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Anhui Coreach Technology Co.,Ltd Audit Report / Information 2020
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Audit Report / Information
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
安徽芯瑞达科技股份有限公司 容诚专字[2021]230Z0757号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国 北京
中国北京市西城区 阜成门外大街22号1幢 外经贸大厦901-22至901-26, 100037 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) RSM China CPA LLP
Tel: +86 010-66001391 Email: [email protected]
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2021]230Z0757号
安徽芯瑞达科技股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的安徽芯瑞达科技股份有限公司(以下简称芯瑞达公司) 蓄 事会编制的2020年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供芯瑞达公司年度报告披露之目的使用, 不得用作任何其他日 的。我们同意将本鉴证报告作为芯瑞达公司年度报告必备的文件,随其他文件一 起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)、深圳证券交易所 发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引 (2020 年修订)》及《深圳证券 交易所上市公司业务办理指南第11号 一信息披露公告格式》编制《关于募集资 金年度存放与使用情况的专项报告》是芯瑞达公司董事会的责任,这种责任包括 保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对芯瑞达公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
THE POWER OF BEING UNDERSTOOD AUDIT | TAX | CONSULTING
证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中, 我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为,后附的芯瑞达公司2020年度《关于募集资金年度存放与使用情况 的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号 -- 上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)及交易所的相关规定 编制, 公允反映了芯瑞达公司2020年度募集资金实际存放与使用情况。
| 中国注册会计师: | |
|---|---|
| 中国注册会计师: | 松 |
| 中国注册会计师: 2 | 0323702 |
2021年3月30日
安徽芯瑞达科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修 订)》及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号一一信息披露公告格式》相关 格式指引的规定,将安徽芯瑞达科技股份有限公司(以下简称公司)2020年度募集资金 存放与使用情况报告如下:
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽芯瑞达科技股份有限公司首次公开发行 股票的批复》(证监许可【2020】516号)核准,并经深圳证券交易所同意,公司于2020 年4月,公开发行人民币普通股股票 3.542 万股,每股发行价格为人民币 12.97 元, 募 集资金总额人民币 459,397,400.00 元, 扣除发行费用 33,492,028.30 元 (不含增值税) 后, 实际募集资金净额为人民币 425,905,371.70元。该募集资金已于 2020年4月到账。上述 资金到账情况业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚验字[2020]230Z0051号《验 资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
(二) 募集资金使用及结余情况
2020年度, 公司募集资金使用情况为: (1) 上述募集资金到位前, 截至 2020年4 月 30日止, 公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 4,332,400.00 元, 募集资金到 位后, 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 4,332,400.00 元; (2) 直接投入募集资金项目 57,725,721.00 元。2020 年度公司累计使用募集资金 62,058,121.00 元, 扣除累计已使用募集资金后, 募集资金余额为 363,847,250.70 元, 募 集资金专用账户利息收入 7,493,560.61 元, 手续费支出 3,142.83 元, 待支付发行手续费 242,158.30 元, 募集资金专户 2020 年 12 月 31 日余额合计为 371,579,826.78 元。
