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Aofu Environmental Technology Co., Ltd. Audit Report / Information 2025
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Audit Report / Information
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关于山东奥福环保科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：山东奥福环保科技股份有限公司
审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-66001391
RSM 容诚
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
山东奥福环保科技股份有限公司
容诚专字|2026|251Z0063号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
此前用于证明该审计报告是否由该有机业许可的会计师事务所出具。
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台（http://arc.mst.gov.cn）”进行登陆
报告编码：第26329册/087
RSM 客诚
客诚会计师事务所（明珠普通会场）
总部：北京市西城区东成门外大街11号
1楼10室 160-1室 160-36（108037）
TEL:016-8400 1391 FAX:016-8400 1392
E-mail:[email protected]
https://www.rsm.gov.cn/zhhui/
关于山东奥福环保科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
客诚专字[2026]251Z0063号
山东奥福环保科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东奥福环保科技股份有限公司（以下简称奥福科技公司）2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2026年4月28日出具了客诚审字[2026]251Z0252号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《科创板上市公司自律监管指南第7号——年度报告相关事项》的规定，奥福科技公司管理层编制了后附的山东奥福环保科技股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是奥福科技公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计奥福科技公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对奥福科技公司实施2025年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解奥福科技公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供奥福科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：山东奥福环保科技股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
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《此页无正文，为山东奥福环保科技股份有限公司寄诚专字[2026]251Z0063号报告之签字盖章页。》
中国·北京
中国注册会计师：王英航 中国注册会计师
王英航（项目合伙人）
中国注册会计师：倪永立 中国注册会计师
倪永立
2026年4月28日
2
附表 2
关于山东奥福环保科技股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2025年期初往来 | 2025年度往来累计 | 2025年度往来资金 | 2025年度偿还累计 | 2025年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| | | | 计科目 | 资金余额 | 发生金额
(不含利息) | 的利息
(如有) | 发生金额 | 金余额 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 经营性往来 |
| | | | | | | | | | | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 重庆奥福精细陶瓷有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 8,189.26 | 120.00 | - | 3,250.00 | 5,059.26 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| | 安徽奥福精细陶瓷有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 9,151.20 | 450.00 | - | 450.00 | 9,151.20 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| | 江西奥福精细陶瓷有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,188.43 | | 48.51 | - | 1,236.94 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| | 德州奥深节能环保技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 255.98 | | - | - | 255.98 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| | 蚌埠奥福声冷科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 10.00 | - | - | - | 10.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| | 奥深（北京）节能环保科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | | 18.98 | | | 18.98 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| | 蚌埠奥福氢能科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | | 10.00 | - | 10.00 | - | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 18,794.87 | 598.98 | 48.51 | 3,710.00 | 15,732.36 | / | / |
.
附件：
山东庚福环保科技股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东庚福环保科技股份有限公司
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金由股东名单 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司盈落的合计计算 | 2025年同占用资金余额 | 2025年同占用基本资金余额(不占用比) | 2025年度占用资金的同比(以每) | 2025年度盈重计算生余额 | 2025年末占用资金余额 | 占用形成期限 | 占用结果 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 易控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | 非经营性占用 | ||||||||
| - | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 拼购股股东、实际控制人及其附属企业 | - | 非经营性占用 | ||||||||
| - | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联资金往来 | 资金由集合名单 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司盈落的合计计算 | 2025年同往来资金余额 | 2025年度往来累计资金余额(不占用比) | 2025年度往来累计资金余额(不占用比) | 2025年度盈重计算生余额 | 2025年末往来资金余额 | 往来形成期限 | 往来结果 |
| - | 经营性往来 | |||||||||
| 协助股东、实际控制人及其附属企业 | - | 经营性往来 | ||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 重新根据股权的合同的公司 | 全资子公司 | 其他股权类 | 8,189.26 | 139.00 | - | 3,258.00 | 5,059.26 | 资金捐资 | 非经营性往来 |
| 多股根据股权的合同的公司 | 全资子公司 | 其他股权类 | 9,131.20 | 450.00 | - | 450.00 | 9,131.20 | 资金捐资 | 非经营性往来 | |
| 目前普通股权的有关股公司 | 控股子公司 | 其他股权类 | 1,186.43 | - | 48.31 | - | 1,256.94 | 资金捐资 | 非经营性往来 | |
| 低利息的中低利息股东有限公司 | 全资子公司 | 其他股权类 | 255.98 | - | - | - | 255.98 | 资金捐资 | 非经营性往来 | |
| 低利息股东外归往有限公司 | 控股子公司 | 其他股权类 | 10.00 | - | - | - | 10.00 | 资金捐资 | 非经营性往来 | |
| 集团（定义）中国科技科技有限公司 | 全资子公司 | 其他股权类 | - | 18.98 | - | - | 18.98 | 资金捐资 | 非经营性往来 | |
| 低利息股东股权的有限公司 | 控股子公司 | 其他股权类 | - | 10.00 | - | 10.00 | - | 资金捐资 | 非经营性往来 | |
| 关联会员人 | - | 非经营性往来 | ||||||||
| - | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联专员及附属企业 | - | 非经营性往来 | ||||||||
| - | 非经营性往来 | |||||||||
| 总计 | - | - | - | 18,394.87 | 598.98 | 48.31 | 3,710.00 | 15,352.36 | - | - |
公司速度代表人：
主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
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统一社会信用代码
911101020854927874
营业执照
(副本)(5-1)
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证书序号：0022698
会计师事务所执业证书
名称：客运会计师事务所（特殊普通合伙）
首席合伙人：刘维
主任会计师：
经营场所：北京市西城区阜成门外大街22号1楼1001-1至1001-26
组织形式：特殊普通合伙
执业证书编号：11010032
批准执业文号：京财会许可[2013]0067号
批准执业日期：2013年10月25日
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的凭证。
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请恢复。
《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。
会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交照《会计师事务所执业证书》。
发证机关：北京市财政局
2025年3月24日
中华人民共和国财政部制
国
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