AOPEN — Annual Report 2014

Jul 3, 2015

建碁股份有限公司 一○四年股東常會議事錄

時間：一○四年六月十八日（星期四）上午九時

地點：台北市徐州路 2 號 4 樓 ( 台大醫院國際會議中心402-A+B 室)

出席：出席股東代表之股數計60,863,245 股,佔本公司流通在外股數(已扣除無表決權

股數)118,627,664 股之51.31%。

列席：董事：林福謙

      獨立董事：郭永祿

• 主席：蔡温喜 紀錄：莫玉萍

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• 壹、宣佈開會

貳、主席致詞：略。

參、報告事項

• 一、一○三年度營業報告。(如後附)

• 二、審計委員會查核報告。(如後附)

• 三、訂定「道德行為準則」報告。(略)

• 四、訂定「誠信經營守則」報告。(略)

• 五、 一○三年度健全營運計畫書之執行成效報告。(如後附)

肆、承認及討論事項

第一案

• 案 由：一○三年度營業報告書及財務報表承認案。（董事會提）

• 說 明：本公司一○三年度營業報告書及財務報表(含資產負債表、綜合損益表、權益 變動表及現金流量表等)，業經本公司董事會決議通過，並經審計委員會查核 完竣，謹請承認。(如後附)

• 決 議：本議案之投票表決結果如下-表決時出席股東表決權數為60,863,245 權

1

贊成權數	%	反對權數	%	無效權數	%	棄權/未投票權數	%
58,292,374 (含電子投票 29,257,366 權)	95.78	45,542 (含電子投票 45,542 權)	0.07	0	0	2,525,329 (含電子投票2,525,329 權)	4.15

本案照原議案通過。

第二案

案 由：一○三年度虧損撥補承認案。（董事會提）

說 明：

• 一、本公司一○三年度稅後淨損為新台幣（以下同） 317,647,239 元，加計期初待彌 補虧損 9 元及精算損益本期變動數 481,459 元，本年度待彌補虧損為

• 318,128,707 元。

二、一○三年度虧損撥補表，謹請承認。 ( 如後附 )

• 決 議：本議案之投票表決結果如下-表決時出席股東表決權數為60,863,245 權

決議：本議案	之投票	表決結果如下-表	決時出	席股東表決	權數為	60,863,245 權
贊成權數	%	反對權數	%	無效權數	%	棄權/未投票權數	%
58,291,953 (含電子投票 29,256,945 權)	95.78	45,963 (含電子投票 45,963 權)	0.07	0	0	2,525,329 (含電子投票2,525,329 權)	4.15

本案照原議案通過。

第三案

案  由：修訂「資金貸與他人作業程序」討論案。（董事會提）

說 明：

一、配合法令修訂，修訂本公司「資金貸與他人作業程序」之部分條文，修正內容

詳如「資金貸與他人作業程序」修訂前後條文對照表。

二、謹請討論。

建碁股份有限公司

「資金貸與他人作業程序」修訂前後條文對照表

條次	原條文		修訂後條文	修訂理由
第一條	資金貸與對象 公司除因業務往來、或50%以上持股子公 司有短期融通資金之必要、或資金貸放預 訂轉為股權投資而有短期融通資金之必要 者，得依本程序處理貸放予他人(以下簡稱 借款人)外，餘不得辦理資金貸與他人。		資金貸與對象 公司除因業務往來、或50%以上持股子公司有 短期融通資金之必要~~、或資金貸放預訂轉為~~ ~~股權投資而有短期融通資金之必要者~~ ~~，~~得依 本程序處理貸放予他人(以下簡稱借款人) 外，餘不得辦理資金貸與他人。	配合法令 調整
第二條	資金貸與評估標準 一、……………		資金貸與評估標準 一、……………	配合法令 調整