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规规定, 遵循规范、安全、高效、透明的原则, 公司制定了《安徽 芯瑞达科技股份有限公司募集资金使用管理办法》,对募集资金的存储、审批、使用、
$\mathbf{I}$
管理与监督做出了明确的规定, 以在制度上保证募集资金的规范使用。
2020年4月22日, 公司与杭州银行股份有限公司合肥分行营业部和东海证券股份 有限公司签署《募集资金三方监管协议》, 2020年4月30日, 公司与中国工商银行股份 有限公司合肥明珠支行、中信银行合肥分行和东海证券股份有限公司签署《募集资金三 方监管协议》,在中国工商银行股份有限公司合肥明珠支行、杭州银行股份有限公司合 肥分行营业部及中信银行合肥分行分别开设募集资金专项账户。三方监管协议与深圳证 券交易所三方监管协议范本不存在重大差异, 三方监管协议的履行不存在问题。
(1) 截至 2020年12月31日止, 本公司有3个募集资金专户募集资金存储情况如 $\top:$
金额单位: 人民币元
| 银行名称 | 银行帐号 | 余额 |
|---|---|---|
| 中国工商银行股份有限公司合肥明珠支行 | 1302011129100108028 | 25, 105, 485.68 |
| 杭州银行股份有限公司合肥分行营业部 | 3401040160000871575 | 6,099,397.67 |
| 中信银行合肥分行 | 8112301011300609231 | 374,943.43 |
| 合 | 31,579,826.78 |
(2) 截至 2020年12月31日, 本公司对闲置募集金进行现金管理, 投资两项相关 产品, 募集资金存放情况如下:
金额单位: 人民币元
| 理财项目 | 起息日 | 到期日 | 募集资金余额 |
|---|---|---|---|
| 结构性存款 | 2020/6/17 | 2021/3/17 | 50,000,000.00 |
| 结构性存款 | 2020/12/30 | 2021/6/28 | 80,000,000.00 |
| 结构性存款 | 2020/12/30 | 2021/3/30 | 10,000,000.00 |
| 结构性存款 | 2020/12/18 | 2021/3/18 | 150,000,000.00 |
| 结构性存款 | 2020/12/21 | 2021/3/21 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 340,000,000.00 |
三、2020年度募集资金的实际使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日止, 公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 62.058.121.00 元, 各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2020年12月31日止,公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,并对募集资金 使用情况及时地进行了披露,不存在募集资金使用及管理的违规情形。
附表1: 募集资金使用情况对照表
附表2: 变更募集资金投资项目情况表
附表 1:
安徽芯瑞达科技股份有限公司 2020年度募集资金使用情况对照表
单位:元
| 62,058,121.00 | 62,058,121.00 | 项目可行性 是否发生重 |
大变化 | 否 | 否 | ₭Д | I, | ï | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 是否达到 预计效益 |
否 $\blacksquare$ |
石 $\mathbf{I}$ |
否 ı |
否 | $\mathbf{I}$ T |
1 | ||||||
| 实现的 本年度 |
效益 | 30 | ||||||||||
| 项目达到预定可 使用状态日期 |
2022年8月31 $\boxed{1}$ |
2021年11月 $\boxed{1}$ |
2022年8月31 $\Box$ |
|||||||||
| 本年度投 金总额 |
已累计投 入募集资 |
金总额 | 投资进度 $(9/6)$ (3) 截至期末 |
$=(2)(1)$ | 18.03 | 0.45 | 1.66 | 100.00 | 14.57 | |||
| 425,905,371.70 入募集资 | ī | 截至期末累计投 入金额(2) |
48,313,121.00 | 227,600.00 | 1,581,828.30 | 11,935,571.70 | 62,058,121.00 | |||||
| 额 本年度投入金额 | 48,313,121.00 | 227,600.00 | 1,581,828.30 | 11,935,571.70 | 62,058,121.00 | 事会第六次会议决议通过,将募投项目"新型平板显示背光器件扩建项目"、"研发中心建设项目" | ||||||
| (1) | 268,018,300.00 | 50,455,900.00 | 95,495,600.00 | 11,935,571.70 | 425,905,371.70 | |||||||
| 募集资金承诺投 调整后投资总 资总额 |
268,018,300.00 | 50,455,900.00 | 95,495,600.00 | 11,935,571.70 | 425,905,371.70 | |||||||
| 目(含部 变更项 是否己 |
分变更) | 是 | 否 | 否 | 否 | $\begin{array}{c} \hline \end{array}$ | ||||||
