Amoy Diagnostics Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 16, 2020

中信证券股份有限公司

关于厦门艾德生物医药科技股份有限公司

2019 年年度跟踪报告

保荐机构名称：中信证券股份有限公司	被保荐公司简称：艾德生物
保荐代表人姓名：徐峰	联系电话：0571-87112516
保荐代表人姓名：程杰	联系电话：021-20262050

一、保荐工作概述

项目	工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件	是，中信证券股份有限公司（以下简称 “中信证券”或“保荐机构”）根据相关 规定，审阅艾德生物发布的公开信息披 露文件
（2）未及时审阅公司信息披露文件的 次数	无
2．督导公司建立健全并有效执行规章 制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度 （包括但不限于防止关联方占用公司 资源的制度、募集资金管理制度、内控 制度、内部审计制度、关联交易制度）	是
（2）公司是否有效执行相关规章制度	是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数	12 次，保荐机构每月均查询了公司募集 资金专户资金变动情况
（2）公司募集资金项目进展是否与信	否。公司终止部分募集资金投资项目并

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息披露文件一致	将剩余募集资金用于永久补充流动资 金，已履行董事会审议程序，尚需股东 大会审议
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数	未现场列席，已审阅历次会议通知、议 案、决议等文件
（2）列席公司股董事会次数	未现场列席，已审阅历次会议通知、议 案、决议等文件
（3）列席公司监事会次数	未现场列席，已审阅历次会议通知、议 案、决议等文件
5.现场检查情况
（1）现场检查次数	1 次，保荐机构于2019 年12 月17 日 开展现场检查工作
（2）现场检查报告是否按照本所规定 报送	是
（3）现场检查发现的主要问题及整改 情况	不适用
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数	2次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论 意见	无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数	无
（2）报告事项的主要内容	不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况	不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项	无
（2）关注事项的主要内容	不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况	不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合 规	是。保荐机构已按深圳证券交易所规定 建立并保管相关保荐业务工作底稿

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10.对上市公司培训情况
（1）培训次数	1次
（2）培训日期	2019年12月17日
（3）培训的主要内容	上市公司信息披露要求、上市后买卖股 票相关要求、杜绝内幕交易问题
11.其他需要说明的保荐工作情况	无

二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施

事项	存在的问题	采取的措施
1.信息披露	无	不适用
2.公司内部制度的建立和执行	无	不适用
3．“三会”运作	无	不适用
4.控股股东及实际控制人变动	无	不适用
5.募集资金存放及使用	无	不适用
6.关联交易	无	不适用
7.对外担保	无	不适用
8.收购、出售资产	无	不适用
9.其他业务类别重要事项（包 括对外投资、风险投资、委托 理财、财务资助、套期保值等）	无	不适用
10．发行人或者其聘请的中介 机构配合保荐工作的情况	无	不适用
11.其他（包括经营环境、业务 发展、财务状况、管理状况、 核心技术等方面的重大变化情 况）	无	不适用

三、公司及股东承诺事项履行情况

	公司及股东承诺事项	是否履 行承诺	未履行承诺 的原因及解

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		决措施
1、关于股份流通限制和自愿锁定、减持的承诺	是	不适用
2、股份回购的承诺	是	不适用
3、稳定股价的承诺	是	不适用
4、依法承担赔偿或者补偿责任的承诺	是	不适用
5、填补因首次公开发行股票摊薄即期回报的措施及承诺	是	不适用
6、利润分配政策的承诺	是	不适用
7、避免同业竞争的承诺	是	不适用
8、强化对相关责任主体承诺事项的约束措施	是	不适用

四、其他事项

• 报告事项 说明

• 1. 保荐代表 不适用 人变更及其 理由 2. 报告期内 2019 年1 月1 日至12 月31 日，存在以下中国证监会（包 中国证监会 括派出机构）和贵所对本保荐机构或者保荐的公司采取监管措施 和本所对保 的事项： 荐机构或者 1、2019 年3 月15 日，中国证监会大连监管局对我司保荐 其保荐的公 的平安银行股份有限公司（以下简称“平安银行”）大连分行出 司采取监管 具《关于对平安银行股份有限公司大连分行采取责令改正行政监 措施的事项 督管理措施决定》（[2019]6 号），认为未向基金投资者公开基 及整改情况 金产品风险评价方法，在对投资者进行风险承受能力调查与评价 工作中，存在未经投资者允许，擅自代投资者填写风险承受能力 调查问卷的情况。

