����

�����
��
������


��
������

�����
��
������


�����
��
�������


�������


�������

������

�����
����
������

�����
����
��������
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
������
����
��������
����
������
��������
��������
����
����
����
����
����
�������
����
����
����
�������������
�����������
����
����������
��������
����
���������
��������
������
����������
����
�������������
�������������
���
����
�������������
�������������
�������������

�������������
����
�������������
����
��������������
������������
������
����
������
������
����
������

������������������������������

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

��������

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

���������

-83-

��������

��
��������

���������

�������


�������

�������

��

���
������
��������

���������
��������

���������

�������

�����

�������




��������

������


������
��������
�������


�����
��������

���������
������������ ������� ����������������������

��


��


�������
�������
�������
�������
�������
�������
�������
�������
�������
�������



�����������������������������






��

���





�������

������

�������
��
��������
��������





�������








�������
������





�������

�������
������
��








���












���



���

�������

������

�������
��
���������
��������

���



���

�������

������

�������
��
���������
��������





�������







�����
�����





�������
�����
�����



������


�������





�����

������







��������









��




������














�����


������
�����







�����

��

���

�������

������

�������
��
���������
��������
����������������������������� �������
��������
������� ������




���������

�������






��������
������

���������

�������

���������

�������







������





���������

�������
����� ����� �����
������� ������������ ���� �������� �������� ������������������ ������������ ����� �������������� ������� ������������ ���� �������� �������� �������������� �������� �������� ���� ���������������������� ����������� ����� ���������������������� ������������������ ������������ �������

-84-

����������������������� ���������������� �� �����������������������

���������

���������
������
����
������
�������������
����������
����
����������
�����������
����
����
������������������
������
��������
����������������
��������������
����
����
����������
����
����������
�����
��
����
������
��������������
����
����
����
��������
�����
������
�������
���������
�������
�������
������������������
��������
����������
��
��������
�������
��������
�������

�������

�������
�������
�����
�����
�����
������
���

������
�����
�����
������
��

������

������
������
������
������

��������
������
����

��������
�������
����

������

�������
�����
�����

������

�������


���������
��������
�����


���������
��������
���������
���������
�������

�������

����
�������

��������
�������

�������
�����
������

��������

��������
�������
�����
������
������
���
���
��
�������
���������
�����
�����

��������
�������
����
�����
������

�����
������
�������
���������

�������

-85-

������������������������ ���������������� �� ����������������������

���������
������������
������������
�����������
�����������
���������
��������������������
����
��������������
���������
�������������
������
������
��������
������
������
��������
������
�����
����������
����������������
�����������
�����������
��������
��
��������
�������
��������
�������
����
��
���������
����
����

���
����

����
������

�������
�������

�������
�������
�����


�������
�������

���
���������
���������

�����������
����������
������

�����������
����������
������
�������

������


�������

����

�����

��������

�����

�������


���������
����������
������

�������
�������
�������

�������

�������

������������������������������

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

�������� ���������

-86-

�������������

���������������

��������������

��������� ����������

�� ���������

�������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ����������

�� �������������

���������������������������

  • �� ��������������

� � ��� ����������������� ����������� ���� �����������

���������������������������������� �����������

���������� ��������������� ������

���������������������������� ���������� ������� ��������������������� ���������� ���������������������������� ���������� ����������������� ��������������������������� ������������� ����

�����������������������

����������������������������������

-87-

� ��� ������������� ��������������

���������������������������������� �����������

���������������

���������� ������

��������������������������� ���������� ��������� ���������������������������� ��������������������������� ���������� �������������������

����������������������������������

��� ���������������������������������

��������������������������������� ��������������������

���������� ��������������� ������ ������������������������ ���������� ���������������������������� ���������� ��������������������� �� ������������������ ���������� ��������������������� ���������� ������������������������� ���������� ��������������������� ���������� ��������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ���������� �������������������������� ���������� �� ���������������� ����������

����������������������������������

�� ������������

������������������������������������ �������������

��� ����

���������������������������

-88-

��� ����

  • ����������������������������

  • ���������������������������������� ������

  • ���������������������������������

  • ����������������������������������� ������������������������������������ �������������������������������� ��������������������������������

��� ����

  • ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������

  • ����������

  • ���������������������������������� ������������������

  • ���������������������������������� �������������������

  • ���������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������

  • �����������������������������

  • ������������

  • �������������������������������� ������������

  • ��������������������������������� ����

  • �������������������������������� ���������������������������

��� ������������������

  • ���������������������������������� �������������������������������� �����������������������

-89-

  • �����������������������

  • ��������������������������������� ����������������

  • �����������������������

  • ���������������������������������� ����������

  • �����������������������

  • �����������������������

  • �������������������

  • ����������������

  • �������������������������

  • ���������������������������������� ������������������������������� �����

  • ������������������������

��� �������

  • ���������������������������������� ��������

  • ����������������������������������� ������

��� ��������

  • ������������������������������

  • ����������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������

  • ������������������

  • ����������������������������

  • ����������������������

  • ����������������������������������� ���������������������������������� ����������

-90-

��� ������

��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������

��� ���������������������

  • ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ������������

  • ���������������������������������� ����������

  • ���������������������������������� ���

  • ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� �����������������������

��� �������

  • �����������������������������������

��� ��������������

  • ��������������������������������� ����������

�������

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������

-91-

� ���� �������� ��������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������

  • ��������������������������������� ����������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ��������������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� �������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ����������������

  • ��������������������������������� ���������������������������������

  • ��������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ����

  • ���������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ��������

  • ���������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ���������������������

� ���� ��� ������

  • ���������������������������������� �����

-92-

  • ��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������

  • ���������������������������������� ������������������������������� �����������

  • ��������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �����

�������������

����� ������
���� �����
���� ����
���� ��
���� ��

� ���� �������� ����������

  • ��������������������������������� ������������������������������� �����������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ����������

  • ��������������������������������� ���

  • ������������������������������� �������������������������������� ��������������

�����������

��������������������������������� ����������������������

-93-

������������

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ���������

���� ��

��������������������������������� �������������������������������� ����������������������

������������

�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ����

�����������

�������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ���������������������

���� �������

�����������������������������

����� �����

���������

������������������������������ �������

������

�������

������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������������������

-94-

  • ����������������������������� ������������������������������

  • ��������������������������������� �������������������������������� ������������������������

  • �������

    • ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ��������������������������
  • ������������

    • ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ������������
  • ����� ���

  • �������������������������������� ����������������������������� �������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ���������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ �����

-95-

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������

  • ��������

  • �������������������������������� �������������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ �����������������

����� �����

������������������������������� ���������������

����� �����

  • �������

  • �������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������

  • �������������������������������� �������������������������

  • ����������

  • �������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������

  • �������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������

-96-

  • �����������

  • ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �����������������

  • �������

  • �������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������

  • �������������������������������� ����������������������������� �������������������

  • �������

  • �������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������� �������

  • �������������������������������� ����������������������������� ����������������������������

  • �������������������������������� ����������������������������� �������������������

  • �����������������������

-97-

�� ������ � �������������

������������������������������������ ���������������������������������� ������������������������������������ ����������������������������������� �������������������������������������

��� ������������

  • ������

��� ����������

  • �����

  • ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ��������������

�� ���������

��� �������

��������
����
����
����������
�����

������
�������
�������
����������
�����

������
������
�������
  • ���������������������������������� ��������������������

  • ���������������������������������� �����������

��� �������

���������� ����������
���� �����
�����
���� ������� �������
������ ������
������
�������
�������
  • �����������������

  • ����������������������������������

-98-

  • ��������������������
���
��������
��������
����������
�������

�����
�����
�������
����������
������

�����
�����
�������
  • ��������������������

  • �������������������������������������� �������������������������������� ����������

��� �����

���������
����
��������
����������
���������

��
�����
���������
����������
�������

��
������
�������
  • ����������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������

  • ����������������������

�������
������
�������
������
����������

�������

���������
���������
����������
�������

�������
�������
����������
�����
����
����
�������

�����
������

�������

-99-

����������������������������������

�������
������
�������
������
�������
������
�������
������
����� ����� �����
����
����
����
����
�������

������



������

�������
�������

���������
�������

�������



���������

�����
����
����
����
�������

�������


�������
�������

�������
����
����


������


�������


�������
����
  • ������������������������������������

  • ������������������������������������ �����������������������

��� ���

���������� ���������� ���������� ����������
���� ������
������
��� ������ �����
��� ������ �����
��� ����� �����
�� ����� ������
���� ������� �������
���� ����� ���
���� ����� ���������
����� �������
�� ������� ���������
�������� ������
�������
�� ������� ���������

�����������������

�������
����
����
��
�����
�������

���������
���������
���������
�����
�������

���������
�������
���������

-100-

  • �������������������������������

  • ������������������������������������� �����������������������

  • ������������������������������������ ��������������������������������� ������������������������������������ ���������������������������������������� �������������������������������������� ����������������������

��� ����

������
�����
����
��
�����
���������
�����
��
����������
������


������
������

����������
�������

�����
���������
���
���������
����������
�������

������
������
�������
����������
�������

�����
���������
�����
���������

��� ������

��������

  • ����������������������������������� ������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� �����������

  • �����������������

  • ��������������������������������������������� �������������������������������� �������������������������������

-101-

��� ���������������������

���������� ����������
������
����
�������
�����
����������� ������ ������
������ ������
���� ������
������
�� �����
������
  • ���������������������������������� ����������������������������������� ��������������������

  • �������������������������������������� �����������������������

  • ���������������������������������� �����

��������������������
����������������
����������������
����������
����������
�����

������
��
�����


����������

  • ���������������������������������� �����������

��� ��������

���� ����
���� �������
�������
���������� ������ ���
���������� �������
������������ ������ ������
������������ ������
�������
������������ ������
����������
������ ����� ��
������ ������
������ ����� ������
������ �������
�������

-102-

  • �������������������
����������������
����������
����������������������
������������
����������
�������

�������
������
�������
����������
�������

�������
������
�������
  • ������

  • ��������������������

���� ������ ���� ���� ����� ����
�����
�����
���������
���������
����
��
������
���������� ���������� ���
���
������
����
������
����
  • ����������������������� ������
�����
����������
���������� ����������
���� ���������
���������
����� ������� �������
���� ����������
���������
����� �������
�������
����� �������
�������
����������� �������
�������
�������� �������
�������
����������������������
���������� ����������
���� ���
���
����� ������� �������
����� �������
�������
����������� �������
�������
�������� �������
�������

-103-

������

�����
����������
����� �����
�� ���������
���������
���������� ������
������
������������ ������
�������� ������
������
���������� ������

����������������������
����� �����
��

���������� ������
������
������������ ������
������
�������� ������
������
  • ����������������������������������� ���������

  • �������� ���������������������������������������� �������������������

  • ������������������������������������� ��������������������������

-104-

� ��� ��� ������

�� ����� ����� ���� ���� ���� ��
��������
�� ������
������
���
�����
�����
�������
�����
��
�������
����
������
������
�������
������ ������ ���
���
�����
������
����
���� ������
������
���
���
�����
������
��

��
��
���
�����
�����



������
����

����

���

����

����

������
������ ������ ������
��
���
�����
�������
����������
�� ������
������
���
�����
�����
�������
�����
��
�������
����
������
������
�������
������ ������
��
���
�����
�������
�� ����� ���� ���� ���� ��
��������
�� ������
������
���
�����
�����
�������
�����
��
�������
����
������
����
�������
������ ������ ���
�����
���
������
����
���� ������
������
���
�����
���
������
��


�����
�����
����
����
���
����
����
������
������ ������ ������ ���
���
�����
������
����������
�� ������
������
���
�����
�����
�������
�����
��
�������
����
������
������
�������
������ ������ ���
���
�����
������

���������������������������������

����������������������������������������

-105-

  • ������������������������������

  • ��� ������

���� ����
����
�� ������
������
����� ������
������
���� �������
�������
������
������
���� ������
������
��� �������
���� ����
����
������ ������
������
������
�� ������
������
����� ������ ������
���� �������
�������
������
������
  • ����������������������
�����������
������������������
�������
�����
�����

���
�����
�����
���
  • ������������������������������������� ���������������������������������������� ��������������������������������� �����������������

  • ��������������������������������������� �����

  • ���������������������������

-106-

���������

������ ���������� ���� ��� ���� ���� �������������� ��������� ����������� ������������� ������������ ����� ���� ������� � � � �������

������ ���������� ���� ��� ���� ���� ������������� ������������ ����������� ������������� ������������ ����� ���� ������� � � ����� �������

  • ��������������������

  • ����������

������
����
����������
������

�����
����������
���������
�����������
  • ���������������������������������

  • ����������

���������
����
����������������
����������������
�������
��
����������
���������


�������
�������
������
���������
����������
���������

�����


�����
���������
  • ��������������������������������� �������������������������������� �����������������������������������

-107-

  • ����������������������������������� �����

  • ���������������������������������

���� �����

���������� ���������� ����������
����� �������
�������
��������� ������
������
������� �������
�����������������
����� ��������

�������
  • ���������������������������������� ���������������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������� ��������������������������������

  • ����������������������������������

  • ���������

���� ��������� ���� ���
����������

������


�������

�������

�������

������

������
�������
��������


�����
�����
�����
�����
�����
�����
  • ����������������������������������� ������������������������������� ���������������������������������

-108-

����������������������������� ���������������������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������������� �������������������������������� �������

  - ����������������������� �����������������������������

  - ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ���������

  - ��������������������������������
  • ����������������������

  • ������������������������

  • �������

�������

  • ����������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ����

  • ����������������������������������� �����������������

���� ��

  • ���������������������������������������� ���������������������������������������� ������������������������
��������������������������������
�����������������������
�������
�������
����
�������
�����
������

������
�������
�������
�������
�������
  • ��������������������

-109-

  • ������

  • ���������������

����������

��������� ����������� �� ���� ��� ������� ������� ������������ ������� ������ ������ �������� �����������

���������� ��������� ����������� �� ���� ������ ������ ��������� ���� �������

  • ����������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������� ��������������������������������� ���������������������

  • ���������������������������������� ����������������������������������� ��������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ �������������������

  • ��������������������������������� ���������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ����������������������

  • �����������������������

���������

�������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �����������������������

-110-

���������

  • ���������������������������������� �������������������������������� �����������

  • ���������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������

  • ��������������������������������� �������������������������������� �����������

  • ���������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ���������������������

  • ������������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �������������������

  • �������

  • ���������������������������������� ����������������������

��������
��������
����
��
��
�������
������

�����
�������
���

�������

�����
��
�������








�����
��
������

�����
�������
�������
��





-111-

  • ������������������������������������ ����������������������������

  • �����������

����� �����
�� �������
�������� ������
�������� ������
���� �������
���
�� �������

���������������������������������� ������

���������

  • �����������

������������������������������ �����������������

�����
������
�����
�����
�����
�����
�����
������
�����
�����
�����
�����
����
������


������

����
������


������
����
��������


���������

����
��������


���������
����


�������
�������

����


�������
�������
����


�����
�����

����


������
�����
��
��������

���������
���������
��
��������

�������
���������

-112-

������������

  • ������������������������������
������������
����������
�����
����������
�������

����������
�����
����������
������

����������
�����
��
������

��������������
������
����������
�������

����������
������

�������
�������

�����
�������
��������
�������
��������
�������

�������
�������
�����

  • ����������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������

  • ����� �����

������
������
�����
���

������
������
�����
�����

�����
�����
  • ����� �����
����
����
��
�����
�����

�����
�����
�����
�����

�����
�����

�������������

������� ���� ��

����� �����
����
��
����
��
������
������
������
��
������
��

-113-

����� �����

����� ����� ����� �����
�����
���� ������
������
������� ����� �����
������� ����� �����
�� ��
�������������� ������� �������
�� ������ ������

���������������

������
������
�������������
����������
����
����������
������
�������������
����������
����
����������
����
�����
�����
����
������
�����
������
������
������

������


�����

���

�����

��
�����
��
������

�����
���
�����
��
������
������
�����

�����


�����



�����


�����
��
������

�����

�����
������
������
������

������

�����
�����
�����
�����

�����
�����
�����
������

������
��
������

�����
�����
�����
�����
�������

������������

-114-

����
�����
�����
����
������
�����
������
������
������

������

�����
�����
�����
�����

�����
�����
�����
������

������
��
������

������
�����
�����
�����
�������
  • �������������������������������� ������������������������

  • ������������������������������������ ���������������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������

  • ������������������������������ ���

  • ��������������������������������������� ������������������

  • ������������������������������

  • ��������������������������������������� ������������������������������������� ��������������������������

  • �������������������������������� ������

  • ������������

  • �������������������������������� ������������

  • �������������������������������� ��������

  • �������������������������������� ���������������

  • �������������������������������� ����

-115-

����� ���

������������

���������������

�����������
��������������
����� �����
������
���������� ���
�����
������� �����
��������� �����
������� ����� �����
������
������������� �������
������
���������
�������
������� ������� ������
��������� �� ������� ������
������������������
����� �����
��������������� ������
������
���
��������������� ��������
������
���
����� ��� �����
��������������� ������
������
�������������� �������
��������������� ������ ������
���������� �����
������� �����
��������� �� ������� ������

����������������������

-116-

  • ������������������������������� ���
���� ����
��� ���
���� �� ������ ������
������
���������
������� ���


���
�������
����� �����
����

�����
������� �� ��
�������
�� �����
������

���
�������
��� �����
������
��
����
������
������

�������
��
�������
������

�������
���������
�������
�� �������
����
�������
�������
��� ������
������
������� ����
���

�� ������� ����
�������
�� ������ ������

�������

-117-

���� ����
��� ���
���� �� ������ ������
������
���������
������� ���

���
�������
����� �����

�����
������� �� ��
�������
�� ������ �������

�����
�������
��� �����
�����

�����
����
�������
�������


������
��
�������
�������


�������
���������
�������
�� ������
������
�������
�������
��� ������
����� ������
������� ����
���
����
�� �������
����
�������
�� ������� �������
��

������
  • �������������������������������� ������

  • �������������������������������

�����������

���� ����
���
������ ������
������
������
�������
�������
�������
�������
�������
�������
�������

-118-

�����������

���� ����
���
������ ������
������
������
�������
�������
�������
�������
�������
�������

��������������������������������� ��������

�������
�������� ����������
�����
����������
�����

�������������������������������� ���������

������
�������������
������
��������������
����
������������
���������
������
�������������
������
����
������������
���������
����� �����
����
�������


�������
������
����
��������
���
������
���

�����
�������
����

�����
����
�������


�������
������
����
��������
���
������
���

�����
�������
����

-119-

����� �������������

���� �����
����� �����
����������
���� ���� ������
���� ������ ����� ���� �����
�������� �������
���������

�������
���������
������ ��������
����������
�������
��������
���
�����
���

�����
�����
���������� ������� ������ �������
�������
���������

���� ����� ����� ���� ������ ���� ������ ����� ����� ����� �������� ����������� ����������� ��������� ��������� ����������� � ������ ������������� ������������� ����������� ������������� ����� ����� � � � ����� ����� ����� � ���������� ��� ������� � ��������� ������� � ������� � ���������

�� �����

  • ��� ����������
����� ������
��������������
����������������
�������
�������

��� ������������

�������

  • ����������������������������������� ������������������������������� ����������������

-120-

���������������������������

�� ����
����
�������

������

����������
���������� ����������
����
�������
����
�������
����
������

����

��
�����
��
����������
��
��
��
�����
�������

�������


�������
�����
�������
�������

������
�������
  • ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������

  • ����������

���������
���������
������
�����
��
�����
��
�����
��
����������
������

������

����������
������
����������

������
����������
������
  • ������������

��

�����

�����

  • ����������

  • ������������������������������������ �����������������������������

-121-

  • ������������������������������������ �������������������������������������

  • ����������

  • ���������������������������������� ����������������������������������� ��������

  • ���������

  • ���������������������������������� �������������������������������������� ������

��� �����������

�����������
�����
��
�����
������

���
������
�����
������

���
������
  • �� �����

  • �������������������

����

�������
�������
����������
�����
������
����
����
����
������
���������
���������
������
�������
�����
����
����������
����������
����
�������

�������

�������������
����

���������
��������
���������
�������
�������������

������
������
�������������
�������
�������
�������
�������������
�������
�������
�������
�����
�������
�������
�������������
����
������
������
��������
������
������
��������
������
�����
������������

�������
�����
���������

���������

����

-122-

  • �������������������������������������� ��������������������������������

  • �� ���������������

����

  • ������������������������������

  • �����

    • ����������������������������������� ���������������������������������� �����������������������������������
  • �������������������������������������� �������������

  • �������������������������������������� ������������������

  • ������������������������������������ ������������������������

  • ������������������������������������� ���������������������������

  • �� �������

������

  • ��� �������

  • �������������������������������������� �������������������������������������

  • ������������������������������������� ��������������������������

  • ��� ���

  • ��������

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������

-123-

�����������������

���������������������������������

����
���������
���
���������
����
���
���
������
����
����������������
����
�����������
�������������
�������
����
��������
����
��������
�����
�����
������
����
����
������
����
����
��������
������
���������������
�����
���������������
����
�����
���������� ����������
��
  • �������

  • ����������

-124-

���������

������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� �����������������������������

  • ���������������

��������

����

������������������������������� �����������������������

��
����
����
��
�����
����
����
����������
����
�����
������
�����
�����
������

��
���

������
������
�����
�����
�������

��


����
�����
������
���
�����
�����

��
���
��
����������
�����
��
����
����
��
�����
����
����
����������
����
�����
������
�����
�����
������

��
���

������
������
�����
�����
�������

��


����
�����
������
���
�����
�����

��
���
��
����������
�����
���������� ���������� ����


����



����


����


�����

-125-

  • ��������������������������������� ������������������������������� ������

    • ����

    • ����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ������

    • �������������

    • ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������� ����������������������������� �����������������

  • ��������

  • ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������

    • ����������������������������� ���������������
  • ��������������������������������� ����������������

  • ������������������������������� ����������������������������� �����

-126-

  • ������������������������������ ����������������������������� �������������������������������� ����
���
����������
�����
������
����
����������
�����
������
����
��
��
���
������
������
��������
������������
�����������
�������

����

����

��
�����
�����
��
��
���
������
������
��������
���������
��������
�������

����

����



�����
��
�������

�����
��
�������

�����
  • ��������������������������
����
������
������
�������������
����
����
����

�����
�����
����
����
�����

���������

  • ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������

  • ������������������

�����
������
����������
��������

���������
���������
����������
���������

���������
���������

-127-

�������������������������������� �������������������������������������� ������������������������������ �������������

  • ������������������������������� ����������������������������� ���������������
��������������
��������
����������
����
������
����
����������
�����
�����
�������������
������
�����
��������
����������
����
������
����
����������
�����
�����
�����
���
�����
�������



������

�����

�������
������
������

�������


�������

������
���
�����
�������



���������

������

�������
������
������

�����
�������

�����
�����




������

�������
�����

���������

  • �������������������������������� ���

  • �������������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �������������������

  • �������������������������������� ������

  • �������������������������������� ����������

  • �����������������������������������

-128-

  • ����������������

  • ��������������������������������� ���������������������������������

  • ���������������������������������� ������������������������

  • ��������������������������

����������
��
�������
������������
������������
����������
��
�������
������������
������������
����


����
����
����


����

����
�����

����
����
��
�����
��
������
  • �����������������������������

  • �������������������������������� ��������

���������

  - ���� ���
  • ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������������������������� �������������

  • ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������

  • ��������������������������������

-129-

���������������������������

���� ����
���� �����
������
���������������
������������������ ������
������
������ �����
�����
  • �����������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������

  • ��������������������������������� ������������������������������

������
������
������
������
��������
��������
����������
����
���� ������
���
��
������
����
������
�����

����������
����
������
����
���
������
���

��
������
���
����
������
�����
������ ��� ���

��� ������

  • ��������������

  • ���������������

  • �����������������

  • ����������������������������������� �������

  • ��������������������������������� ������������

  • ��������������������������������� ����

-130-

  - ��������������������������������� ����

  - ���������������������������������� �������

  - ��������������������������������� ���

  - ����������������

  - ���������������������������������� �������
  • �������������

    • ��������������������������������� ����
  • ���������

    • ��������������

    • ��������������������������������� �����������

  • ����������

    • ��������������
  • ��� �������

  • �����

-131-

������������� ����������� �������������

���������

�� �� �� ��
��������
�����
����
����
���
���
���
�������������������� �����

������
��
����

������
�������
�������

-132-

������������� ����������� �������������

���������

���������������������������� ������ ���������� �������������� ���� ����� ����������� ����� ������� ����� ������ ����� ������ ������������� ���� ������ ������ ���� ������� ������ ������ ������ �� ��� ������� ��� ������������ ���� ������

-133-

������������� �������� ����������������������

���������

����
�������
�����
�����
�����
�����
������
�����
�����
��
����
�������

�������
�������
�������
�������
�������
������
�������
���������
���������
����
������
����






���
��

���
������


������
�������


������
�������


�������
�������


�������


�����
������

��������

�������
�������

��������

���������

��������
��
��������
��
������
��������
����
�������

�������
�������
�������
�������
�������
�������

���������
���������
���������
�������

-134-

������������� ������ �������������

���������

��
��
���
���
���
��
����
����
����
�����
��������
��
��
��
�����
�����

����

������
�����
������
������
�����
�����
�����
�����
�������
�������
�����
�����
�����
�����
�������
�������
������
�������

������

�������

��
��


������������������������������������ �����������

-135-

�������� ���
����
��
��
���
�����
��
��
����
��
���
�������
������
������

������

����
���������
������
�������
�������

����������
�����
�������
�������

�������

�������
������������ ��������� ��������������������� ����
��������
���� ��
�����
��
�����
��
������
����
����
����
���
�����������
�������
������




������
��







�����������������������
���������
�������


������



�����
���������
����������
�������
���������
������
������
�����

������

������

�������

������

������

�����

������
��
������
��
�����
�����������������������������������������������������������

-136-

�� �����
����
�����
�������

��������������
��������������� ������������ �������
�������
�������
������
�������
������
������
�������
���� ��������
���� ������������������� ������������������� ������������������� ������������������� ������������������� ������������������� ������������������� �������������������
���� �������
������ ������ ������ ������ ������ ������ ����� �������
�� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ����
��� �������� �������� �������� ������������ ���������� �������� �������� ��������

-137-

-138-

==> picture [485 x 247] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

�������������
��������
�������������
���������
������������������������� ������ ��������� ��������������
�����
����� �����������
��������
��������
���� ������� ���
������� ��� �������
���
������������ ���� ������
----- End of picture text -----

-139-

������������� ��������� ����������������������

���������

����
�������
�����
�����
�����
������
�����
�����
�����
�����
��
����
������

�������
�������
�������
������
�������
�������
������
�������
���������
���������
�������
����




������


���

������

�������

������

�������

������


��������

�������
��������

���������

��������
��
������������
��������
����
�������

�������
�������
�������
�������
�������
�������
�������

���������
���������

�������

���������

-140-

������������� ��������

����������������������

���������

��
����
������
����
��
����
����
����
��
�� ��
�������

����

����

�������
���������
�������
������
���������
��

-141-

������������� �������� ����������������������

���������

��
����
������
��
������
������
������
����
����
����
����
�������
�������
�����
�������
������
�������
������
����
����
��������
��
������
������
������
��������
����������
����
��
��
������

������
���
�������

������

����

������
�����
�����
������
�����
������

������
�����
�����
�������

����

������
������
������
�����
�������

������

������
�����
������

�������

-142-

������������� ��������

����������������������

���������

��
������
������
��������
����
����
����
����
����
�� ��


�������

�������
���
�������
������
���������

-143-

������������� ��������

����������������������

���������



����
������
������
��������
����
������
������
�����
��������
������
����
������
��������
��������
������
�� �� ��
��
���

���
������

���������
�������
�����
����������

������

�������
���������
��������
��



���������
���������

-144-

������������� �������� ����������������������

���������



����
��
��
����




������

������
�����
������
������




������


������
������
������
������




������


������
���
������
�����
������
�����

�������

-145-

������������� � � ��������� �� ���������������� �����������������

���������

����������������������������������

-146-

�����
����
����
����
�����
�������
����
�����
�����
�����
��
�����
��
������
������
����
��
�����
�������
����
�����
�����
�����
����
����
����
����
����
����
����
����
��
�������
����
������
������
����
��
�������

�������
��
���������
��

���������

������

������





����
���������




������������
����������
���������������������������
��������������������������������
�������������������������������
����������������������������������
����������������������������������
�����������������������������������
�����������������������������������������������������������������������
�����
�������������������������������������������
�������������������������������������������
�������
����������������������������������������
����������������������������������������
�������������������
���������������������������������������������������������������������
���������������������������������
����������������������������������������������������
�������������
������������������������������
�������������������������������

-147-

��
����
����
����
��
����
���������
����������������
��������������������������������
������������
���
��������
��
�����
���������
����
�����������
����
����
�����������
����������

������������������������
���������
����

�����
�����

���������
�����������
���

����������
�������
�����
�������
����
���������
�������������


�������
���
����
���
����������������������������������������������������������
����������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������

-148-

�����
��
�������
���
����
��
����
��
����
������
�����
��
����
����������
��
����
���������
����������������
�������������������������������
�����������������
���
��������
���������������������
��������
������
���������
�����������
���
����
��������
��
����
������
�������

������

�����
������������������������������������������
�������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������

-149-

��
��
����
����������
�������
������
���������
���
��������
��
����
�����
������
�������
����

�����������
���������

�����
�������

����������
����

���������
�����������

�����
���������
����������
�����

���������
�����������

����
�������
����������
����
����������������������������������������
����������
�������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������
������������
������������
������������
�������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������

-150-

����
����
��
��
����
���������
����������������
�����������������������������
�����������������
���
��������
����
�������
��
�������
�������
��
�������
��
������
�������
������
����
������
������
�����������
�������������
��
�������
�������
�������
����
�����

�����

�������
������
������

�����
��
�����
��
�����������
����������������������
�����

�����
������
������
���������
������
�������
������
������
�����������
���������
��
�������
����
�������
�������
����������
�����
�������
������
������
�������������������������������������������������������������������������
���������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������
����������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������

-151-

��
��
������
������
�������
����
��
������
������
���
������
���
������
������
���
������
��
����
������
��
���������
������
�����
����
����
������
������
���
���
��������
���������
�����������
�����
�������
�������
�������
�������

�������


������





������

������

�����
������
�������



�������
����
�������
�������
������
������
������
�������
�������
����
�����������
�������
�������
����������
�����������������������
���������������
���������������������������������������������
��������
��������������
���������������������
����������������������
��������������������������������������
��������������������
������������������������
�����������������

-152-

������
���������
���������
����
��
����������������
������
������������
���
����������
����������

������
���
����������

�����
���
����������

�����
���
����������

�����
����������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������

-153-

五、最近年度經會計師查核簽證之合併財務報告

�������������

��������������

��������������������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������������������� ����������������������������������������� ������������

�����

==> picture [80 x 79] intentionally omitted <==

������������������

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

���������

�������������������

-154-

==> picture [151 x 63] intentionally omitted <==

��������

��������������������

������������������

�����

��������������������������������������� ������������������������������������������ ��������������������������������������� �����������������

������������������������������������ �������������������������������������� ���������������������������������������� ����������������������������������������� ����������

��������

������������������������������������ ��������������������������������������� �������������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ���������������������������������������

�������

������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������

==> picture [452 x 54] intentionally omitted <==

-155-

==> picture [151 x 63] intentionally omitted <==

  • ����������������������������

��������

����

  • ������������������������������������

  • �������������������

  • �����������������������������������

  • �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������������������

�������

  • ������������������������������������ ����������������������������

  • �������������������������������������� ������������������������������������ �����

  • �������������������������������������

  • �������������������������������������� �����������������������

����� ������

�������������������������������������� ������������������������

��������������������

����������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������

-156-

==> picture [151 x 63] intentionally omitted <==

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������

��������������������������������

���������������

������������������������������������ �������������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������

  • ������������������������������������

  • ���������������

  • �� ������������������������������������ ����������������������������������� ������������������������������������ �������������������������

  • �� ������������������������������������ �����������������������

  • �� �������������������������������������

  • �� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ��������������������������

  • �� ������������������������������������ ���������������

  • �� ������������������������������������ ������������������������������������ ���

  • ������������������������������������

  • �������������������������

-157-

==> picture [151 x 63] intentionally omitted <==

����������������������������������� �������������������������������������� ����������������������������

������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������������������� �������������������������

� � � � � � � � � �� ���� �������������� ���� ���������� ������������������������� ������������������ ���� ��� � � � �� ��

-158-

�������������������������������� ������������������� ������������������

�������� �������� ��������
���������� ����������
�� ��
����
���� ������� ���� ������� �������
���� ������� ������ ������� �������
���� ������ ���� ����� �����
���� ������ ���� ������� �������
���� ����� ������ ��������� �� ��������� ��
���� �� ������ ������� �� ��������� ��
���� ���� ���� ������� �������
���� ������ ������ ��������� �� ��������� ��
���� ������ ��������� �� ��������� ��
�����
���� ��������������� ����
��������� ����� ������
���� �������� ���� ������� �������
���� ��������� ������ ������� �������
���� ����� �����
���� �������� ������ ������ ������
���� ������� ������ ������� �������
���� ������� ������ �������
���� ������� ������� �������
���� ���� ��������� ��� ��������� ���
�����

-159-

�������������������������������� ������������������� ������������������

���������

���������� ���������� ���������� ���������� ���������� ���������� ���������� ����������
����� ��
����
���� ���� ����� ��������� �� ��������� ��
���� ������ ����� ������� ��������� ��
���� ������� ������ ������� �������
���� ���� ����� ������
���� ���� ����� ������� �������
���� ����� ������ ������
���� ������� ����� �����
���� ������� �����
���� ������ ���������
���� ��������� �� ��������� ��
���� ������ ��������� �� ��������� ��
�����
���� ����� ����� �������
���� ���� ����� ������
���� ������� ������ ������ ������
���� �������� �����
���� ������� ��� ���
���� ������� ������ �������
���� ���� ��������� �� ��������� ��
�����������
�� �����
���� ����� ��������� �� ��������� ��
���� �����
���� ���� ������� �������
���� �����
���� ������ ������� �������
���� ������ ������ ������
���� ����� ������� �������
����
���� ���� ������� �������
���� ���� ������� ��������� �� ��������� ��
���� ������������� ��������� �� ��������� ��
���� ����� ���� ������ �������
���� ���� ��������� �� ��������� ��
���������������
������� ��
���� ������� ��������� ��� ��������� ���

������������������������������

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

�������� ���������

-160-

�������������������������������� �������������������� �����������������������

�� ��������
�������������
�����
�����
��






���������
���������
����
���������
���
���������
�����

���������
����
����������
��
�������
��
�������

������
�����

������
���
�������


�������
���
��������


�����
��
������

�����

�����




�������
���
��������

�������

�������

������
������

�����

������
�����

������

������
�����
��
������

������

������
��
�������

����
������

������

������

�����

�������

�������

������
������
��
�������


�������


�������
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
������
����
��������
����
������
����
����
��������
����
����
����
����
����
�������
����
����
����
�������������
�������
����
����������
����
����
����
���������
����
����

�������

-161-

�� �� �� �� ��
��
����
������
������



�����
�����

�����

�������

�������
�����

�������

�������
�����

�������
������
������������
����
�������������
�������������
���
�������������
����
�������������
����
����
����������
����
��������
���������
����
�����
����
�����
����������
����
�����
����
�����
������
����
������
������
����
������

������������������������������

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

�������� ���������

-162-

��������



������ ������ ������ �����
��


��
�������


��
������
����������
����������
��������
����������


�������
�����
�������

������


�������

����

�������

������

�������
�����
�������


��

��


���

���

������






�������

�������
��
������
����������
����������
��������
����������
��
������
����������
����������
��������
����������


�������
�����
�������
�����

�����

�����
�����

�������
�����
�������











��������


��������


������

������


�����

�����



������


������


�������

�������


�������

������







�������

�������
��
������
����������
����������

������
����������
��������
���������������� ������� ����������������������








��
������ ������ �������


������������������
�����
����������
��������
��������

������
��������
��
������




�������






������




�������

������

��




���




�������

������








����������
��������
��������

������
��������
��
�������
����������
��������
��������

������
��������
��
�������




�������





�����




�������
�����


������


�������



�����

������





��������

������




�����




��



������









�����





����������
��������
��������

������
��������
��
�������
����������������������������� �������
������� ������������ ������ �������� �������� ������������������
�����
������������ �����
�����
�����
�����
�������������� ������ ������������ ������ �������� �������� ��������������
�����
�������� �������� ���� ���������������������� ������������������
�����
����������� �����
�����
�������������������������� �������
�����
�������������� �������

-163-

���������������� ���������������� ���������������� ���������������� ���������������� ���������������� ����������������
�������
���������������������
��������
����� ��� ��������
�� �� ����� �������
���������
������ ������� �������
����
������
������������� ������ ����� �����
���������� ������ ���
���� ������ ����� �����
���������� ������ ��
���� ������ ������� ������
���������� ������
�������� ����� �����
���� ������ ������ ������
������������������ ����
�� ������� �������
������ ������ ������
����������������
��������������
���������������� ���
���� ������ �������
���� ����� ������
���� �������� ��������
����� ���������� ��������
�� ��������� ���������
���� ������� �������
������ ������� �������
��������������
���� �������� �������
���� ������� �����
���� ������ ��������
����� ����� ������
������ ������ ������
������� ��� ������
��������� ������� ���������
������� ����� �����
������� ������� �������
�������� ������ ������
���������� ������� ���������

�������

-164-

���������������� ���������������� ���������������� ���������������� ���������������� ����������������
�������
���������������������
��������
����� ��� ��������
�� �� ����� �������
���������
����������� ���� �� ������ �� ������
����������� ������� �������
��������� ������ �������
��������������������
���� �����
�������������� ������� �������
���������
������ ��������� ���������
������ ���������� ����������
�������� ������ ���������� ����������
������ ������� �������
������ ������� �������
�������� ������
������ ��������
������������� �� ���
�����
�����
�������
������� ����� ������� ������
���������� �������� ����������
����� ��� ��
���������������� ������ �������
����������� ������� �������
����������� ������� �������

������������������������������

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

�������� ���������

-165-

�����������������

���������������

��������������

��������� ����������

�� ���������

������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ����������������������������������� ����������������������������������� ���

�� ������������

��������������������������

�� ��������������

  • �������������������� ����������� ���� �����������

��������������������������������� ������������

���������������

���������������������������� �������

���������������������

����������������������������

�����������������

���������� ������

����������

����������

����������

���������������������������� ������������� ���

�����������������������

����������������������������������

-166-

� ���������������� ��������������

��������������������������������� ������������

���������� ��������������� ������ �������������������������� ���������� ���������� ��������������������������� ��������������������������� ���������� ��������������������

����������������������������������

��� ����������������������������������

�������������������������������� ���������������������

���������� ��������������� ������ ������������������������ ���������� ���������������������������� ��������� ��������������������� ��� ������������������ ���������� ��������������������� ���������� ������������������������� ���������� ��������������������� ���������� ��������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ���������� �������������������������� ���������� �� ���������������� ����������

����������������������������������

�� ������������

����������������������������������� ��������������

��� ����

��������������������������������

-167-

  • ������������������������������������

  • �������

  • ����������������������������

    • ��������������������������������� ������

    • ���������������������������������

  • ����������������������������������� ������������������������������� ����������������������������������

�������

  • �������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ���������������������������

  • ��������������������������������� ����������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ����������

  • ���������������������������������� ������������������������������ ������������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ���

-168-

  • ����������������

���� ��� �������� ������ ������ ���� ���������� ���������� �� ��������� �������� ������� ������ ������ ���� �� ������� ���� ��������� ��������� ����� ������� ������� �� ��������������� ����������� � � ��������� ������������ ����� ���� �� ����� �������� ��������� ������ ���� ������� ������� �� ��������� �� � � ��������� ��������� ������� ���� �� ��������������� ������� � � ��������� ������ ������� ���� ������� ��������� ������� ����� �� ���� � � ��������� ������ ����� ���� �� ����������� ����������� ��������

  • �������������������������������������� �������������

  • �������������������������������������� ��������������

  • ��������������������������������������� ����������������������������

  • ���������������������������������� ������������������������

  • ������������������������������������� ������

  • ����������������������

  • ��������������������������

  • �������������

-169-

  • ����������������������

�������������������������������������� ������������������������������������

������

���
����
��
��
������
����
��
��
��
���
�����

�����
����������
��
��
���
������

������
����������
��
��
���
������

������
����������
��
��
�����
��
������
������

������

����������

���������� ����������
���� ��������
��������
����� ������� �������
���� ���������
���������
����� �������
�������
����� �������
�������
�����

����������

����� �����
�� ���������
���������
������� ������ ������
����� ������
������
������� ������
������
������������ ������
�������� ������
������
�������������� �����
�����
���������� ���
�����
�����

����������

����� �����
������������� �������
��
������
������������� ������
������
������������� ������� �������
�������������
��� �������
������
����������� ������ ������
����������� ������
������

��������������������������������

-170-

��� ����

  • �������������������������������� ��������������������������������� �����������������

  • ����������

    • ��������������������������������� �������������������

    • ��������������������������������� ��������������������

    • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �����������������������������

    • �����������������������������

  • ������������

    • �������������������������������� ������������

    • ��������������������������������� ����

    • ��������������������������������

    • ���������������������������

  • ��� ������������������

  • �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ���

  • �����������������������

    • ��������������������������������� ����������������

    • �����������������������

    • ��������������������������������� �����������

    • ������������������������

-171-

  • �����������������������

    • �������������������

    • ����������������

    • �������������������������

    • ��������������������������������� ������������������������������ �������

    • �����������������������

  • ������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ����

    • ����������������������������������

    • ��������������������������������� �������������

  • ��������������������������������� �����������

  • ��������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �����������������������������

  • ��� �������

  • ��������������������������������� ���������

  • ���������������������������������� �������

  • ��� ��������

  • ���������������������������������� �������

  • ���������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ���������������������������������� ������������������

-172-

  • �����������������������������

  • ����������������������

  • ���������������������������������� ��������������������������������� ������������

���������

�������������������������������� �������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������

��� �������

�������������������������������� ���

���� �������������

  • ������������������������������� ������������

  • ����������

�������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������������������

� ���� �������� ����

  • �������������������������������� �������������������������������� ���������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ��������������������

� ���� ��� �����

  • ��������������������������������� ������

-173-

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ����������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ���������

  • �������������

������������
����� ������
���� �����
���� ����
���� ����
���� ����

� ���� �������� ����������

  • �������������������������������� ������������������������������ �������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ���

  • �������������������������������� ����

������������������������������� ������������������������������� ���������������

���� �������

�������������������������������� �����������������������

���� �������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������

-174-

  • ������������������������������ ��������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ��������������

���� ���

������������������������������� ������������������������������� ���������

���� �������

������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �����

������������

������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������������������������

�������������

�����������������������������

����� �����

���������

����������������������������� ��������

������

�������

������������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������� �����

-175-

  • ������������������������������ ���

  • �������������������������������� ������������������������

  • �������

  • ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ��������������������������

  • ������������

  • ���������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �����������������

����� ����

  • ������������������������������� ����������������������������� �������������

  • ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ��������������������������

  • ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������

  • ������������������������������� ����������������������������� �������

  • ������������������������������� ����������������������������� �����������������������������

-176-

����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������

��������

  • ������������������������������� ��������������������

  • ������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������

����� �����

������������������������������ ������������������������������� �������������������

����� �����

�������

  • ������������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �������������

  • ������������������������������� ��������������������������

  • ����������

  • ������������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������

  • ������������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������������

  • �����������

  • ������������������������������ ������������������������������ �����������������������������

-177-

������������������������������ ��������������������

�������

  • ������������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ����������������������������

  • ������������������������������� ���������������������������� ���������������������

  • �������

  • ������������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ������������

  • ������������������������������� ���������������������������� ������������������������������

  • ������������������������������� ���������������������������� ���������������������

  • �����������������������

����������

������������������������������ ������������������������������� ��������������������

�� ������ � ��������������

���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ������

-178-

���������������

������

  • �������������

�����

��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������

  • �� ����������

��� �������

��������
����
����
����������
�����

������
�������
�������
����������
�����

������
�������
�������
  • ��������������������������������� ���������������������

  • ��������������������������������� ��������������

��� �������

���������� ����������
���� �����
�����
���� ������� �������
������ ������
������
�������
�������
  • �����������������

  • ���������������������������������� ��������������������

���
��������
��������
����
����
����
����
�������

�����

�������

�����

�����

�����

�����

�����

�������

�����

�������

�����

����������
����������
���������� ����������
����
�������

�����
�����
�������
����
�����


�����
  • ��������������������

-179-

  • ������������������������������������ ��������������������������������������

  • ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������������� �������������������������������������

��� ������

���������
����
��������
����������
���������

��
�����
���������
����������
���������

��
������
���������
  • ���������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ���������������������������������

  • ����������������������

����������
�����
���������� ���������� ���� ����
������� �������
�������
�������
�����
������
������� ���������
�������
������
������
��������� ��������� �������
������������������� ���������������
����� ���� ���� ���� ����
������� �������
������
�������
��
�������
������
������� ������� ���������
���������
������
��������� ��������� �������
��
���������
����� ���� ���� ���� ����
������� �������
�������
��������
��
�������
������
������� ������� ������� �������
������
�������
��������� ��������
��
���������

-180-

  • ������������������������������������

  • ����������������������������������� ��������������������������

  • ��� ��

���������� ���������� ����������
���� ������
������
��� ������ �����
��� ������ �����
��� ����� �����
�� ����� ������
���� ������� �������
���� ����� ���
���� ����� ���������
����� �������
�� ������� ���������
�������� ������
�������
�� �������
���������
����������������
����� �����
������� �������
�������
���� ��������� ���������
�� ��������� ���������
������ ��������� ���������
������ ����� �����
�� ���������
���������
  • �������������������������������

  • ������������������������������������� �����������������������

  • ����������������������������������� �������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������������� ����������������������������

  • ���������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������

-181-

��� ����

������
�����
����
��
�����
���������
�����
����������
��
����������
������

�����
������
�������

����������
�������

������
���������
������
������
���������
����������
�������

������
������
�������
����������
�������

�����
���������

������
���������

��� ������

��������

  • �������������������������������� ���������������������������������� ���������������

  • �������������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������� �������

  • ��������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������� ���������������������������������� ������

  • ��������������������������������� ������������������������������������������ ����������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������

-182-

��� ���������������������

���������� ���������� ����������
������
����
�������
�����
����������� ������ ������
������ ������
���� �������
�������
�� �����
������
  • ��������������������������������� ���������������������������������� ����������������������

  • ������������������������������������� ������������������������

  • ��������������������������������� ������


���������
�����������
����������
������
����������
������
�����
�����
�����

������
��
�����


  • ��������������������������������� ������������

��� ��������

���������� ���������� ������������ ������ ��������� ������� ��������� ������� �������

  • ���������������������
���� ��
����
����
����������
����������
���
���
����
��
���
��
��
����������
���
����
����
����
����
���� ���

-183-

������������������������ ������

�����
����������������
���������� ����������
���� �������
�������
����� ������� �������
���� �������
�������
����� �������
�������
����������� �������
�������
�������� �������
�������
�����
����������������
����� �����
�� �������
�������
�������� ������
������
��������� ������
������

��������������������������������������� ���������

� ��� ��� �����

�� ����� ���� �� ��
��������
�� �������
������
���
������
�������
�������
�������
����
�������
�������
�������
������
���
�����
�������
����
���� �������
������
���
�����
�������
��
���

�����
�����
��� �������
������

�������
����
������
���
������
������
������ ������ ������
��
�����
�������
����������
�� ������
������
���
������
�������
�������
�������
����
�������
�������
������ ������
��
�����
�������

-184-

��������
��
�������
����
����
��
����
������
����������
��
�������
��
�����
����
��
��
�������

������

���

������

�������


�������

����

�������

�������

�������

������

���

�����

�������

�������

������

���

�����

�������




�����
�����

������

���

������

������

�������

������

���

�����

�������

�������

������

���

������

�������


�������

����

�������

�������

�������

������

���

�����

�������
  • �����������������������������������

  • �������������������������������������� ������

  • ������������������������������������� ���

  • ������������������������������

���������

���� ����
����
�� �����
�����
����� ������ �������
���� ������
��������
������
������
���� ������
������
��� ������
���� ����
����
������ ������
������
������
�� ������
�����
����� ������ ������
���� �������
������
������
������

-185-

  • ����������������������
�����������
�������������
������������
�����
�����

���
�����
�����
���
  - ����������������������������
  • ������������������������������������ �������������������������������������� �������������������������������� ��������������

  • �������������������������������������

  • �������������������������������������� ������

  • ���������������������������

  • ���������

    • ������ ���������� ���� ���

    • ���� ���� ������������� �������� ������������� ������������� ������������� ������

    • ���� ������� � � ��� ���������

    • ������ ���������� ���� ���

    • ���� ���� ������������� ����������� ������������� ������������� ������������� ������

    • ������ ������� � � ��� ���������

    • ��������������������

  • ����������

������
����
����������
�������

����������
����������
���������
�����������

���������������������������������

-186-

���������

������
�����
��
���������
����
����������������
�����������������
���
��
����������
�������

������
�������

����������
���������


�������
�������
������
���������
����������
�������

������
�������
����������
���������

�����
������

�����
���������

����������

  • �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��������������������

  • ��������������������������������� �������

  • ���������������������������������

���������

���������� ����������
����� �������
�������
��������� ������
������
������� �������
����������������
������ ��������

�������
  • �������������������������������� ��������������������������������������� ������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������ ���������

  • ����������������������������������

-187-

���������

����
���������

������
������
��
�����������
�����������
���
������
��
�����������
������������
���
������
�����������
������������
���
������
��
�����������
������������
���
������
��
�����������
������������
���
������
�����������
������������
���
������
�����������
������������
���
������
�����������
������������
���
������
�����������
������������
���
������������������
����
���������

������
������
��
�����������
�����������
���
������������������
����
�����
�������
�����
�����
�����
�����
�����
�����
�����
�����
����
�����
���
����������

������


������

������

�������

�������

�������

�������

������

������
�������
��������

������

���
����������

������

�������


-188-

��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������� ���������������������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������������� �������������������������������� ������

  • �����������������������

    • �����������������������������
  • ���������������������������������

  • ��������������������������������

  • ���������������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ���������

  • ��������������������������������

  • �������

�������

  • �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ���������

  • ���������������������������������� ������������������

  • ���� ��

  • ��������������������������������������� ��������������������������������������� ��������������������������

�������
����
�������
�����
������

������
�������
�������
�������
�������
  • ������������������

-189-

  • ������

  • ���������������

���������� ��������� ����������� �� ���� ��� ������� ������� ������������ ������ ������ �������� ������� �� ���� �������

  • ����������

  • ��������� ����������� �� ���� ������ ������ �������� ���� �������

  • ���������������������������������� �������������������������������� ������������������������������������ ��������������������������������� ��������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� �����������������������

  • �������������������������������� ����������������������������� ���������������������

  • �������������������������������� ����������

  • �������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������������������

  • �����������������������

���������

������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ���������������������������

���������

  • ��������������������������������� ������������������������������� �������������

  • ��������������������������������� �������������������������������

-190-

������������������������������� ������������������������������� ����������

  • �������������������������������� ������������������������������� �������������

  • ���������

  • �������������������������������� ����������������������������� �����������������������

  • ������������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������������������

  • �������

��������������������������������� ����������������������

������
������
����
��
��
�������
������

�����
�������
����

�������

�����
��
�������








�����
  • ���������������������������������� ������������������������������� ����������
���������
�����
�� �������
������ ������
�������� ������
���� ������� ����
�� �������

��������������������������������� �������

-191-

����� �����

  • ������������

  • ����������������������������� ������������������

�����
������
�����
�����
�����
�����
�����
������
�����
�����
�����
�����
����
������


������

����
������


������
����
��������


���������

����
��������


���������
����


���������
���������

����


���������
���������
����


�����
�����

����


�����
�����
��
��������

���������
���������
��
��������

���������
���������
  • ������������
��������� ��������� ��������� ���������
�����������������������������
���������� ���������� ��������
�����
���������� �������
�������
�������
���������� ���������� ��������
�����
���������� �������
�������
�������
���������� ����� ������� �������
�� �������
�������
�������
���������������
����� �����
��������������
������ ������
  • ����������������

  • ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������������������������

-192-

����� �����

������ ������

�����
���

������
������
�����
�����

�����
�����

����� �����

���� �������

�����
�����

�����
�����
�����
�����

������
������

�������������

������� ������ ��

����� �����
����
��
����
��
����� ����
������
������
�����
������
��

����� �����

����� ������ ��������� ��������� ���� �������������� ����������� ����

����� �����
������
������
����� �����
����� �����
�� ��
������
�������
������
������
������

����� ���������

������ ������������� ���������� ���� ����������

�����
������
������
�������

������

���
�����

���

�����

��
��
������

�����
���
�����
��

-193-

����� ������
������
�������������
����������
����
����������
�����
������
�������

�����


������
������

�����

�����
��
�������

�����

�����
����
�����
�����
������
����
�����
�����
������
�����
������
�������

������
�����
�����
�������
������
������

�����
�����
�����
������

�����
��
�������

������
�����
�����
�������
������
�������

������
�����
�����
�������
������
������

�����
�����
�����
������
��
������

������
�����
�����
�������
  • ��������������������������������� ������������������������

  • ������������������������������������ ���������������������������������������� �������

  • �������������������������������� ����������������������������������� ���

  • ������������������������������������ ��������������������

  • ������������������������������ �����

  • ������������������������������������� ��������������������

-194-

����� ���

������������

���������������

��������������
����� �����
������
���������� �����
�����
������� �����
���
������������� ����� ���
������� ����� �����
������
������������� ������� ������
��������� �� ������� ������
������������������
����� �����
������������������ ������
������
����������������
��
��������
������
����� ����� �����
��������������� ������
������
�������������� �������
��������������� ������
������
������� �����
���
���������� ��� ���
��������� �� ������� ������

��������������������������

-195-

  • ������������������������������� ���
��
����
��� ���
���� �� ������ ������
������
���������
������� ���

���
�������
����� �����
����

�����
������� ���
����

���
��������� �����
������

���
������� ��
��
������ �����
������
��
����
������
������

��
�������
������

���������
�������
�������
�������
����

���


����������
������



������
��������� ������� ����
�������
�� ������� ����
�������
�� ������ ������

�������

-196-

���� ����
��� ���
���� �� ������ ������
������
���������
������� ���


���
�������
����� �����
�����
������� ��� ����

���
��������� ������ �������

�����
������� ��
��
������ ����� �����
�����
���� �������
�������

������
��
�������
�������


�������
���������
������� ����
��

����
���������� ������
�����
������
��������� ������
������
�������
�� �������
����

�������
�� ������� �������
��

������
  • �������������������������������� ������

����������

����
�������
�������
�������
�������
�������
�������
�������
����
���
�����

�������
������
������
������
�������
�������
�������
�����
������
�������
������
������



�������
�������

�������
������

�������
������

�������
������

�������
�������

�������
�������
�������
�������
�������

�������
������

-197-

����������

����
�������
�������
�������
�������
�������
�������
����
���
�����

�������
������
������
������
�������
�������
�����
������
�������
������
������



�������
�������

�������
������

�������
������

�������
������

�������
�������

�������
�������


������
  • ������������������������

���������� ���������� �������� ����������� ����� ����������� �����

  • ��������������������������������� �������������������

  • ����������

������
�����������
������
��������������
����
��������������
����������
������
�����������
������
��������������
����
��������������
����������
�����
������
����
��������
�������

�������

�����
�������

�������
�����
����
���
����
����
������
����
��������
�������

�������

�����
�������

�������
����
���
����
����

-198-

��������������

����������

�������������������������������������� �������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������ �������������������������������������� ������������������

����� �����
������������ ������
���
����������� �������
����
������������
����������� �����
��

����� �������������

��������
�����
����
�����
���
����������
��������
�����
����
�����
���
����������
���� ��
����
����
�����
����������
����������
����
����
�����
����
������

�������

�������


�����
�������

�������

����
�����
�����
����
��
�����
���
������

�������

�����


�����
������

�������
����
�����
����������
����������
����
����
�����
����
������

�������

�������


�����
�������

�������

����
�����
�����
����
��
�����
���
������

�������

�����


�����
������

�������
����
���
����
���������

�������


���������

����
���������

����������


�������

��
����
�������


�����
�������

��
���
���������

��������

�����
���������

����
���
����
���������

��������


���������
���������

����������


���������
�������


�����
�������
���������

����������

�����
���������

-199-

�� �����

��� �������������

���� ������������

�������

����

  • ���������

������� ���� ����

�����
������
�����

��������������

����������� ����� ��

�����
������

���
������
�����
������

���
������

-200-

�� �����

������������������

����
�������
�������
�����
������
����
������
�����
�����
�����
�������
������
���
�������
��
������
�������
������
�����
����������
����������
����
�������

�������

���������
��������

���������
��������
���������
���������
���������
�����
������
������
���������
���������
��
�������
�������
���������
���������
��
�������
�������
�����
�������
�������
��������
���������
�������
�������
��������
������
������
��������
������
�����
���������
���

�������
�����
���������

���������

����
����
  • �������������������������������������� ����������������������������������

  • �� ���������������

����

  • �������������������������������

�����

  • ����������������������������������� �������������������������������� ����������������������������������������

  • ������������������������������������� ���������������

-201-

  • ������������������������������������� ��������������

  • ������������������������������������� ���������������������

  • ������������������������������������ ������������������������

  • ������������������������������������� ���������������������������

�� �������

������

��� �������

  • ������������������������������������� �������������������������������������

  • ������������������������������������ ���������������������������

  • ��� ��

��������

�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �����������������������

���������������������������������

���������� ����������
��� ���������
���������
��������� ��������
��������
���� ���������
���������
��� ��������� ���������
��� ���������
���������
������ ������ ������

-202-

��������

����������

�������
����
�������������
������������
������
�������������
�������
����
����
�����
�����
������
����
�������������
����
������
����
����
������
�������������
�������
�������������
������
�����
����������
�����

�������
�����
�������
���������
������
���������
���������

����������
���������

�������
�����
�������
������
�������
�������
������
���������
����������
������

�������
�����
�������
���������
�����
���������
���������
����������
���������

���������
������
�������
������
�������
������
�����
���������

���������

������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �����

-203-

  • ���������������

  • ��������

�����

����������������������������� �������������������������

���������� �� ���� ����� ���� �� ����� ���� ���� ���� ���������� ���� ����� � ������ ����� ����� ��������� �� �������� ������� ������ � ������ ����� ����� ��������� �� ������� �������� ���� ����� ������ ��� ����� ��������� �� ���������� ������ ���������� �� ���� ����� ���� �� ����� ���� ���� ���� ���������� ���� ����� � ������ ����� ����� ��������� �� �������� ������� ������ � ������ ����� ����� ��������� �� ������� �������� ���� ����� ������ ��� ����� ��������� �� ���������� ������ �������������������������������� ��������������������������� �����������

����

���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������������

�������������

���������������������������� ���������������������������� ����������������������������

-204-

������������������������������ ����������������������������� ���������������������

  • �������

  • ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ������

  • �������������������������������� �������������������������

  • �������������������������������� ���������������������� ���������������������������� ����������������

  • �������������������������������� ������������������

  • ������������������������������ �����������������������������

  • ����������������������������� ���������������������������� ������������������������������� �������

������
����������
�����
������
����
����������
�����
������
����
��
��
���
������
������
��
��������
�����������������������
�������

�����

�����

�������

��
�����
�����
�����
��
��
���
������
������
��
��������
���������
��������
�������

�����

�����

�������



�����
�����
��
�������

�����

-205-

������������������������������� ����

������������� ����������������
����
�������
��������
����
������
������
������������
����
����
����



����

����



����
����



����
����
����

������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �������������������� ������������������

�����
������
����������
��������

���������
���������
����������
��������

���������
���������

�������������������������������� �������������������������������������� ������������������������������ �������������

������������������������������ ���������������������������� �����������������

��������
����������
����
������
����
����
�����
����
�������������
�������
�������������
������
�����
���
���������

�������
�����
�������
������
�����
�������
������
�����




�������

�����

�������
������

-206-

��������
����������
����
������
����
����
�����
�����
�������������
������
�����
���
���������

���������
������
�������
������
�����

�����




������

�������
������
�����

����������

  • �������������������������������� ���

  • ������������������������������ �������������������������� �������������������������� �����������������������

  • ������������������������������� ��������

  • ������������������������������� �����������

  • ����������������������������������� ����������������

������������������������������� ������������������������������� ����

  • ��������������������������������� �������������������������

  • ������������������������ �

  • ���������� � �� ���� ���� �� ��

�������

����������

���������� � � ���� ������� ������� ��� ����� ��� �����

-207-

� ���������� � �� ���� ���� �� �� �������

  • ���������� ���������� �

  • ���� ��� ����� ������� ��� ����� �� ������

  • �����������������������������

  • ������������������������������� ���������

��������� ����� ���� ��� ��

  • ������������������������������ ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �������������������������

  • ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������������

  • ��������������������������������

  • ���������������������������

���� ����
���� �����
������
���������������
������������������ ������
������
������ �����
�����
  • �����������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �����������������

-208-

  • �������������������������������� �������������������������������
����������
����
������
������
�����

����������
����
������
������
�����

��������
��������
����������
����
���� ������
���
��
������
����
������
������
����
���
������
���

��
������
���
����
������
������ ��� ���

��� �������

��������������

  • ���������������

  • �����������������

  • �������������������������������� ����������

  • �������������������������������� �������������

  • �������������������������������� �����

  • �������������������������������� �����

  • �������������������������������� ���������

  • �������������������������������� ����

  • �����������������

  • �������������������������������� ���������

�������������

�������������������������������� �����

���������

  • ��������������

  • �������������������������������� ������������

-209-

����������

��������������

��� ����

���� �����

������������������������������� ������������������������������� �����������������������������

������������������������������� ������

�����������

����������������������

����� ����� ����� ������ ������ ��
���� ���������
���������

������
���������
��������� �������
�������
�������
������
�������
������� ������
������
������
�����
������
����� ����� ����� ������ ������ ��
���� ���������
���������

������
���������
��������� �������
�������
�������
������ �������
������� ������
����
������
�����
������

�������������

�������������������������������� �����������

��������������

��������������������������������� �����

���������

������������������������

��
����
����
��
��
��
�����
���������

�������

������

������

������

���������

�������

�����
����� �����
��
���������

������
������
������
���������
��
���������

������
������
������
���������
�����
�������



�������

�������������������������������� �����������������

-210-

����������

  • �������������������������
���
���
���
��
��
�������

�����
�������
�����

�����
�����
����� �����
��
��
�������

�����
������
�����
���������
�����
��

-211-

�����
����
����
����
�����
�������
����
�����
�����
�����
��
�����
��
������
������
����
��
�����
�������
����
�����
�����
�����
����
����
����
����
����
����
����
����
��
�������
����
������
������
����
��
�������
���
��������
���������

��������
��
��������
����

���������

������

������




����
���������




������������
����������
���������������������������
��������������������������������
�������������������������������
����������������������������������
����������������������������������
�����������������������������������
�����������������������������������������������������������������������
�����
�������������������������������������
�������������������������������������
�������
����������������������������������
����������������������������������
���������������������������
�������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������
����������������������
������������������������������������������������
�������������
������������������������������
�������������������������������

-212-

==> picture [173 x 727] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

�� ����
����
�������� ���������
����� ������� ���
���� ������������
����� ����� ����
����
���� ���

�������
������������������������ ���� ����
����������
���� ��������� ���������� �������
� �
����
������������������������
� �
���� ���
�����������
����
���������
���������� ����������� �������������
��� ����� ����������� ��������� ��������� ���������������������������������������������������������� ���������������������� ������������������������������������������������������������������������������������� ������������������������������������������������������������������ �������������������������������������������������������������
----- End of picture text -----

-213-

-214-

��
��
����
���������
��������
������
���������
���
��������
��
����
�����
������
�������
����

�����������
���������

�����
�������

����������
����

���������
�����������

�����
���������
����������
�����

���������
�����������

����
�������
����������
����
����������������������������������������
����������
�������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������
������������
������������
������������
�������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������

-215-

����
����
��
��
����
�������
��
�������
��������

�������
��
���������
�����������������������������
���
��������
������
�������
������
����
������
������
�����������������
����
�����������
�������������
��
�������
�������
�������
����
�����

�����

������
������
������

�����
��
������
��
�����������
����������������������
�����������
������
������
���������
������
�������
������
������
�����������
���������
��
�������
����
�������
�������
����������
�����
�������
������
������
�������������������������������������������������������������������������
���������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������
����������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������

-216-

��
��
����
����
������
������
���
������
������
����
��
������
��
������
������
���
������
���
�����
�����
�����
������
��
����
���
��������
���������
���������
������
�����
�����������
�����
��������
��������
��������
�����
�������


������





������

������

�����
������
�������



�������
����
��������
��������
����
������
������
�������
�������
����
�����������
�������
�������
����������
�����������������������
���������������
���������������������������������������������
��������
��������������
���������������������
����������������������
������������������������������������
��������������������
������������������������
�����������������

-217-

���������
���������
����
��
������
����������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������
����������

���

���
���

�����
�����
�����
������
����������
����������
����������
����������

-218-

  • 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情 事,應列明其對本公司財務狀況之影響:無。

  • 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

(1) 財務狀況比較分析表

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
項目 年度 一O九年度
(合併)
一O八年度
(合併)
差異
金額
流動資產 7,038,920 7,495,168 (456,248)
(25.10%)
不動產、廠房及設備 117,701 173,797 (56,096)
(0.72%)
其他資產 399,661 475,238 (78,577)
(6.59%)
資產總額 7,556,282 8,144,203 (587,921)
(23.82%)
流動負債 4,368,791 4,648,435 (279,644)
(36.74%)
非流動負債 46,399 512,855 (466,456)
0.14%
負債總額 4,415,190 5,161,290 (746,100)
(34.34%)
股 本 2,287,135 2,287,135 -
-
資本公積 249,009 234,909 14,100
(0.40%)
保留盈餘 822,634 624,437 198,197
39.07%
其他權益 (22,686) (25,337) 2,651
(10.46%)
庫藏股票 (281,967) (255,837) (26,130)
9.27%
非控制權益 86,967 117,606 (30,639)
(26.05%)
權益總額 3,141,092 2,982,913 158,179
5.30%
  • 上述各項目前後期變動達百分之二十以上,且變動金額達新台幣一仟萬元以上者,說明如下: (一) 流動資產較前期減少:主要係本年度存貨減少所致。

  • (二) 資產總額減少:主要係本年度存貨減少所致。

  • (三) 流動負債較前期減少:主要係本年度應付短期票券及合約負債減少所致。

  • (四) 負債總額較前期減少:主要係本年度應付短期票券及合約負債減少所致。

  • (五) 保留盈餘較前期增加:主要係本年度稅後淨利所致。

  • (六) 非控制權益減少:主要係本年度非控制權益持股比率下降所致。

  • (2)最近二年度財務狀況變動之影響:對財務狀況並無重大影響。

  • (3)未來因應計劃:不適用

-219-

二、財務績效

(1)財務績效比較分析表

單位 : 新台幣仟元

單位:新台幣仟元
項目 年度 一O九年度
(合併)
一O八年度
(合併)
增(減)金額 變動比例%
營業收入淨額 5,217,591 5,623,832 (406,241)
(7.22%)
營業成本 4,732,188 5,233,282 (501,094)
(9.58%)
營業毛利 485,403 390,550 94,853
24.29%
營業費用 199,077 150,984 48,093
8.67%
營業利益(損失) 286,326 239,566 46,760
31.85%
營業外收入及支出 22,002 4,418 3,944
89.27%
稅前淨利(淨損) 308,328 243,984 17,584
7.21%
所得稅利益(費用) 14,127 (66,698) 80,825
121.18%
本期淨利(損失) 322,455 177,286 145,169
81.88%
其他綜合損益(淨額) 4,512 (11,033) 15,545
140.90%
本期綜合利益(損失)總額 326,967 166,253 160,714
96.67%

增減比例變動分析說明:

  • (一) 營業收入:較前期減少,主係前期出售板橋土地營建收入增加。

  • (二) 營業成本:較前期減少,主係前期出售板橋土地營建成本增加。

  • (三) 營業毛利:較前期增加,主係本期營建毛利較高及馬稠後代辦收入增加所致。

  • (四) 營業費用:較前期增加,主係本期推銷費用增加所致。

  • (五) 營業利益 ( 損失 ) :較前期增加,主係本期營建毛利較高及馬稠後代辦收入增加所致。

  • (六) 營業外收入及支出:較前期增加,主係本期利息收入增加及處分投資利益所致。

  • (七) 稅前淨利 ( 淨損 ): 較前期增加,主係本期營建毛利較高、馬稠後代辦收入增加及處分投資利益所致 。

  • (八) 所得稅利益 ( 費用 ) :主係本期遞延所得稅資產較上期增加所致。

  • (九) 本期淨利 ( 損失 ): 較前期增加,主係本期營建毛利較高、馬稠後代辦收入增加及處分投資利益所 致。

  • (十) 其他綜合損益 ( 淨額 ) :主要係國外營運機構財務報表換算之兌換差額淨利及權益工具之公允價值 增加所致。

  • (十一)本期綜合損益 ( 總額 ) :較前期增加,綜上所述,本期獲利增加,主係本期稅前淨利較上期增加及 。

  • 所得稅利益所致

  • (2)預期銷售數量與其依據,對公司未來財務、業務之可能影響及因應計劃:

  • 本公司預期銷售數量均依照產業概況及市場未來供需估計,尚無重大變動,不致對公司 未來財務、業務產生重大影響。然因經營環境競爭日益激烈,本公司將以鞏固現有市場 、發展利基產品為發展策略目標,相關因應計劃可參閱本年報營運概況之業務內容項下 之長短期業務發展計劃。

-220-

三、現金流量

(一)最近年度現金流量變動分析

單位:新台幣仟元

期初現金


(1)
營業活動
淨現金流

(2)
投資活動
淨現金流

(3)
籌資活動
淨現金流

(4)
匯率影響

(5)
現金及約當現
金淨增加數

(2)+(3)+(4)+(5)
期末現金


(1)+(2)+(3)+
(4)+(5)
159,329 784,573 (28,739) (705,932) (14) 49,888 209,217
  • (二)流動性不足之改善計劃:不適用。

