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APEX AGM Information 2017

Jul 21, 2017

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AGM Information

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股票代碼:3052

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一 ○ 六年股東常會 議事手冊

中華民國一 ○ 六年六月十四日

目 錄

一、開會程序 …………………………………………………………………………………...1 二、會議議程 …………………………………………………………….…………………......2 三、報告事項 …………………………………………………………….…………………......3 四、承認事項 …………………………………………………………………….…………..…7 五、討論事項 …………………………………………………….………………………………9 六、臨時動議 …………………………………………………………………….…………….10 一 附件 ( ) 財務報表 ………………………………………………………………………11 附件 ( 二 ) 公司章程修訂前後條文對照表 ……………………………………...……….33 附件 ( 三 ) 取得或處分資產處理程序修訂前後條文對照表 ………………...……..……34 一 附錄 ( ) 股東會議事規則 …………………………………………………………………37 附錄 ( 二 ) 公司章程 ( 修訂前 )………………………………………………………………44 附錄 ( 三 ) 取得或處分資產處理程序 ( 修訂前 )……………………………………………50 附錄 ( 四 ) 董事及監察人持股明細表 ………………………………………..……...……63 附錄 ( 五 ) 本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響 …….64

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【報 告 事 項】

一、一○五年度營業報告書

夆典科技開發股份有限公司

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一○五年度營業報告書
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各位股東女士、先生,大家好:

感謝各位股東蒞臨參加本公司一○六年股東常會,在各位股東們的支持、以及董監事和 全體同仁的努力下,本公司一○五年度之營業成果仍維持穩健獲利,希望各位股東未來仍繼 續給予本公司支持與鼓勵。

茲將一○五年之營運結果及未來展望報告如下:

  • ( ) 一○五年營業結果說明

  • 1.營業計劃實施成果

本公司一○五年度合併營業收入淨額為新台幣2,887,603 仟元,合併營業利益為 新台幣44,915 仟元,本期淨利為新台幣52,800 仟元,每股稅後盈餘為0.22 元。 2.預算執行情形:

一○五年度本公司並無對外公開財務預測。

  1. 財務收支及獲利能力分析

單位 : 新台幣仟元

分析項目 105 年(合併) 105 年(合併) 104 年(合併) 104 年(合併)
營業收入淨額 2,887,603 100.00% 2,514,096
100.00%
營業成本 2,721,770 94.26% 2,212,424
88.00%
營業毛利 165,833 5.74% 301,672
12.00%
營業費用 120,918 4.19% 155,019
6.17%
營業利益(損失) 44,915 1.56% 146,653
5.83%
營業外收入及支出 (3,628) -0.13% (5,026)
-0.20%
稅前淨利(淨損) 41,287 1.43% 141,627
5.63%
所得稅利益(費用) 11,513 0.40% (3,755)
-0.15%
本期淨利(淨損) 52,800 1.83% 137,872
5.48%

4.研究發展狀況

  • 工程方面:持續研發並專注於科技廠房新、擴建工程以及公共工程建設所需專業技術 的增進及優化,透過技術不斷的提升,更確保本公司在產業的優勢及利益 擴大化。

  • 建設方面:除禮聘國內知名建築師及設計群規劃設計,使本公司建案成為地區標竿 外,也透過新建築技術與設計,打造更高品質的住宅為公司在營建業增加 能見度。

-3-

光電方面:持續關注 LED 元件及 LED 照明技術發展動態並妥善應用,以開發更有效能 的產品、 LCM 模組產品不斷開發改良、技術的更新,以期提高產品的價值 並降低成本。

  • (二)一○六年度營業計劃概要

  • 1.經營方針

    • 本公司一向秉持向上提升、向下紮根、共享利潤、永續延伸的經營理念,以負責任

    • 的態度,提供顧客優質的服務。

建設方面:持續透過產學合作、積極蒐集資訊,掌握未來不動產趨勢;此外,建案 土地之取得除自購外,亦將加強合建及都更產品的開發,未來冀望藉由多元化的開發模 式及新產品的引進,創造出滿足消費者在建築領域需求的建案與服務。

工程方面:在滿足中油、公家工程、民間設廠 ( 擴廠 ) 之需求下,加強與國內、外業 者之合作,透過技術引進與整合能力的提升,達到顧客滿意的之目標。

光電方面:以現有產品為基礎,積極開發更多產品線外,並持續尋找合作夥伴積極 拓展客源,對內則努力降低生產、採購成本,以期擴大在此領域的競爭力。

2.預期銷售數量及其依據

  • 工程方面,民間廠商在資本支出相較前幾年樂觀,廠商資本支出已經逐步增加;政

  • 府持續擴大內需下,公家機關的工程及標案也將繼續釋出,預估潛在商機總金額仍將逾 二十億元。

建設方面,今年建案持續興建及交屋,金額預計達十二億元。

光電方面,除銷售 LED 元件及 LCM 模組外,將與消費性電子市場上繼續深耕,預 期在新產品與合作夥伴的加入下,將可以隨著景氣復甦的腳步,創造出更多的商機。

3.重要之產銷政策

  • (1) 落實客戶導向的服務,成為顧客心目中最好的諮詢及協助者。

  • (2) 進行潛力地段的土地開發,透過規劃使其具有產品特色。

  • (3) 進行資源整合與合作夥伴開發。

  • ( 三 ) 未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

本公司自民國 65 年設立以來,已四十一年,其間歷經多次的全球或台灣經濟環境的起 伏變化,使得我們對於在環境景氣受到巨大衝擊時,已有足夠的經驗與實力進行對應。一 ○六年度預期相較前一年度景氣呈現復甦,我們深信經過這幾年的產業佈局以及管理機制 強化,將可以使公司持續地進步,並保持營運穩建。一○五年度本公司之營業成果仍維持 穩健獲利,新的一年雖然將面對不一樣挑戰,相信在各位股東、和董監事及全體同仁的鼓 勵與支持下,我們仍將持續地進步及茁壯。

董事長 : 郭國華 經理人 : 郭國華 會計主管 : 吳秀玲

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-4-

二、監察人查核一○五年度決算表冊報告。

夆典科技開發股份有限公司

監察人查核報告書

茲 准

董事會造送本公司一○五年度財務報表 ( 含合併財務報表 ) ,業經資誠聯合會計師事務所翁 世榮及王輝賢會計師查核竣事,連同一○五年度營業報告書及盈餘分配表,經本監察人查核認 為符合公司法等相關法令,爰依公司法第二一九條規定繕具報告,敬請 鑒察。

此 致

本公司一○六年股東常會

周錫洋

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監察人:

張世宗

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中 華 民 國 一 ○ 六 年 三 月 二十四 日

-5-

三、一○五年度員工及董監酬勞分配情形報告。

說 明:(一)本公司 105 年度獲利為新台幣32,491,871 元,依公司章程第二十三條規定,董 監酬勞提撥2%,計新台幣649,837 元,員工酬勞提撥3%,計新台幣974,757 元 ,皆以現金方式發放。

(二)謹報請 公鑑。

四、一○五年度第一次發行有擔保普通公司債報告。

說 明:(一)本公司為償還銀行借款,發行一○五年度第一次有擔保普通公司債, 發行總面額新台幣伍億元整,發行主要條件如下:

債券名稱 夆典科技開發股份有限公司一○五年度第一次有
擔保普通公司債
發行總額 新台幣伍億元整
票面金額 新台幣壹佰萬元整,依面額十足發行
發行期間 五年期(105.11.11~110.11.11)
票面利率 本公司債票面利率為固定年利率 1.15 %
付息方式 每年依發行在外餘額按票面利率單利計付息乙次
還本方式 本公司債自發行日起屆滿五年到期一次還本。
保證銀行 合作金庫商業銀行股份有限公司。
承銷方式 委託證券證券商以洽商銷售方式對外公開承銷
承銷或代銷機構 合作金庫證券股份有限公司。
受託機構 日盛國際商業銀行股份有限公司
資金運用計畫執行情形 105 年第四季全數執行完畢

(二)謹報請 公鑑。

-6-

董事會 提

【承 認 事 項】

第 一 案

  • 案 由:一○五年度營業報告書及財務報表(含合併財務報表)案。

  • 說 明:(一)本公司一○五年度財務報表(含合併財務報表)業經資誠聯合會計師事務所翁世榮 及王輝賢會計師查核簽證完竣,連同營業報告書送請監察人查核完成,並出具查 核報告書在案。(請詳本手冊第11 頁~32 頁附件一)

  • (二)營業報告書請詳本手冊第3 頁~4 頁。

  • (三)謹提請 承認。

  • 決 議:

董事會 提

第 二 案

  • 案 由:一○五年度盈餘分配案。

  • 說 明:(一)本公司民國105年度稅後淨利為新台幣44,478,549元,依公司法提撥10%法定 盈餘公積新台幣4,447,855元及特別盈餘公積新台幣26,733,435元,加計以前年 度未分配盈餘新台幣358,984,900元後,可供分配盈餘為新台幣372,282,159元, 擬分派現金股利每股0.3元,計新台幣68,614,066元。

  • (二)本次盈餘分配案,俟股東常會通過後,授權董事會另訂除息基準日等事宜。如嗣 後因買回本公司股份、庫藏股轉讓或註銷或可轉換公司債轉換為普通股及增資等

  • ,影響流通在外股份數量,致股東配息率因而發生變動者,擬授權董事長全權處

  • 理並調整之。

  • (三)本公司一○五年度盈餘分配表(請參閱次頁)。

  • (四)謹提請 承認。

  • 決 議:

-7-

夆典科技開發股份有限公司 盈餘分配表 一○五年度

單位:新台幣元

單位:新台幣元
期初可分配盈餘 358,984,900
加:105 年度稅後淨利 44,478,549
小計 403,463,449
減:法定盈餘公積(10%) (4,447,855)
特別盈餘公積 (26,733,435)
可分配盈餘 372,282,159
分配項目:
股東現金股利-每股配發 0.3 元 68,614,066
期末未分配盈餘 303,668,093
  • 註: 1.本次現金股利按分配比例計算至元為止,元以下捨,分配未滿一元 之畸零款合計數,授權董事長洽特定人全權處理之。

  • 2.本年度之盈餘分配,先由105 年度稅後可分配盈餘中提列,餘由以前年 度可分配盈餘中提列。

董事長:郭國華 經理人:郭國華 會計主管:吳秀玲

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【討論事項】

董事會提

第 一 案

  • 案 由:修訂本公司章程部分條文案。

  • 說 明:(一)為配合公司營運需要及相關法令規定,擬修訂本公司章程。 (二)修訂前後條文對照表(請詳本手冊第33 頁附件二)。 (三)敬請 討論。

  • 決 議:

董事會提

第 二 案

  • 案 由:修訂「取得或處分資產處理程序」部分條文案。

  • 說 明:(一)依據金融監督管理委員會106 年2 月9 日金管證發字第1060001296 號函令, 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。 (二)修訂前後條文對照表(請詳本手冊第34 頁~36 頁附件三)。 (三)敬請 討論。

  • 決 議:

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【臨時動議】

【散會】

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一 附件 ( )

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附件(二)

夆典科技開發股份有限公司 公司章程修訂前後條文對照表

內容 內容 內容 說明
修訂後條文 修訂前條文
第十四條:
本公司設董事七人,監察人二人,任期均為三年,由股東
會就候選人名單中選任之,連選得連任。
上述董事名額中,獨立董事人數不得少於二人,且不得少
於董事席次五分之一。
本公司董事及監察人之選舉採候選人提名制度,候選人提
第十四條:
本公司設董事七人,監察人二人,任期均為三年,由股東
會就有行為能力之人中選任之,連選得連任。本公司全體
董事、監察人所持本公司之股份總額悉依證券管理機關規
定辦理之。本公司上述董事名額中,獨立董事人數不得少
於二人,且不得少於董事席次五分之一,獨立董事採候選
人提名制度,由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。
有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任
方式及其他應遵行事項,依證券主管機關之相關規定辦理
。董事及監察人之報酬授權董事會參酌同業通常之水準議
定之。
為配合公司營運
需要及依公司法
第一百九十二條
之一規定修正訂
名之受理方式悉依公司法第一百九十二條之一規定辦理。
有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任
方式及其他應遵行事項,悉依公司法、證券交易法等相關
規定辦理。
獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉,分別計算當選名
額。
本公司全體董事、監察人所持本公司之股份總額悉依證券
管理機關規定辦理之。
董事及監察人之報酬授權董事會參酌同業通常之水準議定
之。
第廿三條:
本公司年度如有獲利,應提撥百分之八為員工酬勞及不高
於百分之二為董監酬勞。但公司尚有累積虧損(包括調整
未分配盈餘金額)時,應預先保留彌補數額。
前項員工酬勞得以股票或現金為之,其給付對象得包括符
合一定條件之從屬公司員工。前項董監酬勞僅得以現金為
之。
前二項應由董事會決議行之,並報告股東會。
第廿三條:
本公司年度如有獲利,應提撥百分之三為員工酬勞及不高
於百分之二為董監酬勞。但公司尚有累積虧損(包括調整
未分配盈餘金額)時,應預先保留彌補數額。
前項員工酬勞得以股票或現金為之,其給付對象得包括符
合一定條件之從屬公司員工。前項董監酬勞僅得以現金為
之。
前二項應由董事會決議行之,並報告股東會。
為配合公司營運
需要及依公司法
第二百三十五條
之一規定修訂。
第廿六條:
本章程訂立於民國六十五年八月三日……(略)第三十四次
修正於民國一○五年六月十五日,第三十五次修正於民國
一○六年六月十四日。
第廿六條:
本章程訂立於民國六十五年八月三日……(略)第三十四次
修正於民國一○五年六月十五日。
增列本次修正日

-33-

附件(三)

夆典科技開發股份有限公司

取得或處分資產處理程序修訂前後條文對照表

條次 說明
修訂後條文 修訂前條文
第八條 取得或處分不動產或設備之處理程序
一 ~ 三、同現行條文 (略)
四、估價報告
本公司取得或處分不動產或設備,除與
政府機關交易、自地委建、租地委建,
…,並符合下列規定:
以下同現行條文 (略)
取得或處分不動產或設備之處理程序
一 ~ 三、同現行條文 (略)
四、估價報告
本公司取得或處分不動產或設備,除與
政府機構交易、自地委建、租地委建,
…,並符合下列規定:
以下同現行條文 (略)
配合法令
修訂。
第十條 取得或處分會員證或無形資產之處理程序
一 ~ 三、同現行條文 (略)
四、專家意見
(一)本公司取得或處分會員證或無形
資產之交易金額達本公司實收資
本額百分之二十或新臺幣三億元
以上者,除與政府機關交易外,
應於事實發生日前洽請會計師就
交易價格之合理性表示意見,會
計師並應依會計研究發展基金會
所發布之審計準則公報第二十號
規定辦理。
(二)同現行條文 (略)
取得或處分會員證或無形資產之處理程序
一 ~ 三、同現行條文 (略)
四、專家意見
(一)本公司取得或處分會員證或無形
資產之交易金額達本公司實收資
本額百分之二十或新臺幣三億元
以上者,除與政府機構交易外,
應於事實發生日前洽請會計師就
交易價格之合理性表示意見,會
計師並應依會計研究發展基金會
所發布之審計準則公報第二十號
規定辦理。
(二)同現行條文 (略)
配合法令
修訂。
第十一條 關係人交易之處理程序
一、同現行條文 (略)
二、評估及作業程序
本公司向關係人取得或處分不動產,或
與關係人取得或處分不動產外之其他資
產且交易金額達公司實收資本額百分之
二十、總資產百分之十或新臺幣三億元
以上者,除買賣公債、附買回、賣回條
件之債券、申購或買回國內證券投資信
託事業發行之貨幣市場基金外,應將下
列資料,提交董事會通過及監察人承認
後,始得簽訂交易契約及支付款項:
以下同現行條文 (略)
關係人交易之處理程序
一、同現行條文 (略)
二、評估及作業程序
本公司向關係人取得或處分不動產,或
與關係人取得或處分不動產外之其他資
產且交易金額達公司實收資本額百分之
二十、總資產百分之十或新臺幣三億元
以上者,除買賣公債、附買回、賣回條
件之債券、申購或贖回國內貨幣市場基
金外,應將下列資料,提交董事會通過
及監察人承認後,始得簽訂交易契約及
支付款項:
以下同現行條文 (略)
配合法令
修訂。
第十四條 辦理合併、分割、收購或股份受讓之處理程

一、評估及作業程序
(一)本公司辦理合併、分割、收購或
股份受讓時宜委請律師、會計師
、證券承銷商共同研議法定程序
預計時間表,且組織專案小組依
照法定程序執行之。並於召開董
事會決議前,委請會計師、律師
或證券承銷商就換股比例、收購
價格或配發股東之現金或其他財
產之合理性表示意見,提報董事
會決議討論通過。但本公司合併
直接或間接持有百分之百已發行
股份或資本總額之子公司,或直
接或間接持有百分之百已發行股
份或資本總額之子公司間之合併
辦理合併、分割、收購或股份受讓之處理程

一、評估及作業程序
(一)本公司辦理合併、分割、收購或
股份受讓時宜委請律師、會計師
、證券承銷商共同研議法定程序
預計時間表,且組織專案小組依
照法定程序執行之。並於召開董
事會決議前,委請會計師、律師
或證券承銷商就換股比例、收購
價格或配發股東之現金或其他財
產之合理性表示意見,提報董事
會決議討論通過。
配合法令
修訂。