• 2019 年12 月13 日，中国证监会福建监管局对平安银行福

• 州分行出具《关于平安银行股份有限公司福州分行的监管关注 函》，认为存在以下问题，（1）未将基金销售业务资格证明文件 置备于显著位置或网站公示；（2）未建立完善的基金销售业务回 访制度；（3）未每半年开展一次适当性自查并形成自查报告；（4） 录音录像系统中设置保存时间不足 20 年。

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我司及平安银行在收到上述监管函件后高度重视，仔细分析 问题原因，并落实整改，避免类似事件再次发生。

2、2019 年3 月18 日，贵所创业板公司管理部对我司保荐 的朗新科技股份有限公司（以下简称“朗新科技”）出具了《关 于对朗新科技股份有限公司的监管函》（创业板监管函[2019]第 21 号），认为朗新科技使用自有资金购买了较大金额非保本浮动 收益的银行理财产品未事先履行审议程序且未及时对外披露。

我司及朗新科技在收到上述监管函件后高度重视，督促相关 人员加强相关法律、法规的学习，完善信息披露工作，杜绝违规 情况再次发生。

3、2019 年3 月30 日，中国证监会深圳监管局对我司保荐 的深圳华大基因股份有限公司（以下简称“华大基因”）出具了 《关于对深圳华大基因股份有限公司采取责令改正措施的决定》 （中国证券监督管理委员会深圳监管局行政监管措施决定书 [2019]32 号），认为华大基因订单型收入确认依赖的系统存在漏 洞，相关收入核算不规范，部分项目型收入核算与会计政策不一 致，相关收入核算不规范，规范运作程度不高。

我司及华大基因在收到上述监管函件后高度重视，督促相关 人员加强相关法律、法规的学习，增强规范运作意识，健全内部 控制制度，完善信息披露工作，杜绝违规情况再次发生。

4、2019 年4 月12 日，贵所创业板公司管理部对我司保荐 的阳光电源股份有限公司（以下简称“阳光电源”）出具了《关 于对阳光电源股份有限公司的监管函》（创业板监管函[2019]第 33 号），认为阳光电源未及时履行关联交易的审议程序及信息披 露义务。

我司及阳光电源在收到上述监管函件后高度重视，督促相关 人员加强相关法律、法规的学习，完善信息披露工作，杜绝违规 情况再次发生。

5、2019 年4 月26 日，贵所创业板公司管理部对我司保荐 的博创科技股份有限公司（以下简称“博创科技”）出具了《关 于对博创科技股份有限公司的监管函》（创业板监管函[2019]第

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37 号），认为博创科技2018 年度业绩预告、业绩快报及定期报 告中披露的经审计净利润差异较大，且未在规定期限内进行修正。 我司及博创科技在收到上述监管函件后高度重视，督促相关 人员加强相关法律、法规的学习，完善信息披露工作，杜绝违规 情况再次发生。

6、2019 年4 月30 日，中国证监会重庆监管局对我司保荐 的重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称“博腾制药”）出 具《关于对重庆博腾制药科技股份有限公司采取责令改正措施的 决定》（[2019]4 号），认为博腾制药以预付货款方式通过部分 供应商及个人将资金划转至实际控制人及其关联的企业的行为构 成关联交易及关联方非经营性资金占用，博腾制药未就相关情况 及时履行信息披露义务。

我司及博腾制药在收到上述监管函件后高度重视，督促相关 人员加强相关法律、法规的学习，完善信息披露工作，杜绝违规 情况再次发生。

7、2019 年7 月3 日，贵所中小板公司管理部对我司保荐的 深圳市新纶科技股份有限公司（以下简称“新纶科技”）出具了 《关于对深圳市新纶科技股份有限公司的监管函》（中小板监管 函[2019]第121 号），认为新纶科技存在违规担保及在2018 年 业绩预告中披露的净利润不准确，与实际净利润差异较大，未履 行关联担保的审批程序和准确的信息披露义务。

我司及新纶科技在收到上述监管函件后高度重视，督促相关 人员加强相关法律、法规的学习，吸取教训，及时整改，增强规 范运作意识，健全内部控制制度，完善信息披露工作，杜绝违规 情况再次发生。

8、2019 年7 月5 日，中国证监会对我司保荐的嘉兴斯达半 导体股份有限公司（以下简称“斯达半导”）出具《关于对嘉兴 斯达半导体股份有限公司采取出具警示函监管措施的决定》 （[2019]20 号），认为斯达半导在申请首次公开发行股票并上市 过程中，存在少计财务费用、政府补助收益确认不准确、未充分 披露 2015 年对个别客户放宽信用政策以扩大销售对当期经营业

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绩的影响等问题。

我司及斯达半导在收到上述监管函件后高度重视，仔细分析 问题原因，并落实整改，加强专项管理。

9、2019 年7 月16 日，中国证监会出具《关于对中信证券 股份有限公司采取出具警示函监管措施的决定》、《关于对朱烨 辛、孙守安采取出具警示函监管措施的决定》。上述监管函件认 定我司及保荐代表人朱烨辛、孙守安在保荐上海柏楚电子科技股 份有限公司科创板首次公开发行股票申请过程中以落实“对招股 说明书披露内容进行整理和精炼”的问询问题为由，对前期问询 要求披露的“综合毛利率、销售净利率及净资产收益率大幅高于 同行业可比上市公司，期间费用率远低于同行业可比上市公司等 事项的差异原因分析”等内容在招股说明书注册稿（6 月28 日） 中擅自进行了删减；另外，从7 月1 日到3 日提交的7 版招股说 明书注册稿及反馈意见落实函的签字盖章日期均为2019年7月1 日，日期签署与实际时间不符。

我司在收到上述监管函件后高度重视，及时根据中国证监会 的要求对公司内控制度存在的问题进行整改，进一步加强内部控 制，督促各项目组勤勉尽责开展业务、审慎判断决策，提高执业 质量和风险意识，避免类似事件再次发生。

10、2019 年7 月31 日，中国证监会重庆监管局对我司保荐 的国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）出具《关于 对国元证券股份有限公司重庆观音桥步行街证券营业部采取出具 警示函措施的决定》（[2019]12 号），原因系国元证券重庆观音 桥步行街证券营业部在开展融资融券业务过程中存在未充分验证 客户资料的真实性、准确性等适当性管理工作不到位的违规行为， 违反了《证券公司融资融券业务管理办法》（证监会令第117 号） 第十二条的规定。

2019 年11 月29 日，中国证监会安徽监管局出具了《关于 对国元证券股份有限公司采取警示函措施的决定》（[2019]31 号），认为国元证券在保荐安徽黄山胶囊股份有限公司首次公开 发行股票并上市过程中，存在部分尽职调查程序不规范的情形，

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未能充分履行勤勉尽责义务，违反了《证券发行上市保荐业务管 理办法》第四条的规定。

2019 年12 月12 日，中国证监会出具了《关于对国元证券 股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2019]56 号），认为 国元证券债券部门异地团队未配备专职合规人员、合规专项考核 占比仅为7.5%，低于15%等，违反了《证券公司和证券投资基 金管理公司合规管理办法》和《证券公司合规管理实施指引》的 相关规定。

2019 年12 月13 日，中国证监会安徽监管局出具了《关于 对国元证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（[2019]38 号），认为国元证券在产品营销、信息系统管理方面存在未履行 必要合规审查程序的情况，违反了《证券公司和证券投资基金管 理公司合规管理办法》第三条的规定。

我司及国元证券在收到上述监管函件后高度重视，督促相关 人员加强相关法律、法规的学习，杜绝违规情况再次发生。

11、2019 年8 月15 日，中国证监会上海监管局对我司保荐 的上海拉夏贝尔服饰股份有限公司（以下简称“拉夏贝尔”）出 具了《关于对上海拉夏贝尔服饰股份有限公司采取出具警示函措 施的决定》（沪证监决[2019]100 号），认为拉夏贝尔于2019 年1 月31 日发布的2018 年年度业绩预减公告披露净利润与实际 业绩存在较大差异，且未对业绩由盈转亏做出充分的风险提示， 信息披露不准确、不充分、不完整，违反了《上市公司信息披露 管理办法》（证监会令第40 号）第二条第一款的规定。

拉夏贝尔收到上述警示函后，高度重视监管部门提到的信息 披露问题，加强了内部管理，强化了规范运作意识，认真学习了 《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等相关规定，不断 提高信息披露质量。