  • (三)未來一年現金流動性分析

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
期初現金
餘額

(1)
預計全年來
自營業活動
淨現金流量
(2)
預計全年現
金流出量
(3)
預計現金剩
餘(不足)
數額
(1)+(2)-(3)
預計現金剩餘數額之使用計劃
投資計畫 融資計畫
209,217 752,333 460,841 500,709 - 償還借款

未來一年現金流量變動情形分析:

  • 營業活動:主要係預計未來一年產業園區開發案應收代辦土地開發款收現,致營業活動產生 淨現金流入。

投資活動:預計增購資本支出需求及受限制資產增加產生現金流出。

籌資活動:主要係償還向銀行融資產生現金流出。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響:無。

  • 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資 計畫:本公司最近年度無新增轉投資案,既有轉投資公司將依其投資評估狀況處分或繼 續投資該轉投資公司。

六、風險事項評估

  • (一)最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施
109年度合併(仟元) %
25,733 0.49
357 0.01

-221-

本公司 109 年財務成本占合併營收之比例為 0.49% ,較 108 年之 0.59% 下降,故利率 變動對公司損益是有一定的影響,然本公司仍定期評估銀行借款利率,並與銀行密切聯 繫以取得較優惠的借款利率﹔至於匯率訂有明確的外匯操作策略及嚴密控管流程以監視 外匯變動情形,降低對損益之衝擊。

  • (二)最近年度從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策 、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施:本公司 109 年度無從事高風險、高槓桿投資 ,衍生性商品交易及資金貸與期末金額為 0 ,背書保證期末餘額 58,000 仟元為昌吉營造 ( 股 ) 公司為本公司融資性背書保證;本公司訂定有「資金貸與及背書保證作業程序」辦理 ,風險均嚴加管控,對公司之獲利或虧損並無重大之影響。

  • (三)未來研發計畫及預計投入之研發費用:無。

  • (四)最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:本公司隨時注 意國內外重要政策及法律變動之情形,並評估其對公司之影響,最近年度國內外重要政 策及法律變動對本公司財務業務並無重大不利影響。

  • (五)最近年度科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:無。

  • (六)最近年度企業形象對企業危機管理之影響及因應措施:無。

  • (七)進行併購之預期效益及可能風險:不適用。

  • (八)擴充廠房之預期效益及可能風險:不適用。

  • (九)進貨或銷貨集中所面臨之風險:

本公司主要進貨與銷貨對象,有其不同之產業特性與階段性營運背景考量;並無進 貨或銷貨過於集中之風險;針對未來公司、產業的成長趨勢,進一步適度多元化,分散 進貨來源與銷貨對象,以維持均衡、穩健的營運結果,為公司持續努力的目標。

  • (十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響及風 險:不適用。

  • (十一)經營權之改變對公司之影響及風險:不適用。

  • (十二)訴訟或非訴訟事件,應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人及持股比

  • 例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訴訟或 行政訴訟事件,其結果可能對公司營運或股東權益有重大影響者:無

  • (十三)其他重要風險及因應措施:無。

七、其他重要事項:無。

-222-

==> picture [16 x 129] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

捌、特別記載事項
----- End of picture text -----

==> picture [62 x 225] intentionally omitted <==

==> picture [86 x 472] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

100.00%
信鼎工程顧問
90.53%
昌吉營造
100.00%
REINFORCE
ENERGY Co.Ltd
----- End of picture text -----

-223-

(2)各關係企業基本資料單位:新台幣仟元/美金仟元 主要營業或生產項目 1.各型機械輕重電機原動力機水輪機汽渦輪機機氣
渦輪機電力石化設備及電腦監控自動控制儀器儀
表工程設計承裝。
2.水及廢水處理垃圾焚化爐廢棄物處理空氣污染噪
音及各種公害污染防治消防滅火火災警報系統噴
霧灑水泡沫二氧化碳海龍系統工程設計承裝等。
3.電子零件製造業、電子材料批發業等。
4·買賣及委託營造廠興建住宅及商業大樓業務等。
土木建築水利等營造業務。 1.工程技術顧問業。
2.其他顧問服務業。
各項投資。 (3)推定為有控制與從屬關係者其相同董事資料:無
(4)整體關係企業經營業務所涵蓋之行業
本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括:工程業、投資業、製造業、營建業、工程技術顧問服務、買賣業及百貨業等。
實收資本額 2,287,135 600,000 8,000 USD2,810
地址 新北市中和區新民街112號4樓 新北市中和區中正路755號5樓 台北市信義區光復南路495號2樓之1 P.O. Box 3152, Road Town, Tortola, British Virgin
Island
設立日期 65.08.09 69.11.22 102.12.25 89.10.03
企業名稱 夆典科技開發股份有限公司 昌吉營造股份有限公司 信鼎工程顧問股份有限公司 REINFORCE ENERGY CO. LTD.

-224-




持股比例 7.05% 0.06% 0.02% 0.04% 0.03% - - 90.53% 90.53% - - 100% 100% 100% 100% 100%

16,124,177 139,920 45,000 100,000 57,200 - - 54,320,000 54,320,000 - - 800,000 800,000 800,000 800,000 2,810,000





郭國華 周錫洋 凱達開發股份有限公司代表人:王昭貴 呂芳原 張寶釵 蕭勝賢 吳乃華 夆典科技開發股份有限公司代表人:郭峻豪 夆典科技開發股份有限公司代表人:蘇雅頌 呂芳原 周錫洋 夆典科技開發股份有限公司代表人:胡建民 夆典科技開發股份有限公司代表人:郭思妤 夆典科技開發股份有限公司代表人:楊尚泓 夆典科技開發股份有限公司代表人:郭國華 夆典科技開發股份有限公司代表人:郭國華






獨立董事 獨立董事 獨立董事















夆典科技開發股份有限公司 昌吉營造股份有限公司 信鼎工程顧問股份有限公司 Reinforce Energy Co. Ltd.

-225-

單位:新台幣仟元
(7)關係企業之背書保證、資金貸與他人及從事衍生性金融商品交易之資訊
a.背書保證:昌吉營造(股)公司為本公司背書保證金額:58,000 仟元。
b.資金貸與他人:無
c.從事衍生性商品交易:無
Reinforce Energy Co. Ltd.
95,964
180,265
-
180,265
-
(75)
24,141
-
每股盈餘
(虧損) (元)
(稅後) 1.59 0.38 (6.60) -






315,653 22,613 (5,276) 24,141



249,283 12,090 (6,047) (75)



3,905,707 1,439,073 6,392 -

3,054,125 875,579 14,285 180,265



3,316,587 1,194,802 2,652 -



6,370,712 2,070,381 16,937 180,265


2,287,135 600,000 8,000 95,964



夆典科技開發股份有限公司 昌吉營造股份有限公司 信鼎工程顧問股份有限公司 Reinforce Energy Co. Ltd.

-226-

( 二 ) 關係企業合併財務報表

夆典科技開發股份有限公司

關係企業合併財務報表聲明書

本公司民國109 年度(自民國109 年1 月1 日至109 年12 月31 日止)依「關係企業合併營業 報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公 司,與依國際會計準則第十號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同,且關係企業合 併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露,爰不再另行編製關係 企業合併財務報表。

特此聲明

==> picture [81 x 80] intentionally omitted <==

公司名稱:夆典科技開發股份有限公司

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

負 責 人:郭國華

中華民國110 年3 月25 日

-227-

(三 ) 關係企業報告書 : 無。

二、私募有價證券辦理情形:無。

  • 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形:

最近年度及截至年報刊印止 子公司持有或處分本公司股票情形

單位:新臺幣千元;股;%
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000自有
資金
90.53%
本年度截至
年報刊印日

-
-
-
28,124,802
/255,837

0
單位:新臺幣千元;股;%
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000自有
資金
90.53%
本年度截至
年報刊印日

-
-
-
28,124,802
/255,837

0
單位:新臺幣千元;股;%
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000自有
資金
90.53%
本年度截至
年報刊印日

-
-
-
28,124,802
/255,837

0
單位:新臺幣千元;股;%
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000自有
資金
90.53%
本年度截至
年報刊印日

-
-
-
28,124,802
/255,837

0
單位:新臺幣千元;股;%
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000自有
資金
90.53%
本年度截至
年報刊印日

-
-
-
28,124,802
/255,837

0
單位:新臺幣千元;股;%
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000自有
資金
90.53%
本年度截至
年報刊印日

-
-
-
28,124,802
/255,837

0
單位:新臺幣千元;股;%
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000自有
資金
90.53%
本年度截至
年報刊印日

-
-
-
28,124,802
/255,837

0
單位:新臺幣千元;股;%
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000自有
資金
90.53%
本年度截至
年報刊印日

-
-
-
28,124,802
/255,837

0
單位:新臺幣千元;股;%
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000自有
資金
90.53%
本年度截至
年報刊印日

-
-
-
28,124,802
/255,837

0
單位:新臺幣千元;股;%
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000自有
資金
90.53%
本年度截至
年報刊印日

-
-
-
28,124,802
/255,837

0
單位:新臺幣千元;股;%
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000自有
資金
90.53%
本年度截至
年報刊印日

-
-
-
28,124,802
/255,837

0
單位:新臺幣千元;股;%
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000自有
資金
90.53%
本年度截至
年報刊印日

-
-
-
28,124,802
/255,837

0
子公司
名稱
(註1)


資本額
資金
來源
本公司
持股比例
取得或
處分日期
取得股
數及金額
處分股
數及金額
投資
損益
截至年報刊印日止
持有股數及金額
設定質
權情形
本公司為子
公司背書保
證金額
本公司貸與
子公司金額
昌吉營
造( 股)
公司
600,000 自有
資金
90.53% 本年度截至
年報刊印日
- - - 28,124,802
/255,837
0
  • 註:昌吉公司為取得銀行融資借款額度,將所持有之本公司股票計 28,125 仟股作為質押擔保。

四、其他必要補充說明事項:無。

  • 五、最近年度及截至年報刊印日止,是否發生證券交易法第三十六條第二項第二 款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項:無。

-228-

==> picture [33 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 26] intentionally omitted <==

==> picture [34 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 26] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 26] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [36 x 37] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 26] intentionally omitted <==

==> picture [33 x 29] intentionally omitted <==

==> picture [70 x 71] intentionally omitted <==

==> picture [76 x 15] intentionally omitted <==