-34-

,得免取得前開專家出具之合理
性意見。
以下同現行條文 (略)
以下同現行條文 (略)
第十五條 資訊公開揭露程序
一、應公告申報項目及公告申報標準
(一)向關係人取得或處分不動產,或
與關係人為取得或處分不動產外
之其他資產且交易金額達公司實
收資本額百分之二十、總資產百
分之十或新臺幣三億元以上。但
買賣公債、附買回、賣回條件之
債券、申購或買回國內證券投資
信託事業發行之貨幣市場基金,
不在此限。
(二)~(三)同現行條文 (略)
(四)取得或處分之資產種類屬供營業
使用之設備,且其交易對象非為
關係人,交易金額並達下列規定
之一:
1.實收資本額未達新台幣一百億
元之公開發行公司,交易金
額達新台幣五億元以上。
2.實收資本額達新台幣一百億元
以上之公開發行公司,交易
金額達新台幣十億元以上。
(五)經營營建業務之本公司取得或處
分供營建使用之不動產且其交易
對象非為關係人,交易金額達新
臺幣五億元以上。
(六)以自地委建、租地委建、合建分
屋、合建分成、合建分售方式取
得不動產,本公司預計投入之交
易金額達新臺幣五億元以上。
(七)除前六款以外之資產交易、金融
機構處分債權或從事大陸地區投
資,其交易金額達本公司實收資
本額百分之二十或新臺幣三億元
以上。但下列情形不在此限:
1.買賣公債。
2.以投資為專業,於海內外證券
交易所或證券商營業處所所
為之有價證券買賣,或於國
內初級市場認購募集發行之
普通公司債及未涉及股權之
一般金融債券,或證券商因
承銷業務需要、擔任興櫃公
司輔導推薦證券商依財團法
人中華民國證券櫃檯買賣中
心規定認購之有價證券。
3.買賣附買回、賣回條件之債券
、申購或買回國內證券投資
信託事業發行之貨幣市場基
金。
資訊公開揭露程序
一、應公告申報項目及公告申報標準
(一)向關係人取得或處分不動產,或
與關係人為取得或處分不動產外
之其他資產且交易金額達公司實
收資本額百分之二十、總資產百
分之十或新臺幣三億元以上。但
買賣公債、附買回、賣回條件之
債券、申購或贖回國內貨幣市場
基金,不在此限。
(二)~(三)同現行條文 (略)
(四)除前三款以外之資產交易、金融
機構處分債權或從事大陸地區投
資,其交易金額達本公司實收資
本額百分之二十或新臺幣三億元
以上。但下列情形不在此限:
1.買賣公債。
2.以投資為專業,於海內外證券
交易所或證券商營業處所所
為之有價證券買賣,或證券
商於初級市場認購及依規定
認購之有價證券。
3.買賣附買回、賣回條件之債券
、申購或贖回國內貨幣市場
基金。
4.取得或處分之資產種類屬供營
業使用之設備且其交易對象
非為關係人,交易金額未達
配合法令
修訂。

-35-

。 新臺幣五億元以上 5.經營營建業務之本公司取得或 處分供營建使用之不動產且 其交易對象非為關係人,交 易金額未達新臺幣五億元以 上。 、 、 6.以自地委建 租地委建 合建 分屋、合建分成、合建分售 方式取得不動產,本公司預 計投入之交易金額未達新臺 (八)前述七款交易金額之計算方式如 幣五億元以上。 下,且所稱一年內係以本次交易 (五)前述四款交易金額之計算方式如 事實發生之日為基準,往前追溯 下,且所稱一年內係以本次交易 推算一年,已依規定公告部分免 事實發生之日為基準,往前追溯 再計入: 推算一年,已依規定公告部分免 1.~4. 同現行條文 (略) 再計入: 二、同現行條文 (略) 1.~4. 同現行條文 (略) 三、公告申報程序 二、同現行條文 (略) (一)~(二)同現行條文 (略) 三、公告申報程序 (三)本公司依規定應公告項目如於公 (一)~(二)同現行條文 (略) 告時有錯誤或缺漏而應予補正時 (三)本公司依規定應公告項目如於公 ,應於知悉之即日起算二日內將 告時有錯誤或缺漏而應予補正時 全部項目重行公告申報。 ,應將全部項目重行公告申報。 (四)~(五)同現行條文 (略) (四)~(五)同現行條文 (略) 第十九條 附則 附則 增訂本次 一 ~ 八、同現行條文 (略) 一 ~ 八、同現行條文 (略) 修訂日期 九、第五次修訂於民國106 年6 月14 日經 (新增) 。 。 股東會通過

-36-

一 附錄 ( )

夆典科技開發股份有限公司

股東會議事規則

第 一 條 為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能 ,爰依上市上櫃公司治理實務守則第五條規定訂定本規則,以資遵 循。

  • 第 二 條 本公司股東會之議事規則,除法令或章程另有規定者外,應依本規 則之規定。

第 三 條 本公司股東會除法令另有規定外,由董事會召集之。

本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前,將 股東會開會通知書、委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解 任董事、監察人事項等各項議案之案由及說明資料製作成電子檔案 傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開會二十一日前或股東臨時 會開會十五日前,將股東會議事手冊及會議補充資料,製作電子檔 案傳送至公開資訊觀測站。股東會開會十五日前,備妥當次股東會 議事手冊及會議補充資料,供股東隨時索閱,並陳列於本公司及本 公司所委任之專業股務代理機構,且應於股東會現場發放。

通知及公告應載明召集事由;其通知經相對人同意者,得以電子方 式為之。

選任或解任董事、監察人、變更章程、公司解散、合併、分割或公 司法第一百八十五第一項各款、證券交易法第二十六條之一、第四 十三條之六、發行人募集與發行有價證券處理準則第五十六條之一 及第六十條之二之事項應在召集事由中列舉,不得以臨時動議提 出。

持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東,得以書面向本公司 提出股東常會議案。但以一項為限,提案超過一項者,均不列入議 案。另股東所提議案有公司法第 172 條之1 第4 項各款情形之一,

-37-

董事會得不列為議案。

本公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前公告受理股東之提 案、受理處所及受理期間;其受理期間不得少於十日。

股東所提議案以三百字為限,超過三百字者,不予列入議案;提案 股東應親自或委託他人出席股東常會,並參與該項議案討論。 本公司應於股東會召集通知日前,將處理結果通知提案股東,並將 合於本條規定之議案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案, 董事會應於股東會說明未列入之理由。

  • 第 四 條 股東得於每次股東會,出具本公司印發之委託書,載明授權範圍, 委託代理人,出席股東會。

一股東以出具一委託書,並以委託一人為限,應於股東會開會五日 前送達本公司,委託書有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷 前委託者,不在此限。

委託書送達本公司後,股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方 式行使表決權者,應於股東會開會二日前,以書面向本公司為撤銷 委託之通知;逾期撤銷者,以委託代理人出席行使之表決權為準。

  • 第 五 條 股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東 會召開之地點為之,會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三 時,召開之地點及時間,應充分考量獨立董事之意見。

  • 第 六 條 本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點,及其 他應注意事項。

前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之;報到 處應有明確標示,並派適足適任人員辦理之。

股東本人或股東所委託之代理人(以下稱股東)應憑出席證、出席 簽到卡或其他出席證件出席股東會,本公司對股東出席所憑依之證 明文件不得任意增列要求提供其他證明文件;屬徵求委託書之徵求 人並應攜帶身分證明文件,以備核對。

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本公司應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代 簽到。

本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議 資料,交付予出席股東會之股東;有選舉董事、監察人者,應另附 選舉票。

政府或法人為股東時,出席股東會之代表人不限於一人。法人受託 出席股東會時,僅得指派一人代表出席。

  • 第 七 條 股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或 因故不能行使職權時,由副董事長代理之,無副董事長或副董事長 亦請假或因故不能行使職權時,由董事長指定常務董事一人代理 之;其未設常務董事者,指定董事一人代理之,董事長未指定代理 人者,由常務董事或董事互推一人代理之。

  • 前項主席係由常務董事或董事代理者,以任職六個月以上,並瞭解 公司財務業務狀況之常務董事或董事擔任之。主席如為法人董事之 代表人者,亦同。

  • 董事會所召集之股東會,董事長宜親自主持,且宜有董事會過半數 之董事、至少一席監察人親自出席,及各類功能性委員會成員至少 一人代表出席,並將出席情形記載於股東會議事錄。

  • 股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者,主席由該召集權人 擔任之,召集權人有二人以上時,應互推一人擔任之。 本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。

  • 第 八 條 本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投 票計票過程全程連續不間斷錄音及錄影。

  • 前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條 提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。

  • 第 九 條 股東會之出席,應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之 簽到卡,加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。

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已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過 半數之股東出席時,主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為 限,延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代表已發行 股份總數三分之一以上股東出席時,由主席宣布流會。

前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東 出席時,得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議,並將假 決議通知各股東於一個月內再行召集股東會。

於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過 半數時,主席得將作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重 新提請股東會表決。

  • 第 十 條 股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定 之議程進行,非經股東會決議不得變更之。

股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規 定。

前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議,主 席不得逕行宣布散會;主席違反議事規則,宣布散會者,董事會其 他成員應迅速協助出席股東依法定程序,以出席股東表決權過半數 之同意推選一人擔任主席,繼續開會。

主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議,應給予充分說明及 討論之機會,認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付 表決。

  • 第十一條 出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出 席證編號)及戶名,由主席定其發言順序。

  • 出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條 記載不符者,以發言內容為準。

同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得 超過五分鐘,惟股東發言違反規定或超出議題範圍者,主席得制止 其發言。

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出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得 發言干擾,違反者主席應予制止。

法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一 人發言。

出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。

第十二條 股東會之表決,應以股份為計算基準。

股東會之決議,對無表決權股東之股份數,不算入已發行股份之總 數。

股東對於會議之事項,有自身利害關係致有害於本公司利益之虞 時,不得加入表決,並不得代理他股東行使其表決權。

前項不得行使表決灌之股份數,不算入已出席股東之表決權數。 除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外,一人同時受 二人以上股東委託時,其代理之表決權不得超過已發行股份總數表 決權之百分之三,超過時其超過之表決權,不予計算。

第十三條 股東每股有一表決權;但受限制或公司法第一百七十九條第二項所 列無表決權者,不在此限。

本公司召開股東會時,得採行以書面或電子方式行使其表決權(依 公司法第一百七十七條之一第一項但書應採行電子投票之公司:本 公司召開股東會時,應採行以電子方式並得採行以書面方式行使其 表決權);其以書面或電子方式行使表決權時,其行使方法應載明 於股東會召集通知。以書面或電子方式行使表決權之股東,視為親 自出席股東會。但就該次股東會之臨時動議及原議案之修正,視為 棄權,故本公司宜避免提出臨時動議及原議案之修正。