12、2019 年9 月5 日，中国证监会四川监管局对我司保荐 的成都深冷液化设备股份有限公司（以下简称“深冷股份”）出 具《关于对成都深冷液化设备股份有限公司内部控制有关事项的 监管关注函》（川证监公司[2019]23 号），认为深冷股份存在

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2017 年和2018 年的半年报列报错误问题，违反了《上市公司信 息披露管理办法》的相关规定。

我司及深冷股份在收到上述监管函件后高度重视，督促相关 人员加强相关法律、法规的学习，完善信息披露工作，并吸取经 验教训，杜绝再次发生类似事件。

13、2019 年9 月9 日，中国证监会北京监管局对我司保荐 的招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）北京朝外大 街证券营业部出具了《关于对招商证券股份有限公司北京朝外大 街证券营业部采取责令改正并增加合规检查次数措施的决定》 （[2019]96 号），该营业部在为某客户开立融资融券账户时，由 于员工操作失误，该营业部将融资融券账户错误关联到另一客户 股东账户下；在代销产品过程中，该营业部向某客户进行风险提 示的留痕缺失。

2019 年12 月12 日，中国证监会出具了《关于对招商证券 股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（[2019]55 号），认 为招商证券存在以下问题：一是投行部门未配备专职合规人员； 部分投行异地团队未配备专职合规人员；部分分支机构未配备合 规人员；部分分支机构合规人员不具备3 年以上相关工作经验。 二是部分合规人员薪酬低于公司同级别平均水平。三是未见合规 总监有权参加监事会的规定。四是部分重大决策、新产品和新业 务未经合规总监合规审查。

我司及招商证券在收到上述监管函件后高度重视，督促相关 人员加强相关法律、法规的学习，增强规范运作意识，健全内部 控制制度，完善信息披露工作，杜绝违规情况再次发生。

14、2019 年9 月27 日，贵所对我司保荐的腾邦国际商业服 务集团股份有限公司（以下简称“腾邦国际”）出具了《关于对 腾邦国际商业服务集团股份有限公司及相关当事人给予通报批评 处分的决定》，认为腾邦国际及相关当事人对2018 年业绩预告、 业绩快报预计的净利润与2018 年年度报告经审计的净利润相比， 存在重大差异且未及时修正。

我司及腾邦国际在收到上述监管函件后高度重视，督促相关

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人员加强相关法律、法规的学习，完善信息披露工作，杜绝违规 情况再次发生。

• 15、2019 年10 月9 日，中国证监会对我司保荐的财通证券

• 股份有限公司（以下简称“财通证券”）出具了《关于对财通证 券采取出具警示函措施的决定》（[2019]37 号）,认为财通证券作 为赛克思液压科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的保荐 机构，对发行人经销模式、银行借款、销售客户等事项的核查不 充分，违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》第四条的规定。 我司及财通证券在收到上述监管函件后高度重视，督促相关

• 人员加强相关法律、法规的学习，完善信息披露工作，杜绝违规 情况再次发生。

• 16、2019 年10 月21 日，贵所中小板公司管理部对我司保

• 荐的湖南梦洁家纺股份有限公司（以下简称“梦洁股份”）出具 了《关于对湖南梦洁家纺股份有限公司的监管函》（中小板监管 函[2019]第185 号），认为公司回购股份的金额未达到回购方案 中披露的最低回购金额。

• 我司及梦洁股份在收到上述监管函件后高度重视，督促相关

• 人员加强相关法律、法规的学习，完善信息披露工作，杜绝违规 情况再次发生。

• 17、2019 年11 月18 日，贵所创业板公司管理部对我司保

• 荐的北京当升材料科技股份有限公司（以下简称“当升科技”） 出具了《关于对北京当升材料科技股份有限公司的监管函》（创 业板监管函[2019]第158 号），认为当升科技未及时披露对深圳 市比克动力电池有限公司、郑州比克电池有限公司提起的重大诉 讼事项。

• 我司及当升科技在收到上述监管函件后高度重视，督促相关

• 人员加强相关法律、法规的学习，完善信息披露工作，杜绝违规 情况再次发生。

• 1. 其他需要 无 报告的重大 事项

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于厦门艾德生物医药科技股份有限

公司2019 年年度跟踪报告》之签署页）

保荐代表人：

徐 峰 程 杰

中信证券股份有限公司

年 月 日

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