| 募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 承诺投资项目 | 承诺投资项目 | 新型平板显示背光 器件扩建项目 $\overline{a}$ |
照明器件扩建 LED 项目 2. |
3.研发中心建设项目 | 4.补充流动资金 | 合计 | 未达到计划进度或预经公司2020年8月15日召开的第二届董 |
$1-1$
| 尚未使用的募集资金 '' 详见附表 最高额度不超过人民币3.8亿元的暂时闲置募集资金,在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下进行现金管理, 司以募集资金 4,332,400.00 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 4,332,400.00 元。 尚未达到预定可使用状态,故未产生效益。 募集资金投资项目实区公司 2020年10月22日召开的第二届董事会第七次会议决议通过, 新型平板显示背光器件扩建项目进行了实施方式调整, 外 $\frac{1}{4}$ 董事会第六次会议决议通过,并经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚 截止 2020年12月31日, 公司于 2020年5月25日召开了2020年第二次临时股东大会, 30 $\mathbb{H}$ . 贝 年11 本公 募集资金投资项目先经公司2020年8月15日召开的第二届 时间由 2020年11月 30日延迟至 2021 号鉴证报告鉴证, 变更募集资金投资项目情况表 [2020]230Z1752 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 中存在的问题或其他不适用 万元。 见, 用途 募集资金投资项目实 项目可行性发生重大 用闲置募集资金暂时 目实施出现募集资 露 金结余的金额及原因 募集资金使用及披 期投入及置换情况 补充流动资金情况 超募资金的金额、 施方式调整情况 施地点变更情况 变化的情况说明 及使用进展情况 (分具体项目) 项 |
8月31日延迟至2022年8月31日,将募投项目"LED照明器件扩建项目"达到预定可使用状态的 计收益的情况和原因达到预定可使用状态的时间由 2021年 |
|
|---|---|---|
| $\ddot{2}$ : | ||
| 情况 | 投资 于安全性高、流动性好、单项产品投资期限最长不超过 12 个月、发行主体为商业银行的投资理财品种,包括定期存款、结构性存款、通 保荐机构东海证券股份有限公司对本事项出具了同意的核查意见。截止2020年12月31日,公司购买了银行理财产品共计34,000.00 或董事长授权人士在上述有效期及资金额度内行使该项决策权,具体事项由公司财务部负责组织实施。独立董事发表了对此同意的独立意 审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用 |
$1-2$
安徽芯瑞达科技股份有限公司2020年度变更募集资金投资项目情况表
| 变更后项目拟投 | 单位:元 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ш | 变更后的项 对应的原承诺 项目 |
入募集资金总额 (1) |
本年度实际投 额 入金 |
截至期末实际 累计投入金额 $\widehat{c}$ |
截至期末投资进度 $(96)$ $(3)=(2)/(1)$ |
项目达到预定可 使用状态日期 |
本年度 实现的 |
预计效益 是否达到 |
可行性是否发 变更后的项目 |
| 示背光器件 新型平板显 扩建项目 |
新型平板显示 背光器件扩建 项目 |
268,018,300.00 | 48,313,121.00 48,313,121.00 | 18.03 2022年8月31日 | ı 效益 |
否 | 生重大变化 КД |
||
| 合计 | 268,018,300.00 | 21.00 48,313, |
48,313,121.00 | ı | t | ||||
| 2020年10月22日,公司召开第二届董事会第七次会议,审议通过了《关于 变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》, 拟对公司募集项目新型平板 |
ī | ı | |||||||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目 | 显示背光器件扩建项目的实施方式进行变更,由原计划建设生产车间 12,000 平方米, 购置相关设备, 建成 20 条背光模组光电系统、7 条光源器件生产 线和 30 条光学透镜生产线。变更为: (1) 利用现有车间 3,000 平方米, 购 置相关设备, 建成 10 条背光模组光电系统生产线, 3 条光源器件生产线; |
||||||||
| (2) 建设生产车间 12,000 平方米, 购置相关设备, 建成 10 条背光模组光 电系统、4 条光源器件生产线和 30 条光学透镜生产线。 |
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| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目 | 经公司2020年8月15日召开的第二届董事会第六次会议决议通过,将募投 项目"新型平板显示背光器件扩建项目"达到预定可使用状态的时间由2021 年8月31日延迟至2022年8月31日,截止2020年12月31日,尚未达到 预定可使用状态,故未产生效益。 |
||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
$\hat{\mathbf{f}}$
2
附表 2: