Aofu Environmental Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Oct 20, 2023

安信证券股份有限公司

关于山东奥福环保科技股份有限公司

延长部分募投项目实施期限的核查意见

安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”或“保荐机构”）作为山东 奥福环保科技股份有限公司（以下简称“奥福环保”或“公司”）首次公开发行 股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作 （2023 年 8 月修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则（2023 年 8 月修 订）》等有关规定，对公司延长部分募投项目实施期限事项进行了核查，现将核 查情况及核查意见发表如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意山东奥福环保科技股份有限公 司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕1884 号）核准，公司首次 公开发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股，发行价格为每股 26.17 元，募集 资金总额 52,340.00 万元，扣除发行费用 6,627.92 万元（不含增值税）后，募集 资金净额为 45,712.08 万元。上述募集资金已全部到位，经容诚会计师事务所（特 殊普通合伙）验证，并于 2019 年 10 月 31 日出具了会验字〔2019〕第 7830 号 《验资报告》。

（二）首次公开发行股票募集资金使用情况

截至 2023 年 9 月 30 日，公司首次公开发行股票募投项目的资金投入情况如 下：

序号	项目	募集资金承诺投资	累计已投入金额	尚未投资金额	投资进度	项目预计可使用状

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		金额				态日期
1	年产400 万升DPF 载体山东基地项目	19,122.53	19,194.61	0.00	100.38%	2023.1
2	年产200 万升DOC、160 万升TWC、200 万升GPF 载体生产项目	12,987.60	12,544.21	0.00	96.59%	2022.1
3	山东生产基地汽车蜂窝陶瓷载体生产线自动化技改项目	3,007.30	2,466.40	540.90	82.01%	2023.12
4	技术研发中心建设项目	6,594.65	3,487.90	3,106.75	52.89%	2023.12
5	补充流动资金	4,000.00	4,000.00	0.00	100%	不适用
	合计	45,712.08	41,693.12	4,018.96	91.21%

二、部分募投项目实施期限延长的原因

公司研发中心项目的实施是为了建立更高端的实验室及中试线，购置先进的 研发设备和检测设备。2021 年 8 月，公司增加安徽奥福精细陶瓷有限公司（以 下简称“安徽奥福”）作为研发中心项目的实施主体，拟通过安徽奥福新购置土 地后进行建设，并将研发中心项目建设期延长至 2023 年 12 月。

2022 年 8 月，考虑到市场环境和经济形势的变化，为提高募集资金的使用 效率，基于控成本、降风险的原则，公司再次调整研发中心项目内部投资结构， 将研发中心项目的最终建设地点选择在安徽奥福现有土地上进行，不再另行购置 土地进行建设。

截至目前，研发中心楼体已建设完成，实验室和中试线设备正在进行选型和 采购，公司预计不能在延长期内完成并达到预定可使用状态。结合本项目实际情 况及后续规划，经审慎研究，公司拟在不改变募集资金使用方向、用途和投资总 额的前提下将首次公开发行股票募集资金投资项目——研发中心项目建设周期 延长至 2024 年 8 月。

三、部分募投项目实施期限延长的影响

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公司本次对研发中心项目延长实施期限，是根据公司经营需要及项目实际情 况做出的审慎决定，募集资金投资项目的投资总额、建设内容、实施主体均未发 生变化，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，不会对募集资金投资项目 的实施和公司生产经营造成重大影响。

四、本次募投项目延期的相关审批程序和审核意见

（一）董事会审议情况

2023 年 10 月 19 日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于延 长部分募集资金投资项目建设期的议案》，同意将募投项目技术研发中心建设项 目建设期延期至 2024 年 8 月。本议案无须经过股东大会审议。

（二）独立董事意见

独立董事认为：本次延长部分募集资金投资投项目建设期是公司根据项目实 施的实际情况做出的审慎决定，不会对公司的正常经营产生重大不利影响。决策 和审批程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 8 月修订）》等相关法律法规及公司《募集资金管理制 度》的规定，不存在变相改变募集资金投向和损害股东特别是中小股东利益的情 形。因此，我们同意公司本次部分募集资金投资项目延长建设期的事项。

（二）监事会意见

监事会认为：公司本次募投项目延期是公司根据募投项目实施的实际情况做 出的，不存在变相改变募集资金投向的行为，不存在损害公司和全体股东尤其是 中小股东利益的情形。决策和审批程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等相关法律法规及公司募 集资金管理制度的规定。因此，我们同意公司本次募投项目延期的事项。

五、保荐机构核查意见

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保荐机构核查了本次公司延长部分募投项目实施期限事项的董事会、监事会 会议文件。经核查，保荐机构认为：

公司本次延长部分募投项目实施期限事项已经公司董事会、监事会审议通过， 独立董事发表了同意的独立意见，履行了必要的决策程序，符合《上海证券交易 所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 8 月修订）》《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》等规定的相关要求，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，不存 在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。

综上，保荐机构对公司本次延长部分募投项目实施期限事项无异议。

（以下无正文）

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