前項以書面或電子方式行使表決權者,其意思表示應於股東會開會 二日前送達公司,意思表示有重複時,以最先送達者為準。但聲明 撤銷前意思表示者,不在此限。

股東以書面或電子方式行使表決權後,如欲親自出席股東會者,應 於股東會開會二日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決 權之意思表示;逾期撤銷者,以書面或電子方式行使之表決權為

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準。如以書面或電子方式行使表決權並以委託書委託代理人出席股 東會者,以委託代理人出席行使之表決權為準。

議案之表決,除公司法及本公司章程另有規定外,以出席股東表決 權過半數之同意通過之。表決時,應逐案由主席或其指定人員宣佈 出席股東之表決權總數後,由股東逐案進行投票表決,並於股東會 召開後當日,將股東同意、反對及棄權之結果輸入公開資訊觀測 站。

同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。 如其中一案已獲通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。 議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股 東身分。

股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之,且 應於計票完成後,當場宣布表決結果,包含統計之權數,並作成紀 錄。

第十四條 股東會有選舉董事、監察人時,應依本公司所訂相關選任規範辦 理,並應當場宣布選舉結果,包含當選董事、監察人之名單與其當 選權數。

前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至 少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保 存至訴訟終結為止。

  • 第十五條 股東會之議決事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後 二十日內,將議事錄分發各股東。議事錄之製作及分發,得以電子 方式為之。

前項議事錄之分發,本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為 之。

議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、 議事經過之要領及其結果記載之,在本公司存續期間,應永久保 存。

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  • 第十六條 徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數,本公司應於股東會開 會當日,依規定格式編造之統計表,於股東會場內為明確之揭示。 股東會決議事項,如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司 (財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心)規定之重大訊息者,本公 司應於規定時間內,將內容傳輸至公開資訊觀測站。

  • 第十七條 辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。

  • 主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人 員在場協助維持秩序時,應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。 會場備有擴音設備者,股東非以本公司配置之設備發言時,主席得 制止之。

  • 股東違反議事規則不服從主席糾正,妨礙會議之進行經制止不從 者,得由主席指揮糾察員或保全人員請其離開會場。

  • 第十八條 會議進行時,主席得酌定時間宣布休息,發生不可抗拒之情事時, 主席得裁定暫時停止會議,並視情況宣布續行開會之時間。

  • 股東會排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,開會之場地屆 時未能繼續使用,得由股東會決議另覓場地繼續開會。

  • 股東會得依公司法第一百八十二條之規定,決議在五日內延期或續 行集會。

第十九條 本規則經股東會通過後施行,修正時亦同。

第十九條之一 本修正後條文自民國一○五年一月一日開始實施。

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附錄 ()

夆典科技開發股份有限公司章程

第一章 總 則

第 一 條:本公司依照公司法之規定組織定名為夆典科技開發股份有限公司。 第 二 條:本公司所營事業如下:

  • 1 CA02050 閥類製造業 2 CA02060 金屬容器製造業 3 CB01010 機械設備製造業 4 CB01030 污染防治設備製造業 5 CB01990 其他機械製造業

  • 6 CC01010 發電、輸電、配電機械製造業

  • 7 CC01030 電器及視聽電子產品製造業

  • 8 CC01040 照明設備製造業

  • 9 CC01050 資料儲存及處理設備製造業

  • 10 CC01080 電子零組件製造業

  • 11 CC01101 電信管制射頻器材製造業

  • 12 CC01110 電腦及其週邊設備製造業 13 CC01990 其他電機及電子機械器材製造業 14 CD01020 軌道車輛及其零件製造業 15 CE01010 一般儀器製造業 16 CQ01010 模具製造業 17 CZ99990 未分類其他工業製品製造業 18 E103101 環境保護工程專業營造業 19 E501011 自來水管承裝商 20 E502010 燃料導管安裝工程業 21 E599010 配管工程業 22 E601010 電器承裝業 23 E601020 電器安裝業 24 E602011 冷凍空調工程業 25 E603010 電纜安裝工程業 26 E603040 消防安全設備安裝工程業 27 E603050 自動控制設備工程業 28 E603080 交通號誌安裝工程業 29 E603090 照明設備安裝工程業 30 E603100 電焊工程業 31 E603130 燃氣熱水器承裝業 32 E604010 機械安裝業 33 E605010 電腦設備安裝業 34 E701010 電信工程業 35 E801010 室內裝潢業 36 E801020 門窗安裝工程業

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  • 37 E801030 室內輕鋼架工程業 38 E801040 玻璃安裝工程業 39 E801070 廚具、衛浴設備安裝工程業 40 E901010 油漆工程業 41 E903010 防蝕、防銹工程業 42 EZ03010 鎔爐安裝業 43 EZ05010 儀器、儀表安裝工程業 44 EZ15010 保溫、保冷安裝工程業 45 EZ99990 其他工程業 46 F105050 家具、寢具、廚房器具、裝設品批發業 47 F106010 五金批發業 48 F106030 模具批發業 49 F106040 水器材料批發業 50 F106050 陶瓷玻璃器皿批發業 51 F111090 建材批發業 52 F113020 電器批發業 53 F113030 精密儀器批發業 54 F113070 電信器材批發業 55 F115020 礦石批發業 56 F118010 資訊軟體批發業 57 F119010 電子材料批發業 58 F120010 耐火材料批發業 59 F205040 家具、寢具、廚房器具、裝設品零售業 60 F206010 五金零售業 61 F206030 模具零售業 62 F206040 水器材料零售業 63 F211010 建材零售業 64 F213010 電器零售業 65 F213040 精密儀器零售業 66 F213060 電信器材零售業 67 F215020 礦石零售業 68 F218010 資訊軟體零售業 69 F219010 電子材料零售業 70 F220010 耐火材料零售業 71 F399990 其他綜合零售業 72 F401010 國際貿易業 73 F401021 電信管制射頻器材輸入業 74 H701010 住宅及大樓開發租售業 75 H701040 特定專業區開發業 76 H701060 新市鎮、新社區開發業 77 I103060 管理顧問業 78 I301010 資訊軟體服務業 79 I501010 產品設計業 80 I503010 景觀、室內設計業

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  • 81 F301010 百貨公司業

  • 82 F301020 超級市場業

  • 83 F399010 便利商店業

  • 84 F501050 飲酒店業

  • 85 F501060 餐館業

  • 86 G202010 停車場經營業

  • 87 J701010 電子遊戲場業

  • 88 J701020 遊樂園業

  • 89 J801030 競技及休閒運動場館業

  • 90 JA01990 其他汽車服務業

  • 91 JB01010 會議及展覽服務業

  • 92 JZ99080 美容美髮服務業

  • 93 ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。

  • 第 三 條:本公司設於新北市必要時經董事會之決議得在國內外設立分支機構,其設立、變 更或廢止均依董事會之決議辦理。

  • 第 四 條:本公司得對外保證。

第二章 股 份

  • 第 五 條:本公司資本總額定為新台幣參拾伍億元正分為參億伍仟萬股每股新台幣壹拾元, 授權董事會分次發行。

  • 第 六 條:本公司轉投資其他事業總額,得超過本公司實收股本額百分之四十。

  • 第 七 條:本公司股票概為記名式由董事三人以上簽名或蓋章及編號依法經主管機關或其核 定之發行登記機構簽證後發行之。本公司發行之股份得免印製股票,並應洽證券 集中保管事業機構登錄。

  • 第七條之一:本公司股票若有送交台灣證券集中保管股份有限公司集中保管之必要時,得應 該公司之請求合併換發大面額證券。

  • 第 八 條:本公司股東應將其印鑑報告本公司存查凡領取股息紅利或與本公司書面接洽均以 該項印鑑為憑其變更時亦同。

  • 第 九 條:本公司股務作業悉依「公開發行股票公司股務處理準則」之規定辦理。

  • 第 十 條:公司於必要時,得經董事會決議將股務事項委託經主管機關核定之股務代理機構 辦理。公司股務事項如委託股務代理機構辦理時,股東向公司洽辦股務事宜,即 向受託股務代理機構洽辦。

  • 第十一條:每屆股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十日內,或公司決定分派股 息及紅利或其他利益之基準日前五日內,停止股票過戶。

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第三章 股東會

  • 第十二條:股東會分常會及臨時會兩種,常會每年開會一次,於每會計年度終結後六個月內 由董事會召開之,並於三十日前通知各股東;臨時會必要時依法召集之,並於十 五日前通知各股東。股東會以董事長為主席,董事長因故缺席時,由董事長指定 董事一人代理,董事長未指定時由董事互推一人代理之;由董事會以外之其他召 集權人召集者,主席由該召集權人擔任,召集權人有二人以上時,應互推一人擔 。

  • 第十三條:本公司各股東,除有公司法第一七九條情形外,每股有一表決權。

  • 第十三條之一:股東會之議決事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日內 將議事錄分發各股東。議事錄之製作及分發,得以電子方式為之。前項議事 錄之分發得以公告方式為之。議事錄應記載會議年、月、日、場所、主席姓 名及決議方法,並應記載議事經過之要領及其結果,議事錄應與出席股東之 。

  • 簽名簿及代理出席之委託書,一併保存於本公司

第四章 董事及監察人

  • 第十四條:本公司設董事七人,監察人二人,任期均為三年,由股東會就有行為能力之人中 選任之,連選得連任。本公司全體董事、監察人所持本公司之股份總額悉依證券 管理機關規定辦理之。本公司上述董事名額中,獨立董事人數不得少於二人,且 不得少於董事席次五分之一,獨立董事採候選人提名制度,由股東會就獨立董事 候選人名單中選任之。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任 方式及其他應遵行事項,依證券主管機關之相關規定辦理。董事及監察人之報酬 授權董事會參酌同業通常之水準議定之。

