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AOPEN AGM Information 2026
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AGM Information
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建嘉股份有限公司
民國一一五年股東常會議事錄
開會時間：中華民國115年5月26日（星期二）上午9時正
開會地點：新北市汐止區新台五路一段88號1樓（宏基大樓1樓會議室）
召開方式：視訊輔助股東會(召開實體會議並以視訊輔助)
視訊會議平台：臺灣集中保管結算所股份有限公司「股東 e 服務」
(https://stockservices.tdcc.com.tw)
出席：出席股東代表之股數計41,721,266股，佔本公司已發行且流通在外股數78,448,013股之 53.183% 。
出席董事：宏基股份有限公司法人代表人 簡慧祥、龍惠施(審計委員會召集人)、陳泰福(視訊與會)、張垂弘(視訊與會)等4位董事出席，已超過董事席次7席之半數。
主席：簡慧祥 董事長
記錄：陳聿修
宣佈開會：出席股東代表股數已達法定數額，主席宣佈會議開始。
一、報告事項
(一) 民國114年度營業報告
說明：民國114年度營業報告，請參閱附件一。
(二) 審計委員會查核報告
說明：審計委員會查核報告，請參閱附件二。
(三) 民國114年度股東現金股利、員工酬勞及董事酬勞分派情形報告
說明：
- 股東現金股利分派情形
(1) 依據本公司章程第17-1條規定，本公司分派股息及紅利之全部或一部如以發放現金之方式為之，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之決議為之，並報告股東會。
(2) 本公司可分配盈餘為 363,571,777 元，擬分配股東現金股利 235,344,039 元。依除息基準日股東名簿記載之股東持有股份比例計算，暫訂每股分配現金股利 3 元 (每位股東分配至元為止，元以下無條件捨去，並將捨去金額計入公司之其他收入)。
(3) 盈餘分派之除息基準日擬定為民國 115 年 7 月 3 日，發放日擬定為民國 115 年 7 月 23 日，如遇有法令變更、主管機關職權行使或要求修正等情事而需變更前述時程，授權董事長調整之。
- 員工酬勞及董事酬勞分派情形
本公司民國 114 年度員工酬勞及董事酬勞，業經民國 115 年 3 月 11 日董事會決議通過，皆以現金方式發放：
(1) 員工酬勞總金額為新台幣 7,910,000 元。
(2) 董事酬勞總金額為新台幣 1,744,000 元。
二、選舉事項
案 由：全面改選本公司董事七席（含四席獨立董事）。（董事會提）
說明：
一、本公司現任董事（含獨立董事）任期將於民國 115 年 6 月屆滿，依本公司章程規定，擬於本年度股東常會選任董事七席（其中一般董事三席及獨立董事四席），任期自民國 115 年 5 月 26 日股東常會選舉通過之日起為期三年（預計至民國 118 年 5 月股東常會改選日止），得連選連任，並由全體獨立董事組成審計委員會，原董事自新任董事選任並就任後，隨即解任。
二、依本公司章程規定採候選人提名制度，由股東會就候選人名單中選任之，董事暨獨立董事候選人名單，請參閱附件三。
選舉結果：
當選名單如下：
一、董事
| 當選別 | 被選舉人戶號或身分證字號 | 被選舉人戶名或姓名 | 得票權數 |
|---|---|---|---|
| 董事 | 0025501 | 宏碁(股)公司 | |
| 法人代表人：簡慧祥 | 40,253,481 | ||
| (含電子投票：40,253,481 權) | |||
| 董事 | 0025501 | 宏碁(股)公司 | |
| 法人代表人：張家菲 | 39,599,847 | ||
| (含電子投票：39,599,847 權) | |||
| 董事 | 0025501 | 宏碁(股)公司 | |
| 法人代表人：施宣輝 | 37,695,811 | ||
| (含電子投票：37,695,811 權) |
二、獨立董事
| 當選別 | 被選舉人戶號或身分證字號 | 被選舉人戶名或姓名 | 得票權數 |
|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 0125967 | 陳適安 | 39,537,283 |
| (含電子投票：39,537,283 權) | |||
| 獨立董事 | 0111583 | 陳泰福 | 37,729,846 |
| (含電子投票：37,729,846 權) |
| 獨立董事 | 0000392 | 龍惠施 | 37,720,813
(含電子投票：37,720,813 權) |
| --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事 | 0125968 | 沈 威 | 39,565,129
(含電子投票：39,565,129 權) |
三、承認及討論事項
第一案
案 由：民國 114 年度財務報表、營業報告書及盈餘分配表承認案。（董事會提）
說明：
一、本公司民國 114 年度財務報表 (含資產負債表、綜合損益表、權益變動表、現金流量表等)，業經安侯建業聯合會計師事務所張純怡及施威銘會計師查核完竣。
二、民國 114 年度營業報告書、上述財務報表及盈餘分配表，請參閱附件一及附件四～附件六，均已經審計委員會及董事會決議通過。
三、謹請承認。
決議：本議案表決時出席股東表決權數為 41,721,266 權 (含電子及視訊投票行使表決權數 40,396,720 權)，投票表決結果如下：
| 表決結果 | 佔出席股東表決總權數之比率% |
|---|---|
| 贊成權數 39,475,036 權 (含電子及視訊投票 39,475,036 權) | 94.62 |
| 反對權數 20,108 權 (含電子及視訊投票 20,108 權) | 0.05 |
| 廢棄權數 2,226,122 權 (含電子及視訊投票 901,576 權) | 5.33 |
本議案照原案表決通過。
(備註：本討論案並無股東提問)
第二案
案 由：解除本公司新任董事及其法人代表人競業禁止之限制討論案。（董事會提）
說明：
一、依公司法第 209 條之規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。
二、緣本公司董事及其法人代表人或有投資或經營其他與本公司營業範圍相同或類似之公司並擔任董事及經理人之行為，在無損及本公司利益之前提下，爰依法提請民國 115 年股東常會同意，如本公司新選任之董事及其法人代表人有上述情事時，同意解除該董事及其法人代表人競業禁止之限制。
三、董事暨獨立董事候選人之兼任其他公司職務，請參閱附件七。
四、謹請討論。
決議：本議案表決時出席股東表決權數為 41,721,266 權 (含電子及視訊投票行使表決權數：40,396,720 權)，投票表決結果如下：
| 表決結果 | 佔出席股東表決總權數之比率% |
|---|---|
| 贊成權數 39,455,658 權(含電子及視訊投票 39,455,658 權) | 94.57 |
| 反對權數 37,413 權(含電子及視訊投票 37,413 權) | 0.09 |
| 廢棄權數 2,228,195 權(含電子及視訊投票 903,649 權) | 5.34 |
本議案照原案表決通過。
(備註：本討論案並無股東提問)
四、臨時動議：無 (備註：本臨時動議並無股東提問)
五、散會(當日上午九時十五分)
註：本議事錄僅摘錄會議要旨，詳細內容以現場錄音、錄影為準。
4
附件一
限股違
營業報告書
2025 年，我們身處的環境比以往更為複雜，國際政經與軍事變動潛藏高度不確定性、地緣政治衝突與關稅議題延燒，通膨壓力、能源結構調整與國際物流週期拉長，牽動產業每個環節；同時，全球對永續治理的要求步步深化，ESG 與低碳經濟不再只是討論議題，而是企業必須落實的基本要求。同時，AI 人工智慧的應用發展快速，推進各產業經營模式變革，使企業在自動化、智慧化與運算效能需求上思考轉型升級。面對挑戰與機會，建基著重企業務實與韌性，落實供應鏈彈性與區域性佈局。在此由衷感謝全球夥伴對建基的信任，與全體同仁的專業與堅持，我們才能在多變局勢中穩步前行，化挑戰為持續的成長動能。建基在 114 年度的合併營收為新台幣 75 億 1 千萬元，合併稅後淨利為新台幣 3 億 1 千 3 百萬元。
全球企業對 AI 應用、產業數位化、智慧化與能源效率的需求在 2025 年明顯加速。生成式 AI 與多模型感知的成熟，把運算重心從雲端延伸到邊緣地端，工業電腦在高耐用、長時間穩定運作與低功耗上的需求優勢被放大；同時，企業面對人力缺口與成本壓力，諸多產業更傾向以自動化、遠端維運與可視化資料提升營運韌性。在此趨勢推動下，建基與全球通路夥伴緊密協作，將高效能 IPC、Edge AI 算力平台與雲端管理能力導入智慧工廠、數位校園、互動式零售與交通運輸場域…等產業，協助客戶在嚴苛環境下仍能維持設備的穩定運作。AI 應用市場對於自動化數據、快速部署、可量測效益的需求務實，而建基的產品方案與在地服務正協助客戶站穩 AI 產業曲線的關鍵位置。
順應市場從「試點驗證」走向「規模化導入」的節奏，建基將產品規劃從室內、半戶外延伸到全戶外適用的寬溫寬壓及防震防衝擊的 IPC 產品線，讓工廠自動化、智慧交通、數位教育、能源管理與公共安全等情境能以高效率、低功耗、穩定及智能化的部署與維運。在集團資源整合優勢下，公司同步推進數位顯示應用及多元化產品，並以工業控制主機、主機板與互動顯示為核心，打造低碳排、節能導向的綠色供應鏈。在商務營運上，建基重視通路夥伴合作與產能供貨，力求降低管理成本、提升交付品質；在永續治理上，確保 ESG 落實、供應商稽核與碳管理機制，將永續轉化為市場競爭力，確保企業價值與股東權益。
展望 2026 年，全球政經與產業變動仍將持續，AI 帶來的結構性創新亦更為明確，企業對低碳設計、綠色供應鏈與 AI 運算需求將成為新常態。建基將持續拓展多元價值及優化供應鏈整合；並以差異化 Edge AI 產品連結智慧製造、交通、零售、教育與能源等垂直領域，深化全球市場。同時，將綠能材料、低碳設計與 ESG 量化治理落實於產品開發流程，使企業競爭力與永續成果相互增益。建基將在 2026 年以穩健的步伐，為客戶、夥伴與股東創造長期價值。
董事長：
經理人：
會計主管：
附件二
審計委員會查核報告
董事會造具本公司民國一一四年度營業報告書、財務報表暨盈餘分配之議案等，其中財務報表業經委託安侯建業聯合會計師事務所張純怡及施威銘會計師查核完竣，並共同出具查核報告。上述營業報告書、財務報表暨盈餘分配議案經本審計委員會查核，認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條之規定報告如上，敬請鑑核。
此致
建碁股份有限公司一一五年股東常會
審計委員會召集人： 郭秉述
中華民國一一五年三月十一日
附件三
董事暨獨立董事候選人名單
一般董事候選人名單
| 候選人姓名 | 主要學經歷 | 現職
(註1) | 持有股數
(註2) |
| --- | --- | --- | --- |
| 宏基股份有限公司法人代表人簡慧祥
(戶號：0025501) | 交通大學控制工程與管理科學雙學士
增你強股份有限公司協理 | 1. 建基股份有限公司董事長
2. 宏基股份有限公司總經理
3. 圓剛科技股份有限公司獨立董事
4. 宇曦科技股份有限公司董事
5. 安新拓股份有限公司董事長()
6. 宏基集團關係企業董事、監察人或經理人() | 34,319,311 |
| 宏基股份有限公司法人代表人施宣輝
(戶號：0025501) | 美國南加大電機博士
宏基雲端科技事業群總經理 | 1. 建基股份有限公司董事
2. 宏基股份有限公司董事
3. 智探太空股份有限公司董事長()
4. 智輝研發股份有限公司董事長()
5. 奧暢雲服務股份有限公司董事()
6. 台灣玉山科技協會副理事長()
7. 宏基集團關係企業董事、監察人或經理人() | 34,319,311 |
| 宏基股份有限公司法人代表人張家菲
(戶號：0025501) | 陽明大學醫學工程研究所
台灣大學管理碩士學分班
群創光電股份有限公司 投資人關係 主管 | 1. 宏基股份有限公司投資人關係處處長
2. 宏基集團關係企業董事、監察人或經理人() | 34,319,311 |
註1：(*)表示該公司為非公發公司。
註2：截至民國115年3月28日之持股數。
獨立董事候選人名單
| 候選人姓名 | 主要學經歷 | 現職
(註1) | 持有股數
(註2) |
| --- | --- | --- | --- |
| 龍惠施
(戶號：0000392) | 國立政治大學企業管理系
宏碁全球財務總部財務資訊總處總處長 | 1. 建碁股份有限公司獨立董事
2. 達運精密工業股份有限公司獨立董事
3. 安碁資訊股份有限公司獨立董事
4. 祥龍投資有限公司董事長()
5. 曜揚科技股份有限公司董事長() | 0 |
| 陳泰福
(戶號：0111583) | 臺灣東海大學經濟系
丹麥商快桃集團-Maersk Data HK總經理
美商 IBM 集團-大中華區客戶服務負責人 | 1. 建碁股份有限公司獨立董事 | 0 |
| 陳適安
(戶號：0125967) | 高雄醫學大學醫學系
臺中榮民總醫院院長
臺北榮民總醫院副院長 | 1. 和康生物科技股份有限公司獨立董事
2. 國立陽明交通大學醫學系內科學科教授()
3. 臺北榮民總醫院心臟內科主治醫生()
4. 新光醫療財團法人董事()
5. 國際心室性心律不整論壇主席()
6. 國科會台灣智慧醫療聯盟計劃總召集人()
7. 衡福部 AI 認證取證中心召集人() | 0 |
| 沈威
(戶號：0125968) | 美國奧本大學工業工程碩士
美商 VMware Inc. 資深總監
美商 NVIDIA Corporation (英偉達)-全球副總裁兼亞太區專業圖形計算總經理 | 無 | 0 |
註1：(*)表示該公司為非公發公司。
註2：截至民國115年3月28日之持股數。
附件四
KPMG
委侯建業聯合會計師事務所
KPMG
台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓)
68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5,
Xinyi Road, Taipei City 11049, Taiwan (R.O.C.)
Telephone 電話 +886 (2) 8101 6666
Fax 傳真 +886 (2) 8101 6667
Internet 網址 kpmg.com/tw
會計師查核報告
建基股份有限公司董事會 公鑑：
查核意見
建基股份有限公司及其子公司(以下簡稱「合併公司」)民國一一四年及一一三年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段)，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則會計準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達合併公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與合併公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對合併公司民國一一四年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下：
收入認列
有關收入認列之會計政策請詳合併財務報告附註四(十五)；收入明細請詳合併財務報告附註六(二十一)。
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關鍵查核事項之說明：
合併公司之銷售交易涉及不同種類之交易條件，需要依據個別交易之條件辨認收入認列之時點，接近資產負債表日之收入可能有未被記錄於正確期間之風險，故收入認列之測試為本會計師執行合併財務報告查核重要的評估事項。
因應之查核程序：
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序，包括測試收入之內控制度設計及執行之有效性；抽樣測試銷貨交易之原始憑證，以評估收入認列之會計處理是否適當；另抽樣測試年度結束前後期間銷售交易之樣本，測試銷售收入是否認列於正確之期間。
其他事項
列入合併公司採用權益法之投資中，有關創為精密材料股份有限公司之財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中，有關創為精密材料股份有限公司財務報告所列之金額，係依據其他會計師之查核報告。民國一一四年及一一三年十二月三十一日認列對創為精密材料股份有限公司採用權益法之投資金額分別占合併資產總額之 8.68% 及 11.27% ，民國一一四年及一一三年度認列對創為精密材料股份有限公司採用權益法之關聯企業利益之份額分別占合併稅前淨利之 3.65% 及 4.85% 。
建基股份有限公司已編製民國一一四年度及一一三年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見加其他事項段之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則會計準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告，且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估合併公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算合併公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
合併公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報告之責任
本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
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二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對合併公司內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使合併公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致合併公司不再具有繼續經營之能力。
五、評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及合併財務報告是否允當表達相關交易及事件。
六、對於合併公司組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報告表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團之查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對合併公司民國一一四年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
安侯建業聯合會計師事務所
會計師：張純信
證券主管機關：金管證審字第1050036075號
核准簽證文號：金管證六字第0950103298號
民國 一一五 年 三 月 十一 日
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| 資產 流動資產: | 114.12.31 | 113.12.31 | 負債及權益 流動負債: | 114.12.31 | 113.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | ||
| $ 1,807,419 | 47 | 1,517,066 | 51 | 2100 | 短期借款(附註六(十三)及(二十七)) | $ 108,255 | 3 | 2,371 | - |
| 1100 透過租益按公允價值衡量之金融資產-流動 (附註六(二)) | 131 | - | 435 | - | 2120 透過租益按公允價值衡量之金融負債-流動 (附註六(二)) | 713 | - | 86 | - |
| 1170 應收帳款淨額(附註六(四)及(二十一)) | 112,331 | 3 | 34,880 | 1 | 公約負債-流動(附註六(二十一)) | 1,148 | - | 22,793 | 1 |
| 1180 應收帳款-關係人淨額(附註六(四)-(二十)-及七) | 1,256,858 | 33 | 733,229 | 25 | 應付票據及帳款 | 1,829,531 | 48 | 1,104,644 | 37 |
| 1200 其他應收款(附註六(五)) | 2,232 | - | 1,937 | - | 應付帳款-關係人(附註七) | 13,059 | - | 5,865 | - |
| 1220 本期所得稅資產 | 1,109 | - | 798 | - | 其他應付款(附註六(二十二)) | 88,387 | 2 | 77,614 | 3 |
| 130x 存貨(附註六(六)) | 120,538 | 3 | 93,219 | 3 | 其他應付款-關係人(附註七) | 5,991 | - | 15,765 | 1 |
| 1479 其他流動資產 | 45,282 | 1 | 51,918 | 2 | 本期所得稅負債 | 39,253 | 1 | 8,240 | - |
| 流動資產合計 | 3,345,900 | 87 | 2,433,482 | 82 | 負債準備-流動(附註六(十五)) | 14,224 | 1 | 13,525 | - |
| 非流動資產: | 融資負債-流動(附註六(十六)-(二十七)及七) | 2,998 | - | 5,147 | - | ||||
| 1517 透過其他綜合租益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註六(三)) | 33,244 | 1 | 36,629 | 1 | 一年內到期長期借款(附註六(十四)及(二十七)) | - | - | 75,833 | 3 |
| 1550 採用權益法之投資(附註六(七)及(二十三)) | 333,310 | 9 | 336,557 | 11 | 其他流動負債 | 1,760 | - | 14,236 | - |
| 1600 不動產、廠房及設備(附註六(十)) | 9,477 | - | 7,713 | - | 流動負債合計 | 2,105,319 | 55 | 1,346,119 | 45 |
| 1755 使用權資產(附註六(十一)) | 3,926 | - | 8,084 | - | 非流動負債: | ||||
| 1780 兼职資產(附註六(八)及(十二)) | 92,305 | 2 | 102,169 | 3 | 合約負債-非流動(附註六(二十一)) | 996 | - | 1,523 | - |
| 1840 遞延所得稅資產(附註六(十八)) | 1,240 | - | 40,065 | 2 | 長期借款(附註六(十四)及(二十七)) | - | - | 6,531 | - |
| 1920 存出保證金 | 839 | - | 3,880 | - | 遞延所得稅負債(附註六(十八)) | 63,360 | 2 | 64,820 | 3 |
| 1975 淨碟定編列資產-非流動(附註六(十七)) | 15,996 | 1 | 14,871 | 1 | 融資負債-非流動(附註六(十六)-(二十七)及七) | 958 | - | 2,952 | - |
| 1995 其他非流動資產(附註八) | 582 | - | 745 | - | 淨碟定編列負債-非流動(附註六(十七)) | 7,411 | - | 6,405 | - |
| 非流動負債合計 | 490,919 | 13 | 550,713 | 18 | 其他非流動負債 | 842 | - | 1,840 | - |
| 非流動負債合計 | 73,567 | 2 | 84,071 | 3 | |||||
| 負債總計 | 2,178,886 | 57 | 1,430,190 | 48 | |||||
| 歸屬母公司業主之權益(附註六(三)、(七)、(九)、(十七)及(十九)): | |||||||||
| 普通股股本 | 784,480 | 20 | 784,480 | 26 | |||||
| 資本公積 | 420,839 | 11 | 424,412 | 14 | |||||
| 保留盈餘 | 496,344 | 13 | 415,794 | 14 | |||||
| 其他權益 | (35,550) | (1) | (58,555) | (2) | |||||
| 歸屬於母公司業主之權益小計 | 1,666,113 | 43 | 1,566,131 | 52 | |||||
| (8,180) | - | (12,126) | - | - | |||||
| 權益總計 | 1,657,933 | 43 | 1,554,005 | 52 | |||||
| 負債及權益總計 | $ 3,836,819 | 100 | 2,984,195 | 100 |
資產總計
董事長：簡慧祥
經理人：王博修
(合併財務報告附註)
會計主管：陳幸修
建基股份有限公司股份有限公司
合併綜合損益表
民國一一四年及一一四年有關生產十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4000 | 營業收入淨額(附註六(二十一)、七及十四) | $ 7,513,287 | 100 | 6,945,979 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註六(六)、(十)、(十五)、七及十二) | 6,880,367 | 92 | 6,439,506 | 93 |
| 營業毛利 | 632,920 | 8 | 506,473 | 7 | |
| 營業費用(附註六(四)、(十)、(十一)、(十二)、(十六)、(十七)、(二十二)、七及十二): | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 121,555 | 2 | 120,231 | 2 |
| 6200 | 管理費用 | 128,293 | 2 | 123,571 | 2 |
| 6300 | 研究發展費用 | 28,112 | - | 26,661 | - |
| 6450 | 預期信用減損迴轉利益 | (170) | - | (365) | - |
| 營業費用合計 | 277,790 | 4 | 270,098 | 4 | |
| 營業淨利 | 355,130 | 4 | 236,375 | 3 | |
| 營業外收入及支出: | |||||
| 7100 | 利息收入 | 28,066 | 1 | 27,011 | 1 |
| 7130 | 股利收入(附註六(三)) | 570 | - | 570 | - |
| 7020 | 其他利益及損失(附註六(七)及(二十三)) | (8,886) | - | 6,664 | - |
| 7050 | 財務成本(附註六(十六)、(二十三)及七) | (1,702) | - | (968) | - |
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業利益之份額(附註六(七)) | 14,074 | - | 13,745 | - |
| 營業外收入及支出合計 | 32,122 | 1 | 47,022 | 1 | |
| 稅前淨利 | 387,252 | 5 | 283,397 | 4 | |
| 7950 | 減:所得稅費用(利益)(附註六(十八)) | 73,768 | 1 | (10,257) | - |
| 本期淨利 | 313,484 | 4 | 293,654 | 4 | |
| 其他綜合損益(附註六(七)及(十七)): | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 13 | - | 2,244 | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | (3,385) | - | (2,415) | - |
| 8320 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 | - | - | 146 | - |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | - | - | - | - |
| 不重分類至損益之項目合計 | (3,372) | - | (25) | - | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 7,400 | - | (1,683) | - |
| 8370 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 | (1,177) | - | 248 | - |
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅 | - | - | - | - |
| 後續可能重分類至損益之項目合計 | 6,223 | - | (1,435) | - | |
| 本期其他綜合損益 | 2,851 | - | (1,460) | - | |
| 本期綜合損益總額 | $ 316,335 | 4 | 292,194 | 4 | |
| 本期淨利歸屬於: | |||||
| 母公司業主 | $ 314,865 | 4 | 300,533 | 4 | |
| 非控制權益 | (1,381) | - | (6,879) | - | |
| $ 313,484 | 4 | 293,654 | 4 | ||
| 綜合損益總額歸屬於: | |||||
| 母公司業主 | $ 317,378 | 4 | 298,899 | 4 | |
| 非控制權益 | (1,043) | - | (6,705) | - | |
| $ 316,335 | 4 | 292,194 | 4 | ||
| 每股盈餘(單位:新台幣元, (附註六(二十)): | |||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $ 4.01 | 3.83 | ||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | $ 4.00 | 3.82 |
董事長：簡慧祥
(請詳閱後附合併財務報表附註)
經理人：王博修
會計主管：陳聿修
單位：新台幣千元
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股股本 | 資本公積 | 保留盈餘 | 屬於營運機構財務報表換算之兌換差額 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產本實現(損)益 | 合計 | 歸屬於母公司業主權益總計 | 非控制權益 | 權益總額 | ||||
| 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 合計 | |||||||||
| 民國一一三年一月一日餘額 | $ 784,480 | 410,864 | 14,710 | 13,559 | 241,498 | 269,767 | (47,242) | (7,289) | (54,531) | 1,410,580 | 1,361 | 1,411,941 |
| 本期淨利(損) | - | - | - | - | 300,533 | 300,533 | - | - | - | 300,533 | (6,879) | 293,654 |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | 2,390 | 2,390 | (1,104) | (2,920) | (4,024) | (1,634) | 174 | (1,460) |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 302,923 | 302,923 | (1,104) | (2,920) | (4,024) | 298,899 | (6,705) | 292,194 |
| 盈餘指撥及分配: | ||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 22,984 | - | (22,984) | - | - | - | - | - | - | - |
| 提列特別盈餘公積 | - | - | - | 33,272 | (33,272) | - | - | - | - | - | - | - |
| 普通股現金裁判 | - | - | - | - | (156,896) | (156,896) | - | - | - | (156,896) | - | (156,896) |
| 採用權益法認列之關聯企業之變動數 | - | 13,548 | - | - | - | - | - | - | - | 13,548 | - | 13,548 |
| 非控制權益減少 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (6,782) | (6,782) |
| 民國一一三年十二月三十一日餘額 | 784,480 | 424,412 | 37,694 | 46,831 | 331,269 | 415,794 | (48,346) | (10,209) | (58,555) | 1,566,131 | (12,126) | 1,554,005 |
| 本期淨利(損) | - | - | - | - | 314,865 | 314,865 | - | - | - | 314,865 | (1,381) | 313,484 |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | 13 | 13 | 6,090 | (3,590) | 2,500 | 2,513 | 338 | 2,851 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 314,878 | 314,878 | 6,090 | (3,590) | 2,500 | 317,378 | (1,043) | 316,335 |
| 盈餘指撥及分配: | ||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 30,292 | - | (30,292) | - | - | - | - | - | - | - |
| 提列特別盈餘公積 | - | - | - | 11,724 | (11,724) | - | - | - | - | - | - | - |
| 普通股現金裁判 | - | - | - | - | (211,810) | (211,810) | - | - | - | (211,810) | - | (211,810) |
| 採用權益法認列之關聯企業之變動數 | - | (597) | - | - | - | - | - | - | - | (597) | - | (597) |
| 取得子公司部份股權 | - | (2,976) | - | - | (2,013) | (2,013) | - | - | - | (4,989) | 4,989 | - |
| 本公司處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | - | - | - | - | (20,505) | (20,505) | - | 20,505 | 20,505 | - | - | - |
| 民國一一四年十二月三十一日餘額 | $ 784,480 | 420,839 | 67,986 | 58,555 | 369,803 | 496,344 | (42,256) | 6,706 | (35,550) | 1,666,113 | (8,180) | 1,657,933 |
董事長：簡慧祥
(請詳閱國際財務報告附註)
經理人：王博修
15
建基股份有限公司及子公司
合併現金流量
民國一一四年及一一三年為前三至十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨利 | $ 387,252 | 283,397 |
| 調整項目： | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 5,939 | 8,622 |
| 攤銷費用 | 8,703 | 3,632 |
| 預期信用減損迴轉利益 | (170) | (365) |
| 利息費用 | 1,702 | 968 |
| 利息收入 | (28,066) | (27,011) |
| 股利收入 | (570) | (570) |
| 採用權益法認列之關聯企業利益之份額 | (14,074) | (13,745) |
| 處分不動產、廠房及設備利益 | (486) | (79) |
| 處分採用權益法之投資利益 | - | (1,435) |
| 收益費損項目合計 | (27,022) | (29,983) |
| 與營業活動相關之資產／負債變動數： | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動： | ||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 304 | (122) |
| 應收帳款 | (77,440) | 52,875 |
| 應收帳款－關係人 | (523,629) | 41,221 |
| 其他應收款 | 3 | (22) |
| 存貨 | (27,663) | (19,971) |
| 其他流動資產 | 6,636 | (2,291) |
| 淨確定福利資產 | (298) | (208) |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (622,087) | 71,482 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動： | ||
| 透過損益按公允價值衡量之金融負債 | 627 | (797) |
| 合約負債 | (22,172) | 16,822 |
| 應付票據及帳款 | 724,887 | (58,483) |
| 應付帳款－關係人 | 7,194 | (955) |
| 其他應付款 | 10,773 | (4,751) |
| 其他應付款－關係人 | 653 | 605 |
| 負債準備 | 699 | (2,110) |
| 其他流動負債 | (12,476) | 1,310 |
| 淨確定福利負債 | 192 | 270 |
| 其他非流動負債 | (998) | (467) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 709,379 | (48,556) |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 87,292 | 22,926 |
| 調整項目合計 | 60,270 | (7,057) |
| 營運產生之現金流入 | 447,522 | 276,340 |
| 收取之利息 | 27,768 | 27,080 |
| 支付之利息 | (1,702) | (968) |
| 支付之所得稅 | (6,052) | (4,873) |
| 營業活動之淨現金流入 | 467,536 | 297,579 |
（續次頁）
董事長：簡慧祥
（請詳閱後附合併財務報告附註）
經理人：王博修
會計主管：陳聿修
建基股份有限公司及子公司
合併現金流量表(中前頁)
民國一一四年及一一四年，分別佔了至十二月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 投資活動之現金流量： | ||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (1,481,966) | (1,404,914) |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 1,481,966 | 1,404,914 |
| 處分採用權益法之投資 | - | 1,435 |
| 併購子公司之淨現金流入 | - | 2,509 |
| 取得不動產、廠房及設備 | (3,859) | (2,310) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 726 | 79 |
| 存出保證金減少 | 3,041 | 332 |
| 取得無形資產 | (2,497) | (1,641) |
| 其他非流動資產減少 | 100 | 200,000 |
| 收取之股利 | 16,111 | 20,940 |
| 投資活動之淨現金流入 | 13,622 | 221,344 |
| 籌資活動之現金流量： | ||
| 短期借款增加 | 423,921 | - |
| 短期借款減少 | (310,091) | (21,832) |
| 償還長期借款 | (85,901) | - |
| 其他應付款－關係人(減少)增加 | (10,824) | 10,427 |
| 租賃本金償還 | (3,270) | (6,267) |
| 發放現金股利 | (211,810) | (156,896) |
| 籌資活動之淨現金流出 | (197,975) | (174,568) |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 7,170 | (368) |
| 本期現金及約當現金增加數 | 290,353 | 343,987 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 1,517,066 | 1,173,079 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 1,807,419 | 1,517,066 |
董事長：簡慧祥
(請詳閱後附合併財務報告附註)
經理人：王博修
會計主管：陳聿修
附件五
KPMG
柔侯建業聯合會計師事務所
KPMG
台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓)
68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5
Xinyi Road, Taipei City 11049, Taiwan (R.O.C.)
Telephone 電話 +886 (2) 8101 6666
Fax 傳真 +886 (2) 8101 6667
Internet 網址 kpmg.com/tw
會計師查核報告
建基股份有限公司董事會 公鑑：
查核意見
建基股份有限公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之資產負債表，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表，以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段)，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達建基股份有限公司民國一一四年及一一三年十二月三十一日之財務狀況，暨民國一一四年及一一三年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與建基股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對建基股份有限公司民國一一四年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應在查核報告上溝通之關鍵查核事項如下：
收入認列
有關收入認列之會計政策請詳個體財務報告附註四(十五)；收入明細請詳個體財務報告附註六(十八)。
關鍵查核事項之說明：
建基股份有限公司對客戶之銷售交易涉及不同種類之交易條件，需要依據個別交易之條件辨認收入認列之時點，接近資產負債表日之收入可能有未被記錄於正確期間之風險，故收入認列之測試為本會計師執行建基股份有限公司個體財務報告查核重要的評估事項。
17
因應之查核程序：
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序，包括測試收入之內控制度設計及執行之有效性；抽樣測試銷貨交易之原始憑證，以評估收入認列之會計處理是否適當；另抽樣測試年度結束前後期間銷售交易之樣本，測試銷貨收入是否認列於正確之期間。
其他事項
列入建基股份有限公司採用權益法之投資中，有關創為精密材料股份有限公司之財務報告未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開個體財務報告所表示之意見中，有關創為精密材料股份有限公司財務報告所列之金額，係依據其他會計師之查核報告。民國一一四年及一一三年十二月三十一日認列對創為精密材料股份有限公司採用權益法之投資金額分別占資產總額之 8.36% 及 10.86% ，民國一一四年及一一三年度認列對創為精密材料股份有限公司採用權益法之關聯企業利益之份額分別占稅前淨利之 3.68% 及 4.78% 。
管理階層與治理單位對個體財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告，且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報告時，管理階層之責任包括評估建基股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算建基股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
建基股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報告之責任
本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對建基股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
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四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使建基股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致建基股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
五、評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件。
六、對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成建基股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對建基股份有限公司民國一一四年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
安侯建業聯合會計師事務所
會計師：
陳鑫信
張鑫賢
證券主管機關，金管證審字第1050036075號
核准簽證文號，金管證六字第0950103298號
民國 一一五 年 三 月 十一 日
20
民國一一五五年一月
單位：新台幣千元
| 114.12.31 | 113.12.31 | ||
|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % |
| $ 713 | - | 86 | - |
| 246 | - | 1,195 | - |
| 1,804,964 | 45 | 1,077,272 | 35 |
| 13,543 | - | 5,281 | - |
| 51,610 | 2 | 50,018 | 2 |
| 6,206 | - | 6,594 | - |
| 31,016 | 1 | - | - |
| 10,305 | - | 9,905 | - |
| 124 | - | 52 | - |
| 403 | - | 379 | - |
| 1,919,130 | 48 | 1,150,782 | 37 |
財政預算
1100 現金及約當現金(附註六(-))
1110 透過銀盃按公允價值衡量之金融資產-流動(附註六(二))
1170 應收帳款淨額(附註六(四)及(十八))
1180 應收帳款-關係人淨額(附註六(四)、(十八)及七)
1200 其他應收款(附註六(五))
1210 其他應收款-關係人(附註六(五)及七)
1220 本期所得稅資產
130a 娢(附註七)
流動資產合計
非流動資產：
1517 透過其他綜合銀盃按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註六(三))
1550 採用權益法之投資(附註六(七))
1600 不動產、廠房及設備(附註六(八))
1755 使用權資產(附註六(九))
1780 無形資產(附註六(十))
1840 遞延所得稅資產(附註六(十五))
1920 存出保證金
1975 淨囉定福利資產-非流動(附註六(十四))
1995 其他非流動資產(附註八)
非流動資產合計
資產總計
| 114.12.31 | 113.12.31 | ||
|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % |
| $ 1,321,366 | 33 | 1,068,349 | 35 |
| 131 | - | 435 | - |
| 5,596 | - | 5,255 | - |
| 1,797,196 | 45 | 1,185,853 | 38 |
| 1,755 | - | 1,457 | - |
| 17,412 | 1 | 1,168 | - |
| 606 | - | 616 | - |
| 38,370 | 1 | 4,230 | - |
| 89,089 | 2 | 77,050 | 3 |
| 3,271,521 | 82 | 2,344,413 | 76 |
| 33,244 | 1 | 36,629 | 1 |
| --- | --- | --- | --- |
| 659,756 | 17 | 661,121 | 22 |
| 594 | - | 1,031 | - |
| 175 | - | 52 | - |
| 879 | - | 917 | - |
| - | - | 37,306 | 1 |
| 222 | - | 222 | - |
| 15,996 | - | 14,871 | - |
| 500 | - | 500 | - |
| 711,366 | 18 | 752,649 | 24 |
| 3110 | 9 | 3,097,062 | 100 |
| --- | --- | --- | --- |
| 3200 | 3 | 3,982,887 | 100 |
經濟財務報告附註)
金額
3,982,887
100
3,097,062
100
| 744,480 | 20 | 784,480 | 25 |
|---|---|---|---|
| 420,839 | 11 | 424,412 | 14 |
| 496,344 | 12 | 415,794 | 13 |
| (35,550) | (1) | (58,555) | (2) |
| 1,666,113 | 42 | 1,566,131 | 50 |
| $ 3,982,887 | 100 | 3,097,062 | 100 |
經理人：王博修
國財務報告附註)
會計主管：陳幸修
民國一一四年及一一三年七月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4000 | 營業收入淨額(附註六(十八)及七) | $ 7,247,119 | 100 | 6,833,701 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註六(六)、(八)、(十三)、七及十二) | 6,786,175 | 94 | 6,415,491 | 94 |
| 營業毛利 | 460,944 | 6 | 418,210 | 6 | |
| 5910 | 減:已(未)實現銷貨利益 | 3,084 | - | (15,384) | - |
| 已實現營業毛利 | 464,028 | 6 | 402,826 | 6 | |
| 營業費用(附註六(四)、(八)、(九)、(十)、(十二)、(十四)、(十九)、七及十二): | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 3,521 | - | 3,287 | - |
| 6200 | 管理費用 | 54,934 | 2 | 62,238 | 2 |
| 6300 | 研究發展費用 | 23,668 | - | 24,353 | - |
| 6450 | 預期信用減損迴轉利益 | (100) | - | (50) | - |
| 營業費用合計 | 82,023 | 2 | 89,828 | 2 | |
| 營業淨利 | 382,005 | 4 | 312,998 | 4 | |
| 營業外收入及支出: | |||||
| 7100 | 利息收入 | 16,801 | - | 16,094 | - |
| 7130 | 股利收入(附註六(三)) | 570 | - | 570 | - |
| 7020 | 其他利益及損失(附註六(二十)) | (8,227) | - | 3,755 | - |
| 7050 | 財務成本(附註六(十二)及(二十)) | (3) | - | (2) | - |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業損益之份額(附註六(七)) | (6,768) | 1 | (46,038) | - |
| 營業外收入及支出合計 | 2,373 | 1 | (25,621) | - | |
| 稅前淨利 | 384,378 | 5 | 287,377 | 4 | |
| 7950 | 減:所得稅費用(利益)(附註六(十五)) | 69,513 | 1 | (13,156) | - |
| 本期淨利 | 314,865 | 4 | 300,533 | 4 | |
| 8300 | 其他綜合損益(附註六(七)及(十四)): | ||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 827 | - | 1,876 | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | (3,385) | - | (2,415) | - |
| 8330 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業之其他綜合損益之份額 | (814) | - | 514 | - |
| 8349 | 減:與不重分類之項目相關之所得稅 | - | - | - | - |
| 不重分類至損益之項目合計 | (3,372) | - | (25) | - | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 6,531 | - | (13,805) | - |
| 8380 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業之其他綜合損益之份額 | (646) | - | 12,196 | - |
| 8399 | 減:與可能重分類之項目相關之所得稅 | - | - | - | - |
| 後續可能重分類至損益之項目合計 | 5,885 | - | (1,609) | - | |
| 本期其他綜合損益 | 2,513 | - | (1,634) | - | |
| 本期綜合損益總額 | $ 317,378 | 4 | 298,899 | 4 | |
| 每股盈餘(單位:新台幣元,附註六(十七)): | |||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $ 4.01 | 3.83 | ||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | $ 4.00 | 3.82 |
董事長：簡慧祥
(請詳閱後附個114/115)附註
經理人：王博修
會計主管：陳聿修
單位：新台幣千元
民國一一四年及一一五年十二月三十一日
| 普通股股本 | 資本公積 | 保留盈餘 | 其他權益項目 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 合計 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 合計 | 權益總額 | |||
| 民國一一三年一月一日餘額 | $ 784,480 | 410,864 | 14,710 | 13,559 | 241,498 | 269,767 | (47,242) | (7,289) | (54,531) | 1,410,580 |
| 本期淨利 | - | - | - | - | 300,533 | 300,533 | - | - | - | 300,533 |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | 2,390 | 2,390 | (1,104) | (2,920) | (4,024) | (1,634) |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 302,923 | 302,923 | (1,104) | (2,920) | (4,024) | 298,899 |
| 盈餘指撥及分配： | ||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 22,984 | - | (22,984) | - | - | - | - | - |
| 提列特別盈餘公積 | - | - | - | 33,272 | (33,272) | - | - | - | - | - |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (156,896) | (156,896) | - | - | - | (156,896) |
| 採用權益法認列之關聯企業之變動數 | - | 13,548 | - | - | - | - | - | - | - | 13,548 |
| 民國一一三年十二月三十一日餘額 | 784,480 | 424,412 | 37,694 | 46,831 | 331,269 | 415,794 | (48,346) | (10,209) | (58,555) | 1,566,131 |
| 本期淨利 | - | - | - | - | 314,865 | 314,865 | - | - | - | 314,865 |
| 本期其他綜合損益 | - | - | - | - | 13 | 13 | 6,090 | (3,590) | 2,500 | 2,513 |
| 本期綜合損益總額 | - | - | - | - | 314,878 | 314,878 | 6,090 | (3,590) | 2,500 | 317,378 |
| 盈餘指撥及分配： | ||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 30,292 | - | (30,292) | - | - | - | - | - |
| 提列特別盈餘公積 | - | - | - | 11,724 | (11,724) | - | - | - | - | - |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (211,810) | (211,810) | - | - | - | (211,810) |
| 採用權益法認列之關聯企業之變動數 | - | (597) | - | - | - | - | - | - | - | (597) |
| 取得子公司部份股權 | - | (2,976) | - | - | (2,013) | (2,013) | - | - | - | (4,989) |
| 本公司處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | - | - | - | - | (20,505) | (20,505) | - | 20,505 | 20,505 | - |
| 民國一一四年十二月三十一日餘額 | $ 784,480 | 420,839 | 67,986 | 58,555 | 369,803 | 496,344 | (42,256) | 6,706 | (35,550) | 1,666,113 |
董事長：簡慧祥
(請詳
經理人：王博修