2

條次	原條文		修訂後條文	修訂理由
	二、因短期融通資金之必要而向本公司借 貸者，以50%持股子公司或預訂轉為 股權投資而借貸之必要者為限。		二、因短期融通資金之必要而向本公司借貸 者，以50%持股子公司~~或預訂轉為股權投~~ ~~資而借貸之必要者~~ ~~為~~限。
第三條	資金貸與總額及個別對象限額 -------------------------- 二、因業務往來之個別對象限額對每一借 款人之限額，依下列情況分別訂定之： (一)本公司控股比例在50%以上之企 業，以不超過本公司淨值之10% 為限。 (二)本公司控股比例在50%以下之企 業，以不超過該企業淨值之40% 為限。 (三)其他借款人則以借款人之淨值之 25%為限。 三、因短期融通資金必要之個別對象限額 對每一借款人之限額，依下列情況分 別訂定之： (一)本公司控股比例在50%以上之企 業，以不超過本公司淨值之10% 為限。 (二)本公司控股比例在50%以下之企 業，以不超過該企業淨值之40% 為限。 (三)其他借款人則以借款人之淨值之 25%為限。 資金貸放預定轉為股權投資而有短期融通 資金之必要者，逐案報予董事會核准之， 且不得逾上述限額。		資金貸與總額及個別對象限額 -------------------------- 二、因業務往來之個別對象限額對每一借款 人之限額，依下列情況分別訂定之： (一)本公司控股比例在50%以上之企業， 以不超過本公司淨值之10%為限。 (二)本公司控股比例在50%以下之企業， 以不超過該企業淨值之40%且不超過 本公司淨值之10% 為限。 (三)其他借款人則以借款人之淨值之25% 且不超過本公司淨值之10% 為限。 三、因短期融通資金必要之個別對象限額~~對~~ ~~每一借款人之限額，依下列情況分別訂~~ ~~定之：~~ ~~(~~ ~~一~~ ~~)~~ ~~本公司控股比例在~~ ~~50%~~ ~~以上之企業~~ ， 以不超過本公司淨值之10%為限。 ~~(~~ ~~二~~ ~~)~~ ~~本公司控股比例在~~ ~~50%~~ ~~以下之企業，~~ ~~以不超過該企業淨值之~~ ~~40%~~ ~~且不超過~~ ~~本公司淨值之~~ ~~5%~~ ~~為限。~~ ~~(~~ ~~三~~ ~~)~~ ~~其他借款人則以借款人之淨值之~~ ~~25%~~ ~~且不超過本公司淨值之~~ ~~5%~~ ~~為限。~~ ~~資金貸放預定轉為股權投資而有短期融通資~~ ~~金之必要者，逐案報予董事會核准之，且不~~ ~~得逾上述限額。~~	配合法令 調整及因 應實務需 求
第五條	資金貸與辦理程序 一、 本公司辦理資金貸與事項，應由借款 人先 檢附營利事業登記證、企業相關證件、負 責人身份證等之影本及必要之財務資料， 向本公司財務處具函申請融通額度，經財 務處徵信後呈報董事會核准。 ……………		資金貸與辦理程序 一、本公司辦理資金貸與事項，應由借款人 先 檢附營利事業登記證、企業相關證件、負責 人身份證等之影本及必要之財務資料，向本 公司財務處具函申請融通額度，經財務處徵 信後呈報董事會核准，惟本公司直接或間接 持股50%以上之子公司得免檢附前述資料 。 ……………	因應實務 需求
第六條	資金貸與審查程序 一、借款人向本公司申請資金貸與時，應 具體說明資金之用途及必要性，並由 財務處決定是否接受借款人之申請。 二、 財務處應對借款人之營運狀況確實 進行徵信調查，對於信評良好，借款 用途正當之案件，經辦人員應填具徵 信報告及意見，擬具貸放條件，呈報 董事會核准。 三、 財務處除對借款人進行徵信調查 外，尚須就本公司資金貸與後，所可 能產生之營運風險、財務狀況及股東 權益之影響進行評估，並出具意見併 同對借款人之徵信報告呈報董事會 核准。 四、 借款人向本公司申請動支融通資金 時，應提供同額之保證票據或擔保品 作為資金貸與之擔保。其擔保品之價 值由財務處評估並決定之。		資金貸與審查程序 一、借款人向本公司申請資金貸與時，應具 體說明資金之用途及必要性，並由財務 處決定是否接受借款人之申請。 ~~二、財~~ ~~務處應對借款人之營運狀況確實進行~~ ~~徵信調查，對於信評良好，借款用途正~~ ~~當之案件，經辦人員應填具徵信報告及~~ ~~意見，擬具貸放條件，呈報董事會核准。~~ 二~~三~~ ~~、~~財務處除對借款人進行徵信調查外， 尚須就本公司資金貸與後，所可能產 生之營運風險、財務狀況及股東權益 之影響進行評估，並出具意見~~併同對~~ ~~借款人之徵信報告~~ ~~呈~~報董事會核准。 三~~四~~ 、借款人向本公司申請動支融通資金 時，除直接或間接持股50%以上之子公 司外， 應提供同額之保證票據或擔保 品作為資金貸與之擔保。其擔保品之 價值由財務處評估並決定之。	因應實務 需求
第八條	後續控管作業、逾期債權處理程序 --------------------------------		後續控管作業、逾期債權處理程序 --------------------------------	配合實務 修正

