Amoy Diagnostics Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2022

Apr 14, 2023

关于厦门艾德生物医药科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告

关于厦门艾德生物医药科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告

信会师报字[2023]第 ZA11151 号

厦门艾德生物医药科技股份有限公司全体股东：

我们审计了厦门艾德生物医药科技股份有限公司(以下简称“艾 德生物”)2022 年度的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2022 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并 于 2023 年 4 月 14 日出具了报告号为信会师报字[2023]第 ZA11150 号 的无保留意见审计报告。

艾德生物公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监 管指南第 1 号——业务办理（2023 年修订）》的相关规定编制了后附 的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以 下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是艾德生物公司管 理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计艾德生物公司 2022 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关 内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

专项报告第 1 页

为了更好地理解艾德生物公司 2022 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供艾德生物公司为披露 2022 年年度报告的目的使用， 不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：

中国·上海 二〇二三年四月十四日

专项报告第 2 页

厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2022 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

										单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2022年期初 占用资金余 额	2022年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2022年度占用 资金的利息 (如有)	2022年度偿 还累计发生 金额	2022年期 末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制 人及其附属企业	无
小计
前控股股东、实际控 制人及其附属企业	无
小计
其他关联方及附属企 业	无
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2022年期初 往来资金余 额	2022年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2022年度往来 资金的利息 (如有)	2022年度偿 还累计发生 金额	2022年期 末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质 （经营性往来、 非经营性往来）
控股股东、实际控制 人及其附属企业
上市公司的子公司及 其附属企业	厦门艾德生物技术研究中心有限公司	子公司	其他应收款		174.89		174.89		资金往来	非经营性往来
	厦门艾德生物技术研究中心有限公司	子公司	应收账款	145.28	2,152.38		2,127.10	170.56	销售货物	经营性往来
	厦门艾德生物技术研究中心有限公司	子公司	其他应付款		1,008.76		1,007.81	0.95	资金往来	非经营性往来
	厦门艾德生物技术研究中心有限公司	子公司	应付账款		987.65			987.65	采购服务	经营性往来
	上海厦维生物技术有限公司	子公司	应收账款		11.80		11.80		销售货物	经营性往来
	上海厦维生物技术有限公司	子公司	应付账款		460.00		460.00		采购服务	经营性往来
	上海厦维医学检验实验室有限公司	子公司	其他应收款	259.33				259.33	销售固定资产	经营性往来
	上海厦维医学检验实验室有限公司	子公司	其他应收款		3,302.17		1.88	3,300.29	资金往来	非经营性往来

汇总表第 1 页

	上海厦维医学检验实验室有限公司	子公司	应收账款	298.95	174.87			473.82	销售货物	经营性往来
	上海厦维医学检验实验室有限公司	子公司	其他应付款		1.26		1.26		资金往来	非经营性往来
	AMOYDX(CANADA)LTD.	子公司	应收账款	780.97	546.39			1,327.36	销售货物	经营性往来
	AMOYDX(CANADA)LTD.	子公司	其他应付款	12.09	1.58			13.67	资金往来	非经营性往来
	AmoyDx(Singapore)Pte Ltd.	子公司	其他应收款	244.40	22.58			266.98	资金往来	非经营性往来
	北京厦维技术服务有限公司	子公司	其他应收款		210.41			210.41	资金往来	非经营性往来
	北京厦维技术服务有限公司	子公司	应付账款		2,535.53		2,318.16	217.37	采购服务	经营性往来
	厦门厦维健康科技有限公司	子公司	应付账款		1,600.00			1,600.00	采购无形资产	经营性往来
	上海艾之维健康科技有限公司	子公司（出售）	应收账款	62.17	18.46		71.91	8.71	销售货物	经营性往来
	小计			1,803.19	13,208.73		6,174.81	8,837.10
其他关联方及其附属 企业	无
	-	-	-							-
总计				1,803.19	13,208.73		6,174.81	8,837.10

• 注：①表中非经营性占用部分，关联方范围依照《创业板上市规则》确定。②无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。 ③艾德生物已于 2022 年 6 月 30 日处置上海艾之维健康科技有限公司，处置后其与艾德生物不存在关联关系。

本表已于 2023 年 4 月 14 日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：___ 主管会计工作负责人：__

会计机构负责人：__

汇总表第 2 页