會計主管：陳聿修
巨股金流
共振行有限公司
現金流量流
民國一一四年及一一三年為全年三月三十一日
單位：新台幣千元
| 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨利 | $ 384,378 | 287,377 |
| 調整項目： | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 561 | 959 |
| 攤銷費用 | 2,535 | 2,095 |
| 預期信用減損迴轉利益 | (100) | (50) |
| 利息費用 | 3 | 2 |
| 利息收入 | (16,801) | (16,094) |
| 股利收入 | (570) | (570) |
| 採用權益法認列之子公司及關聯企業損失之份額 | 6,768 | 46,038 |
| 處分不動產、廠房及設備利益 | - | (79) |
| 聯屬公司間(已)未實現銷貨利益 | (3,084) | 15,384 |
| 收益費損項目合計 | (10,688) | 47,685 |
| 與營業活動相關之資產／負債變動數： | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動： | ||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 304 | (122) |
| 應收帳款 | (241) | 11,038 |
| 應收帳款－關係人 | (611,343) | (39,049) |
| 其他應收款 | 396 | (49) |
| 其他應收款－關係人 | (964) | (597) |
| 存貨 | (34,140) | 13,112 |
| 其他流動資產 | (12,039) | (26,676) |
| 淨確定福利資產 | (298) | (208) |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (658,325) | (42,551) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動： | ||
| 透過損益按公允價值衡量之金融負債 | 627 | (797) |
| 合約負債 | (1,476) | (3,343) |
| 應付票據及帳款 | 727,692 | (52,542) |
| 應付帳款－關係人 | 8,262 | (2,713) |
| 其他應付款 | 1,592 | 4,151 |
| 其他應付款－關係人 | (388) | 1,308 |
| 負債準備 | 400 | (656) |
| 其他流動負債 | 24 | (17) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 736,733 | (54,609) |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 78,408 | (97,160) |
| 調整項目合計 | 67,720 | (49,475) |
| 營運產生之現金流入 | 452,098 | 237,902 |
| 收取之利息 | 16,107 | 16,164 |
| 支付之利息 | (3) | (2) |
| 支付之所得稅 | (1,586) | (1,518) |
| 營業活動之淨現金流入 | 466,616 | 252,546 |
(續次頁)
董事長：簡慧祥
(請詳閱後附個體即可報告附註)
經理人：王博修
會計主管：陳聿修
單位：新台幣千元
| 投資活動之現金流量： | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|
| 取得不動產、廠房及設備 | - | (283) |
| 處分不動產、廠房及設備 | - | 79 |
| 取得無形資產 | (2,497) | (1,641) |
| 應收關係人融資款增加 | (15,280) | - |
| 其他金融資產減少 | - | 200,000 |
| 收取之股利 | 16,111 | 20,940 |
| 投資活動之淨現金流(出)入 | (1,666) | 219,095 |
| 籌資活動之現金流量： | ||
| 租賃本金償還 | (123) | (124) |
| 發放現金股利 | (211,810) | (156,896) |
| 籌資活動之淨現金流出 | (211,933) | (157,020) |
| 本期現金及約當現金增加數 | 253,017 | 314,621 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 1,068,349 | 753,728 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $ 1,321,366 | 1,068,349 |
董事長：簡慧祥
(請詳閱後附個體即為新台幣註)
經理人：王博修
會計主管：陳聿修
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附件六
建筑股份有限公司
公仟貸
民國11年貸款純分配表
單位：新台幣元
| 期初未分配盈餘 | 77,443,435 | |
|---|---|---|
| 加：本年度稅後淨利 | 314,865,146 | |
| 加：其他綜合損益本期變動數 | 12,341 | |
| 減：取得子公司部份股權 | (2,013,434) | |
| 減：處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | (20,505,198) | |
| 減：提列法定盈餘公積 | (29,235,886) | |
| 加：迴轉特別盈餘公積 | 23,005,373 | |
| 可供分配盈餘 | 363,571,777 | |
| 分配項目（註）： | ||
| 股東現金股利（每股 NT$3） | (235,344,039) | |
| 期末未分配盈餘 | 128,227,738 |
（註）：現金股利係由本公司董事會決議辦理，為股東會報告事項。
負責人：
經理人：
會計主管：
附件七
董事暨獨立董事候選人之兼任其他公司職務情形
| 類別 | 姓名 | 現職 |
|---|---|---|
| 董事 | 宏碁股份有限公司法人代表人簡慧祥 | 1. 宏碁股份有限公司總經理 |
| 2. 圓剛科技股份有限公司獨立董事 | ||
| 3. 振梓電子股份有限公司董事 | ||
| 4. 宇瞻科技股份有限公司董事 | ||
| 5. 建碁智見股份有限公司董事長(*) | ||
| 6. 安新拓股份有限公司董事長(*) | ||
| 7. 雲川興業股份有限公司董事(*) | ||
| 董事 | 宏碁股份有限公司法人代表人施宣輝 | 1. 宏碁股份有限公司董事 |
| 2. 安碁資訊股份有限公司董事長 | ||
| 3. 智聯服務股份有限公司董事長 | ||
| 4. 宏碁創達股份有限公司董事 | ||
| 5. 宏碁資訊服務股份有限公司董事 | ||
| 6. 宏碁智雲服務股份有限公司董事長(*) | ||
| 7. 宏碁雲架構服務股份有限公司董事長(*) | ||
| 8. 宏碁雲端技術服務股份有限公司董事長(*) | ||
| 9. 上海立開信息科技服務有限公司董事(*) | ||
| 10. 智探太空股份有限公司董事長(*) | ||
| 11. 智輝研發股份有限公司董事長暨執行長(*) | ||
| 12. 宏碁通信股份有限公司董事(*) | ||
| 13. 宏碁智通股份有限公司董事(*) | ||
| 14. 重慶仙桃前沿消費行為大數據有限公司董事(*) | ||
| 15. 奧暢雲服務股份有限公司董事(*) | ||
| 16. 台灣玉山科技協會副理事長(*) | ||
| 17. Acer Cloud Technology (US), Inc. 董事長(*) | ||
| 18. Acer Cloud Technology Inc. 董事長(*) | ||
| 19. Acer Synergy Tech America Corporation 董事(*) | ||
| 董事 | 宏碁股份有限公司法人代表人張家菲 | 1. 宏碁股份有限公司投資人關係處處長 |
| 獨立董事 | 龍惠施 | 1. 達運精密工業股份有限公司獨立董事 |
| 2. 安碁資訊股份有限公司獨立董事 | ||
| 3. 祥龍投資有限公司董事長(*) | ||
| 4. 曜揚科技股份有限公司董事長(*) |
| 類別 | 姓名 | 現職 |
|---|---|---|
| 獨立董事 | 陳適安 | 1. 和康生物科技股份有限公司獨立董事 |
| 2. 國立陽明交通大學醫學系內科學科教授(*) | ||
| 3. 臺北榮民總醫院心臟內科主治醫生(*) | ||
| 4. 新光醫療財團法人董事(*) | ||
| 5. 國際心室性心律不整論壇主席(*) | ||
| 6. 國科會台灣智慧醫療聯盟計劃總召集(*)人 | ||
| 7. 衛福部 AI 認證取證中心召集人(*) | ||
| 獨立董事 | 陳泰福 | 無 |
| 獨立董事 | 沈 威 | 無 |
註：(*)表示該公司為非公發公司。
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