3

條次	原條文		修訂後條文	修訂理由
	五、本公司因情事變更，致貸與對象不符 本作業程序規定或餘額超限時，應訂 定改善計畫，將相關改善計畫送各監 察人，並依計畫時程完成改善。		五、本公司因情事變更，致貸與對象不符本 作業程序規定或餘額超限時，應訂定改 善計畫，將相關改善計畫送各審計委 員 ，並依計畫時程完成改善。
第十條	對子公司之控管程序 -------------------------------- 一、 本公司直、間接100%持股之子公司， 其貸與總額及個別對象限額按本公司 之淨值依本作業程序規定計算之。惟 本公司直接及間接持有表決權股份百 分之百之國外公司間，從事資金貸 與，其貸與總額不受本作業程序第三 條第一項限制，但仍應依第五條第三 項規定辦理。 二、 非本公司直、間接100%持股之子公 司，其貸與總額及個別對象限額，按 該子公司之淨值依本作業程序規定計 算之。		對子公司之控管程序 -------------------------------- ~~一、~~ 本公司~~直、間接~~ ~~100%~~ ~~持股~~ ~~之~~子公司，其 貸與總額及個別對象限額按~~本公司~~ 各該 子公司 之淨值依本作業程序規定計算 之。惟本公司直接及間接持有表決權股 份百分之百之國外公司間，從事資金貸 與，其貸與總額不受本作業程序第三條 第一項限制，但仍應依第五條第三項規 定辦理。 ~~二、~~ ~~非本公司直、間接~~ ~~100%~~ ~~持股之子公司，~~ ~~其貸與總額及個別對象限額，按該子公~~ ~~司之淨值依本作業程序規定計算之。~~	配合法令 調整
第十六 條	本程序訂定於民國八十七年一月十五日。 ……………………… 第六次修正於民國一○二年六月十一日。		本程序訂定於民國八十七年一月十五日。 ……………………… 第六次修正於民國一○二年六月十一日。 第七次修正於民國一○四年六月十八日。	增訂修訂 日期

決 議：本議案之投票表決結果如下-表決時出席股東表決權數為60,863,245 權

贊成權數	%	反對權數	%	無效權數	%	棄權/未投票權數	%
58,291,479 (含電子投票 29,256,471 權)	95.77	46,473 (含電子投票 46,473 權)	0.08	0	0	2,525,293 (含電子投票2,525,293 權)	4.15

本案照原議案通過。

伍、臨時動議：無。

陸、散會：民國一百零四年六月十八日上午九時二十三分。

4

【附錄一】

建碁股份有限公司

一○三年度營業報告書

近年來全球經濟局勢的劇烈動盪與產業生態的快速變遷，開創新的生意形態與 經營思維為企業經營的當務之急。值此關鍵的時刻，建碁延續近年的轉型策略及經營 主軸與方向，持續專注產品研發與通路拓展，強化小型化電腦平台與專業視頻產品的 發展，擴大產業應用領域，同時透過大「大 MiND 場」與「 Retail Evolution Lab 」的建 置，建構智慧零售創新體驗平台。將軟體與服務結合硬體，強化競爭力。

營業計畫實施成果及獲利能力分析

由財務報表上的營運結果顯示， 2014 年合併營收為新台幣 1,133,857 仟元，相較 2013 年減少 9.2% 。 2014 年合併營業毛利金額為新台幣 269,226 仟元，較 2013 年減少 34.0% 。 2014 年合併營業淨損新台幣 309,948 仟元，合併淨損新台幣 316,752 仟元， 以加權平均股數計算每股稅後純損約為 2.76 元。另一方面，公司仍維持合併現金及約 當現金餘額約新台幣 8.6 億元，以因應全球經濟變化及公司執行各項營運策略的需求。 總結 2014 年財務狀況尚稱穩定，惟面對市場的強大競爭壓力致營業毛利下滑，另因 持續投資產品與通路開發無法大幅降低營業費用開支，導致營運結果呈現虧損。

研究發展狀況

小型化系列產品方面，持續開發高性能的旗艦數位引擎 DE7200 ，領先推出 4K2K 超高清播放產品，並同時提升系統耐震度、散熱力及獨創內建塵蹣阻隔裝置的數位引 擎，以支持多變的應用環境。更增加了超薄 Fanless 數位引擎系列 DE3250, 使系統更 扁薄更堅固，能自由平貼置放使用，讓應用市場更能自主加值。延續電子白板的需求 擴大，持續開發出 White Board OPS 整合方案第二代 WB5100 ，不只提供給電子白板市 場，也攻教育一體機市場，接著能擴大到全世界的大屏應用市場。另開發出 4K2K 超 高清 Android Media Engine ，支持雙顯及 H.265/H.264 的最新解碼規格，以銜接軟體整 合商、雲端服務商及 M2M 加值商等的軟硬體整合方案。

產業應用專業視頻相關產品方面，在 2014 年持續強化既有的 L/M/S size 產品線推 展，其中 L size ，增加了 55 吋超窄邊框電視牆產品，另外，也開發了不規則電視牆盒 子 (Asymmetric Video Wall Box) ，可以很簡易的組出各式排列的電視牆。在 M size 的產 品部分因應市場需求，增加了 15 吋 ,22 吋 , 及 24 吋 , 的超輕薄 3 公分全平面投射式電容 觸控數位廣告看板系列產品。在 S size 研製的 2.3 吋的電子貨架標籤 (Electrical Shelf Label) ，除了增加擴充器 (Extender) 及電源控制器 (Power Gateway) 外，也陸續完成各式 的作業軟體及實際應用的安裝及實際安裝的修正。

5

展望

建碁 AOPEN 轉型為數位科技應用服務商，將多年所累積的轉型經驗，集結建構 「大 MiND 場」與「 Retail Evolution Lab 」，種種努力終獲全球知名企業的肯定，取得 產品合作開發的機會，可望擴增通路客戶並提升業績貢獻。

展望未來，我們將持續聚焦 Mind in 的數位應用服務業，結合 On Stage( 前台 ) 與 Back Stage( 後台 ) 的商辦服務合一，涵蓋了科技、商業模式、生態系統，希望為台灣產 業的價值提升，立下新的內部創業模式，讓全球的科技應用產業轉型再升級，讓 AOPEN -- 「 的企業核心精神 Open & Share 」來協助創造更多的就業機會，並改變消費者未來數 位生活消費模式，創造一個更便利的數位「心」時代，成為一流的技術應用及整合服 務的企業典範。

董事長：

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經理人：會計主管：

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6

【附錄二】

審計委員會查核報告

董事會造具本公司民國一○三年年度營業報告書、財務報表(含資產負債表、
綜合損益表、權益變動表及現金流量表等)暨虧損撥補之議案等，經本審計委
員會查核，認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九
條之規定報告如上，敬請 鑒核。

此致

建碁股份有限公司一○四年股東常會

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審計委員會召集人：

     中華民國一○四年三月二十六日

7

【附錄三】

建碁股份有限公司

103 年度健全營運計畫書辦理情形及執行成果報告

• 壹、根據健全營運計畫書所提各項策略與行動方案，於 103 年度下半年具體實施情況說 明如下：

• 一、組織策略面：

• 依據各部門專業分工，已建置研發、設計、品質、服務的人員整合為專案團隊， 開發客戶所需的產品應用平台。

• 海內外通路調整為「大 MiND 場」及「 EVOLution Lab 」，以體驗式顧問式服務行 銷為客戶提供數位應用的解決方案，並藉以轉型，裁減不符條件的員工，降低公 司的管銷費用。

二、業務行銷方面：

1. 持續深耕數位看板市場，提供整體方案，吸引優秀代理商及經銷體系，加強通路 人才和伙伴培訓提升客戶滿意度，進而擴大業務量

2. 持續開發應用領域，結合新的合作夥伴，發展利基新方案，運用在地優勢，與客 戶和目標產業密切結合，開發下一波成長契機。目前正積極與 Google 合作開發 商用 Chrome box 與 Chrome base ，預期將可擴大市場應用範圍，提升客戶需求。

三、研究與技術發展

1. 開發高性能的旗艦數位引擎 DE7200 ，領先推出 4K2K 超高清播放產品，並同時 提升系統耐震度、散熱力及獨創內建塵蹣阻隔裝置的數位引擎，以支持多變的 應用環境。

2. 開發超薄 Fanless 數位引擎系列 DE3250, 使系統更扁薄更堅固，能自由平貼置放 使用，讓應用市場更能自主加值。

3. 開發出 White Board OPS 整合方案第二代 WB5100 ，不只提供給電子白板市場， 也攻教育一體機市場，接著能擴大到全世界的大屏應用市場。

4. 開發出 4K2K 超高清 Android Media Engine ，支持雙顯及 H.265/H.264 的最新解碼 規格，以銜接軟體整合商、雲端服務商及 M2M 加值商等的軟硬體整合方案。

5. 完成 55 吋超窄邊框電視牆產品開發

6. 開發了不規則電視牆盒子 (Asymmetric Video Wall Box) ，可以很簡易的組出各式 排列的電視牆。

7. 完成 15 吋 ,22 吋 , 及 24 吋 , 的超輕薄 3 公分全平面投射式電容觸控數位廣告看板 系列產品。

8. 開發 2.3 吋電子貨架標籤 (Electrical Shelf Label) ，除了增加擴充器 (Extender) 及電 源控制器 (Power Gatway) 外，也陸續完成各式的作業軟體及實際應用的安裝及實 際安裝的修正。

四、財務規劃方面

• 103 年度並無重大增額營運資金需求，亦無大型資本支出專案，資金調度仍以短 期銀行額度支應，截至 103.12.31 止銀行額度使用比率約 29% ，尚在規劃範圍之 內。

8

貳、健全營運計畫書提報 103 年度預算執行成果說明如下 ：

		單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
	健全營運計畫提報 103 年度預算數	103 年度實際數	達成率/差異數
營業收入	1,171,405	1,133,857	96.8%
營業毛利	311,835	269,226	86.3%
毛利率	26.62%	23.74%	89.2%
營業費用	565,509	579,174	(13,665)
營業淨損	(253,674)	(309,948)	(56,274)
稅前淨利	(222,326)	(273,044)	(50,718)

• 一、 營業毛利相關達成率稍低，主要係市場競爭擠壓產品毛利與低毛利產品組合略提 升，導致毛利金額落後預算數。

• 二、 營業費用實際數仍略高於預算數達 NT13.7M ，主要係原規劃第三季執行相關費用 撙節計畫，延後至第三季末起陸續實施。

• 三、 以上因素導致 103 年度實際營業淨損數較預算數增加。

9

【附錄四】

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建碁股份有限公司董事會 公鑒：

建碁股份有限公司及其子公司民國一○三年及一○二年十二月三十一日之合併資
產負債表，暨民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、
合併權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編製
係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查
核工作，以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲
取合併財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報告所
採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相
信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財
務報告編製準則及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋
及解釋公告編製，足以允當表達建碁股份有限公司及其子公司民國一○三年及一○二年
十二月三十一日之合併財務狀況，與民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一
日之合併財務績效與合併現金流量。

建碁股份有限公司已編製民國一○三年度及一○二年度個體財務報告，並經本會計
師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

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證券主管機關金管證六字第0950103298 號
核准簽證文號 [： ](88)台財證(六)第18311 號
[民  國  一○四  年  三  月  二十六  日 ]

10

建碁股份有限公司及其子公司

合併資產負債表

民國一○三年及一○二年十二月三十一日

單位：新台幣千元

資 產 流動資產： 1100 現金及約當現金(附註六(一)) 1125 備供出售金融資產-流動(附註六(二)) 1170 應收帳款淨額(附註六(三)) 1200 其他應收款(附註六(三)) 1220 當期所得稅資產 130x 存貨(附註六(四)) 1410 預付款項 流動資產合計 非流動資產： 1523 備供出售金融資產-非流動(附註六(二)) 1600 不動產、廠房及設備(附註六(五)及七) 1780 無形資產(附註六(六)) 1840 遞延所得稅資產(附註六(十一)) 1920 存出保證金 1995 其他非流動資產(附註八) 非流動資產合計 資產總計	103.12.31 金額 % $ 856,794 45 - - 200,823 11 23,198 1 2,647 - 191,365 10 84,500 4	102.12.31 金額 % 1,144,760 56 10,853 1 129,946 6 27,421 1 3,448 - 175,929 9 72,487 4 1,564,844 77 263,796 13 81,805 4 1,931 - 98,113 5 11,592 1 2,374 - 459,611 23 2,024,455 100 負債及權益 流動負債： 2100 短期借款(附註六(七)) 2170 應付票據及帳款 2180 應付帳款-關係人(附註七) 2200 其他應付款 2220 其他應付款-關係人(附註七) 2230 當期所得稅負債 2250 負債準備(附註六(八)) 2300 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債： 2570 遞延所得稅負債(附註六(十一)) 2640 應計退休金負債(附註六(十)) 2670 其他非流動負債-其他 非流動負債合計 負債總計 歸屬母公司業主之權益(附註六(十一)(十二)(十三))： 3110 普通股股本 3200 資本公積 3300 待彌補虧損 3400 其他權益 歸屬於母公司業主之權益小計 36XX非控制權益 權益總計 負債及權益總計	103.12.31 金額 % $ 391,719 20 196,058 10 29 - 107,935 6 2,458 - 1,703 - 32,488 2 20,427 1	102.12.31 金額 % 275,913 14 199,895 10 715 - 129,899 6 2,041 - 2,147 - 50,088 2 14,110 1
	1,359,327 71
	408,110 21 92,456 5 1,453 - 54,117 3 11,251 - 136 -		752,817 39	674,808 33
			56,029 3 24,371 1 2,381 -	61,100 3 24,352 1 1,199 -
			82,781 4	86,651 4
			835,598 43	761,459 37
	567,523 29		1,205,092 63 (68,913) (3) (318,129) (17) 271,195 14	1,716,490 85 (63,424) (3) (511,398) (25) 120,126 6
			1,089,245 57	1,261,794 63
			2,007 -	1,202 -
			1,091,252 57	1,262,996 63
	$ 1,926,850 100		$ 1,926,850 100	2,024,455 100

$ 1,926,850 100 2,024,455 100

資產總計

董事長：

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經理人：

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會計主管：

11

建碁股份有限公司及其子公司 合併綜合損益表

民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日

單位:新台幣千元

4000 營業收入淨額(附註六(十五)及七) 5000 營業成本(附註六(四)(五)(八)(九)、七及十二) 營業毛利 營業費用(附註六(三)(五)(六)(九)(十)(十三) 、七及十二)： 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 營業費用合計 營業淨損 營業外收入及支出(附註六(十五))： 7100 利息收入 7130 股利收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 營業外收入及支出合計 稅前淨損 7950 減：所得稅費用(附註六(十一)) 本期淨損 8300 其他綜合損益(附註六(十)(十一))： 8310 國外營運機構財務報告換算之兌換差額 8325 備供出售金融資產之未實現評價利益 8360 確定福利計畫精算利益(損失) 8399 減：與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 8300 其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額 本期淨損歸屬於： 8610 母公司業主 8620 非控制權益 綜合損益總額歸屬於： 8710 母公司業主 8720 非控制權益 每股盈餘(單位：新台幣元，附註六(十四)) 9750 基本每股盈餘 9850 稀釋每股盈餘	103年度	% 100 76	102年度	% 100 67
	金額 $ 1,133,857 864,631		金額 1,248,708 840,761
	269,226	24	407,947	33
	267,653 188,364 123,157	23 17 11	290,870 189,732 128,600	23 15 10
	579,174	51	609,202	48
	(309,948)	(27)	(201,255)	(15)
	9,362 18,788 13,179 (4,425)	1 1 1 -	12,830 11,181 14,053 (3,234)	1 1 1 -
	36,904	3	34,830	3
	(273,044) 43,708	(24) 4	(166,425) 7,656	(12) 1
	(316,752)	(28)	(174,081)	(13)
	3,114 138,416 (565) (83)	- 12 - -	7,822 77,240 2,750 (643)	1 6 - -
	141,048	12	88,455	7
	$ (175,704)	(16)	(85,626)	(6)
	$ (317,647) 895	(28) -	(174,081) -	(13) -
	$ (316,752)	(28)	(174,081)	(13)
	$ (176,509) 805	(16) -	(85,626) -	(6) -
	$ (175,704)	(16)	(85,626)	(6)
	$ (2.76) $ (2.76)		(1.52) (1.52)

董事長： 經理人： 會計主管：

12

單位:新台幣千元

建碁股份有限公司及其子公司

合併權益變動表

民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日

歸屬於母公司業主之權益

民國一○二年一月一日期初餘額 本期淨損 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 發行限制員工權利股票 限制員工權利股票酬勞成本 非控制權益增減 民國一○二年十二月三十一日餘額 本期淨益(損) 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 減資彌補虧損 限制員工權利股票酬勞成本 民國一○三年十二月三十一日餘額	普通股 股本	資本公積	待彌補虧損	其他權益項目	其他權益項目		合計	歸屬於母公司 業主權益總計 1,346,594 (174,081) 88,455	非控制權益	權益總計 1,346,594 (174,081) 88,455 (85,626) - 826 1,202 1,262,996 (316,752) 141,048 (175,704) - 3,960 1,091,252
				國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額	備供出售 金融商品 未實現損益	其他權益－ 員工未賺得酬勞
	$ 1,636,490 - -	128 - -	(339,935) (174,081) 2,618	(11,473) - 7,822	61,384 - 78,015	- - -	49,911 - 85,837		- - -
	-	-	(171,463)	7,822	78,015	-	85,837	(85,626)	-
	80,000 - -	(63,552) - -	- - -	- - -	- - -	(16,448) 826 -	(16,448) 826 -	- 826 -	- - 1,202
	1,716,490 - -	(63,424) - -	(511,398) (317,647) (482)	(3,651) - 3,204	139,399 - 138,416	(15,622) - -	120,126 - 141,620	1,261,794 (317,647) 141,138	1,202 895 (90)
	-	-	(318,129)	3,204	138,416	-	141,620	(176,509)	805
	(511,398) -	- (5,489)	511,398 -	- -	- -	- 9,449	- 9,449	- 3,960	- -
	$ 1,205,092	(68,913)	(318,129)	(447)	277,815	(6,173)	271,195	1,089,245	2,007

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董事長：
----- End of picture text -----

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經理人：
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會計主管：
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13

建碁股份有限公司及其子公司

合併現金流量表

民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日

單位:新台幣千元

營業活動之現金流量： 本期稅前淨損 調整項目： 不影響現金流量之收益費損項目： 折舊費用 攤銷費用 利息費用 利息收入 股利收入 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 處分投資利益 限制員工權利股票酬勞成本 不影響現金流量之收益費損項目合計 與營業活動相關之資產／負債變動數： 與營業活動相關之資產之淨變動： 應收帳款 其他應收款 存貨 預付款項 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動： 應付票據及帳款 應付帳款-關係人 其他應付款 其他應付款-關係人 負債準備 其他流動負債 應計退休金負債 與營業活動相關之負債之淨變動合計 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計 營運產生之現金流出 收取之利息 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流出 投資活動之現金流量： 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 存出保證金減少(增加) 取得無形資產 其他非流動資產增加 收取之股利 投資活動之淨現金流入(流出) 籌資活動之現金流量： 短期借款增加(減少) 存入保證金增加(減少) 非控制權益變動 籌資活動之淨現金流入(流出) 匯率變動對現金及約當現金之影響 本期現金及約當現金減少數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	103年度 $ (273,044)	102年度 (166,425)
	35,210 3,751 4,425 (9,362) (18,788) (91) (7,210) 3,960	29,919 3,566 3,234 (12,830) (11,181) (181) (12,082) 826
	11,895	1,271
	(71,629) 4,753 (11,654) (10,641)	52,864 (9,003) (49,615) 416
	(89,171)	(5,338)
	(9,230) (686) (11,658) 417 (17,829) 6,337 (295)	26,240 (12,753) 8,433 867 10,607 642 (468)
	(32,944)	33,568
	(122,115)	28,230
	(110,220)	29,501
	(383,264) 9,864 (4,391) (2,378)	(136,924) 13,176 (3,254) (4,679)
	(380,169)	(131,681)
	12,165 (44,517) 890 88 (3,281) (9,809) 18,788	23,039 (24,824) 794 (543) (3,037) (1,269) 11,181
	(25,676)	5,341
	115,806 266 -	(27,260) (143) 1,266
	116,072	(26,137)
	1,807	11,246
	(287,966) 1,144,760	(141,231) 1,285,991
	$ 856,794	1,144,760

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董事長：

會計主管：

經理人：

14

【附錄五】

會 計 師 查 核 報 告

建碁股份有限公司董事會 公鑒：

建碁股份有限公司民國一○三年及一○二年十二月三十一日之資產負債表，暨民國一○三
年及一○二年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表，業經本會計
師查核竣事。上開個體財務報告之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對
上開個體財務報告表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作，
以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報告所
列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作之重
大會計估計，暨評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提
供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告
編製準則編製，足以允當表達建碁股份有限公司民國一○三年及一○二年十二月三十一日之財務
狀況，與民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。

 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所

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證券主管機關金管證六字第0950103298 號
核准簽證文號 [： ](88)台財證(六)第18311 號

15

建碁股份有限公司

資產負債表

民國一○三年及一○二年十二月三十一日

單位：新台幣千元

資 產 流動資產： 1100 現金及約當現金(附註六(一)) 1125 備供出售金融資產-流動(附註六(二)) 1170 應收帳款淨額(附註六(三)) 1180 應收帳款-關係人淨額(附註六(三)及七) 1200 其他應收款(附註六(三)) 1210 其他應收款-關係人(附註六(三)及七) 1220 當期所得稅資產 130x 存貨(附註六(四)) 1410 預付款項 流動資產合計 非流動資產： 1523 備供出售金融資產-非流動(附註六(二)) 1550 採用權益法之投資(附註六(五)及七) 1600 不動產、廠房及設備(附註六(六)及七) 1780 無形資產(附註六(七)) 1840 遞延所得稅資產(附註六(十二)) 1920 存出保證金 1995 其他非流動資產 非流動資產合計 資產總計	103.12.31 金額 % $ 604,869 34 - - 65,058 4 205,798 12 1,129 - 7,371 - 1,183 - 20,429 1 15,881 1	102.12.31 金額 % 745,691 41 10,853 1 39,321 2 193,748 11 3,524 - 1,931 - 1,329 - 33,574 2 16,868 1 1,046,839 58 263,796 14 426,806 23 28,789 2 1,719 - 56,400 3 5,567 - 2,268 - 785,345 42 1,832,184 100 負債及權益 流動負債： 2100 短期借款(附註六(八)) 2170 應付票據及帳款 2180 應付帳款-關係人(附註七) 2200 其他應付款 2220 其他應付款-關係人(附註七) 2250 負債準備-流動(附註六(九)) 2300 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債： 2570 遞延所得稅負債(附註六(十二)) 2640 應計退休金負債(附註六(十一)) 2670 其他非流動負債-其他 非流動負債合計 負債總計 權益(附註六(十二)(十三)(十四))： 3110 普通股股本 3200 資本公積 3300 待彌補虧損 3400 其他權益 權益淨額 負債及權益總計	103.12.31 金額 % $ 391,719 22 44,186 3 89,278 5 61,662 4 3,536 - 25,783 1 1,209 -	102.12.31 金額 % 275,913 15 21,355 1 67,108 4 82,897 5 3,397 - 38,991 2 1,175 -
			617,373 35	490,836 27
			55,878 3 18,344 1 1,000 -	60,955 3 18,599 1 - -
	921,718 52
	408,110 23 388,731 22 32,609 2 1,386 - 23,692 1 5,558 - 36 -
			75,222 4	79,554 4
			692,595 39	570,390 31
			1,205,092 68 (68,913) (4) (318,129) (18) 271,195 15	1,716,490 94 (63,424) (3) (511,398) (28) 120,126 6
	860,122 48
			1,089,245 61	1,261,794 69
	$ 1,781,840 100		$ 1,781,840 100	1,832,184 100

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董事長：
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會計主管：

經理人：
16

建碁股份有限公司 綜合損益表

民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日

單位 : 新台幣千元

4000 營業收入淨額(附註六(十六)及七) $ 5000 營業成本(附註六(四)(六)(九)、七及十二) 營業毛利 5910 減：未（已）實現銷貨利益(附註七) 營業毛利淨額 營業費用(附註六(六)(七)(十)(十一)(十四)、 七及十二)： 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 營業費用合計 營業淨損 營業外收入及支出(附註六(十六))： 7100 利息收入 7130 股利收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7070 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資 損益之份額 營業外收入及支出合計 稅前淨損 7950 減：所得稅費用(附註六(十二)) 本期淨損 8300 其他綜合損益(附註六(十一)(十二)(十三) )： 8310 國外營運機構財務報告換算之兌換差額 8325 備供出售金融資產之未實現評價利益 8360 確定福利計畫精算利益(損失) 8380 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜 合損益份額 8399 減：與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 8300 其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額 $ 每股盈餘(單位：新台幣元，附註六(十五)) 9750 基本每股盈餘 $ 9850 稀釋每股盈餘 $		103年度			102年度	% 100 85
		金額 809,611 764,714	%		金額 925,385 782,990
	$		100 94
		44,897 2,000	6 -		142,395 (2,000)	15 -
		42,897	6		144,395	15
		69,457 88,921 116,060	9 11 15		95,201 92,197 122,444	10 10 13
		274,438	35		309,842	33
		(231,541)	(29)		(165,447)	(18)
		5,033 18,788 8,146 (4,416) (86,026)	1 2 1 - (11) (7)		6,363 11,181 11,975 (2,879) (29,367)	1 1 1 - (3) -
		(58,475)			(2,727)
		(290,016) 27,631	(36) 3		(168,174) 5,907	(18) 1
		(317,647)	(39)		(174,081)	(19)
		3,204 138,416 (265) (217) -	- 17 - - -		7,822 77,240 2,497 121 (775)	1 8 - - -
		141,138	17		88,455	9
	$	(176,509)	(22)		(85,626)	(10)
	$	(2.76)			(1.52)
	$	(2.76)			(1.52)

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董事長：

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經理人： 會計主管：

17

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建碁股份有限公司
權益變動表
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民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日

單位:新台幣千元

其他權益項目

民國一○二年一月一日期初餘額 本期淨損 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 發行限制員工權利股票 限制員工權利股票酬勞成本 民國一○二年十二月三十一日餘額 本期淨損 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 減資彌補虧損 限制員工權利股票酬勞成本 民國一○三年十二月三十一日餘額	普通股 股本	資本公積	待彌補虧損	國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額	備供出售 金融商品 未實現損益	其他權益－ 員工未賺得酬勞	合計	權益總計 1,346,594 (174,081) 88,455 (85,626) - 826 1,261,794 (317,647) 141,138 (176,509) - 3,960 1,089,245
	$ 1,636,490 - -	128 - -	(339,935) (174,081) 2,618	(11,473) - 7,822	61,384 - 78,015	- - -	49,911 - 85,837
	-	-	(171,463)	7,822	78,015	-	85,837
	80,000 -	(63,552) -	- -	- -	- -	(16,448) 826	(16,448) 826
	1,716,490 - -	(63,424) - -	(511,398) (317,647) (482)	(3,651) - 3,204	139,399 - 138,416	(15,622) - -	120,126 - 141,620
	-	-	(318,129)	3,204	138,416	-	141,620
	(511,398) -	- (5,489)	511,398 -	- -	- -	- 9,449	- 9,449
	$ 1,205,092	(68,913)	(318,129)	(447)	277,815	(6,173)	271,195

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董事長：
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會計主管：

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經理人：
18

建碁股份有限公司 現金流量表

民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日

單位 : 新台幣千元

營業活動之現金流量： 本期稅前淨損 調整項目： 不影響現金流量之收益費損項目: 折舊費用 攤銷費用 利息費用 利息收入 股利收入 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損失之份額 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 處分投資利益 限制員工權利股票酬勞成本 聯屬公司間未(已)實現利益 不影響現金流量之收益費損項目合計 與營業活動相關之資產／負債變動數： 與營業活動相關之資產之淨變動： 應收帳款 應收帳款-關係人 其他應收款 其他應收款-關係人 存貨 預付款項 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動： 應付票據及帳款 應付帳款-關係人 其他應付款 其他應付款-關係人 負債準備 其他流動負債 應計退休金負債 與營業活動相關之負債之淨變動合計 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計 營運產生之現金流出 收取之利息 支付之利息 退回之所得稅 營業活動之淨現金流出 投資活動之現金流量： 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 取得採用權益法之投資 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 存出保證金減少 取得無形資產 其他非流動資產增加 收取之股利 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量： 短期借款增加(減少) 籌資活動之淨現金流入(流出) 本期現金及約當現金減少數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	103年度 $ (290,016)	102年度 (168,174) 8,843 3,398 2,879 (6,363) (11,181) 29,367 (324) (12,082) 826 (2,000) 13,363 (7,113) 15,570 (2,359) 6,052 (13,884) (3,512) (5,246) (2,882) 12,171 10,548 1,335 11,328 (386) (635) 31,479 26,233 39,596 (128,578) 6,569 (2,893) - (124,902) 23,039 (2,956) (16,832) 324 2,087 (3,037) (2,268) 11,181 11,538 (27,260) (27,260) (140,624) 886,315 745,691
	14,488 3,614 4,416 (5,033) (18,788) 86,026 (71) (7,210) 3,960 2,000
	83,402
	(25,737) (59,014) 2,179 (5,440) 13,145 987
	(73,880)
	22,831 22,170 (11,054) 139 (13,208) 34 (520)
	20,392
	(53,488)
	29,914
	(260,102) 5,249 (4,372) 146
	(259,079)
	12,165 - (24,850) 71 9 (3,281) (451) 18,788
	2,451
	115,806
	115,806
	(140,822) 745,691
	$ 604,869

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董事長： 經理人：

會計主管：

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【附錄六】

建碁股份有限公司 一○三年度虧損撥補表

單位：新台幣元

	單位：新台幣元
項 目	金 額
期初待彌補虧損	（511,397,969）
減資彌補虧損	511,397,960
精算損益本期變動數	(481,459)
一○三年度稅後淨損	（317,647,239）
期末待彌補虧損	（318,128,707）

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董事長：               經理人：               會計主管：

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