  • 第十四條之ㄧ:本公司得為董事及監察人於任期內就執行業務範圍依法應負之賠償責任購買 責任保險。

  • 第十五條:董事依法互推董事長一人,對外代表本公司。

  • 第十六條:董事組織董事會決定本公司一切業務方針及重要事項。

  • 1.召集股東會執行其決議案。

  • 2.公司業務方針之審定。

  • 3.公司重要章則之審定。

  • 4.公司預算決算及營業報告之審議。

  • 5.公司盈餘分配及資本增減之擬定。

  • 6.公司重要人員之任免。

  • 7.公司重要不動產之購置、出售、分割、交換、設定物權,其他一切處分。 8.其他依據法令規章及股東會所賦予之職權。

  • 第十七條:董事會開會時,董事應親自出席,但因故未能出席,除居住國外者,得依法委託 居住國內之其他股東,經常代理出席董事會外,應於每次出具委託書列舉召集事 由之授權範圍,委託其他董事代理出席,但以代理一人為限。董事會開會時,如 以視訊會議為之,其董事以視訊參與會議者,視為親自出席。董事會之召集得以

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書面、傳真、電子郵件方式為之。

第十八條:監察人除依法執行職務外得列席董事會議但不得加入決議。

第十九條:監察人之職權如下:

1.公司財務狀況之調查。

  • 2.公司簿冊文件之審核。

3.公司業務情形之審核。

  • 4.公司員工違法失職情事之檢舉。

  • 5.其他依據公司法所賦予之職權。

第五章 經理人

第二十條:本公司得設總經理一人,副總經理若干人協助之,總經理承董事會之命綜理本公 司一切業務其任免均依法行之。

第六章 會 計

第廿一條:本公司會計年度每年一月一日起至十二月三十一日止。

  • 第廿二條:本公司每會計年度終了,由董事會編造下列各項表冊,於股東常會開會三十日 前,送交監察人查核後,提請股東常會承認。

  • (1)營業報告書。

  • (2)財務報表。

  • (3)盈餘分派或虧損撥補之議案。

  • 第廿三條:本公司年度如有獲利,應提撥百分之三為員工酬勞及不高於百分之二為董監酬 勞。但公司尚有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)時,應預先保留彌補數額。

  • 前項員工酬勞得以股票或現金為之,其給付對象得包括符合一定條件之從屬公司 員工。前項董監酬勞僅得以現金為之。

前二項應由董事會決議行之,並報告股東會。

  • 第廿三條之一:本公司年度總決算如有本期稅後淨利,應先彌補累積虧損(包括調整未分配 盈餘金額),依法提撥10%為法定盈餘公積;但法定盈餘公積累積已達本公 司實收資本總額時,不再此限。次依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈 餘公積。嗣餘盈餘,連同期初未分配盈餘(包括調整未分配盈餘金額),由董 事會擬具盈餘分配案,提請股東會決議分派股東股息紅利。

  • 本公司產業生命週期處於成長期,為配合公司長期財務規劃,以求永續經 營,本公司股利政策採剩餘股利政策。並依據本公司資本預算規劃,先分派 股票股利以保留所需資金,如有剩餘再以現金股利分派之,如該年度可分派 現金股利,則現金股利應調整不低於股利總額的百分之五。

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第七章 附 則

第廿四條:本公司組織規程及辦事細則由董事會訂定之。 第廿五條:本章程未盡事宜,悉依照公司法之規定辦理。

第廿六條:本章程訂立於民國六十五年八月三日,第一次修正於民國六十六年六月二十八 日,第二次修正於民國六十七年二月二十七日,第三次修正於民國六十九年九月 二日,第四次修正於民國七十一年十一月三十日,第五次修正於民國七十二年七 月二十三日,第六次修正於民國七十四年二月二十七日,第七次修正於民國七十 五年六月十八日,第八次修正於民國七十五年三月十六日,第九次修正於民國七 十七年十二月二十四日,第十次修正於民國七十八年六月十日,第十一次修正於 民國七十八年十二月十二日,第十二次修正於民國七十九年九月六日,第十三次 修正於民國八十年六月二十五日,第十四次修正於民國八十年七月二十六日,第 十五次修正於民國八十一年五月二十五日,第十六次修正於民國八十一年十一月 八日。第十七次修正於民國八十三年四月二十三日。第十八次修正於民國八十四 年三月二十九日,第十九次修正於民國八十五年五月七日,第二十次修正於民國 八十六年四月十九日,第二十一次修正於民國八十九年六月九日,第二十二次修 正於民國九十年六月二十日,第二十三次修正於民國九十一年六月二十五日,第 二十四次修正民國九十三年六月十五日,第二十五次修正於民國九十四年六月十 四日,第二十六次修正於民國九十五年六月十四日,第二十七次修正於民國九十 六年六月十五日,第二十八次修正於民國九十七年六月十三日,第二十九次修正 於民國九十八年六月十六日,第三十次修正於民國九十九年六月十七日,第三十 一次修正於民國一 ○○ 年六月十七日,第三十二次修正於民國一 ○ 一年六月二十 一日,第三十三次修正於民國一○三年六月十八日。第三十四次修正於民國一○ 五年六月十五日。

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夆典科技開發股份有限公司

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董事長:郭 國 華

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附錄 ()

夆典科技開發股份有限公司 取得或處分資產處理程序

第一條:目的

為維護股東權益,保障投資人利益,落實資訊公開,依證券交易法第三十六條之一 暨「公開發行公司取得或處分資產處理準則」(以下簡稱處理準則)有關規定訂定 之。

第二條:本公司取得或處分資產,應依本處理程序規定辦理。但其他法令另有規定者,從其 規定。

第三條:資產範圍

一、有價證券:

包括股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑證、認購 (售)權證、受益證券及資產基礎證券等投資。

  • 二、不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產、土地使用權、營建業之存貨)及 設備。

三、會員證。

  • 四、專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。

  • 五、金融機構之債權(含應收款項、買匯貼現及放款、催收款項)。

六、衍生性商品。

  • 七、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。 八、其他重要資產。

第四條:名詞定義

一、衍生性商品:

指其價值由資產、利率、匯率、指數或其他利益等商品所衍生之遠期契約、選 擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約,及上述商品組合而成之複 合式契約等。所稱之遠期契約,不含保險契約、履約契約、售後服務契約、長 期租賃契約及長期進 ( 銷 ) 貨合約。

  • 二、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產:

指依企業併購法、金融控股公司法、金融機構合併法或其他法律進行合併、分 割或收購而取得或處分之資產,或依公司法第一百五十六條第八項規定發行新 股受讓他公司股份(以下簡稱股份受讓)者。

三、關係人、子公司:

應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。

四、專業估價者:

指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、設備估價業務者。

五、事實發生日:

指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶日、董事會決議日或其他足資確定 交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主管機關核准之投資者,以 上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。

六、大陸地區投資:

指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術合作許可辦法規定從事 之大陸投資。

七、最近期財務報表:

係指本公司以證券發行人財務報告編製準則規定之最近期個體或個別財務報告 。

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第五條

  • 一、本公司取得或處分資產,依本處理程序或其他法律規定應經董事會通過者,如 有董事表示異議且有紀錄或書面聲明,本公司並應將董事異議資料送各監察人 。

  • 二、本公司若設置獨立董事,依前項規定將取得或處分資產交易提報董事會討論時 ,應充分考量各獨立董事之意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於董 事會議事錄載明。

  • 三、本公司若設置審計委員會時,依本處理程序或其他法律規定應經董事會通過者 ,應先經審計委員會全體成員二分之一以上同意,再提董事會決議。

  • 四、前項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分之二 以上同意行之,並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。

  • 五、第三項所稱審計委員會全體成員及前項所稱全體董事,以實際在任者計算之。

第六條:取得非供營業使用之不動產或有價證券之額度

  • 一、投資額度

    • (一)非供營業使用之不動產:

      • 累積投資總額不得逾本公司實收資本額百分之五十。
    • (二)有價證券:

      1. 本公司長短期有價證券投資總額不得逾本公司最近期財務報表淨值之 百分之一百。

      2. 本公司投資個別有價證券之金額不得逾本公司最近期財務報表淨值之 百分之八十。

  • 二、子公司取得非供營業使用之不動產與有價證券之額度:

    • 各子公司之投資額度依該公司取得或處分資產處理程序規定辦理。
  • 第七條:本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書,該專業估價者及其 估價人員、會計師、律師或證券承銷商與交易當事人不得為關係人。

第八條:取得或處分不動產或設備之處理程序

一、評估及作業程序:

本公司取得或處分不動產及設備,有關價格決定方式、參考依據、交易流程等 ,悉依本公司相關核決權限及作業規範辦理。

二、交易條件及授權額度、層級

  • (一)取得或處分不動產,應參考公告現值、評定價值、鄰近不動產實際交易 價格等,決議交易條件及交易價格,作成分析報告後,依本公司核決權 限辦理提報給相關主管。

  • (二)取得或處分設備,應以詢價、比價、議價或招標方式擇一為之,其交易 金額應依本公司核決權限辦理。

  • (三)授權額度、層級

  • 供營業使用者:依本公司相關核決權限及作業規範辦理。

  • 非供營業使用者:

  • ( 1 )單筆交易金額未達須公告申報者,依本公司相關核決權限及作業 規範辦理。

  • ( 2 )單筆交易金額達須公告申報者,須於提報董事會決議通過後,始 得辦理。

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三、執行單位

  • 本公司取得或處分不動產或設備時,應依前項核決程序呈請核決後,由使用部 門及相關管理權責單位執行。

四、估價報告

本公司取得或處分不動產或設備,除與政府機構交易、自地委建、租地委建, 或取得、處分供營業使用之設備外,交易金額達本公司實收資本額百分之二十 或新臺幣三億元以上者,應於事實發生日前取得專業估價者出具之估價報告, 並符合下列規定:

  • (一)因特殊原因須以限定價格、特定價格或特殊價格作為交易價格之參考依 據時,該項交易應先提經董事會決議通過,未來交易條件變更,亦應比 照上開程序辦理。

  • (二)交易金額達新臺幣十億元以上,應請二家以上之專業估價者估價。

  • (三)專業估價者之估價結果有下列情形之一,除取得資產之估價結果均高於 交易金額,或處分資產之估價結果均低於交易金額外,應洽請會計師依 財團法人中華民國會計研究發展基金會(以下簡稱會計研究發展基金會 )所發布之審計準則公報第二十號規定辦理,並對差異原因及交易價格 之允當性表示具體意見:

  • 估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十以上。

  • 二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百分之十以上。

  • (四)專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三個月。但如其適用同 一期公告現值且未逾六個月者,得由原專業估價者出具意見書。

  • (五)本公司係經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之證明文 件替代估價報告或會計師意見。

建設業務除採用限定價格、特定價格或特殊價格作為交易價格之參考依據外, 如有正當理由未能即時取得估價報告者,應於事實發生之即日起算二週內取得 估價報告及前述(三)之會計師意見。

第九條:取得或處分有價證券之處理程序

一、評估及作業程序

本公司取得或處分有價證券,有關價格決定方式、參考依據、交易流程等,悉 依本公司相關核決權限及作業規範辦理,從事大陸地區投資依經濟部投審會規 定辦理。本公司取得或處分有價證券,應於事實發生日前取具標的公司最近期 經會計師查核簽證或核閱之財務報表作為評估交易價格之參考。

二、授權額度、層級

  • (一)於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買賣者,應由相關權責 管理單位依市場行情研判決定之:

  • 單筆交易金額未達須公告申報者,依本公司相關核決權限及作業規範 辦理。

  • 單筆交易金額達須公告申報者,須於提報董事會決議通過後,始得辦 理。

  • (二)非於集中交易市場或證券商營業處所為之有價證券買賣者,應考量其每 股淨值、獲利能力及未來發展潛力等:

  • 單筆交易金額未達須公告申報者,依本公司相關核決權限及作業規範 辦理。

  • 單筆交易金額達須公告申報者,須於提報董事會決議通過後,始得辦 理。

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  • (三)參與子公司初次設立認股者,除依相關法令規定外,依本公司相關核決 權限及作業規範辦理。俟後取得或處分子公司之有價證券,則依前述( 一)、(二)之規定辦理。

  • 三、執行單位

  • 本公司取得或處分有價證券時,應依前項核決程序呈請核決後,由相關權責管 理單位負責執行。

  • 四、專家意見

  • (一)交易金額達本公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者,應於 事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見,會計師若需採 用專家報告者,應依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十 號規定辦理。但該有價證券具活絡市場之公開報價或主管機關另有規定 者,不在此限。

  • (二)本公司若係經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之證明 文件替代估價報告或會計師意見。

第十條:取得或處分會員證或無形資產之處理程序

  • 一、評估及作業程序

本公司取得或處分會員證或無形資產,悉依本公司相關核決權限及作業規範辦 理。

二、授權額度、層級

  - (一)取得或處分會員證:應參考市場公平市價,決議交易條件及交易價格。

     1. 單筆交易金額為新台幣伍佰萬元以下且累計交易金額為新台幣伍仟萬 元以下者,應呈請董事長核准始得辦理。

     2. 單筆交易金額超過新台幣伍佰萬元或累計交易金額超過新台幣伍仟萬 元者,除須呈請董事長核准始得辦理外,並應於次期董事會議中報告 。

  - (二)取得或處分無形資產:

     - 應參考相關評估報告或市場狀況,作成分析報告後,交易金額在新台幣 伍仟萬元以下者,應呈請董事長核准交易條件及價格;交易金額超過新 台幣伍仟萬元者,除須呈請董事長核准始得辦理外,並應於次期董事會 議中報告。
  • 三、執行單位

    • 本公司取得或處分會員證或無形資產時,應依前項核決程序呈請核決後,由使 用部門及相關權責管理單位執行。
  • 四、專家意見

    • (一)本公司取得或處分會員證或無形資產之交易金額達本公司實收資本額百 分之二十或新臺幣三億元以上者,除與政府機構交易外,應於事實發生 日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見,會計師並應依會計研究 發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理。

    • (二)本公司若係經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之證明 文件替代估價報告或會計師意見。

  • 第十條之一:第八條至第十條交易金額之計算,應依第十五條第一項第五款規定辦理,且所 稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依本處理 程序規定取得專業估價者出具之估價報告或會計師意見部分免再計入。

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第十一條:關係人交易之處理程序

  • 一、本公司與關係人取得或處分資產,除依第八條至第十一條規定辦理相關決議程 序及評估交易條件合理性等事項外,交易金額達公司總資產百分之十以上者, 亦應依第八條至第十條規定取得專業估價者出具之估價報告或會計師意見。另 外在判斷交易對象是否為關係人時,除注意其法律形式外,尚應考慮實質關係

  • 前項交易金額之計算,應依第十條之一規定辦理。

  • 二、評估及作業程序 本公司向關係人取得或處分不動產,或與關係人取得或處分不動產外之其他資 產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元 以上者,除買賣公債、附買回、賣回條件之債券、申購或贖回國內貨幣市場基 金外,應將下列資料,提交董事會通過及監察人承認後,始得簽訂交易契約及 支付款項:

  • (一)取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。

  • (二)選定關係人為交易對象之原因。

  • (三)向關係人取得不動產,依本條第三項第(一)款、第(二)款及第(四 )款規定評估預定交易條件合理性之相關資料。

  • (四)關係人原取得日期及價格、交易對象及其與本公司和關係人之關係等事 項。

  • (五)預計訂約月份開始之未來一年各月份現金收支預測表,並評估交易之必 要性及資金運用之合理性。

  • (六)依本條第一項規定取得之專業估價者出具之估價報告,或會計師意見。 (七)本次交易之限制條件及其他重要約定事項。 前項交易金額之計算,應依第十五條第一項第五款規定辦理,且所稱一年內係 以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依本程序規定提交董 事會通過及監察人承認部分免再計入。

  • 本公司與子公司間,取得或處分供營業使用之設備,董事會得授權董事長在一 定額度內先行決行,事後再提報最近期之董事會追認。

  • 三、交易成本之合理性評估

  • (一)本公司向關係人取得不動產,應按下列方法評估交易成本之合理性:

    1. 按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法應負擔之成本。所稱 必要資金利息成本,係以本公司購入資產年度所借款項之加權平均利 率為準設算之,惟其不得高於財政部公布之非金融業最高借款利率。

    2. 關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款者,金融機構對該標 的物之貸放評估總值,惟金融機構對該標的物之實際貸放累計值應達 貸放評估總值之七成以上及貸放期間已逾一年以上。但金融機構與交 易之一方互為關係人者,不適用之。

  • (二)合併購買同一標的之土地及房屋者,得就土地及房屋分別按前項所列任 一方法評估交易成本。

  • (三)本公司向關係人取得不動產,依本條第三項第(一)款及第(二)款規 定評估不動產成本,並應洽請會計師複核及表示具體意見。

  • (四)本公司向關係人取得不動產依本條第三項第(一)款及第(二)款規定 評估結果均較交易價格為低時,應依本條第三項第(五)款規定辦理。 但如因下列情形,且提出客觀證據及取具不動產專業估價者與會計師之

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具體合理性意見者,不在此限:

  • 1.關係人係取得素地或租地再行興建者,得舉證符合下列條件之一者: ( 1 )素地依本條第三項第(一)款及第(二)款規定之方法評估,房 屋則按關係人之營建成本加計合理營建利潤,其合計數逾實際 交易價格者。所稱合理營建利潤,應以最近三年度關係人營建 部門之平均營業毛利率或財政部公布之最近期建設業毛利率孰 低者為準。

  • ( 2 )同一標的房地之其他樓層或鄰近地區一年內之其他非關係人成交 案例,其面積相近,且交易條件經按不動產買賣慣例應有之合理 樓層或地區價差評估後條件相當者。

  • ( 3 )同一標的房地之其他樓層一年內之其他非關係人租賃案例,經按 不動產租賃慣例應有之合理樓層價差推估其交易條件相當者。

  • 本公司舉證向關係人購入之不動產,其交易條件與鄰近地區一年內之 其他非關係人成交案例相當且面積相近者。前述所稱鄰近地區成交案 例,以同一或相鄰街廓且距離交易標的物方圓未逾五百公尺或其公告 現值相近者為原則;所稱面積相近,則以其他非關係人成交案例之面 積不低於交易標的物面積百分之五十為原則;所稱一年內係以本次取 得不動產事實發生之日為基準,往前追溯推算一年。

  • (五)本公司向關係人取得不動產,如經按本條第三項第(一)款、第(二) 款及第(四)款規定評估結果均較交易價格為低者,應辦理下列事項。

  • 本公司應就不動產交易價格與評估成本間之差額,依證券交易法第四 十一條第一項規定提列特別盈餘公積,不得予以分派或轉增資配股。 本公司採權益法評價之被投資公開發行公司有前述情事者,本公司亦 應就該提列數額按持股比例依證券交易法第四十一條第一項規定提列 特別盈餘公積。

  • 監察人應依公司法第二百十八條規定辦理。

  • 應將本條第三項第(五)款第 1 點及第 2 點處理情形提報股東會,並將 交易詳細內容揭露於年報及公開說明書。

  • 本公司及採權益法評價之被投資公開發行公司依前項規定提列特別盈餘 公積者,應俟高價購入之資產已認列跌價損失或處分或為適當補償或恢 復原狀,或有其他證據確定無不合理者,並經主管機關同意後,始得動 用該特別盈餘公積。

  • (六)本公司向關係人取得不動產,有下列情形之一者,應依本條第二項有關 評估及作業程序規定辦理即可,不適用本條第三項第(一)至(三)款 規定:

  • 關係人係因繼承或贈與而取得不動產。

  • 關係人訂約取得不動產時間距本交易訂約日已逾五年。

  • 與關係人簽訂合建契約,或自地委建、租地委建等委請關係人興建不 動產而取得不動產。

  • (七)本公司向關係人取得不動產,若有其他證據顯示交易有不合營業常規之 情事者,亦應本條第三項第(五)款規定辦理。

第十二條:取得或處分金融機構之債權之處理程序

本公司原則上不從事取得或處分金融機構之債權之交易,嗣後若欲從事取得或處 分金融機構之債權之交易,將再行訂定評估及作業程序並提報董事會討論決議。

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第十三條:取得或處分衍生性商品之處理程序 一、交易原則與方針

  • (一)交易種類

本公司從事之衍生性商品,係指本處理程序第四條第一項所定義範圍 。

(二)經營(避險)策略

公司利潤應來自正常營運,故從事衍生性商品的交易以規避風險為主 ,應求公司綜合部位,適當均衡為原則,以維護正常商業收益,降低 投資及費用支出。故交易商品應選擇規避公司業務經營所產生的風險 為主。交易對象也應儘可能選擇平時與公司業務有往來之銀行,以避 免產生信用風險。外匯操作前,必須清楚界定是為避險性或追求投資 收益之金融性操作等交易型態,以作為財會入帳之基礎。

淨部位:加計避險交易契約前,依據公司財務報表相關資產、負債部 位抵銷後之餘額。

(三)權責劃分

  1. 財務單位:

  2. ( 1 )負責本公司財務風險管理策略之擬定。

  3. ( 2 )因應金融市場變化,財務單位應隨時彙集相關資訊,判斷趨 勢及風險評估,熟悉金融產品及法令規定,考量本公司整體 相關部位,編製操作策略方案,為規避風險之依據。

  4. ( 3 )按本公司本身之營運、存款、借款等財務金融相關風險部位 ,就可能產生重大財務金融風險項目,訂立避險原則,以減 少暴露於財務風險之程度。

  5. ( 4 )依授權權限,進行各項避險交易,於事後提報董事會。

  6. ( 5 )建立備查簿,就從事衍生性商品之種類、金額及每月所作之 績效評估事項,詳予登載備查。

  7. 會計單位:依核決權限,進行應有之帳務處理及財務報告揭露事項

  8. 稽核單位:依內部稽核制度及相關法令規定,進行稽核作業。

(四)績效評估

  1. 避險性交易

  2. ( 1 )以公司帳面上成本與從事衍生性商品交易之間所產生損益為 績效評估基礎。

  3. ( 2 )為充份掌握及表達交易之評價風險,本公司採月結評價方式 評估損益。

  4. 非避險性交易

以實際所產生損益為績效評估依據,且定期將部位編製報表以提供 管理階層參考。

(五)契約總額及損失上限之訂定

  1. 契約總額

( 1 )避險性交易

A. 匯率避險

本公司之整體避險交易契約總額,以不超過預期未來公司 因業務所產生之應收應付款項或資產負債互抵之淨部位為 限。

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B. 除匯率外之其他避險

以不超過公司針對該項風險所暴露之部位為原則。

  • ( 2 )非避險性交易:基於對市場變化狀況之預測,財務單位得依 需要擬訂交易計劃,提報董事長核准後方可進行之,且交易 契約總額以不超過美金 600 萬元為限。

  • 損失上限之訂定

  • 部位建立之後,應設立停損點以防止超額損失。衍生性交易損失達 訂定之上限時,需即刻召集相關管理階層商議因應之道。

  • ( 1 )避險性交易:全部或個別契約損失金額超過全部或個別契約 金額百分之十。

  • ( 2 )非避險性交易:全部或個別契約損失金額超過全部或個別契 約金額百分之十。

二、風險管理措施

  • (一)信用風險管理

基於市場受各項因素變動,易造成衍生性商品之操作風險,故在市場 風險管理,依下列原則進行:

  1. 交易對象:以國內外著名金融機構為主。

  2. 交易商品:以國內外著名金融機構提供之商品為限。

  3. 交易金額:同一交易對象之未沖銷交易金額,以不超過授權總額百 分之二十為限,但經總經理或以上主管核准者,不在此 限。

  4. (二)市場風險管理:以銀行提供之公開外匯交易市場為主。 (三)流動性風險管理

為確保市場流動性,在選擇金融產品時以流動性較高(即隨時可在市 場上軋平)為主,受託交易的金融機構必須有充足的資訊及隨時可在 任何市場進行交易的能力。 (四)現金流量風險管理

為確保本公司營運資金週轉穩定性,本公司從事衍生性商品交易之資 金來源以自有資金為限,且其操作金額應考量未來相關期間,綜合現 金收支情況。

  • (五)作業風險管理

  • 應確實遵循公司授權額度、作業流程及納入內部稽核,以避免作業 風險。

  • 從事衍生性商品之交易人員及確認、交割等作業人員不得互相兼任 。

  • 風險之衡量、監督與控制人員應與前述人員分屬不同單位,並應向 董事會或向不負交易或部位決策責任之高階主管人員報告。

(六)商品風險管理

內部交易人員對金融商品應俱備完整及正確之專業知識,並要求銀行 充分揭露風險,以避免誤用金融商品風險。

  • (七)法律風險管理

  • 與金融機構簽署的文件應經過外匯及法務或法律顧問之專門人員檢視 後,才可正式簽署,以避免法律風險。

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三、內部稽核制度

  • 內部稽核人員應定期瞭解衍生性商品交易內部控制之允當性,並按月查核交 易部門對從事衍生性商品交易處理程序之遵循情形,作成稽核報告,如發現 重大違規情事,應以書面通知監察人。

  • 四、定期評估方式

  • 衍生性商品交易所持有之部位至少每週應評估一次,惟若為業務需要辦理之 避險性交易至少每月應評估二次,其評估報告應呈送董事會授權之高階主管 人員。

  • 五、董事會之監督管理原則及異常情形處理

  • (一)董事會應指定高階主管人員隨時注意衍生性商品交易風險之監督與控 制,該高階主管之管理原則如下:

    1. 定期評估目前使用之風險管理措施是否適當並確實依處理準則及本 處理程序辦理。

    2. 監督交易及損益情形,發現有異常情事時,應採取必要之因應措施 ,並立即向董事會報告,若已設置獨立董事者,董事會應有獨立董 事出席並表示意見。

  • (二)定期評估從事衍生性商品交易之績效是否符合既定之經營策略及承擔 之風險是否在本公司容許承受之範圍。

  • (三)本公司從事衍生性商品交易,依所訂從事衍生性商品交易處理程序規 定授權相關人員辦理者,應於事後提報最近期董事會。

  • 六、本公司從事衍生性商品交易時,應建立備查簿,就從事衍生性商品交易之種 類、金額、董事會通過日期及依本條第四項、第五項第(一)及第(二)款 應審慎評估之事項,詳予登載於備查簿備查。

  • 七、作業程序

(一)授權額度及層級

1. 避險性交易限額


授權額度及層級
避險性交易限額
授權層級/額度 每日總額度 累積總額度
董事長 美金1,000萬 美金2,000萬
總經理 美金300萬 美金750萬
財務主管 美金100萬 美金300萬
  1. 非避險性交易限額

任何非避險性之交易,須經董事長核准後,方可進行交易。 (二)執行單位

由於衍生性金融產品日新月異,其潛在交易風險,損益計算均具變化迅速及複雜特 性,且涉及公司之帳款收付資料,故由財務人員擔任執行之;其他非財務人員,經 董事會授權從事衍生性商品交易,則不在此限。

第十四條:辦理合併、分割、收購或股份受讓之處理程序

一、評估及作業程序

  • (一)本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓時宜委請律師、會計師、證 券承銷商共同研議法定程序預計時間表,且組織專案小組依照法定程 序執行之。並於召開董事會決議前,委請會計師、律師或證券承銷商 就換股比例、收購價格或配發股東之現金或其他財產之合理性表示意 見,提報董事會決議討論通過。

  • (二)本公司應將合併、分割或收購重要約定內容及相關事項,於股東會開

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會前製作致股東之公開文件,併本條第一項第(一)款之專家意見及 股東會之開會通知一併交付股東,以作為是否同意該合併、分割或收 購案之參考。但依其他法律規定得免召開股東會決議合併、分割或收 購事項者,不在此限。另外,參與合併、分割或收購之公司,任一方 之股東會,因出席人數、表決權不足或其他法律限制,致無法召開、 決議,或議案遭股東會否決,參與合併、分割或收購之公司應立即對 外公開說明發生原因、後續處理作業及預計召開股東會之日期。 二、其他應行注意事項

  • (一)董事會日期 參與合併、分割或收購之公司除其他法律另有規定或有特殊因素事先 報經主管機關同意者外,應於同一天召開董事會及股東會,決議合併 、分割或收購相關事項。參與股份受讓之公司除其他法律另有規定或 有特殊因素事先報經主管機關同意者外,應於同一天召開董事會。

  • (二)事前保密承諾 所有參與或知悉公司合併、分割、收購或股份受讓計畫之人,應出具 書面保密承諾,在訊息公開前,不得將計畫之內容對外洩露,亦不得 自行或利用他人名義買賣與合併、分割、收購或股份受讓案相關之所 有公司之股票及其他具有股權性質之有價證券。

  • (三)換股比例或收購價格之訂定與變更原則 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司應於雙方董事會前委請會計 師、律師或證券承銷商就換股比例、收購價格或配發股東之現金或其 他財產之合理性表示意見並提報股東會。換股比例或收購價格原則上 不得任意變更,但已於契約中訂定得變更之情形,不在此限。換股比 例或收購價格得變更條件如下:

  • 辦理現金增資、發行轉換公司債、無償配股、發行附認股權公司債 、附認股權特別股、認股權憑證及其他具有股權性質之有價證券。

  • 處分公司重大資產等影響公司財務業務之行為。

  • 發生重大災害、技術重大變革等影響公司股東權益或證券價格情事 。

  • 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任一方依法買回庫藏股之 調整。

  • 參與合併、分割、收購或股份受讓之主體或家數發生增減變動。

  • 已於契約中訂定得變更之其他條件,並已對外公開揭露者。

  • (四)契約應載明內容

  • 合併、分割、收購或股份受讓公司之契約除依相關法令規定外,並應 載明下列事項:

  • 參與公司之權利義務。

  • 違約之處理。

  • 因合併而消滅或被分割之公司前已發行具有股權性質有價證券或已 買回之庫藏股之處理原則。

  • 參與公司於計算換股比例基準日後,得依法買回庫藏股之數量及其 處理原則。

  • 參與主體或家數發生增減變動之處理方式。

  • 預計計畫執行進度、預計完成日程。

  • 計畫逾期未完成時,依法令應召開股東會之預定召開日期等相關處 理程序。

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  • (五)參與合併、分割、收購或股份受讓之公司家數異動時 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任何一方於資訊對外公開後 ,如擬再與其他公司進行合併、分割、收購或股份受讓,除參與家數 減少,且股東會已決議並授權董事會得變更權限者,參與公司得免召 開股東會重行決議外,原合併、分割、收購或股份受讓案中,已進行 完成之程序或法律行為,應由所有參與公司重行為之。

  • (六)參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬公開發行公司者,本 公司應與其簽訂協議,並依本條第二項第(一)款、第(二)款、第 (五)款及第(七)款之規定辦理。

  • (七)本公司參與合併、分割、收購或股份受讓,應將下列資料作成完整書 面紀錄,並保存五年,備供查核:

  • 人員基本資料:包括消息公開前所有參與合併、分割、收購或股份 受讓計畫或計畫執行之人,其職稱、姓名、身分證 字號(如為外國人則為護照號碼)。

  • 重要事項日期:包括簽訂意向書或備忘錄、委託財務或法律顧問、 簽訂契約及董事會等日期。

  • 重要書件及議事錄:包括合併、分割、收購或股份受讓計畫,意向 書或備忘錄、重要契約及董事會議事錄等書件 。

  • (八)本公司參與合併、分割、收購或股份受讓,應於董事會決議通過之即 日起算二日内,將本條第七款之第 1 點及第 2 點資料,依規定格式以網 際網路資訊系統申報金管會備查。

  • (九)參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬上市或股票在證券商 營業處所買賣之公司者,本公司應與其簽訂協議,並依本條第七款及 第八款規定辦理。

第十五條:資訊公開揭露程序

一、應公告申報項目及公告申報標準

  • (一)向關係人取得或處分不動產,或與關係人為取得或處分不動產外之其 他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或 新臺幣三億元以上。但買賣公債、附買回、賣回條件之債券、申購或 贖回國內貨幣市場基金,不在此限。

  • (二)進行合併、分割、收購或股份受讓。

  • (三)從事衍生性商品交易損失達本處理程序規定之全部或個別契約損失上 限金額。

  • (四)除前三款以外之資產交易、金融機構處分債權或從事大陸地區投資, 其交易金額達本公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上。但 下列情形不在此限:

  • 買賣公債。

  • 以投資為專業,於海內外證券交易所或證券商營業處所所為之有價 證券買賣,或證券商於初級市場認購及依規定認購之有價證券。

  • 買賣附買回、賣回條件之債券、申購或贖回國內貨幣市場基金。

  • 取得或處分之資產種類屬供營業使用之設備且其交易對象非為關係 人,交易金額未達新臺幣五億元以上。

  • 經營營建業務之本公司取得或處分供營建使用之不動產且其交易對 象非為關係人,交易金額未達新臺幣五億元以上。

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  6. 以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得 不動產,本公司預計投入之交易金額未達新臺幣五億元以上。
  • (五)前述四款交易金額之計算方式如下,且所稱一年內係以本次交易事實 發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依規定公告部分免再計入: 1. 每筆交易金額。

    1. 一年內累積與同一相對人取得或處分同一性質標的交易之金額。

    2. 一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一開發計畫不動 產之金額。

    3. 一年內累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一有價證券之金 額。

  • 二、辦理公告及申報之時限

  • 本公司取得或處分資產,具有本條第一項應公告項目及公告申報標準者,應 於事實發生之即日起算二日內辦理公告申報。

  • 三、公告申報程序

  • (一)本公司應將相關資訊於主管機關指定網站辦理公告申報。

  • (二)本公司應按月將本公司及其非屬國內公開發行公司之子公司截至上月 底止從事衍生性商品交易之情形依規定格式,於每月十日前輸入主管 機關指定之資訊申報網站。

  • (三)本公司依規定應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時,應 將全部項目重行公告申報。

  • (四)本公司取得或處分資產,應將相關契約、議事錄、備查簿、估價報告 、會計師、律師或證券承銷商之意見書備置於本公司,除其他法律另 有規定者外,至少保存五年。

  • (五)本公司依前述規定公告申報之交易後,有下列情形之一者,應於事實 發生之即日起算二日內將相關資訊於主管機關指定網站辦理公告申報 :

    1. 原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。

    2. 合併、分割、收購或股份受讓未依契約預定日程完成。

    3. 原公告申報內容有變更。

第十六條:本公司對子公司取得或處分資產之控管程序

  • 一、子公司亦應依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」有關規定訂定「取 得或處分資產處理程序」。

  • 二、子公司取得或處分資產時,應依各自訂定之「內部控制制度」及「取得或處 分資產處理程序」規定辦理。

  • 三、子公司非屬國內公開發行公司者,取得或處分資產達「公開發行公司取得或 處分資產處理準則」第三十條所訂公告申報標準者,母公司亦應代該子公司 應辦理公告申報事宜。

  • 四、前項子公司之公告申報標準中,所稱「達公司實收資本額百分之二十或總資 產百分之十」係以本公司之實收資本額或總資產為準。

第十七條:罰則

本公司員工承辦取得或處分資產違反本處理程序規定者,依照本公司人事規章提 報懲處。

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第十八條:實施與修訂

  • 一、本處理程序經董事會通過後,送各監察人並提報股東會同意,修正時亦同。 如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,本公司並應將董事異議資料送各 監察人。

  • 二、本公司若設置獨立董事時,於本處理程序提報董事會討論時,應充分考量各 獨立董事之意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載 明。

  • 三、本公司若設置審計委員會時,修正本處理程序,應經審計委員會全體成員二 分之一以上同意,並提董事會決議。

  • 四、前項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分之 二以上同意行之,並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。

  • 五、本條第三項所稱審計委員會全體成員及前項所稱全體董事,以實際在任者計 算之。

第十九條:附則

  • 一、本公司若依規定設置審計委員會時,第五條、第十一條、第十三條及第十八 條對於監察人之規定,於審計委員會準用之。 本公司若依規定設置審計委員會時,第十一條第三項第五款第二目規定,對 於審計委員會之獨立董事成員準用之。

  • 二、本處理程序有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財務報告編製準則規 定之最近期個體或個別財務報告中之總資產金額計算。 本公司股票如屬無面額或每股面額非屬新臺幣十元時,本作業程序有關實收 資本額百分之二十之交易金額規定,以歸屬於母公司業主之權益百分之十計 算之。

  • 三、本處理程序如有未盡事宜,悉依有關法令辦理。

  • 四、本處理程序訂定於民國九十二年四月二日。

  • 五、第一次修訂於民國九十八年六月十六日經股東會通過。

  • 六、第二次修訂於民國一百年六月十七日經股東會通過。

  • 七、第三次修訂於民國一○一年六月二十一日經股東會通過。

  • 八、第四次修訂於民國一○三年六月十八日經股東會通過。

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夆典科技開發股份有限公司

董事及監察人持股明細表

附錄 ()

基準日:106 年4 月15 日

職稱 姓 名 股東名簿記載之持有股數
董事長 郭國華 16,124,177
董 事 古永嘉 220,865
獨立董事 張寶釵 57,200
獨立董事 蕭勝賢 0
獨立董事 吳乃華 0
小計 16,402,242
監察人 周錫洋 129,920
監察人 張世宗 5,005,629
小計 5,135,549
合 計 21,537,791

註:全體董事法定應持股數:12,000,000 股。

全體監察人法定應持股數:1,200,000 股。

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附錄 ()

本次無償配股對公司營運績效、每股盈餘及股東投資報酬之影響: 本公司依規定無需公開財務預測,故不適用。

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